Amoy Diagnostics Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2019

Apr 13, 2020

厦门艾德生物医药科技股份有限公司 独立董事关于相关事项的独立意见

我们作为厦门艾德生物医药科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 的独立董事，根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交 易所创业板上市公司规范运作指引》及公司《独立董事工作制度》、《公司章程》等 相关法律法规、规章制度的规定，本着谨慎的原则，基于独立判断的立场，现就公 司2019 年年报及相关事项发表意见如下：

一、关于控股股东及其他关联方占用公司资金的独立意见

经核查，报告期内公司未发生控股股东及其他关联方占用公司资金情形， 亦不存在以前年度发生并延续到报告期的控股股东及其他关联方占用公司资 金的情况。

二、关于公司对外担保情况的独立意见

1、公司已制定《对外担保管理办法》，并能够认真贯彻执行有关规定， 严格控制对外担保风险。

2、公司不存在为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及其他关 联方提供担保的情况；截至2019 年12 月31 日，公司无对外担保事项。

三、关于公司关联交易事项的意见

公司2019 年度发生的关联交易，决策程序符合有关法律、法规、规范 性文件及《公司章程》等相关文件的规定，定价原则合理、公允，符合公司 实际生产经营需要，不存在损害公司和所有股东利益的行为。

四、关于变更会计政策的独立意见

本次会计政策的变更及其决策程序符合法律法规、规范性文件及《公司 章程》的规定，是根据财政部颁布的最新会计准则进行的合理变更，对公司 财务状况、经营成果和现金流量无重大影响，不存在损害公司及中小股东利 益的情形。因此，同意本次变更公司会计政策。

五、对公司2019 年度利润分配预案的独立意见

经审议公司2019 年度利润分配预案，我们认为该预案符合中国证监会 《上市公司监管指引第3 号——上市公司现金分红》、《公司章程》等有关利 润分配政策的相关规定，符合公司整体发展战略和实际经营情况，有利于公 司的持续稳定健康发展，同意公司2019 年度利润分配预案，并同意将该预

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案提交股东大会审议。

六、关于2019 年度内部控制自我评价报告的独立意见

通过对公司内控制度及执行情况的全面审查，公司独立董事认为：公司 内控制度能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，能够对编制真实、公 允的财务报表提供合理的保证，能够对公司各项业务活动的健康运行及国家 有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行提供保证。报告期内各项制度 得到了有效的实施。

七、关于2019 年度募集资金存放与使用的独立意见

经核查，2019 年度公司募集资金的存放和使用符合中国证监会、深圳 证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，不存在违规使用 募集资金的情形。

八、关于部分募集资金投资项目结项并将项目节余募集资金及利息收入用于永 久补充流动资金的独立意见

公司将首次公开发行股票部分募投项目节余募集资金永久补充流动资金， 用于公司日常经营和业务发展，有利于提高募集资金使用效率，决策程序符 合《上市公司监管指引第2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》 等相关规定，符合全体股东利益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小 股东利益的情形。因此，我们同意公司将部分募集资金投资项目结项并将项 目节余募集资金及利息收入用于永久补充流动资金的事项。

九、关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金用于永久补充流动资金 的独立意见

公司本次终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资 金是基于公司及募集资金投资项目实际情况所做出的审慎决定，能够提高资 金使用效益，提高公司盈利能力，不存在违规使用募集资金，不存在损害公 司及股东利益的情形，所履行的审批程序符合《深圳证券交易所创业板上市 公司规范运作指引》以及《公司章程》和《募集资金管理办法》等的有关规 定。我们同意公司终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流 动资金，并同意该议案提交公司股东大会审议。

十、关于回购注销2019 年限制性股票激励计划部分限制性股票的独立意见

鉴于2019 年限制性股票激励计划首次授予激励对象中有1 人因个人原 因已申报离职。根据公司激励计划的相关规定，公司决定对上述激励对象已

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获授但尚未解除限售的限制性股票1 万股进行回购注销。上述回购注销部分 限制性股票事项符合《上市公司股权激励管理办法》、《公司2019 年限制性 股票激励计划》及相关法律的规定。作为公司独立董事，我们一致同意回购 注销上述1 人已获授但尚未解除限售的1 万股限制性股票。

十一、关于2019 年限制性股票激励计划首次授予部分第一个限售期解除限售 条件成就的独立意见

本次解除限售事项符合《上市公司股权激励管理办法》及公司《2019 年限制性股票激励计划（草案）》有关解除限售的相关规定。公司具备实施限 制性股票激励计划的主体资格，未发生限制性股票激励计划中规定的不得解 除限售的情形。本次可解除限售的激励对象满足《上市公司股权激励管理办 法》及公司《2019 年限制性股票激励计划（草案）》规定的解除限售条件， 其作为公司本次可解除限售的激励对象主体资格合法、有效。本次解除限售 不存在损害公司及股东利益的情形。

十二、关于公司聘请2020 年度审计机构的独立意见

立信会计师事务所（特殊普通合伙）在为公司提供审计服务过程中，严 格遵循独立、客观、公正的执业准则，所出具的审计报告客观、公正地反映 了公司的财务状况、经营成果和现金流量，顺利完成了公司的审计工作，从 会计专业角度维护了公司和全体股东的利益。综上，我们一致同意公司聘任 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2020 年度审计机构，并同意将 该议案提交公司股东大会审议。

十三、关于公司董事、监事、高级管理人员薪酬情况的独立意见

公司董事、监事、高级管理人员薪酬严格按照公司制定的董事、监事、 高级管理人员相关薪酬考核制度执行，年度薪酬的决策程序及确定依据符合 有关法律法规及公司章程的规定。

厦门艾德生物医药科技股份有限公司 独立董事：朱明华、周雪林、蔡宁

2020 年4 月14 日

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