AMADEUS FIRE AG — Audit Report / Information 2022

Mar 31, 2023

Amadeus FiRe AG Jahresabschluss 2022 der Amadeus FiRe AG, Frankfurt am Main Wir. Vermitteln. Kompetenzen. Jahresabschluss 2022 der Amadeus FiRe AG Inhalt Inhalt A B Jahresabschluss Weitere Informationen Bilanz . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4 Bestätigungsvermerk des unabhängigen Gewinn- und Verlustrechnung. . . . . . . . . . . . 5 Abschlussprüfers . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 24 Anhang . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .6 Versicherung der gesetzlichen Vertreter . . . . . . . . . . . . . 30 Jahresabschluss 2022 der Amadeus FiRe AG Zusammengefasster Lagebericht 3 Zusammengefasster Lagebericht Der Lagebericht der Amadeus FiRe AG und der Konzern- Der Jahresabschluss der Amadeus FiRe AG sowie der lagebericht sind nach § 315 Abs. 5 HGB in Verbindung mit Geschäftsbericht des Konzerns für das Geschäftsjahr 2022 § 298 Abs. 2 HGB zusammengefasst und im Amadeus FiRe stehen auch im Internet zur Verfügung unter: -Geschäftsbericht 2022 veröffentlicht. https://www.amadeus-fire.de/investor-relations/berichte/ Der Jahresabschluss und der mit dem Konzernlagebericht zusammengefasste Lagebericht der Amadeus FiRe AG für das Geschäftsjahr 2022 werden beim Betreiber des Unternehmesregisters eingereicht und im Unternehmensregister veröffentlicht. 4 Jahresabschluss 2022 der Amadeus FiRe AG Bilanz zum 31. Dezember 2022 Bilanz zum 31. Dezember 2022 AKTIVA Anhang 31.12.2022 31.12.2021 Angaben in Tsd. € Anlagevermögen Immaterielle Vermögensgegenstände 1 4.958 5.321 Sachanlagen 1 3.481 3.251 Finanzanlagen 1 141.142 140.131 149.581 148.703 Umlaufvermögen Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 2 27.008 26.633 Forderungen gegen verbundene Unternehmen 2 62.068 64.269 Sonstige Vermögensgegenstände 2 178 537 89.254 91.439 Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten 5.089 10.506 94.343 101.945 Rechnungsabgrenzungsposten 2.037 1.739 3 Aktive latente Steuern 4 242 293 Summe AKTIVA 246.203 252.680 PASSIVA 31.12.2022 31.12.2021 Angaben in Tsd. € Eigenkapital Gezeichnetes Kapital 5 5.718 5.718 Kapitalrücklage 6 63.601 63.601 Bilanzgewinn 7 79.627 65.652 148.946 134.971 Rückstellungen Steuerrückstellungen 8 12.613 5.024 Sonstige Rückstellungen 9 18.988 20.413 31.601 25.437 Verbindlichkeiten Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 10 10.173 55.039 Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 10 67 0 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen 10 1.173 1.104 Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 10 48.110 30.891 Sonstige Verbindlichkeiten 10 6.133 5.238 65.656 92.272 Summe PASSIVA 246.203 252.680 Jahresabschluss 2022 der Amadeus FiRe AG Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2022 5 Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2022 Anhang 01.01.-31.12.2022 01.01.-31.12.2021 Angaben in Tsd. € Umsatzerlöse 11 235.095 208.767 Einstandskosten der erbrachten Dienstleistungen 12 -119.638 -105.888 Bruttoergebnis vom Umsatz 115.457 102.879 Vertriebskosten 13 -56.951 -48.332 Allgemeine Verwaltungskosten 14 -17.906 -20.575 Sonstige betriebliche Erträge 15 1.164 99 Sonstige betriebliche Aufwendungen -18 -12 Erträge aus Beteiligungen 16 4.153 3.221 Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 17 224 186 Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge 18 902 996 Zinsen und ähnliche Aufwendungen 19 -1.954 -2.778 Steuern vom Einkommen und vom Ertrag 20 -13.713 -11.076 Ergebnis nach Steuern / Jahresüberschuss 31.358 24.608 Gewinnvortrag 48.269 41.044 Bilanzgewinn 79.627 65.652 6 Jahresabschluss 2022 der Amadeus FiRe AG Allgemeines Anhang für das Geschäftsjahr 2022 Allgemeines Die Amadeus FiRe AG ist eine Aktiengesellschaft nach Der Ausweis erfolgt in Tausend Euro (Tsd. €). Aufgrund von deutschem Recht mit Sitz in Frankfurt am Main, Hanauer Rundungen ist es möglich, dass sich einzelne Zahlen nicht Landstraße 160, Deutschland. Die Gesellschaft ist beim genau zur angegebenen Summe addieren. Amtsgericht Frankfurt am Main im Handelsregister, Abteilung B, unter der Nr. 45804, eingetragen. Die Amadeus FiRe AG erfüllte am Bilanzstichtag unverändert zum Vorjahr die Merkmale einer großen Kapitalgesellschaft Der Jahresabschluss der Amadeus FiRe AG ist nach den im Sinne des § 267 Abs. 3 Satz 2 HGB, da sie einen orga- Vorschriften des deutschen Handelsgesetzbuches (HGB) und nisierten Markt im Sinne des § 2 Abs. 11 WpHG durch den ergänzenden Bestimmungen des Aktiengesetzes (AktG) von ihr ausgegebene Wertpapiere in Anspruch nahm. Die aufgestellt worden. Amadeus FiRe AG ist seit dem 4. März 1999 im regulier- ten Markt der Frankfurter Wertpapierbörse notiert. Seit Die Bilanz entspricht dem Gliederungsschema gemäß § 266 dem 31. Januar 2003 ist die Amadeus FiRe AG zum Prime HGB, die GuV ist nach dem Umsatzkostenverfahren gemäß Standard zugelassen. § 275 Abs. 3 HGB aufgestellt worden. Die gesetzlich vor- geschriebenen davon-Vermerke der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung sind im Anhang angegeben. Jahresabschluss 2022 der Amadeus FiRe AG Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden 7 Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden Aktiva Passiva Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände Das gezeichnete Kapital wurde zum Nennwert bilanziert. wurden zu Anschaffungskosten einschließlich Anschaffungsnebenkosten abzüglich planmäßiger Die Kapitalrücklage enthält die nach § 272 Abs. 2 Nr. 1 HGB linearer Abschreibungen bilanziert. Die planmäßigen geforderten Beträge. Abschreibungen wurden pro rata temporis anhand der voraussichtlichen Nutzungsdauer vorgenommen. Die Bei Bildung der Steuerrückstellungen und der sonstigen Nutzungsdauer entgeltlich erworbener Lizenzen bzw. Rückstellungen wurde den erkennbaren Risiken und unge- Software lag zwischen drei und zehn Jahren. Sofern erfor- wissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen. derlich, erfolgen Abschreibungen auf den am Bilanzstichtag Sie wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmänni- niedrigeren beizulegenden Wert. Geleistete Anzahlungen scher Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages (d.h. werden zum Nennwert angesetzt. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) angesetzt. Sonstige Rückstellungen mit einer Restlaufzeit Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten einschließ- von mehr als einem Jahr wurden mit einem ihrer Restlaufzeit lich Anschaffungsnebenkosten aktiviert und linear pro rata entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der ver- temporis über die voraussichtliche Nutzungsdauer abge- gangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst. Es wurden schrieben. Diese lag bei Betriebs- und Geschäftsausstattung hierbei die Zinssätze, die von der Deutschen Bundesbank zwischen drei und zehn Jahren. Sofern notwendig, wer- bekannt gegeben werden, verwendet. den Gegenstände des Sachanlagevermögens auf den zum Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrie- Verbindlichkeiten wurden zu ihrem Erfüllungsbetrag bilan- ben. ziert. Anteile an verbundenen Unternehmen wur- Erhaltene Anzahlungen auf Bestelleungen werden zu ihrem den zu Anschaffungskosten einschließlich Nennwert angesetzt. Anschaffungsnebenkosten oder bei Wertminderungen mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert. Latente Steuern wurden auf Differenzen zwischen den Wertminderungen werden vorgenommen, wenn diese als handelsrechtlichen und den steuerlichen Wertansätzen voraussichtlich dauerhaft eingestuft werden. Das ist der von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungs- Fall, wenn objektive Hinweise, insbesondere Ereignisse oder abgrenzungsposten ermittelt. Steuerliche Verlustvorträge veränderter Umstände, auf eine signifikante oder länger wurden insoweit berücksichtigt, als eine Verrechnung mit anhaltende Wertminderung hindeuten. Sind die Gründe für steuerpflichtigem Einkommen innerhalb der nächsten fünf eine in den Vorjahren vorgenommene Abschreibung ent- Jahre realisierbar ist. Die Ermittlung der latenten Steuern fallen, erfolgt eine Wertaufholung bis höchstens zu den erfolgt auf Basis des kombinierten Ertragsteuersatzes der Anschaffungskosten. AmadeusFiReAGvonaktuell31,5Prozent(i.Vj.31,8Prozent). Der kombinierte Ertragsteuersatz umfasst Körperschaft- Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände sowie der steuer, Gewerbesteuer und Solidaritätszuschlag. Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten wur- den zum Nennwert angesetzt. Bei Forderungen, deren Die zum 31. Dezember 2022 ausgewiesenen aktiven laten- Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden ten Steuern resultieren aus unterschiedlichen Wertansätzen angemessene Wertabschläge vorgenommen; uneinbring- von Rückstellungen. liche Forderungen werden abgeschrieben. Auf die Bildung einer Pauschalwertberichtigung wurde verzichtet, da die Fremdwährungsumrechnung Gesellschaft mit der Dotierung der Einzelwertberichtigungen das Ausfallrisiko als ausreichend abgesichert ansieht. Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände, flüssige Mittel, Rückstellungen und Verbindlichkeiten, die auf Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten betrifft Ausgaben fremde Währung lauten, werden grundsätzlich mit dem des Geschäftsjahres, die zuAufwand in einem Zeitraum nach Devisenkassamittelkurs zum Abschlussstichtag umgerech- dem Bilanzstichtag führen. Vom Wahlrecht zum Ansatz von net. Disagien als Rechnungsabgrenzungsposten wird Gebrauch gemacht. 8 Jahresabschluss 2022 der Amadeus FiRe AG Erläuterungen zur Bilanz Erläuterungen zur Bilanz 1. Anlagevermögen Die Entwicklung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2022 ist dem nachfolgenden Anlagenspiegel zu entnehmen: Entwicklung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2022 Anschaffungs- und Herstellungskosten Angaben in Tsd € 01.01.2022 Zugänge Abgänge Umbuchung 31.12.2022 Immaterielle Vermögensgegenstände Entgeltlich erworbene Software sowie Lizenzen 9.890 553 64 34 10.413 Geleistete Anzahlungen 104 253 0 -34 323 9.994 806 64 0 10.736 Sachanlagen Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung 7.284 1.373 345 0 8.312 Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau 50 0 50 0 0 7.334 1.373 395 0 8.312 Finanzanlagen Anteile an verbundenen Unternehmen 140.131 1.011 0 0 141.142 140.131 1.011 0 0 141.142 157.459 3.190 459 0 160.190 Jahresabschluss 2022 der Amadeus FiRe AG Erläuterungen zur Bilanz 9 Abschreibungen Buchwerte 01.01.2022 Zugänge Abgänge 31.12.2022 31.12.2021 31.12.2022 4.673 1.169 64 5.778 5.217 4.635 0 0 0 0 104 323 4.673 1.169 64 5.778 5.321 4.958 4.083 1.074 326 4.831 3.201 3.481 0 0 0 0 50 0 4.083 1.074 326 4.831 3.251 3.481 0 0 0 0 140.131 141.142 0 0 0 0 140.131 141.142 8.756 2.243 390 10.609 148.703 149.581 10 Jahresabschluss 2022 der Amadeus FiRe AG Erläuterungen zur Bilanz Die Finanzanlagen bestehen aus Anteilen an inländischen Die Aufstellung des Anteilsbesitzes zum 31. Dezember 2022 verbundenen Unternehmen. gemäß § 285 Nr. 11 HGB ist im Folgenden dargestellt. Beim Zugang der Anteile an verbundenen Unternehmen handelt es sich einerseits um die Einstellung in die Rücklagen der Endriss KG (958 Tsd. €) und andererseits um nachträgliche Anschaffungskosten bei der Amadeus FiRe Weiterbildung Verwaltungs GmbH (52 Tsd. €). Aufstellung des Anteilsbesitzes zum 31.12.2022 Name Sitz Höhe des Anteils Eigenkapital Jahresergebnis am Kapital in % Tsd. € Tsd. € Unmittelbare Beteiligungen Amadeus FiRe Personalvermittlung & Interim Management GmbH Frankfurt am Main 100 25.169 9.463 Amadeus FiRe Services GmbH 1) Frankfurt am Main 100 75 0 Amadeus FiRe Weiterbildung Verwaltungs GmbH Frankfurt am Main 75 5.423 -1 COMCAVE Holding GmbH Dortmund 100 106.963 3.468 Dr. Endriss Verwaltungs GmbH Köln 60 29 0 Steuer-Fachschule Dr. Endriss GmbH & Co. KG 2) Köln 60 6.942 6.921 Mittelbare Beteiligungen Academy 2.0 GmbH 1) Dortmund 100 64 0 Akademie für Internationale Rechnungslegung (AkiR) GmbH Köln 100 2.353 449 COMCAVE College GmbH 1) Dortmund 100 102 0 COMCAVE RECRUITMENT SERVICES GmbH 1) Dortmund 100 25 0 Cpi consulting + training GmbH 1) Dortmund 100 26 0 GFN GmbH Heidelberg 100 -687 -468 Steuer-Fachschule Dr. Endriss Service GmbH 1) Köln 100 50 0 TaxMaster GmbH Köln 80 2.209 842 1) Jahresergebnis nach Gewinnabführung/Verlustübernahme 2) Jahresergebnis vor Ergebniszuweisung Kommanditisten Jahresabschluss 2022 der Amadeus FiRe AG Erläuterungen zur Bilanz 11 2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände Auf die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen beste- Die sonstigen Vermögensgegenstände setzen sich wie folgt hen zum Bilanzstichtag Einzelwertberichtungen von 469 zusammen: Tsd. € (Vorjahr: 306 Tsd. €). Die Restlaufzeiten liegen wie im Vorjahr unter einem Jahr. 31.12.2022 31.12.2021 Angaben in Tsd. € Forderungen gegen Behörden und Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betra- Körperschaften des öffentlichen Rechts 73 39 gen 62.068 Tsd. € (Vorjahr: 64.269 Tsd. €). Sie resultie- ren aus Forderungen aus Darlehensgewährung (55.155 Forderungen gegen Mitarbeiter 43 35 Tsd. €; Vorjahr: 58.655 Tsd. €), aus Forderungen aus Debitorische Kreditoren 43 23 Gewinnausschüttungen und Ergebnisabführung (4.377 Tsd. Geleistete Anzahlungen 10 256 €; Vorjahr: 3.408 Tsd. €) sowie aus Forderungen aus Cash- Übrige 9 4 Pooling (865 Tsd. €; Vorjahr: 42 Tsd. €) und aus Forderungen Forderungen aus Erstattung Kurz- für Zinsen (73 Tsd. €; Vorjahr: 0 Tsd. €). Daneben bestanden arbeitergeld 0 180 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (1.141 Tsd. €; Sonstige Vermögensgegenstände 178 537 Vorjahr: 1.886 Tsd. €) und umsatzsteuerlicher Organschaft (457 Tsd. €; Vorjahr: 278 Tsd. €). Die sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr Von den Forderungen aus Darlehensgewährung haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. 53.023 Tsd. € (Vorjahr: 58.655 Tsd. €) eine Restlaufzeit von ein bis fünf Jahren.Alle anderen Forderungen gegen verbun- dene Unternehmen haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von unter einem Jahr. 3. Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten in Höhe von 2.037 enthält dieser ein Disagio von 430 Tsd. € (Vorjahr: 487 Tsd. Tsd. € (Vorjahr: 1.739 Tsd. €) enthält wie in den Vorjahren im €), welches über die Laufzeit des Konsortialkredits bis zum Wesentlichen Vorauszahlungen für Versicherungsprämien, Dezember 2027 linear aufgelöst wird. Lizenzen und Wartungsdienstleistungen. Zusätzlich 4. Aktive latente Steuern Die ausgewiesenen aktiven latenten Steuern resultieren im Wesentlichen aus der unterschiedlichen Bewertung von Rückstellungen nach Handels- und Steuerrecht. 12 Jahresabschluss 2022 der Amadeus FiRe AG Erläuterungen zur Bilanz 5. Gezeichnetes Kapital, genehmigtes Kapital und Erwerb eigener Aktien Gezeichnetes Kapital - Das gezeichnete Kapital der Erwerb eigener Aktien – Aufgrund des Hauptversammlungs- Amadeus FiRe AG entspricht dem Grundkapital in Höhe von beschlusses vom 27. Mai 2021 wurde der Vorstand 5.718.060,00 € und ist eingeteilt in 5.718.060 nennwertlose ermächtigt, bis zum 26. Mai 2026 eigene Aktien bis Inhaberstückaktien. Die Aktien sind voll eingezahlt. Jede zu 10 Prozent des Grundkapitals zum Zeitpunkt des Aktie gewährt in der Hauptversammlung eine Stimme und Wirksamwerdens dieser Ermächtigung oder – falls der nach- ist maßgebend für den Anteil des Aktionärs am Gewinn nach folgende Wert geringer ist – zum Zeitpunkt der Ausnutzung Steuern der Gesellschaft. Alle Aktien gewähren die gleichen dieser Ermächtigung zu erwerben. Die erworbenen Aktien Rechte und Pflichten. dürfen zusammen mit etwaigen aus anderen Gründen erworbenen eigenen Aktien zu keinem Zeitpunkt 10 Genehmigtes Kapital - In der Hauptversammlung vom Prozent des Grundkapitals der Gesellschaft übersteigen. Die 27. Mai 2021 wurde die Schaffung eines neuen genehmig- Ermächtigung kann ganz oder in Teilbeträgen, einmalig oder ten Kapitals (Genehmigtes Kapital 2021) beschlossen. Der mehrmals, durch die Gesellschaft ausgeübt werden. Zudem Vorstand wird dadurch ermächtigt, das Grundkapital der wurde der Vorstand ermächtigt, diese oder zu einem frühe- Gesellschaft einmal oder mehrmals bis zum 26. Mai 2026 ren Zeitpunkt erworbene eigene Aktien über die Börse oder mit Zustimmung des Aufsichtsrats um bis zu 1.715.418,00 € über ein Angebot an alle Aktionäre zu veräußern. Zudem durch Ausgabe von bis zu 1.715.418 auf den Inhaber lauten- kann der Auf-sichtsrat die erworbenen eigenen Aktien den den Stückaktien gegen Bar- oder Sacheinlagen zu erhöhen Mitgliedern des Vorstands der Gesellschaft in Erfüllung der (Genehmigtes Kapital 2021). jeweils geltenden Vergütungsvereinbarung übertragen. Im Berichtsjahr wurden keine eigenen Aktien erworben. 6. Kapitalrücklage Die Kapitalrücklage der Gesellschaft beinhaltet gemäß gemäß § 150 AktG. Letzmalig hat sich die Kapitalrücklage § 272 Abs. 2 HGB die Agiobeträge aus Aktienemissionen und im Rahmen der in 2020 durchgeführten Kapitalerhöhung Kapitalerhöhungen. Die Kapitalrücklage erfüllt die Vorgabe um 51.462.477,00 € auf 63.601.277,01 € erhöht. 7. Bilanzgewinn In Höhe der ausgewiesenen aktiven latenten Steuern ergibt sichgemäߧ268Abs.8HGBeineGewinnausschüttungssperre von 242 Tsd. € (Vorjahr: 293 Tsd. €). 31.12.2022 31.12.2021 Angaben in Tsd. € Gewinnvortrag zu Beginn des Ge- schäftsjahres 65.652 49.907 Gewinnausschüttung gemäß Be- schluss der Hauptversammlung -17.383 -8.863 Jahresüberschuss 31.358 24.608 Bilanzgewinn am Ende des Ge- schäftsjahres 79.627 65.652 Jahresabschluss 2022 der Amadeus FiRe AG Erläuterungen zur Bilanz 13 8. Steuerrückstellungen Zum 31. Dezember 2022 ergaben sich Steuerrückstellungen von 12.613 Tsd. € (Vorjahr: 5.024 Tsd. €). 9. Sonstige Rückstellungen Die sonstigen Rückstellungen betragen zum 31. Dezember 2022 18.988 Tsd. € (Vorjahr: 20.413 Tsd. €) und setzen sich wie folgt zusammen: 31.12.2022 31.12.2021 Angaben in Tsd. € Prämien 11.802 13.521 Resturlaub 3.653 2.985 Personal Sonstiges 710 838 Überstunden 595 786 Ausstehende Rechnungen 590 416 Kundenboni + Handlingfees 491 478 Aufsichtsratsvergütung 456 377 Abschlusskosten 349 481 Berufsgenossenschaft 145 0 Aufbewahrung Geschäftsunterlagen 89 87 Rückbauverpflichtungen 43 43 Sonstige 65 401 Sonstige Rückstellungen 18.988 20.413 14 Jahresabschluss 2022 der Amadeus FiRe AG Erläuterungen zur Bilanz 10. Verbindlichkeiten Die Verbindlichkeiten haben die folgenden Restlaufzeiten: davon Restlaufzeiten davon Restlaufzeiten Angaben in Tsd. € 31.12.2022 bis 1 Jahr davon über davon über 31.12.2021 bis 1 Jahr davon über davon über 1 Jahr 5 Jahre 1 Jahr 5 Jahre Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten 10.173 10.173 0 0 55.039 20.039 35.000 0 Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen 67 67 0 0 0 0 0 0 Verbindlichkeiten aus Liefe- rungen und Leistungen 1.173 1.173 0 0 1.104 1.104 0 0 Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen 48.110 48.110 0 0 30.891 30.891 0 0 Sonstige Verbindlichkeiten 6.133 5.741 392 0 5.238 4.976 262 davon aus Steuern 5.508 5.508 0 0 4.902 4.902 0 0 davon im Rahmen der sozialen Sicherheit 0 0 0 0 0 0 0 0 Verbindlichkeiten 65.656 65.264 392 0 92.272 57.010 35.262 0 Im Dezember 2022 konnte die Amadeus FiRe AG eine Des Weiteren besteht innerhalb der Amadeus FiRe Gruppe Umfinanzierung ihres Konsortialkredits abschließen und ein Cash-Pooling. Teilnehmende Gesellschaften sind: den bis dato bestehenden Konsortialkredit in eine lang- fristige und flexiblere Gestaltung überführen. Der neue - AmadeusFiRePersonalvermittlung&InterimManagement Konsortialkredit wird vom selbigem Bankenkonsortium, GmbH das mit der Deutschen Bank, der UniCredit Bank AG, der - Amadeus FiRe Services GmbH Helaba Landesbank Hessen-Thüringen sowie der NRW. - COMCAVE Holding GmbH BANK insgesamt vier Teilnehmer umfasst, zur Verfügung - Amadeus FiRe Weiterbildung Verwaltungs GmbH gestellt. Die neue Konsortialvereinbarung hat eine Laufzeit - GFN GmbH von fünf Jahren mit Verlängerungsoptionen auf ingesamt - Steuer-Fachschule Dr. Endriss GmbH & Co. KG sieben Jahre und sieht aussschließlich eine revolvierende - Akademie für Internationale Rechnungslegung (AkiR) Kreditlinie von 100 Mio. € vor, wovon weiterhin 15,5 Mio. € GmbH in bilateralen Kreditlinien in Form von kurzfristigen Kredit- - TaxMaster GmbH und Avallinen mit der Deutschen Bank, der UniCredit Bank - Steuer-Fachschule Dr. Endriss Service GmbH AG und der Helaba Landesbank Hessen-Thüringen besteht. DieVerbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen Der Vertrag sieht die Einhaltung bestimmter betragen 48.110 Tsd. € (Vorjahr: 30.891 Tsd. €). Sie resul- Finanzkennzahlen („Covenants“) vor, die quartalsweise zu tieren aus Verbindlichkeiten aus Cash-Pooling von 48.025 testen sind.Hierzu zählt derVerschuldungsgrad.Sicherheiten Tsd. € (Vorjahr: 30.867 Tsd. €) und aus Verbindlichkeiten aus wurden nicht bestellt. Zinsen von 85 Tsd. € (Vorjahr: 24 Tsd. €). Zum Dezember 2022 wurde die revolvierende Kreditlinie in Höhe von 84,5 Mio. € mit 10,0 Mio. € in Anspruchng genom- men. Jahresabschluss 2022 der Amadeus FiRe AG Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung 15 Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung 11. Umsatzerlöse Die Umsatzerlöse setzen sich wie folgt zusammen: Die sonstigen Umsatzerlöse betreffen ausschließlich von der Gesellschaft erbrachte Dienstleistungen für 2022 2021 Konzerngesellschaften (3.517 Tsd. €; Vorjahr: 4.216 Tsd. €). Angaben in Tsd. € Die Umsatzerlöse werden im Wesentlichen im Inland reali- Zeitarbeit 180.387 166.020 siert. Personalvermittlung 51.974 39.108 Sonstiges 3.517 4.216 235.878 209.344 Erlösminderungen -783 -577 Umsatzerlöse 235.095 208.767 12. Einstandskosten der erbrachten Dienstleistungen Die Einstandskosten der erbrachten Dienstleistungen Personalaufwendungen der Zeitarbeitnehmer zusammen. zur Erzielung der Umsatzerlöse in Höhe von -119.638 In den Einstandskosten der erbrachten Dienstleistungen Tsd. € (Vorjahr: -105.888 Tsd. €) stehen im unmittelbaren sind keine Materialaufwendungen im Sinne des § 275 Abs. 2 Zusammenhang mit den unter den Umsatzerlösen ausge- Nr. 5 a) und b) HGB enthalten. wiesenen Erträgen und setzen sich im Wesentlichen aus den 13. Vertriebskosten In den Vertriebskosten sind die Personalaufwendungen Abschreibungen auf das genutzte Anlagevermögen erfasst. der Vertriebsmitarbeiter, die auf sie entfallenden Raum-, Weiterhin sind Aufwendungen für Kommunikation sowie für Kfz- und Reisekosten, Marketingaufwendungen sowie Fort- und Weiterbildung enthalten. 14. Allgemeine Verwaltungskosten Unter Verwaltungsaufwendungen werden Aufwendungen Abschreibungen auf das genutzte Anlagevermögen erfasst. für den Vorstand, Personalaufwendungen der Weiterhin sind hier die laufenden IT-Kosten, Rechts- und Zentralmitarbeiter, die auf sie entfallenden Raum-, Beratungskosten, die Kosten für die Hauptversammlung Kfz- und Reisekosten, Marketingaufwendungen sowie sowie Jahresabschlusskosten, ausgewiesen. 15. Sonstige betriebliche Erträge In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind imWesentlichen periodenfremde Erträge aus der Auflösung von Rückstel- lungen in Höhe von 633 Tsd. € (Vorjahr: 99 Tsd. €) enthalten. 16 Jahresabschluss 2022 der Amadeus FiRe AG Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung 16. Erträge aus Beteiligungen Im Geschäftsjahr 2022 erhielt die Gesellschaft betrugen die Beteiligungserträge 3.221 Tsd. € (davon 3.221 Beteiligungserträge in Höhe von 4.153 Tsd. € (davon 4.153 Tsd. € aus verbundenen Unternehmen) und stammten eben- Tsd. € aus verbundenen Unternehmen). Diese stammen aus falls aus der Steuer-Fachschule Dr. Endriss GmbH & Co. KG. der Steuer-Fachschule Dr. Endriss GmbH & Co. KG. Im Vorjahr 17. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen Im Geschäftsjahr 2022 betrugen die Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 224 Tsd. € (Vorjahr: 186 Tsd. €). Diese stammen von der Amadeus FiRe Services GmbH. 18. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge Die sonstigen Zinsen und ähnliche Erträge aus verbundenen Unternehmen betrugen 901 Tsd. € (Vorjahr: 993 Tsd. €). 19. Zinsen und ähnliche Aufwendungen Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen an verbundenen Höhe von 763 Tsd. € (Vorjahr: 2.173 Tsd. €) an. Des Weiteren Unternehmen betrugen 470 Tsd. € (Vorjahr: 92 Tsd. €). Für waren Aufwendungen aus der Aufzinsung von sonstigen die aufgenommenen Kredite fielen Zinsaufwendungen in Rückstellungen von 26 Tsd. € (Vorjahr: 0 Tsd. €) enthalten. 20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag Die laufenden Ertragsteuern beinhalten die Körperschaft- 2022 2021 Angaben in Tsd. € und Gewerbeertragsteuer. Diese betreffen wie auch im Laufende Ertragsteuern -13.662 -11.211 Vorjahr im Wesentlichen den Berichtszeitraum. Latente Ertragsteuern -51 135 Die Aufwendungen aus der Veränderung bilanzierter laten- Steuern vom Einkommen und vom Ertrag -13.713 -11.076 ter Steuern betrugen 51 Tsd. € (im Vorjahr Erträge: 135 Tsd. €). Die ausgewiesenen latenten Ertragsteuern resultieren Die Amadeus FiRe AG ist als Organträgerin die im Wesentlichen aus der unterschiedlichen Bewertung von Steuerschuldnerin für die durch Ergebnisabführungsvertrag Rückstellungen nach Handels- und Steuerrecht. mit ihr verbundenen Unternehmen. Hierbei handelt es sich um die Amadeus FiRe Services GmbH. Jahresabschluss 2022 der Amadeus FiRe AG Sonstige Angaben 17 Sonstige Angaben 21. Durchschnittliche Zahl der beschäftigten Arbeitnehmer Im Geschäftsjahr 2022 waren im Durchschnitt 3.207 Angestellte (Vorjahr: 3.000) bei der Amadeus FiRe AG beschäftigt. Die Mitarbeiter verteilen sich wie folgt: Anzahl 2022 2021 Zeitarbeitsmitarbeiter 2.642 2.517 Vertriebsmitarbeiter 498 428 Verwaltungsmitarbeiter 67 55 Mitarbeiter (§ 267 Abs. 5 HGB) 3.207 3.000 Auszubildende 9 11 Gesamt 3.216 3.011 22. Personalaufwand gegliedert nach § 275 Abs. 2 Nr. 6 HGB Der Personalaufwand setzt sich wie folgt zusammen: Der Anstieg des Personalaufwands im Vergleich zum Vorjahr ist im Wesentlichen auf den Zuwachs der Beschäftigten 2022 2021 Angaben in Tsd. € zurückzuführen. Löhne und Gehälter 142.461 129.841 Soziale Abgaben und Aufwendungen Im Rahmen der COVID-19-Krise kam es im Vorjahr zum für Unterstützung 15.396 13.002 Einsatz von Kurzarbeit. Im Durchschnitt wurde von Januar Aufwendungen für Altersversorgung 12.277 10.801 bis März für 47 Mitarbeiter Kurzarbeit beantragt. Hierbei handelt es sich ausschließlich um externe Mitarbeiter in der Personalaufwand 170.134 153.644 Zeitarbeit. Seit April 2021 gibt es keine Mitarbeiter mehr in Kurzarbeit. Der Personalaufwand enthält Gehälter, Provisionen, Prämien, Abfindungen, Tantiemen sowie die Zuführung zu Rückstellungen. In den sozialen Abgaben sind insbe- sondere der Arbeitgeberanteil zur Rentenversicherung, Arbeitslosenversicherung, Pflegeversicherung und Krankenversicherung enthalten. 23. Materialaufwand Die Aufwendungen für bezogene Leistungen betrugen über alle Funktionsbereiche hinweg 196 Tsd. € (Vorjahr: 178 Tsd. €). 18 An unsere Aktionäre Aufsichtsrat | Ausschüsse des Aufsichtsrats 24. Aktienbasierte Vergütung Im Rahmen des Long-Term-Incentive Plans hat die Amadeus FiRe AG für Mitglieder des Vorstands ein virtuelles Aktienprogramm aufgelegt. Die nachfolgende Tabelle zeigt die Entwicklung der zuge- teilten Aktien: Entwicklung der Aktienzusagen Geschäftsjahr 2022 (in Stück) Stand zum 01.01.2022 5.191 Gewährt 8.700 Erdient und erfüllt 0 Verfallen 0 Abgegolten 0 Stand zum 31.12.2022 13.891 Der beizulegende Zeitwert der aktienbasierten Vergütung betrug 3.342 Tsd. €. 25. Konzernabschluss Die Amadeus FiRe AG als oberstes Mutterunternehmen des sind. Dieser wird zur Veröffentlichung beim Betreiber des Amadeus FiRe Konzerns erstellt zum 31. Dezember 2022 Unternehmensregisters hinterlegt und ist in den Räumen der einen Konzernabschluss nach den International Financial Gesellschaft in Frankfurt am Main einsehbar. Reporting Standards (IFRS), wie sie in der EU anzuwenden 26. Angaben nach § 160 Abs. 1 Nr. 8 AktG Gemäß § 33 Abs. 1, § 34 Abs. 1 Satz 1 Nr. 6 WpHG liegen uns schritten hat und an diesem Tag 2,97 % (das entspricht folgende mitteilungs-pflichtigen Anteilsveränderungen vor: 170.018 Stimmrechten) betragen hat. Die Allianz SE (München, Deutschland) hat uns am Die AIM INTERNATIONAL MUTUAL FUNDS (INVESCO 08.12.2022 nach § 40 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, das ihr INTERNATIONAL MUTUAL FUNDS) (Wilmington, Delaware, Stimmrechtsanteil nach § 33, 34WpHG an derAmadeus FiRe United States of America (USA)) hat uns am 02.06.2022 AG (Frankfurt, Deutschland) am 07.12.2022 die Schwelle nach § 40 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, das ihr Stimmrechtsanteil von 6 % der Stimmrechte unterschritten hat und an diesem nach § 33, 34 WpHG an der Amadeus FiRe AG (Frankfurt, Tag 5,76% (das entspricht 329.232 Stimmrechten) betragen Deutschland) am 23.05.2022 die Schwelle von 5 % der hat. Der Name des Anteilseigners ist Allianz Retraite S.A.. Stimmrechte überschritten hat und an diesem Tag 5,02% 5,23 % der Stimmrechte werden zu diesem Zeitpunkt direkt (das entspricht 286.898 Stimmrechten) betragen hat. von der Allianz Retraite S.A.. gehalten, die von der Allianz SE (München, Deutschland) kontrolliert wird. Die Invesco Ltd. (Hamilton, Bermuda) hat uns am 25.05.2022 nach § 40 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, das ihr Stimmrechtsanteil Die BlackRock, Inc. (Wilmington, Delaware, United States of nach § 33, 34 WpHG an der Amadeus FiRe AG (Frankfurt, America (USA)) hat uns am 25.11.2022 nach § 40 Abs. 1 Deutschland) am 20.05.2022 die Schwelle von 5% der WpHG mitgeteilt, das ihr Stimmrechtsanteil nach § 33, 34 Stimmrechte überschritten hat und an diesem Tag 5,04% WpHG an der Amadeus FiRe AG (Frankfurt, Deutschland) am (das entspricht 288.025 Stimmrechten) betragen hat. Der 22.11.2022 die Schwelle von 3 % der Stimmrechte unter- Name des Anteilseigners ist AIM INTERNATIONAL MUTUAL Jahresabschluss 2022 der Amadeus FiRe AG Sonstige Angaben 19 FUNDS (INVESCO INTERNATIONAL MUTUAL FUNDS). 5,02 WpHG mitgeteilt, das ihr Stimmrechtsanteil nach § 33, 34 % der Stimmrechte werden zu diesem Zeitpunkt direkt von WpHG an der Amadeus FiRe AG (Frankfurt, Deutschland) der Invesco Advisers, Inc. gehalten, die von der Invesco Ltd. am 28.07.2020 die Schwelle von 10 % der Stimmrechte (Hamilton, Bermuda) kontrolliert wird. unterschritten hat und an diesem Tag 9,99% (das entspricht 519.557 Stimmrechten) betragen hat. Die Allianz Global Investors GmbH (Frankfurt, Deutschland) hat uns am 14.02.2022 nach § 40 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, Die MainFirst SICAV (Senningerberg, Luxemburg) hat uns das ihr Stimmrechtsanteil nach § 33, 34 WpHG an der gemäß § 21 Abs. 1 WpHG am 17.02.2015 mitgeteilt, dass Amadeus FiRe AG (Frankfurt, Deutschland) am 08.02.2022 ihr Stimmrechtsanteil an der Amadeus FiRe AG, Frankfurt, die Schwelle von 5 % der Stimmrechte überschritten hat und Deutschland, am 16.02.2015 die Schwelle von 10% der an diesemTag 5,06% (das entspricht 289.105 Stimmrechten) Stimmrechte unterschritten hat und an diesem Tag 9,99% betragen hat. Die Allianz Global Investors GmbH ist ein, (das entspricht 519.791 Stimmrechten) betragen hat. durch die Allianz SE (München, Deutschland) kontrolliertes semTag 9,99 Prozent (das entspricht 519.791 Stimmrechten) Unternehmen. betragen hat. Die DWS Investment GmbH (Frankfurt am Main, Deutschland) hat uns am 03.08.2020 nach § 40 Abs. 1 27. Nicht in der Bilanz enthaltene Geschäfte, Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen Die Amadeus FiRe AG hat Patronatserklärungen, Bürgschaften GesellschaftenistdasRisikoeinerInanspruchnahmeimRahmen und Garantien zwecks Besicherung der von der Patronatserklärung und der weiteren Haftungsverhältnisse Konzerngesellschaften, abzuschließenden Leasing-, nach Einschätzung der Amadeus FiRe AG als äußerst gering Lieferanten, Leistungs und Serviceverträge begeben. Hierdurch anzusehen. Eine Passivierung der Haftungsverhältnisse ließen sich bessere Vertragskonditionen durchsetzen. erscheint somit als nicht geboten. Die Patronatserklärung wurde gegebüber dem verbundene Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen ergeben sich größ- Unternehmen Amadeus FiRe Personalvermittlung & Interim tenteils aus Mietverträgen (Laufzeiten bis 2032), EDV-Service- Management GmbH erteilt und beinhaltet die Verplfichtung, Verträgen (Laufzeitenbis2025)undaus Leasingverpflichtungen dass die Gesellschaft stets in der Lage ist, ihre gegenwärtigen (Laufzeiten bis 2025) und betragen insgesamt 42.638 Tsd. € und zukünftigen Verbindlichkeiten zu erfüllen. (davon gegenüber verbundenen Unternehmen: 0 Tsd. €). Diese setzen sich wie folgt zusammen: Haftungsverhältnisse aus Bürgschaften und Garantien bestan- den in Höhe von 1.105 Tsd. € (Vorjahr: 65 Tsd. €) und wurden DerVorteil der Miet- und Leasingverträge liegt in der anfäng- für verbundene Unternehmen erteilt. lich geringen Kapitalbindung im Vergleich zum Erwerb und im Wegfall des Verwertungsrisikos. Risiken könnten sich aus Auf Grund der Erfahrungen aus der Vergangenheit und des den Vertragslaufzeiten ergeben, sofern die Gegenstände fortlaufenden Monitorings der Liquiditätssituation ihrer nicht mehr vollständig genutzt werden könnten. Gesamt bis 1 Jahr 1 bis 5 Jahre über 5 Jahre Angaben in Tsd. € Miete + Leasing 37.364 7.130 18.276 11.958 EDV-Service-Verträge 3.248 2.672 576 0 Sonstiges 2.026 2.018 8 0 Gesamtbetrag: 42.638 11.820 18.860 11.958 Davon verb. Unternehmen 0 0 0 0 20 Jahresabschluss 2022 der Amadeus FiRe AG Sonstige Angaben 28. Honorar des Abschlussprüfers Das vom Abschlussprüfer der Gesellschaft für das von 342 Tsd. € an. Hiervon entfielen 333 Tsd. € auf Geschäftsjahr 2022 berechnete Gesamthonorar wird auf- die Abschlussprüfungsleistungen, 5 Tsd. € auf andere geschlüsselt nach Abschlussprüferleistungen, anderen Bestätigungsleistungen (Covenantbescheinigung) und 4 Bestätigungsleistungen, Steuerberaterleistungen und Tsd. € auf sonstige Leistungen (ESG-Beratung). sonstigen Leistungen in der entsprechenden Angabe des Konzernabschlusses der Amadeus FiRe AG darge- stellt. Für die Amadeus FiRe AG fielen Aufwendungen 29. Aufsichtsrat und Vorstand (1) Namen der Organmitglieder und weitere Mandate Aktionärsvertreter: (I) Vorstand der Amadeus FiRe AG: Christoph Groß, Vorsitzender (Mainz) - Wirtschaftsprüfer Robert von Wülfing (Königstein) - Mitglied seit 26.05.2011; bestellt bis zur - Diplom-Kaufmann Hauptversammlung 2026 - Bestellt bis 31.12.2025 - Mitglied in gesetzlich zu bildenden Aufsichtsräten - Vorstand für die Bereiche Unternehmensstrategie, sowie in vergleichbaren in- und ausländischen Investor Relations, Akquisitionen und Beteiligungen, Kontrollgremien von Wirtschaftsunternehmen: Controlling/Beteiligungscontrolling, IKS - Aufsichtsratsvorsitzender der AVECO Holding AG, (Konsolidierung), Riskmanagement (sofern Risk Frankfurt am Main Owner),RiskControlling,Finanz-undRechnungswesen, Personalverwaltung, IT, Organisation, Revision, Legal, Michael Grimm, stellvertretender Vorsitzender (Dreieich) Steuerrecht, Arbeitsdirektor - Diplom-Kaufmann - Vorstandsvorsitzender - Mitglied seit 06.07.2021; bestellt bis zur Hauptversammlung 2026 Dennis Gerlitzki (Frankfurt am Main) - Mitglied in gesetzlich zu bildenden Aufsichtsräten - Diplom-Kaufmann sowie in vergleichbaren in- und ausländischen - Bestellt bis 31.12.2026 Kontrollgremien von Wirtschaftsunternehmen: - Vorstand für die Bereiche Geschäftsbereich - Stellvertretender Aufsichtsratsvorsitzender der ams Personaldienstleistungen, Personalentwicklung, OSRAM AG, Premstätten/Österreich Marketing/Public Relations, Corporate Design/ Identity, Risk Management (sofern Risk Owner), Heinrich Alt (Bad Kreuznach) Vertriebsanalysen/Budgets - Honorarprofessor - Mitglied seit 27.05.2021; bestellt bis zur Thomas Surwald (Bonn) Hauptversammlung 2026 - Wirtschaftsingenieur - Mitglied in gesetzlich zu bildenden Aufsichtsräten - Bestellt bis 31.12.2023 sowie in vergleichbaren in- und ausländischen - Vorstand für die Bereiche Geschäftsbereich Kontrollgremien von Wirtschaftsunternehmen: Weiterbildung, Marketing/Public Relations, Corporate - Aufsichtsratsmitglied derAVECO HoldingAG, Frankfurt Design/Identity, Risk Management (sofern Risk am Main Owner), Vertriebsanalysen/Budgets Otto Kajetan Weixler (Königstein) - Diplom-Kaufmann (II) Aufsichtsrat der Amadeus FiRe AG: - Mitglied seit 27.05.2021; bestellt bis zur Hauptversammlung 2026 Der Aufsichtsrat der Amadeus FiRe AG setzte sich unter - Mitglied in gesetzlich zu bildenden Aufsichtsräten Anwendung des Mitbestimmungsgesetzes gemäß § 9 Abs. sowie in vergleichbaren in- und ausländischen 1 der Satzung aus sechs Mitgliedern der Aktionäre und Kontrollgremien von Wirtschaftsunternehmen: sechs Mitgliedern der Arbeitnehmer wie folgt zusammen: - keine Jahresabschluss 2022 der Amadeus FiRe AG Sonstige Angaben 21 Annett Martin (Wiesbaden) Christian Maria Ribic (Dortmund) - Wirtschaftsprüferin/Steuerberaterin - Betriebsratsvorsitzender der COMCAVE Holding - Mitglied seit 09.08.2017; bestellt bis zur GmbH und deren Tochterunternehmen Hauptversammlung 2026 - Dozent - Mitglied in gesetzlich zu bildenden Aufsichtsräten - Mitglied seit 27.05.2021; bestellt bis zur sowie in vergleichbaren in- und ausländischen Hauptversammlung 2026 Kontrollgremien von Wirtschaftsunternehmen: - Mitglied in gesetzlich zu bildenden Aufsichtsräten - keine sowie in vergleichbaren in- und ausländischen Kontrollgremien von Wirtschaftsunternehmen: Dr. Ulrike Schweibert (Bad Vilbel) - Mitglied im Verwaltungsrat der Agentur für Arbeit in - Rechtsanwältin und Partnerin der Anwaltssozietät Dortmund Leßmann & Partner, Frankfurt am Main - Mitglied seit 19.05.2016; bestellt bis zur Ulrike Sommer (Mühlheim) Hauptversammlung 2026 - Stellvertretende Betriebsratsvorsitzende der Amadeus - Mitglied in gesetzlich zu bildenden Aufsichtsräten FiRe AG sowie in vergleichbaren in- und ausländischen - Personalsachbearbeiterin Amadeus FiRe AG Kontrollgremien von Wirtschaftsunternehmen: - Mitglied seit 20.05.2011; bestellt bis zur - keine Hauptversammlung 2026 - Mitglied in gesetzlich zu bildenden Aufsichtsräten Arbeitnehmervertreter: sowie in vergleichbaren in- und ausländischen Kontrollgremien von Wirtschaftsunternehmen: Björn Empting (Hagen) - keine - Leiter Business Intelligence der COMCAVE Holding GmbH Jan Hendrik Wessling (Frankfurt am Main) - Mitglied seit 27.05.2021; bestellt bis zur - Leitender Angestellter im Bereich Business Excellence Hauptversammlung 2026 & Controlling der Amadeus FiRe AG - Mitglied in gesetzlich zu bildenden Aufsichtsräten - Mitglied seit 27.05.2021; bestellt bis zur sowie in vergleichbaren in- und ausländischen Hauptversammlung 2026 Kontrollgremien von Wirtschaftsunternehmen: - Mitglied in gesetzlich zu bildenden Aufsichtsräten - keine sowie in vergleichbaren in- und ausländischen Kontrollgremien von Wirtschaftsunternehmen: Angelika Kappe (Hauneck) - keine - Gewerkschaftssekretärin - Mitglied seit 01.01.2018; bestellt bis zur Der Aufsichtsrat hat folgende Ausschüsse eingerichtet, Hauptversammlung 2026 denen zum 31. Dezember 2022 folgende Mitglieder ange- - Mitglied in gesetzlich zu bildenden Aufsichtsräten hörten: sowie in vergleichbaren in- und ausländischen Kontrollgremien von Wirtschaftsunternehmen: Bilanz- und Prüfungsausschuss - keine Vorsitzender: Stefanie Mielast (Frankfurt am Main) Herr Michael Grimm - Gewerkschaftssekretärin Weitere Mitglieder: - Mitglied seit 27.05.2021; bestellt bis zur Frau Annett Martin Hauptversammlung 2026 Herr Christian Maria Ribic - Mitglied in gesetzlich zu bildenden Aufsichtsräten Herr Jan Hendrik Wessling sowie in vergleichbaren in- und ausländischen Kontrollgremien von Wirtschaftsunternehmen: - keine Personalausschuss Vorsitzender: Herr Christoph Groß Weitere Mitglieder: Herr Michael Grimm Frau Dr. Ulrike Schweibert Frau Ulrike Sommer 22 Jahresabschluss 2022 der Amadeus FiRe AG Sonstige Angaben (2) Bezüge der Vorstandsmitglieder ihrer Auslagen eine feste jährliche Vergütung in Höhe von 25 Tsd. €. Der Vorsitzende des Aufsichtsrats erhält das Die Gesamtvergütung der Vorstandsmitglieder bestand aus Dreifache und dessen Stellvertreter das Zweifache. Daneben einer Reihe von Vergütungsbestandteilen. Im Einzelnen han- wird ab der sechsten Aufsichtsratssitzung ein Sitzungsgeld delte es sich um das Fixum, die Tantieme, eine Komponente von 500 € vergütet. Die Mitgliedschaft und der Vorsitz in mit langfristiger Anreizwirkung sowie Nebenleistungen. Ausschüssen des Aufsichtsrats werden zusätzlich vergütet. Die Gesamtbezüge der Vorstandsmitglieder betrugen im Der Vorsitzende des Personalausschusses erhält 12 Tsd € Geschäftsjahr 5.013 Tsd. € (Vorjahr: 8.438 Tsd. €). und der Vorsitzende des Bilanzausschusses 20 Tsd. €. Die Mitglieder des Personalausschusses erhalten 6 Tsd. € bzw. Davon entfielen 1.178 Tsd. € (Vorjahr: 1.101 Tsd. €) die Mitglieder des Bilanzausschusses 10 Tsd. € für jedes auf erfolgsunabhängige Komponenten (Fixum und volle Geschäftsjahr ihrer Mitgliedschaft bzw. ihres Vorsitzes. Nebenleistungen) und 2.075 Tsd. € (Vorjahr: 4.782 Tsd. €) Die Vergütung wurde mit Eintragung ins Handelsregister auf erfolgsabhängige Vergütungen aus der kurzfristigen zum 19. Juli 2021 wirksam. Tantieme (STI). Für das Geschäftsjahr 2022 ergibt sich somit eine Für den LTI sind im abgelaufenden Geschäftsjahr 8.700 Gesamtvergütung für den Aufsichtsrat in Höhe von 456 Werterechte gewährt worden, deren beizulegender Zeitwert Tsd. € (Vorjahr: 377 Tsd. €). Zur Individualisierung sowie zum Gewährungszeitpunkt 1.759 Tsd. € beträgt. zu weiteren Details zur Aufsichtsratsvergütung der Aufsichtsratsmitglieder verweisen wir auf die Ausführungen Zur Individualisierung sowie zu weiteren Details zu Bezügen im Vergütungsbericht, der Bestandteil des Geschäftsberichts der Vorstandsmitglieder verweisen wir auf dieAusführungen ist. im Vergütungsbericht, der Bestandteil des Geschäftsberichts ist. Die Vergütung der Mitglieder des Aufsichtsrates für das Geschäftsjahr 2022 wurde noch nicht ausbezahlt. (3) Bezüge der Aufsichtsratsmitglieder Auf der Hauptversammlung am 27. Mai 2021 wurde letz- malig die Vergütung und über das Vergütungssystem für die Mitglieder des Aufsichtsrats beschlossen. Die Mitglieder des Aufsichtsrats erhalten neben dem Ersatz 30. Geschäfte mit nahestehenden Personen Als nahestehende Personen werden der Vorstand, der Put-Option über den 25 Prozent der Anteile an der Amadeus Aufsichtsrat und deren Familienangehörige definiert. Im FiRe Weiterbildung Verwaltungs GmbH. Der Optionspreis ist Geschäftsjahr 2022 lagen folgende berichtspflichtige formelbasiert und basiert einerseits auf der Performance Geschäftsvorfälle und Rechtsgeschäfte vor: der GFN GmbH sowie anderseits auf einem adjustierten Marktmultiple der Amadeus FiRe AG. Zusätzlich enthält die Seit dem 20. November 2020 besteht seitens der Amadeus Vereinbarung entsprechende Regelungen bei einem frühe- FiRe AG bzw. der Surwald Holding UG (haftungsbeschränkt), ren Ausscheiden Thomas Surwalds aus dem Vorstand der deren Gesellschafter HerrThomas Surwald und seine Ehefrau Amadeus FiRe AG, wodurch die jeweilige Put- bzw. Call- Anne Surwald sind, eine gleichlautende Call-Option bzw. Option dann auch zu einem früheren Zeitpunkt ausübbar ist. 31. Vorschlag zur Gewinnverwendung Aufsichtsrat und Vorstand schlagen vor, den Bilanzgewinn den überschießenden Bilanzgewinn auf neue Rechnung vor- der Amadeus FiRe AG aus dem Geschäftsjahr 2022 in Höhe zutragen. von 79.627 Tsd. € zur Ausschüttung einer Dividende von 4,50 € je dividendenberechtigter Aktie zu verwenden und Jahresabschluss 2022 der Amadeus FiRe AG Sonstige Angaben 23 32. Ereignisse nach dem Bilanzstichtag Es bestehen keine Ereignisse nach dem Bilanzstichtag die eine wesentliche Auswirkung auf die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage haben. 33. Entsprechenserklärung nach dem Deutschen Corporate Governance Codex Vorstand und Aufsichtsrat der Amadeus FiRe AG haben am 8. November 2022 die nach § 161 des Aktiengesetzes vorge- schriebene Entsprechenserklärung abgegeben und auf der Webseite des Unternehmens unter https://www.amadeus- fire.de/investor-relations/corporate-governance/ öffentlich zugänglich gemacht. Frankfurt am Main, den 17. März 2023 Amadeus FiRe AG Der Vorstand Robert von Wülfing Dennis Gerlitzki Thomas Surwald Vorstandsvorsitzender Vorstand Vorstand Die Amadeus FiRe Gruppe im Internet www.amadeus-fire.de www.comcave.de www.endriss.de www.gfn.de www.ifrs-akademie.de www.taxmaster.de