AMADEUS FIRE AG — Annual Report 2023

Apr 8, 2024

Amadeus FiRe AG Jahresabschluss 2023

Inhalt

A. Jahresabschluss
B. Weitere Informationen

• Bilanz . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .4
• Gewinn- und Verlustrechnung. . . .5
• Anhang. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .6
• Bestätigungsvermerk des unabhängigen Abschlussprüfers. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .26
• Versicherung der gesetzlichen Vertreter . . .32

Zusammengefasster Lagebericht

Der Lagebericht der Amadeus Fire AG und der Konzernlagebericht sind nach § 315 Abs. 5 HGB in Verbindung mit § 298 Abs. 2 HGB zusammengefasst und im Amadeus Fire -Geschäftsbericht 2023 veröffentlicht.

Der Jahresabschluss der Amadeus Fire AG sowie der Geschäftsbericht des Konzerns für das Geschäftsjahr 2023 stehen auch im Internet zur Verfügung unter: https://group.amadeus-fire.de/investor-relations/ finanzberichte/

Der Jahresabschluss und der mit dem Konzernlagebericht zusammengefasste Lagebericht der Amadeus Fire AG für das Geschäftsjahr 2023 werden beim Betreiber des Unternehmesregisters einge- reicht und im Unternehmensregister veröffentlicht.

Jahresabschluss 2023 der Amadeus FiRe AG

Bilanz zum 31. Dezember 2023

AKTIVA	Anhang	31.12.2023	31.12.2022
Angaben in Tsd. €
Anlagevermögen
Immaterielle Vermögensgegenstände	1	4.614	4.958
Sachanlagen	1	3.998	3.481
Finanzanlagen	1	142.388	141.142
		151.000	149.581
Umlaufvermögen
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	2	26.242	27.008
Forderungen gegen verbundene Unternehmen	2	49.735	62.068
Sonstige Vermögensgegenstände	2	451	178
		76.428	89.254
Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten		9.301	5.089
		85.729	94.343
Rechnungsabgrenzungsposten	3	1.837	2.037
Aktive latente Steuern	4	304	242
Summe AKTIVA		238.870	246.203

PASSIVA	Angaben in Tsd. €	31.12.2023	31.12.2022
Eigenkapital
Gezeichnetes Kapital	5	5.432	5.718
Kapitalrücklage	6	63.887	63.601
Bilanzgewinn	7	44.404	79.627
		113.723	148.946
Rückstellungen
Steuerrückstellungen	8	12.259	12.613
Sonstige Rückstellungen	9	19.760	18.988
		32.019	31.601
Verbindlichkeiten
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	10	20.285	10.173
Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	10	0	67
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	10	1.544	1.173
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	10	65.278	48.110
Sonstige Verbindlichkeiten	10	6.021	6.133
		93.128	65.656
Summe PASSIVA		238.870	246.203

Jahresabschluss 2023 der Amadeus FiRe AG

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2023

	Anhang	01.01.-31.12.2023	01.01.-31.12.2022
Angaben in Tsd. €
Umsatzerlöse	11	234.389	235.095
Einstandskosten der erbrachten Dienstleistungen	12	-118.955	-119.638
Bruttoergebnis vom Umsatz		115.434	115.457
Vertriebskosten	13	-62.042	-56.951
Allgemeine Verwaltungskosten	14	-24.233	-17.906
Sonstige betriebliche Erträge	15	494	1.164
Sonstige betriebliche Aufwendungen		-28	-18
Erträge aus Beteiligungen	16	3.998	4.153
Erträge aus Ergebnisabführungsverträgen	17	362	224
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	18	1.867	902
Zinsen und ähnliche Aufwendungen	19	-3.232	-1.954
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	20	-9.948	-13.713
Ergebnis nach Steuern / Jahresüberschuss		22.672	31.358
Gewinnvortrag		53.896	48.269
Verrechnung mit erworbenen eigenen Anteilen		-31.878	0
Ertrag aus der Kapitalherabsetzung		286	0
Einstellung in die Kapitalrücklage		-286	0
Aufwand aus der Einziehung eigener Aktien		-286	0
Bilanzgewinn		44.404	79.627

Jahresabschluss 2023 der Amadeus FiRe AG

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

Allgemeines

Die Amadeus Fire AG ist eine Aktiengesellschaft nach deutschem Recht mit Sitz in Frankfurt am Main, Hanauer Landstraße 160, Deutschland. Die Gesellschaft ist beim Amtsgericht Frankfurt am Main im Handelsregister, Abteilung B, unter der Nr. 45804, eingetragen.

Der Jahresabschluss der Amadeus Fire AG ist nach den Vorschriften des deutschen Handelsgesetzbuches (HGB) und den ergänzenden Bestimmungen des Aktiengesetzes (AktG) aufgestellt worden.

Die Bilanz entspricht dem Gliederungsschema gemäß § 266 HGB, die GuV ist nach dem Umsatzkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 3 HGB aufgestellt worden. Die gesetzlich vorgeschriebenen davon-Vermerke der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung sind im Anhang ange- geben.

Der Ausweis erfolgt in Tausend Euro (Tsd. €). Aufgrund von Rundungen ist es möglich, dass sich einzelne Zahlen nicht genau zur angegebenen Summe addieren.

Die Amadeus Fire AG erfüllte am Bilanzstichtag unverändert zum Vorjahr die Merkmale einer gro- ßen Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 3 Satz 2 HGB, da sie einen organisierten Markt im Sinne des § 2 Abs. 11 WpHG durch von ihr aus- gegebene Wertpapiere in Anspruch nahm. Die Amadeus Fire AG ist seit dem 4. März 1999 im regulier- ten Markt der Frankfurter Wertpapierbörse notiert. Seit dem 31. Januar 2003 ist die Amadeus Fire AG zum Prime Standard zugelassen.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Aktiva

Für sich in Entwicklung befindliche selbst geschaf- fene immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurde im Geschäftsjahr 2023 das Aktivierungswahlrechtnach§248Abs.2HGBinAnspruch genommen. Diese wurden zu Herstellungskosten ein- schließlich der Implementierungskosten externer Dienstleister sowie direkt zurechenbarer Personalkosten bilanziert.

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögens- gegenstände wurden zu Anschaffungskosten ein- schließlich Anschaffungsnebenkosten abzüglich planmäßiger linearer Abschreibungen bilanziert. Die planmäßigen Abschreibungen wurden pro rata tempo- ris anhand der voraussichtlichen Nutzungsdauer vor- genommen. Die Nutzungsdauer entgeltlich erworbe- ner Lizenzen bzw. Software lag zwischen drei und zehn Jahren. Sofern erforderlich, erfolgen Abschreibungen in auf den am Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert. Geleistete Anzahlungen werden zum Nennwert angesetzt.

Sach anlagen wurden zu Anschaffungskosten ein- schließlich Anschaffungsnebenkosten aktiviert und linear pro rata temporis über die voraussichtliche Nutzungsdauer abgeschrieben. Diese lag bei Betriebs- und Geschäftsausstattung zwischen drei und zehn Jahren. Sofern notwendig, werden Gegenstände des Sachanlagevermögens auf den zum Bilanzstichtag niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrieben.

Anteile an verbundenen Unternehmen wurden zu Anschaffungskosten einschließlich gegen- Anschaffungsnebenkosten oder bei Wertminderungen mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bilanziert. Die Wertminderungen werden vorgenommen, wenn diese als voraussichtlich dauerhaft eingestuft wer- den. Das ist der Fall, wenn objektive Hinweise, ins- besondere Ereignisse oder veränderter Umstände, auf eine signifikante oder länger anhaltende Wertminderung hindeuten. Sind die Gründe für eine in den Vorjahren vorgenommene Abschreibung entfal- len, erfolgt eine Wertaufholung bis höchstens zu den Anschaffungskosten.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände sowie Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten wurden zum Nennwert angesetzt. Bei Forderungen, deren Einbringlichkeit mit erkennbaren Risiken behaftet ist, werden angemessene Wertabschläge vorgenom- men; uneinbringliche Forderungen werden abgeschrie- ben. Auf die Bildung einer Pauschalwertberichtigung wurde verzichtet, da die Gesellschaft mit der Dotierung der Einzelwertberichtigungen das Ausfallrisiko als aus- reichend abgesichert ansieht.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten betrifft Ausgaben des Geschäftsjahres, die zu Aufwand in einem Zeitraum nach dem Bilanzstichtag füh- ren. Vom Wahlrecht zum Ansatz von Disagien als Rechnungsabgrenzungsposten wird Gebrauch gemacht.

Passiva

Das gezeichnete Kapital wurde zum Nennwert bilan- ziert. Die Kapitalrücklage enthält die nach § 272 Abs. 2 Nr. 1 HGB geforderten Beträge.

Bei Bildung der Steuerrückstellungen und der sonsti- gen Rückstellungen wurde den erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung getragen. Sie wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendi- gen Erfüllungsbetrages (d.h. einschließlich zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) angesetzt. Sonstige Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr wurden mit einem ihrer Restlaufzeit ent- sprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst. Es wurden hierbei die Zinssätze, die von der Deutschen Bundesbank bekannt gegeben werden, verwendet.

Verbindlichkeiten wurden zu ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert. Erhaltene Anzahlungen auf Bestelleungen werden zu ihrem Nennwert angesetzt.

Latente Steuern wurden auf Differenzen zwischen den handelsrechtlichen und den steuerlichen Wertansätzen von Vermögensgegenständen, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten ermittelt. Steuerliche Verlustvorträge wurden insoweit berücksichtigt, als eine Verrechnung mit steuerpflichtigem Einkommen innerhalb der nächsten fünf Jahre realisierbar ist. Die Ermittlung der latenten Steuern erfolgt auf Basis des kombinierten Ertragsteuersatzes der Amadeus FiRe AG von aktuell 31,5 Prozent (i. Vj. 31,5 Prozent). Der kombi- nierte Ertragsteuersatz umfasst Körperschaftsteuer, Gewerbesteuer und Solidaritätszuschlag.

Fremdwährungsumrechnung

Aus- und in fremde Währung lautende Vermögens- gegenstände, flüs- sige Mittel, Rückstellungen und Verbindlichkeiten werden grundsätzlich mit dem Devisenkassamittelkurs zum Abschlussstichtag umgerechnet.

Jahresabschluss 2023 der Amadeus FiRe AG

Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Die Entwicklung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2023 ist dem nachfolgenden Anlagenspiegel zu entnehmen:

Entwicklung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2023

Anschaffungs- und Herstellungskosten	Angaben in Tsd. €

Erläuterungen zur Bilanz

1. Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen

	Zugänge	Abgänge	Umbuchung	31.12.2023
Immaterielle Vermögensgegenstände
Selbst geschaffene immaterielle Gegenstände*	0	282	0	282
Entgeltlich erworbene Software & Lizenzen	10.413	121	10	10.696
Geleistete Anzahlungen	323	474	40	585
Summe	10.736	877	50	11.563
Sach anlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsaus- stattung	8.312	1.705	628	9.389
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0	16	0	16
Summe	8.312	1.721	628	9.405
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	141.142	1.246	0	142.388
Summe	141.142	1.246	0	142.388
Gesamtsumme	160.190	3.844	678	163.356

* Bei den Selbst geschaffenen immateriellen Vermögensgegenständen handelt es sich um eine sich in der Entwicklung befindliche Software.

	Abschreibungen	Buchwerte
	01.01.2023	Zugänge
	Abgänge	31.12.2023
	31.12.2022	31.12.2023
Immaterielle Vermögensgegenstände
Selbst geschaffene immaterielle Gegenstände*	0	0
	0	282
	0	282
Entgeltlich erworbene Software & Lizenzen	5.778	1.180
	10	6.949
	4.635	3.747
Geleistete Anzahlungen	0	0
	0	323
	585	585
Summe	5.778	1.180
	10	6.949
	4.958	4.614
Sach anlagen
Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsaus- stattung	4.831	1.194
	618	5.408
	3.481	3.982
Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0	0
	0	16
	16	16
Summe	4.831	1.194
	618	5.408
	3.481	3.998
Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	0	0
	0	141.142
	141.142	142.388
Summe	0	0
	0	141.142
	141.142	142.388
Gesamtsumme	10.609	2.374
	627	12.356
	149.581	151.000

Die Finanzanlagen bestehen aus Anteilen an inländischen verbundenen Unternehmen. Beim Zugang der Anteile an verbundenen Unternehmen handelt es sich um die Einstellung in die Rücklagen der Endriss KG (1.246 Tsd. €). Die Aufstellung des Anteilsbesitzes zum 31. Dezember 2023 gemäß § 285 Nr. 11 HGB ist im Folgenden darge- stellt. Im Geschäftsjahr wurde die Steuer-Fachschule Dr. Endriss Service GmbH auf die Steuer-Fachschule Dr. Endriss GmbH & Co. KG per Up-Stream-Merger ver- schmolzen.

Aufstellung des Anteilsbesitzes zum 31.12.2023

Name	Sitz	Höhe des Anteils am Kapital in %	Eigenkapital Tsd. €	Jahresergebnis Tsd. €
Unmittelbare Beteiligungen
Amadeus Fire Personalvermittlung & Interim Management GmbH	Frankfurt am Main	100	36.594	11.425
Amadeus Fire Services GmbH	Frankfurt am Main	100	75	0 1)
Amadeus Fire Weiterbildung Verwaltungs GmbH	Frankfurt am Main	75	5.391	-32
COMCAVE Holding GmbH	Dortmund	100	115.072	8.108
Dr. Endriss Verwaltungs GmbH	Köln	60	30	0
Steuer-Fachschule Dr. Endriss GmbH & Co. KG	Köln	60	6.685	6.664 2)
Mittelbare Beteiligungen
Academy 2.0 GmbH	Dortmund	100	64	0 1)
Akademie für Internationale Rechnungslegung (AkiR) GmbH	Köln	100	2.929	577
COMCAVE College GmbH	Dortmund	100	102	0 1)
COMCAVE RECRUITMENT SERVICES GmbH 1)	Dortmund	100	25	0
Cpi consulting + training GmbH	Dortmund	100	26	0 1)
GFN GmbH	Heidelberg	100	1.567	2.243
TaxMaster GmbH	Köln	80	2.908	1.120

1) Jahresergebnis nach Gewinnabführung/Verlustübernahme
2) Jahresergebnis vor Ergebniszuweisung Kommanditisten

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Auf die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen bestehen zum Bilanzstichtag Einzelwertberichtigungen von 641 Tsd. € (Vorjahr: 469 Tsd. €). Die Restlaufzeiten liegen wie im Vorjahr unter einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betragen 49.735 Tsd. € (Vorjahr: 62.068 Tsd. €). Sie resultieren aus Forderungen aus Darlehensgewährung (41.632 Tsd. €; Vorjahr: 55.155 Tsd. €), aus Forderungen aus Ergebnisverteilung (4.483 Tsd. €; Vorjahr: 4.377 Tsd. €) sowie aus Forderungen aus Cash-Pooling (705 Tsd. €; Vorjahr: 865 Tsd. €) und aus Forderungen für Zinsen (166 Tsd. €; Vorjahr: 73 Tsd. €). Daneben bestanden Forderungen aus Lieferungen und Leistungen (1.955 Tsd. €; Vorjahr: 1.141 Tsd. €) und umsatzsteuerlicher Organschaft (794 Tsd. €; Vorjahr: 457 Tsd. €).

Die sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Von den Forderungen aus Darlehensgewährung haben 39.500 Tsd. € (Vorjahr: 53.023 Tsd. €) eine Restlaufzeit von ein bis fünf Jahren. Alle anderen Forderungen gegen verbundene Unternehmen haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die sonstigen Vermögensgegenstände setzen sich wie folgt zusammen:

Angaben in Tsd. €	31.12.2023	31.12.2022
Forderungen gegen Mitarbeiter	236	43
Geleistete Anzahlungen	141	10
Debitorische Kreditoren	58	43
Forderungen gegen Behörden und Körperschaften des öffentlichen Rechts	15	73
Übrige	1	9
Sonstige Vermögensgegenstände	451	178

3. Aktiver Rechnungsabgrenzungsposten

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten in Höhe von 1.837 Tsd. € (Vorjahr: 2.037 Tsd. €) enthält wie in den Vorjahren im Wesentlichen Vorauszahlungen für Versicherungsprämien, Lizenzen und Wartungsdienstleistungen. Zusätzlich enthält dieser ein Disagio von 344 Tsd. € (Vorjahr: 430 Tsd. €), welches über die Laufzeit des Konsortialkredits bis zum Dezember 2027 linear aufgelöst wird.

4. Aktive latente Steuern

Der Posten besteht aus dem Aktivüberhang nach Saldierung aktiver und passiver latenter Steuern in Höhe von 304 Tsd. €. Aktive latenten Steuern resultieren aus unterschiedlichen Wertansätzen von sonstigen Rückstellungen sowie Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen.

Passive latente Steuern, die sich aufgrund des Aktivierungsverbotes der sich in Entwicklung befindlichen selbst geschaffenen immateriellen Vermögensgegenstände in der Steuerbilanz ergeben, werden von den aktiven latenten Steuern überkom- pensiert.

5. Gezeichnetes Kapital, genehmigtes Kapital, Erwerb und Einziehung eigener Aktien

Gezeichnetes Kapital - Das gezeichnete Kapital der AmadeusFiReAG entspricht dem Grundkapital in Höhe von 5.432.157,00 € und ist eingeteilt in 5.432.157 nennwertlose Inhaberstückaktien. Die Aktien sind voll eingezahlt. Jede Aktie gewährt in der Hauptversammlung eine Stimme und ist maßgebend für den Anteil des Aktionärs am Gewinn nach Steuern der Gesellschaft. Alle Aktien gewähren die gleichen Rechte und Pflichten.

Genehmigtes Kapital - In der Hauptversammlung vom 27. Mai 2021 wurde die Schaffung eines neuen geneh- migten Kapitals (Genehmigtes Kapital 2021) beschlos- sen. Der Vorstand wird dadurch ermächtigt, das Grundkapital der Gesellschaft einmal oder mehrmals bis zum 26. Mai 2026 mit Zustimmung des Aufsichtsrats um bis zu 1.715.418,00 € durch Ausgabe von bis zu 1.715.418 auf den Inhaber lautenden Stückaktien gegen Bar- oder Sacheinlagen zu erhöhen (Genehmigtes Kapital 2021).

Erwerb und Einziehung eigener Aktien – Vorstandsbeschluss vom 25. September 2023. Aufgrund des Hauptversamm- lungsbe- schlusses vom 27. Mai 2021 wurde der Vorstand ermächtigt, bis zum 26. Mai 2026 eigene Aktien bis zu 10 Prozent des Grundkapitals zum Zeitpunkt des Wirksamwerdens dieser Ermächtigung oder – falls der nachfolgende Wert geringer ist – zum Zeitpunkt der Ausnutzung dieser Ermächtigung zu erwerben. Die erworbenen Aktien dürfen zusammen mit etwai- gen aus anderen Gründen erworbenen eigenen Aktien zu keinem Zeitpunkt 10 Prozent des Grundkapitals der Gesellschaft übersteigen. Die Ermächtigung kann über die Börse oder über ein Angebot an alle Aktionäre zu ver- äußern. Zudem kann der Aufsichtsrat die erworbenen eigenen Aktien den Mitgliedern des Vorstands der Gesellschaft in Erfüllung der jeweils geltenden Vergütungsvereinbarung übertragen.

Auf der Grundlage des Hauptversammlungsbeschlusses vom 27. Mai 2021 hat der Vorstand am 25. September 2023 einstimmig beschlossen, im Rahmen eines öffentlichen Aktienrückkaufangebots an alle Aktionäre 285.903 Aktien zurückzukaufen. Gegenstand dieses Teilangebotes waren bis zu 285.903 auf den Inhaber lautende nennbetragslose Stückaktien mit einem rechne- rischen Anteil am Grundkapital von EUR 1,00 je Stückaktie der Amadeus Fire AG. Dies entsprach einem Anteil von bis zu 5,00% des vorher bestandenen Grundkapitals der Gesellschaft von 5.718.060,00 €. Der Angebotspreis betrug 112,50 € je Aktie und bewegte sich innerhalb des Ermächtigung vorgegebenen Rahmens. Die Angebotsfrist begann am 27. September 2023 und endete am 17. Oktober 2023. Im Rahmen einer außerordentlichen Aufsichtsratssitzung vom 25. September 2023 wurde die Zustimmung zum Erwerb und zur Einziehung eigener Aktien durch den Aufsichtsrat einstimmig beschlossen. Der Vorstand hat am 06. November 2023 einen Beschluss gefasst, das Grundkapital der Gesellschaft von 5.718.060,00 € auf 5.432.157,00 € durch EInziehung von 285.903 auf den Inhaber lautenden Stückaktien herabzusetzen. Der Aufsichtsrat hat der Maßnahme am 07. November 2023 ebenfalls zugestimmt. Damit ist die Anzahl der auf den Inhaber lautenden Stückaktien um 5,00% auf 5.432.157 Stück gesunken. Der den rechnerischen Wert der 285.903 auf den Inhaber lautenden Stückaktien übersteigende Anschaffungspreis wurde in Höhe von 31.878.184,50 € zulasten des Bilanzgewinns verrech- net. Zudem wurde zu Lasten des Bilanzgewinns eine Einstellung in die Kapitalrücklage von 285.903,00 € vor- genommen. Die Anschaffungsnebenkosten in Höhe von 85 Tsd. € wurden erfolgswirksam erfasst.

6. Kapitalrücklage

Die Kapitalrücklage der Gesellschaft beinhaltet gemäß § 272 Abs. 2 HGB die Agiobeträge aus Aktienemissionen und Kapitalerhöhungen. Die Kapitalrücklage erfüllt die Vorgabe gemäß § 150 AktG. Die Kapitalrücklage hat sich im Rahmen der in 2020 durchgeführten Kapitalerhöhung um 51.462.477,00 € auf 63.601.277,01 € erhöht. Im Geschäftsjahr 2023 wurden gemäß § 237 Abs. 5 AktG 285.903,00 € in die Kapitalrücklage eingestellt. Dieser Betrag ent- spricht dem auf die eingezogenen Aktien entfallenden Grundkapital.

7. Bilanzgewinn

In Höhe der ausgewiesenen aktiven latenten Steuern sowie der sich in Entwicklung befindlichen selbstge- schaffenen immateriellen Vermögensgegenstände.

Bei der Verrechnung mit erworbenenen eigenen Anteilen in Höhe von 31.878 Tsd. €# Jahresabschluss 2023 der Amadeus FiRe AG

Erläuterungen zur Bilanz

8. Steuerrückstellungen

Zum 31. Dezember 2023 ergaben sich Steuerrückstellungen von 12.259 Tsd. € (Vorjahr: 12.613 Tsd. €).

9. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betragen zum 31. Dezember 2023 19.760 Tsd. € (Vorjahr: 18.988 Tsd. €) und setzen sich wie folgt zusammen:

	31.12.2023	31.12.2022	Angaben in Tsd. €
Prämien	11.953	11.802
Resturlaub	4.049	3.653
Überstunden	767	595
Ausstehende Rechnungen	646	590
Kundenboni + Handlingfees	496	491
Abschlusskosten	483	349
Personal Sonstiges	481	710
Aufsichtsratsvergütung	457	456
Drohverlust	159	0
Aufbewahrung Geschäftsunterlagen	94	89
Rückbauverpflichtungen	40	43
Berufsgenossenschaft	30	145
Sonstige	105	65
Sonstige Rückstellungen	19.760	18.988

10. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben die folgenden Restlaufzeiten:

	31.12.2023	bis 1 Jahr	davon über 1 Jahr	davon über 5 Jahre	31.12.2022	bis 1 Jahr	davon über 1 Jahr	davon über 5 Jahre	Angaben in Tsd. €
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	20.285	20.285	0	0	10.173	10.173	0	0
Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	0	0	0	0	67	67	0	0
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	1.544	1.544	0	0	1.173	1.173	0	0
Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	65.278	65.278	0	0	48.110	48.110	0	0
Sonstige Verbindlichkeiten	6.021	5.668	353	0	6.133	5.741	392	0
davon aus Steuern	5.362	5.362	0	0	5.508	5.508	0	0
davon im Rahmen der sozialen Sicherheit	0	0	0	0	0	0	0	0
Verbindlichkeiten	93.128	92.775	353	0	65.656	65.264	392	0

Im Dezember 2022 konnte die Amadeus FiRe AG eine Umfinanzierung ihres Konsortialkredits abschließen und den bis dato bestehenden Konsortialkredit in eine lang- fristige und flexiblere Gestaltung überführen. Der neue Konsortialkredit wird vom selbigem Bankenkonsortium, das mit der Deutschen Bank, der UniCredit Bank AG, der Helaba Landesbank Hessen-Thüringen sowie der NRW. BANK insgesamt vier Teilnehmer umfasst, zur Verfügung gestellt. Die neue Konsortialvereinbarung hat eine Laufzeit von fünf Jahren mit Verlängerungsoptionen auf ingesamt sieben Jahre und sieht aussschließ- lich eine revolvierende Kreditlinie von 100 Mio. € vor, wovon weiterhin 15,5 Mio. € in bilateralen Kreditlinien in Form von kurzfristigen Kredit- und Avallinen mit der Deutschen Bank, der UniCredit Bank AG und der Helaba Landesbank Hessen-Thüringen besteht. Der Vertrag sieht die Einhaltung bestimmter Finanzkennzahlen („Covenants“) vor, die quartalsweise zu testen sind. Hierzu zählt der Verschuldungsgrad. Sicherheiten wurden nicht bestellt. Zum Dezember 2023 wurde die revolvierende Kreditlinie in Höhe von 84,5 Mio. € mit 20,0 Mio. € in Anspruch genommen.

Des Weiteren besteht innerhalb der Amadeus Fire Group ein Cash-Pooling. Teilnehmende Gesellschaften sind:

• Amadeus FiRe Personalvermittlung & Interim Management GmbH
• Amadeus FiRe Services GmbH
• COMCAVE Holding GmbH
• Amadeus FiRe Weiterbildung Verwaltungs GmbH
• GFN GmbH
• Steuer-Fachschule Dr. Endriss GmbH & Co. KG
• Akademie für Internationale Rechnungslegung (AkiR) GmbH
• TaxMaster GmbH

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betragen 65.278 Tsd. € (Vorjahr: 48.110 Tsd. €). Sie resultieren aus Verbindlichkeiten aus Cash-Pooling von 64.989 Tsd. € (Vorjahr: 48.025 Tsd. €) und aus Verbindlichkeiten aus Zinsen von 273 Tsd. € (Vorjahr: 85 Tsd. €). Daneben bestanden Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen (16 Tsd. €; Vorjahr: 0 Tsd. €).

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

11. Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse setzen sich wie folgt zusammen:

	2023	2022	Angaben in Tsd. €
Zeitarbeit	176.257	180.387
Personal-vermittlung	52.868	51.974
Sonstiges	5.898	3.517
	235.023	235.878
Erlösminderungen	-634	-783
Umsatzerlöse	234.389	235.095

Die sonstigen Umsatzerlöse betreffen im Wesentlichen von der Gesellschaft erbrachte Dienstleistungen für Konzerngesellschaften (5.898 Tsd. €; Vorjahr: 3.517 Tsd. €). Die Umsatzerlöse werden im Wesentlichen im Inland realisiert.

12. Einstandskosten der erbrachten Dienstleistungen

Die Einstandskosten der erbrachten Dienstleistungen aus den Personalaufwendungen der Zeitarbeitnehmer zur Erzielung der Umsatzerlöse in Höhe von -118.955 Tsd. € (Vorjahr: -119.638 Tsd. €) stehen im unmittelbaren Zusammenhang mit den unter den Umsatzerlösen aus- gewiesenen Erträgen und setzen sich im Wesentlichen aus den Personalaufwendungen der Zeitarbeitnehmer zusammen. In den Einstandskosten der erbrachten Dienstleistungen sind keine Materialaufwendungen im Sinne des § 275 Abs. 2 Nr. 5 a) und b) HGB enthalten.

13. Vertriebskosten

In den Vertriebskosten sind die Personalaufwendungen der Vertriebsmitarbeiter, die auf sie entfallenden Raum-, Kfz- und Reisekosten, Marketingaufwendungen sowie Aufwendungen für Fort- und Weiterbildung ent- halten. Weiterhin sind Aufwendungen für Kommunikation sowie Abschreibungen auf das genutzte Anlagevermögen erfasst.

14. Allgemeine Verwaltungskosten

Unter Verwaltungsaufwendungen werden die Aufwendungen für den Vorstand, Rechts- und Beratungskosten, die Kosten für die Personalaufwendungen der Zentralmitarbeiter, die auf sie entfallenden Raum-, Kfz- und Reisekosten sowie Abschreibungen auf das genutzte Anlagevermögen erfasst. Weiterhin sind hier die laufenden IT-Kosten, die Kosten für die Hauptversammlung sowie Jahresabschlusskosten, ausgewiesen.

15. Sonstige betriebliche Erträge

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind im Wesentlichen periodenfremde Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen in Höhe von 319 Tsd. € (Vorjahr: 633 Tsd. €) enthalten.

16. Erträge aus Beteiligungen

Im Geschäftsjahr 2023 erhielt die Gesellschaft Beteiligungserträge in Höhe von 3.998 Tsd. € (davon 3.998 Tsd. € aus verbundenen Unternehmen). Diese stammen aus der Steuer- Fachschule Dr. Endriss GmbH & Co. KG. Im Vorjahr betrugen die Beteiligungserträge 4.153 Tsd. € (davon 4.153 Tsd. € aus verbundenen Unternehmen) und stammten ebenfalls aus der Steuer- Fachschule Dr. Endriss GmbH & Co. KG.

17. Erträge aus Gewinnabführungsverträgen

Im Geschäftsjahr 2023 betrugen die Erträge aus Gewinnabführungsverträgen 362 Tsd. € (Vorjahr: 224 Tsd. €). Diese stammen von der Amadeus FiRe Services GmbH.

18. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Die sonstigen Zinsen und ähnliche Erträge aus verbun- denen Unternehmen betrugen 1.854 Tsd. € (Vorjahr: 901 Tsd. €).

19. Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Die Zinsen und ähnlichen Aufwendungen an verbun- denen Unternehmen betrugen 2.013 Tsd. € (Vorjahr: 470 Tsd. €). Für die aufgenommenen Kredite fie len Zinsaufwendungen in Höhe von 624 Tsd. € (Vorjahr: 763 Tsd. €) an. Des Weiteren waren Aufwendungen aus der Aufzinsung von sonstigen Rückstellungen von 131 Tsd. € (Vorjahr: 26 Tsd. €) enthalten.

20. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag

	2023	2022	Angaben in Tsd. €
Laufende Ertragsteuern	-10.010	-13.662
Latente Ertragsteuern	62	-51
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag	-9.948	-13.713

Die Erträge aus der Veränderung bilanzierter latenter Steuern betrugen 62 Tsd. € (im Vorjahr Aufwendungen: 51 Tsd. €). Die ausgewiesenen latenten Ertragsteuern resultieren im Wesentlichen aus der unterschiedlichen Bewertung von Rückstellungen nach Handels- und Steuerrecht. Die Amadeus Fire AG ist als Organträgerin die Steuerschuldnerin für die durch Ergebnisabführungsvertrag mit ihr verbundenen Unternehmen. Hierbei handelt es sich um die Amadeus Fire Services GmbH.

Die laufenden Ertragsteuern beinhalten die Körperschaft- und Gewerbeertragsteuer. Diese betreffen wie auch im Vorjahr im Wesentlichen den Berichtszeitraum. Aus der Anwendung von Pillar II (globale Mindestbesteuerung) haben sich im Geschäftsjahr und werden sich nach aktuellem Kenntnisstand in den fol- genden Geschäftsjahren keine Auswirkungen ergeben, weil die Amadeus FiRe AG ausschließlich in Deutschland aktiv ist.

Sonstige Angaben

21. Durchschnittliche Zahl der beschäftigten Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr 2023 waren im Durchschnitt 3.239 Angestellte (Vorjahr: 3.207) bei der Amadeus FiRe AG beschäftigt. Die Mitarbeiter verteilen sich wie folgt:

	Anzahl 2023	Anzahl 2022
Zeitarbeitsmitarbeiter	2.567	2.642
Vertriebsmitarbeiter	587	498
Verwaltungsmitarbeiter	85	67
Mitarbeiter (§ 267 Abs. 5 HGB)	3.239	3.207
Auszubildende	7	9
Gesamt	3.246	3.216

22. Personalaufwand gegliedert nach § 275 Abs. 2 Nr. 6 HGB

Der Personalaufwand setzt sich wie folgt zusammen:

	2023	2022	Angaben in Tsd. €
Löhne und Gehälter	146.708	142.461
Soziale Abgaben und Aufwendungen für Unterstützung	15.844	15.396
Aufwendungen für Altersversorgung	12.782	12.277
Personalaufwand	175.334	170.134

Der Anstieg des Personalaufwands im Vergleich zum Vorjahr ist im Wesentlichen auf den Zuwachs der Beschäftigten zurückzuführen. Der Personalaufwand enthält Gehälter, Provisionen, Prämien, Abfindungen, Tantiemen sowie die Zuführung zu Rückstellungen.# Jahresabschluss 2023 der Amadeus FiRe AG Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

In den sozialen Abgaben sind insbesondere der Arbeitgeberanteil zur Rentenversicherung, Arbeitslosenversicherung, Pflegeversicherung und Krankenversicherung enthalten.

23. Materialaufwand

Die Aufwendungen für bezogene Leistungen betrugen über alle Funktionsbereiche hinweg 277 Tsd. € (Vorjahr: 196 Tsd. €).

24. Aktienbasierte Vergütung

Der beizulegende Zeitwert der zum 31. Dezember 2023 verbleibenden (gewährten) aktienbasierten Vergütung betrug 3.581 Tsd. € (Vorjahr: 3.342 Tsd. €). Im Rahmen des Long-Term-Incentive Plans hat die Amadeus FiRe AG für Mitglieder des Vorstands ein virtuelles Aktienprogramm aufgelegt. Die von Thomas Surwald zum 31. Dezember 2023 erdien- ten und unverfallbaren Aktien von 6.880 Stück weisen einen Wert von 1.877 Tsd. € aus und kommen in 2024 zur Auszahlung.

Die nachfolgende Tabelle zeigt die Entwicklung der zugeteilten (gewährten) Aktien:

Entwicklung der Aktienzusagen

Geschäftsjahr 2023 (in Stück)	Stand zum 01.01.2023	Gewährt	Erdient und erfüllt	Verfallen	Abgegolten	Stand zum 31.12.2023
	13.891	9.913	-6.880	0	0	16.924

25. Konzernabschluss

Die Amadeus FiRe AG als oberstes Mutterunternehmen wendet zum 31. Dezember 2023 einen Konzernabschluss nach den International Financial Reporting Standards (IFRS), wie sie in der EU anzuwenden sind. Dieser wird zur Veröffentlichung des Amadeus FiRe Konzerns erstellt und ist in den Räumen der Gesellschaft in Frankfurt am Main einsehbar.

26. Angaben nach § 160 Abs. 1 Nr. 8 AktG

Gemäß § 33 Abs. 1, § 34 Abs. 1 Satz 1 Nr. 6 WpHG liegen uns folgende mitteilungs-pflichtigen Anteilsveränderungen vor:

Die BlackRock, Inc. (New York, New York, United States of America (USA)) hat uns am 02.11.2023 nach § 40 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, das ihr Stimmrechtsanteil nach § 33, 34 WpHG an der Amadeus Fire AG (Frankfurt, Deutschland) am 30.10.2023 die Schwelle von 3 % der Stimmrechte überschritten hat und an diesem Tag 3,16 % (das entspricht 180.613 Stimmrechten) betragen hat.

Die BNP PARIBAS ASSET MANAGEMENT France (Paris, Frankreich) hat uns am 21.11.2023 nach § 40 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, das ihr Stimmrechtsanteil nach § 33, 34 WpHG an der Amadeus Fire AG (Frankfurt, Deutschland) am 15.11.2023 die Schwelle von 3 % der Stimmrechte überschritten hat und an diesem Tag 3,14 % (das entspricht 170.427 Stimmrechten) betragen hat.

Die Allianz SE (München, Deutschland) hat uns am 31.10.2023 nach § 40 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, das ihr Stimmrechtsanteil nach § 33, 34 WpHG an der Amadeus Fire AG (Frankfurt, Deutschland) am 26.10.2023 die Schwelle von 5 % der Stimmrechte unterschritten hat und an diesem Tag 3,24% (das entspricht 185.074 Stimmrechten) betragen hat. Der Name des Anteilseigners ist Allianz Retraite S.A.. 3,05 % der Stimmrechte werden zu diesem Zeitpunkt direkt von der Allianz Retraite S.A. gehalten, die von der Allianz SE (München, Deutschland) kontrolliert wird.

Die Amadeus Fire AG (Frankfurt, Deutschland) hat uns am 15.11.2023 nach § 40 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, das ihr Stimmrechtsanteil nach § 33, 34 WpHG an der Amadeus Fire AG (Frankfurt, Deutschland) am 14.11.2023 die Schwelle von 5 % der Stimmrechte unterschritten hat und an diesem Tag 0 % (das entspricht 0 Stimmrechten) betragen hat.

Die Ameriprise Financial, Inc. (Wilmington, Delaware, United States of America (USA)) hat uns am 30.05.2023 nach § 40 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, das ihr Stimmrechtsanteil nach § 33, 34 WpHG an der Amadeus Fire AG (Frankfurt, Deutschland) am 18.05.2023 die Schwelle von 3 % der Stimmrechte unterschritten hat und an diesem Tag 1,82 % (das entspricht 104.111 Stimmrechten) betragen hat.

Die Invesco Ltd. (Hamilton, Bermuda) hat uns am 22.02.2023 nach § 40 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, das ihr Stimmrechtsanteil nach § 33, 34 WpHG an der Amadeus Fire AG (Frankfurt, Deutschland) am 20.02.2023 die Schwelle von 5% der Stimmrechte unterschritten hat und an diesem Tag 4,98% (das entspricht 284.772 Stimmrechten) betragen hat. Der Name des Anteilseigners ist AIM INTERNATIONAL MUTUAL FUNDS (INVESCO INTERNATIONAL MUTUAL FUNDS). 4,96 % der Stimmrechte werden zu diesem Zeitpunkt direkt von der Invesco Advisers, Inc. gehalten, die von der Invesco Ltd. (Hamilton, Bermuda) kontrolliert wird.

Die AIM INTERNATIONAL MUTUAL FUNDS (INVESCO INTERNATIONAL MUTUAL FUNDS) (Wilmington, Delaware, United States of America (USA)) hat uns am 24.07.2023 nach § 40 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, das ihr Stimmrechtsanteil nach § 33, 34 WpHG an der Amadeus Fire AG (Frankfurt, Deutschland) am 21.07.2023 die Schwelle von 5 % der Stimmrechte überschritten hat und an diesem Tag 5,15% (das entspricht 294.416 Stimmrechten) betragen hat.

Die Allianz Global Investors GmbH (Frankfurt, Deutschland) hat uns am 06.07.2023 nach § 40 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, das ihr Stimmrechtsanteil nach § 33, 34 WpHG an der Amadeus Fire AG (Frankfurt, Deutschland) am 04.07.2023 die Schwelle von 5 % der Stimmrechte unterschritten hat und an diesem Tag 4,99% (das entspricht 285.446 Stimmrechten) betragen hat. Die Allianz Global Investors GmbH ist ein, durch die Allianz SE (München, Deutschland) kontrolliertes Unternehmen.

Die DWS Investment GmbH (Frankfurt am Main, Deutschland) hat uns am 03.08.2020 nach § 40 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, das ihr Stimmrechtsanteil nach § 33, 34 WpHG an der Amadeus Fire AG (Frankfurt, Deutschland) am 28.07.2020 die Schwelle von 10 % der Stimmrechte unterschritten hat und an diesem Tag 9,99% (das entspricht 519.557 Stimmrechten) betragen hat.

Die Amadeus Fire AG (Frankfurt, Deutschland) hat uns am 20.10.2023 nach § 40 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, das ihr Stimmrechtsanteil nach § 33, 34 WpHG an der Amadeus Fire AG (Frankfurt, Deutschland) am 20.10.2023 die Schwelle von 5 % der Stimmrechte überschritten hat und an diesem Tag 5 % (das entspricht 285.903 Stimmrechten) betragen hat.

Die MainFirst SICAV (Strassen, Luxemburg) hat uns am 06.10.2023 nach § 40 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, das ihr Stimmrechtsanteil nach § 33, 34 WpHG an der Amadeus Fire AG (Frankfurt, Deutschland) am 05.10.2023 die Schwelle von 3 % der Stimmrechte überschritten hat und an diesem Tag 3,66% (das entspricht 209.381 Stimmrechten) betragen hat.

Die abrdn Investments Limited (Aberdeen, United Kingdom) hat uns am 24.01.2023 nach § 40 Abs. 1 WpHG mitgeteilt, das ihr Stimmrechtsanteil nach § 33, 34 WpHG an der Amadeus Fire AG (Frankfurt, Deutschland) am 20.01.2023 die Schwelle von 3 % der Stimmrechte überschritten hat und an diesem Tag 3,09 % (das entspricht 176.805 Stimmrechten) betragen hat.

Jahresabschluss 2023 der Amadeus FiRe AG Sonstige Angaben

27. Nicht in der Bilanz enthaltene Geschäfte, Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die Amadeus Fire AG hat Patronatserklärungen, Bürgschaften und Garantien zwecks Besicherung der Haftungsverhältnisse nach Einschätzung der Amadeus Fire AG als äußerst gering anzusehen. Eine Passivierung der Haftungsverhältnisse erscheint somit als nicht geboten.

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen ergeben sich größtenteils aus Mietverträgen (Laufzeiten bis 2034), EDV-Service-Verträgen (Laufzeiten bis 2027) und aus Leasingverpflichtungen (Laufzeiten bis 2026) und betragen insgesamt 52.474 Tsd. € (davon gegenüber verbundenen Unternehmen: 0 Tsd. €). Diese setzen sich wie folgt zusammen:

Haftungsverhältnisse aus Bürgschaften und Garantien

Bestanden in Höhe von 5.422 Tsd. € (Vorjahr: 1.105 Tsd. €) und wurden für verbundene Unternehmen erteilt.

Auf Grund der Erfahrungen aus der Vergangenheit und des fortlaufenden Monitorings der Liquiditätssituation ihrer Gesellschaften ist das Risiko einer Inanspruchnahme im Rahmen der Patronatserklärung und der weiteren zu schließenden Leasing-, Lieferanten, Leistungs und Serviceverträge von Konzerngesellschaften, gegenüber verbundenen Unternehmen als gering anzusehen. Die Patronatserklärung wurde gegebüber dem verbundenen Unternehmen Amadeus Fire Personalvermittlung EDV-Service-Verträge GmbH erteilt und beinhaltet die Verpflichtung, dass die Gesellschaft stets in der Lage ist, ihre gegenwärtigen und zukünftigen Verbindlichkeiten zu erfüllen.

Der Vorteil der Miet- und Leasingverträge liegt in der anfänglich geringen Kapitalbindung im Vergleich zum Erwerb und im Wegfall des Verwertungsrisikos. Risiken könnten sich aus den Vertragslaufzeiten ergeben, sofern die Gegenstände nicht mehr vollständig genutzt werden könnten.

Angaben in Tsd. €	Gesamt bis 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
Miete + Leasing	44.966	8.825	23.585
EDV-Service-Verträge	3.962	3.238	724
Sonstiges	3.512	2.762	750
Gesamtbetrag:	52.440	14.825	25.059
Davon verb. Unternehmen	0	0	0

Angaben in Tsd. €	über 5 Jahre
Miete + Leasing	12.556
EDV-Service-Verträge	0
Sonstiges	0
Gesamtbetrag:	12.556
Davon verb. Unternehmen	0

28. Honorar des Abschlussprüfers

Das vom Abschlussprüfer der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2023 berechnete Gesamthonorar wird aufgeschlüsselt nach Abschlussprüferleistungen, anderen Bestätigungsleistungen, Steuerberaterleistungen und sonstigen Leistungen in der entsprechenden Angabe des Konzernabschlusses der Amadeus FiRe AG dargestellt. Für die Amadeus FiRe AG fielen Aufwendungen von 443 Tsd. € (davon 73 Tsd. € periodenfremd) an. Hiervon entfielen 419 Tsd. € auf die Abschlussprüfungsleistungen, 24 Tsd. € auf andere Bestätigungsleistungen (Covenantbescheinigung, Vergütungsbericht).

Jahresabschluss 2023 der Amadeus FiRe AG Sonstige Angaben

29. Aufsichtsrat und Vorstand

(I) Vorstand der Amadeus Fire AG:

(II) Aufsichtsrat der Amadeus Fire AG:

Der Aufsichtsrat der Amadeus Fire AG setzte sich unter Anwendung des Mitbestimmungsgesetzes gemäß § 9 Robert von Wülfing (Königstein) Abs.# Jahresabschluss 2023 der Amadeus FiRe AG

Sonstige Angaben

Der Aufsichtsrat hat folgende Ausschüsse eingerichtet, denen zum 31. Dezember 2023 folgende Mitglieder angehörten:

Bilanz- und Prüfungsausschuss

Vorsitzender: Herr Michael Grimm
Weitere Mitglieder:
* Frau Annett Martin
* Herr Christian Maria Ribic
* Herr Jan Hendrik Wessling

Personalausschuss

Vorsitzender: Herr Christoph Groß
Weitere Mitglieder:
* Herr Michael Grimm
* Frau Dr. Ulrike Schweibert
* Frau Ulrike Sommer

(2) Bezüge der Vorstandsmitglieder

Die Gesamtvergütung der Vorstandsmitglieder bestand aus einer Reihe von Vergütungsbestandteilen. Im Einzelnen handelte es sich um das Fixum, die Tantieme, eine Komponente mit langfristiger Anreizwirkung sowie Nebenleistungen.

Die Gesamtbezüge der Vorstandsmitglieder betrugen im Geschäftsjahr 5.099 Tsd. € (Vorjahr: 5.013 Tsd. €). Davon entfielen 1.173 Tsd. € (Vorjahr: 1.178 Tsd. €) auf erfolgsunabhängige Komponenten (Fixum und Nebenleistungen) und 2.052 Tsd. € (Vorjahr: 2.075 Tsd. €) auf erfolgsabhängige Vergütungen aus der kurzfristigen Tantieme (STI). Für den LTI sind im abgelaufenen Geschäftsjahr 9.913 Werterechte gewährt worden, deren beizulegender Zeitwert zum Gewährungszeitpunkt 1.873 Tsd. € beträgt.

Zur Individualisierung sowie zu weiteren Details zu Bezügen der Vorstandsmitglieder verweisen wir auf die Ausführungen im Vergütungsbericht, der Bestandteil des Geschäftsberichts ist.

(3) Bezüge der Aufsichtsratsmitglieder

Auf der Hauptversammlung am 27. Mai 2021 wurde letztmalig die Vergütung und über das Vergütungssystem für die Mitglieder des Aufsichtsrats beschlossen.

Die Mitglieder des Aufsichtsrats erhalten neben dem Ersatz ihrer Auslagen eine feste jährliche Vergütung in Höhe von 25 Tsd. €. Der Vorsitzende des Aufsichtsrats erhält das Dreifache und dessen Stellvertreter das Zweifache. Daneben wird ab der sechsten Aufsichtsratssitzung ein Sitzungsgeld von 500 € vergütet. Die Mitgliedschaft und der Vorsitz in Ausschüssen des Aufsichtsrats werden zusätzlich vergütet. Der Vorsitzende des Personalausschusses erhält 12 Tsd € und der Vorsitzende des Bilanzausschusses 20 Tsd. €. Die Mitglieder des Personalausschusses erhalten 6 Tsd. € bzw. die Mitglieder des Bilanzausschusses 10 Tsd. € für jedes volle Geschäftsjahr ihrer Mitgliedschaft bzw. ihres Vorsitzes. Die Vergütung wurde mit Eintragung ins Handelsregister zum 19. Juli 2021 wirksam.

Für das Geschäftsjahr 2023 ergibt sich somit eine Gesamtvergütung für den Aufsichtsrat in Höhe von 457 Tsd. € (Vorjahr: 456 Tsd. €). Zur Individualisierung sowie zu weiteren Details zur Aufsichtsratsvergütung der Aufsichtsratsmitglieder verweisen wir auf die Ausführungen im Vergütungsbericht, der Bestandteil des Geschäftsberichts ist.

Die Vergütung der Mitglieder des Aufsichtsrates für das Geschäftsjahr 2023 wurde noch nicht ausbezahlt.

30. Geschäfte mit nahestehenden Personen

Als nahestehende Personen werden der Vorstand, der Aufsichtsrat und deren Familienangehörige definiert. Im Geschäftsjahr 2023 lagen folgende berichtspflichtige Geschäftsvorfälle und Rechtsgeschäfte vor:

Seit dem 20. November 2020 besteht seitens der Amadeus Fire AG bzw. der Surwald Holding UG (haftungsbeschränkt), deren Gesellschafter Herr Thomas Surwald und seine Ehefrau Anne Surwald sind, eine gleichlautende Call-Option bzw. Put-Option über den

| Gegenstand der Option / Derivate | Amadeus Fire AG | Surwald Holding UG (haftungsbeschränkt) | Weitere Details # November 2023

Die nach § 161 des Aktiengesetzes vorgeschriebene Entsprechenserklärung abgegeben und auf der Webseite des Unternehmens unter https://group.amadeus-fire.de/nachhaltigkeit/governance/corporate-governance/ öffentlich zugänglich gemacht.

Frankfurt am Main, den 18. März 2024

Amadeus Fire AG

Der Vorstand

• Robert von Wülfing
  Vorstandsvorsitzender
• Dennis Gerlitzki
  Vorstand

Die Amadeus Fire Group im Internet

• www.amadeus-fire.de
• www.comcave.de
• www.endriss.de
• www.gfn.de
• www.ifrs-akademie.de
• www.taxmaster.de