RC J/28/131/1991, CUI: R1520249, SIRUES 281092373, SICOMEX 37122, CONT RO50RNCB3800000000040001, BCR SLATINA str. PITEŞTI, Nr. 114, 230104, SLATINA, jud. OLT, ROMANIA Tel. 0249/436030; 436031; 436032, Fax.0249/436979; 436036

RAPORT TRIMESTRIAL in conformitate cu prevederile Legii 24/2017, Regulamentului ASF nr.5/2018 si codului BVB TRIMESTRUL I - 2019

Data raportului: 15.05.2019

Denumirea societăţii emitente: ALTUR SA Sediul social: Slatina, Str.Piteşti, Nr.114, Jud.Olt Numărul de telefon/fax: 0249/436834;0249/436037 Cod unic de înregistrare la ORC: RO 1520249 Număr de ordine în Registrul Comerţului: J28/131/1991 Identificator Unic la Nivel European: ROONRCJ28/131/1991 Cod LEI: 259400IHBSVL9OOVM346 Capital social subscris şi vărsat : 82.438.833,8 lei Nr. actiuni/val nominala : 824.388.338 actiuni, cu valoarea nominala de 0,1 lei Piaţa de tranzacţionare: Bursa de Valori Bucureşti, Categ. Standard, simbol ALT

1. În trimestrul I 2019, nu s-au produs evenimente importante care să aibă un impact semnificativ asupra poziţiei financiare a ALTUR SA.

2. CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE

Denumirea indicatorului		Nr	Realizat la	Realizat la
		Rd	31.03.2018	31.03.2019
1. Cifra de afaceri netă (rd. 02+03-04+05)		01	26.984.139	27.648.151
Producţia vândută (ct. 701+702+703+704+705+706+708)		02	26.983.367	27.647.628
Venituri din vânzarea mărfurilor (ct. 707)		03	772	523
Reduceri comerciale acordate (ct. 709)		04	-	-
Venituri din subvenţii de exploatare af. Cifrei de afaceri nete(ct.		05	-	-
7411)
2. Venituri aferente costurilor stocurilor de produse	Sold C	06	-	-
(ct. 711)	Sold D	07	3.284.430	909.616
3.Venituri din productia de imobilizari si investitii imobiliare		08	11.771	29.435
(rd.09+10)
4.Venituri din productia de imobilizari necorporale si corporale		09	11.771	29.435
(ct. 721+722)

5.Venituri din productia de investitii imobiliare (ct.725)	10	-	-
6.Venituri din activele imobilizate(sau grupurile destinate	11	-	-
cedarii) detinute in vederea vanzarii (ct.753)
7.Venituri din reevaluarea imobilizarilor necorporale si corporale	12	-	-
(ct.755)
8.Venituri din investitii imobiliare (ct.756)	13	-	-
9.Venuituri din active biologice si produse agricole (ct.757)	14	-	-
10.Venituri din subventii de exploatare in caz de calamitati si alte	15	-	-
evenimente similare (ct.7417)
11. Alte venituri din exploatare (ct.758+7419)	16	269.951	474.968
VENITURI DIN EXPLOATARE – TOTAL	17	23.981.431	27.242.938
(rd. 01+06-07+08+11+12+13+14+15+16)
12.a) Cheltuieli cu materii prime şi materiale consumabile	18	11.030.133	12.905.789
(ct. 601+602-7412)
Alte cheltuieli materiale (ct. 603+604+608)	19	361.455	505.652
b) Alte cheltuieli externe (cu energie şi apă) (ct.605-7413)	20	1.899.906	2.669.262
c) Cheltuieli privind mărfurile (ct. 607)	21	1.087	523
Reduceri comerciale primite (ct. 609)	22
13. Cheltuieli cu personalul (rd. 24+25)	23	7.355.842	7.434.222
a) Salarii şi indemnizaţii(ct. 641+621+642+643+644-7414)	24	7.204.424	7.278.036
		151.418	156.186
b)Cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială (ct.645-7415)	25	1.442.131	1.496.778
14.a) Ajustari de valoare privind imobilizările necorporale,	26
corporale, investitiile imobiliare şi activele biologice evaluate la
cost (rd. 27-28)		1.442.131	1.496.778
a.1) Cheltuieli (ct. 6811+6813+6816+6817)	27
a.2) Venituri (ct. 7813+7816)	28	-	-
b) Ajustari de valoare privind activele circulante (rd. 30 - 31)	29
b.1) Cheltuieli (ct.654+6814)	30	-	-
b.2) Venituri (ct. 754+7814)	31	-	-
15. Alte cheltuieli de exploatare (rd.33 la 41)	32	1.786.787	2.606.306
15.1) Cheltuieli privind prestaţiile externe	33	1.343.252	1.945.470
(ct.611+612+613+614+
622+623+624+625+626+627+628-7416)
15.2) Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi vărsăminte asimilate	34	234.667	204.694
(ct.635)
15.3) Cheltuieli cu protectia mediului inconjurator (ct.652)	35	(40.584)	108.149
15.4) Cheltuieli legate de activele imobilizate(sau grupurile	36	-	-
destinate
cedarii) detinute in vederea vanzarii (ct.653)		-	-
15.5) Cheltuieli din reevaluarea imobilizarilor necorporale si	37
corporale (ct.655)		-	-
15.6) Cheltuieli privind investitiile imobiliare (ct. 656)	38	-	-
15.7) Cheltuieli privind activele biologice si produsele agricole	39
(657)
15.8)Chelt.privind calamitatile si alte evenimente		-	-
similare(ct.6587)
15.9) Alte cheltuieli (ct. 6581+6582+6583+6584+6585+6588)	41	249.452	347.993
Ajustări privind provizioanele (rd. 43 - 44)	42	-	-
Cheltuieli (ct. 6812)	43	-	-
Venituri (ct. 7812)	44	-	-
CHELTUIELI DE EXPLOATARE – TOTAL	45	23.877.341	27.618.532

(rd. 18 la 21-22+23+26+29+32+42)
REZULTATUL DIN EXPLOATARE:
- Profit (rd. 17- 45)	46	104.090	-
- Pierdere (rd. 45-17)	47	-	375.594
16. Venituri din actiuni detinute la filiale (ct.7611)	48	-	-
17. Venituri din actiuni detinute la entitati asociate si entitati	49	-	-
controlate in comun (ct. 7613)
18.Venituri din operat. cu titluri si alte instrumente financiare	50	-	-
(ct.762)
19.Venituri din operatiuni cu instrumente derivate (ct. 763)	51	-	-
20.Venituri din diferente de curs valutar (ct.765)	52	138.120	380.424
21. Venituri din dobânzi (ct.766)	53	-	269
- din care, veniturile obţinute de la entităţile din grup	54	-	-
22. Alte venituri financiare (ct. 7615+764+767+768)	55	140.305	-
VENITURI FINANCIARE – TOTAL (rd.48+49+50+51+52+53+55)	56	278.425	380.693
23. Ajustări de valoare privind imobilizările financiare şi	57	28.188	1.375
investiţiile financiare deţinute ca active circulante (rd.58-59)
Cheltuieli (ct.686)	58	28.188	1.375
Venituri (ct. 786)	59	-	-
24. Cheltuieli privind operatiunile cu titluri si alte instrumente	60	-	-
financiare (ct.661)
25. Cheltuieli privind operatiunile cu instrumente derivate	61	-	-
(ct.662)
26. Cheltuieli privind dobânzile (ct.666-7418)	62	187.199	282.535
- din care, cheltuieli în relaţia cu entităţile din grup	63	-	-
27.Alte cheltuieli financiare (ct.663+664+665+667+668)	64	250.074	414.009
CHELTUIELI FINANCIARE – TOTAL (rd. 57+60+61+62+64)	65	465.461	697.919
PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă):
- Profit (rd. 56-65)	66	-	-
- Pierdere (rd. 65-56)	67	187.036	317.226
VENITURI TOTALE (rd. 17+56)	68	24.259.856	27.623.631
CHELTUIELI TOTALE (rd. 45+65)	69	24.342.802	28.316.451
28. PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(Ă):
- Profit (rd. 68-69)	70	-	-
- Pierdere (rd. 69-68)	71	82.946	692.820
29. Impozitul pe profit curent (ct. 691)	72	-	-
30. Impozitul pe profit amanat (ct. 692)	73	-	-
31. Venituri din impozitul pe profit amanat (ct. 792)	74	-	-
32.Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus(ct.698)	75	-	-
33. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) A PERIOADEI DE
RAPORTARE:
- Profit (rd.70-72-73+74-75)	76	-	-
- Pierdere (rd.71+72+73-74+75); (rd.72+73+75-70-74)	77	82.946	692.820

B. Indicatori economico- financiari

NR.C
RT.	DENUMIREA INDICATORULUI	MOD DE CALCUL	REZULTAT
		Active curente
1.	Indicatorul lichidităţii curente	Datorii curente	1,36
		Capital împrumutat x100
2.	Indicatorul gradului de îndatorare (%)	Capital propriu	12,9

3.	Viteza de rotaţie a debitelor-clienţi	Sold mediu clienţi x 90	69
	(nr. zile)	Cifra de afaceri
		Cifra de afaceri x 360	2,06
4.	Viteza de rotaţie a activelor imobilizate	Active imobilizate 90

Situaţiile financiare ale trimestrului I 2019, nu au fost auditate.

Preşedinte al Consiliului de Administraţie Ing.Niţu Rizea Gheorghe

Director General Ec.Burcă Sergiu

Şef Departament Financiar, Ec. Predut Vasile Cornel

ALTUR S.A.

SITUATII FINANCIARE

LA 31 MARTIE 2019

Pregatite in conformitate cu Ordinul Ministerului Finantelor Publice 2844/2016 pentru aprobarea reglementarilor contabile conforme cu Standardele Internationale de Raportare Financiara

Situatia rezultatului global	3
Situatia pozitiei financiare	4
Situatia modificarilor capitalului propriu	5
Situatia fluxurilor de trezorerie	6
1. Informatii despre Societate	7
2. Principii, politici si metode contabile	7
2.1 Bazele intocmirii situatiilor financiare	7
2.2 Principalele politici contabile	7
3. Cifra de afaceri	8
3.1. Venituri din vanzarea de bunuri	8
3.2. Venituri din servicii	8
3.3. Venituri din chirii	9
4. Alte venituri din exploatare	9
5. Cheltuieli cu beneficiile angajatilor	9
6. Alte cheltuieli	10
7. Cheltuieli si venituri financiare	10
8. Impozit pe profit	11
9. Imobilizari corporale	11
10.Imobilizari necorporale	13
11.Imobilizari financiare	13
11.1 Titluri evaluate la valoare justa prin profit si pierdere	13
11.2 Actiuni detinute la filiale	15
12.Alte active/ datorii financiare	15
12.1 Imprumuturi purtatoare de dobanzi	15
12.2 Leasing financiar	19
13.Stocuri	20
14.Creante	20
15.Numerar si echivalente de numerar	22
16.Capital social si rezerva legala	22
16.1 Capital social	22
16.2 Rezerva legala	23
17.Subventii pentru investitii	24
18.Furnizori si alte datorii curente	25

19.Prezentarea partilor afiliate	26
20. Rezultatul pe actiune……………………………………………………………………………………………….26
21.Angajamente si contingente	26
22.Obiectivele si politicile pentru gestionarea riscurilor financiare	27

Situatia rezultatului global

	Realizat la	Realizat la
	31 martie 2018	31 martie 2019
	RON	RON
Vanzare de bunuri	26.968.281	27.628.590
Prestare de servicii	10.275	15.753
Venituri din chirii	5.583	3.808
Cifra de afaceri	26.984.139	27.648.151
Alte venituri din exploatare	269.951	474.968
Modificari in cadrul stocurilor de bunuri finite si	(3.272.659)	(880.181)
productie in curs	23.981.431	27.242.938
TOTAL VENITURI DIN EXPLOATARE
Cheltuieli cu materiile prime si consumabilele folosite	11.392.675	13.411.964
Cheltuieli cu beneficiile angajatilor	7.355.842	7.434.222
Cheltuieli cu amortizarea imobilizarilor	1.442.131	1.496.778
Cheltuieli cu utilitatile	1.899.906	2.669.262
Alte cheltuieli	1.786.787	2.606.306
TOTAL CHELTUIELI DIN EXPLOATARE	23.877.341	27.618.532
PROFITUL/(PIERDEREA) DIN EXPLOATARE	104.090	(375.594)
Venituri financiare	278.425	380.693
Costuri financiare	465.461	697.919
PROFITUL/(PIERDEREA) FINANCIARA	(187.036)	(317.226)
TOTAL VENITURI	24.259.856	27.623.631
TOTAL CHELTUIELI	24.342.802	28.316.451
PROFITUL/PIERDEREA() BRUT(A)	(82.946)	(692.820)
Cheltuiala cu impozitul pe profit	-	-
Venituri din impozitul pe profit amanat
PROFITUL/PIERDEREA()EXERCITIULI	- (82.946)	- (692.820)
FINANCIAR TOTAL REZULTAT GLOBAL AFERENT
PERIOADEI	(82.946)	(692.820)
REZULTATUL DE BAZA/DILUAT PE ACTIUNE	(0,0001)	(0,0008)

Situatiile financiare de la pagina 1 la pagina 29 au fost aprobate de catre Consiliul de Administratie si au fost autorizate pentru a fi emise la data 15.05.2019.

Presedinte al Consiliului de Administratie Ing. Nitu Rizea Gheorghe

Director General Sef Departament Financiar Ec. Burca Sergiu Ec. Predut Vasile Cornel

(Sumele sunt exprimate in RON, daca nu se precizeaza altfel)

Situatia pozitiei financiare la 31 martie 2019

	31 decembrie 2018	31 martie 2019
	RON	RON
ACTIVE
Imobilizari necorporale	26.050	-
Imobilizari corporale	53.058.500	52.325.839
Titluri evaluate la valoarea justa prin profit si
pierdere	82.291	80.916
Actiuni detinute la filiale	- 1.204.159	- 1.204.159
Alte titluri imobilizate	54.371.000	53.610.914
TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE
Active circulante	31.314.647	29.500.553
Stocuri	43.162.201	45.680.390
Creante comerciale si similare	503.961	597.227
Cheltuieli inregistrate in avans Numerar si echivalente de numerar	117.224	675.704
TOTAL ACTIVE CIRCULANTE	75.098.033	76.453.874
	129.469.033	130.064.788
TOTAL ACTIVE
CAPITAL PROPRIU SI DATORII Capital propriu
Total Capital social, din care:	279.882.400	279.882.400
- Capital subscris	82.434.541	82.434.541
- Ajustari ale capitalului social	197.447.859	197.447.859
Prime de capital	(1.101.122)	(1.101.122)

Rezerva legala si alte rezerve de capital	6.260.740 19.534.510	6.260.740 19.534.510
Rezerve din reevaluare	(240.506.009)	(241.198.829)
Rezultat reportat	64.070.519	63.377.699
Total capital propriu
Datorii pe termen lung	6.968.947	6.523.095
Credite si imprumuturi purtatoare de dobanzi	813.444	351.682
Datorii comerciale-furnizori imobilizari	2.477.076	2.298.486
Subventii	1.306.780	1.306.780
Datorii privind impozitele amanate
Datorii curente	26.920.817	28.554.283
Datorii comerciale si similare	26.911.450	27.652.763
Credite si imprumuturi purtatoare de dobanzi Impozitul pe profit de plata
Total capital propriu si datorii	129.469.033	130.064.788

Situatiile financiare de la pagina 1 la pagina 29 au fost aprobate de catre Consiliul de Administratie si au fost autorizate pentru a fi emise la 15.05.2019.

Presedinte al Consiliului de Administratie Ing. Nitu Rizea Gheorghe

Director General Sef Departament Financiar Ec. Burca Sergiu Ec. Predut Vasile Cornel

Situatia modificarilor capitalului propriu

pentru perioada 01 ianuarie - 31 martie 2019

	Capital social	Prime de capital	Rezerva legala	Alte rezerve de capital	Rezerve din reevaluare	Rezultat reportat	Total capital propriu
	RON	RON	RON	RON	RON	RON	RON
La 1 ianuarie 2018	279.882.400	1.135.150	3.735.438	2.525.301	17.307.750	(241.223.065)	63.362.974
Profitul/(pierderea) perioadei Alte elemente ale rezultatului global						(82.946)	(82.946)
Total rezultat global	-	-	-
La 31 martie 2018	279.882.400	1.135.150	3.735.438	2.525.301	17.307.750	(241.306.011)	63.280.028

La 1 ianuarie 2019	279.882.400	1.135.150	3.735.438	2.534.812	17.298.239	(240.515.520)	64.070.519
Profitul/(pierderea) perioadei curente Alte elemente ale rezultatului global						(692.820)	(692.820)
Total rezultat global	-	-	-			(692.820)	(692.820)
La 31 martie 2019	279.882.400	1.135.150	3.735.438	2.534.812	17.298.239	(241.208.340)	63.377.699

Situatiile financiare de la pagina 1 la pagina 29 au fost aprobate de catre Consiliul de Administratie si au fost autorizate pentru a fi emise la 15.05.2019.

Presedinte al Consiliului de Administratie Ing. Nitu Rizea Gheorghe

Director General Sef Departament Financiar Ec. Burca Sergiu Ec. Predut Vasile Cornel

Situatia fluxurilor de trezorerie

Metoda directa	Anul incheiat la 31 decembrie 2018	Realizat la 31 martie 2019
	RON	RON
Fluxuri de trezorerie din activitati
de exploatare Incasari de la clienti	104.557.264	29.023.555
Plati catre furnizori si angajati	(100.274.630)	(27.516.417)
Dobanzi platite	(962.628)	(282.535)
Impozit pe profit platit	-	-
Trezoreria neta din activitatea de exploatare	3.320.006	1.224.603
Fluxuri de trezorerie din activitati de investitie Plati pentru achizitia de actiuni
Plati pentru achizitia de imobilizari corporale	(11.603.898)	(1.350.512)
Incasarea din vanzari de imobilizari corporale	521.570	22.580
Dobanzi incasate
Dividende incasate
Venituri din cedari investitii financiare	144.305	-
Cheltuieli din cedari investitii financiare	-	-
Trezorerie neta din activitati de investitie	(10.938.023)	(1.327.932)
Fluxuri de trezorerie din activitati de finantare
Incasari din emisiunea de actiuni	-	-
Incasari din imprumuturi pe termen lung	7.484.508	-
Plata datoriilor aferente leasingului financiar	(153.954)	(30.153)
Dividende platite	-	-
Variatie credite pe termen scurt	172.545	691.862
Trezorerie neta din activitati de finantare	7.503.099	661.709
Crestere/(scadere) neta a trezoreriei si echivalentelor de trezorerie	(114.918)	558.380
Trezorerie si echivalente de trezorerie la inceputul exercitiului financiar	232.142	117.224
Trezorerie si echivalente de trezorerie la sfarsitul exercitiului financiar	117.224	675.604

Situatiile financiare de la pagina 1 la pagina 29 au fost aprobate de catre Consiliul de Administratie si au fost autorizate pentru a fi emise la 15.05.2019.

Presedinte al Consiliului de Administratie Ing. Nitu Rizea Gheorghe

Director General Sef Departament Financiar Ec. Burca Sergiu Ec. Predut Vasile Cornel

1. Informatii despre Societate

S.C. Altur S.A. este o societate pe actiuni al carei obiect de activitate consta in fabricatia de piese turnate din aliaje de aluminiu si pistoane auto pentru autovehicule, tractoare, autocamioane, fabricatia de piese turnate din aluminiu pentru industria electrotehnica.

Societatea a fost infiintata in anul 1979 sub denumirea de Intreprinderea de Piese Turnate din Aluminiu si Pistoane Auto si s-a transformat in societatea comerciala pe actiuni cu denumirea de Altur S.A. in anul 1991, conform Hotararii Guvernului nr. 116/1991.

Adresa legala a Societatii este Str. Pitesti, nr. 114, Municipiul Slatina, Judetul Olt, Romania.

Societatea are o filiala, Vilcart SRL, detinuta in proportie de 96%, incepand din anul 2011, care are ca obiect de activitate productia de hartie si carton ondulat si ambalaje din hartie si carton. Sediul social al filialei este in Str. Garii nr. 137, Calimanesti.

In prezent, Vilcart SRL se afla in procedura prevazuta de Legea privind procedura insolventei.

2. Principii, politici si metode contabile

2.1 Bazele intocmirii situatiilor financiare

Declaratie de conformitate

Situatiile financiare la trimestrul I 2019 au fost intocmite in conformitate cu prevederile Ordinului nr. 2844/2016 pentru aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu Standardele Internationale de Raportare Financiara, aplicabile societatilor comerciale ale caror valori mobiliare sunt admise la tranzactionare pe o piata reglementata, cu toate modificarile si clarificarile ulterioare. Aceste prevederi sunt in conformitate cu prevederile Standardelor Internationale de Raportare Financiara adoptate de catre Uniunea Europeana, cu exceptia prevederilor IAS 21 Efectele variatiei cursurilor de schimb valutar cu privire la moneda functionala. In scopul intocmirii acestor situatii financiare, in conformitate cu prevederile legislative din Romania, moneda functionala a Societatii este considerata a fi Leul Romanesc (RON).

Situatiile financiare la 31 martie 2019 nu au fost auditate si nici nu au fost supuse revizuirii unui auditor extern.

2.2 Principalele politici contabile

Pentru elaborarea situatiilor financiare ale Altur SA la trimestrul I 2019 au fost utilizate acelesi metode de calcul si politici contabile ca cele aplicate in pregatirea situatiilor financiare ale Societatii pentru anul incheiat la 31 decembrie 2018.

Situatiile financiare la 31 martie 2019 au fost intocmite in baza principiului continuitatii activitatii, ceea ce presupune ca Societatea va putea sa-si continue in mod normal functionarea in viitorul previzibil si sa-si achite datoriile in conditii normale de activitate.

(Sumele sunt exprimate in RON, daca nu se precizeaza altfel)

3. Cifra de afaceri

3.1. Venituri din vanzarea de bunuri

	31.03.2018	31.03.2019
	RON	RON
Venituri din vanzarea produselor finite	26.956.658	27.588.261
Venituri din vanzarea produselor reziduale	10.851	34.594
Venituri din vanzarea marfurilor	772	523
Alte venituri din vanzare	-	5.212
Venituri din vanzarea de bunuri	26.968.281	27.628.590

Societatea obtine venituri din vanzare pe piata interna (in Romania), dar in primul rand la export. Piata externa reprezinta peste 79% din vanzarile de bunuri, fiind principala piata de desfacere a produselor realizate de societate. Structura vanzarilor la export este detaliata astfel:

	31.03.2018	31.03.2019
	%	%
Germania	49,17	38,24
Franta	9,50	14,36
Polonia	27,95	32,21
Cehia	4.47	5,52
Italia	8,90	9,24
Anglia	-	0,10
Altii	0,01	0,34
Total	100	100

Structura produselor tinand cont de destinatia lor se prezinta astfel :

industria auto – 96 %
alte ramuri industriale – 4 %

3.2. Venituri din servicii

	31.03.2018	31.03.2019
	RON	RON
Venituri din servicii de transport	8.836	-
Venituri lucrari executate	1.439	15.753
Total venituri din servicii	10.275	15.753

Veniturile din servicii de transport sunt obtinute de societate ca urmare a folositii autocamioanelor si tirurilor proprii pentru a transporta bunurile partenerilor de afaceri

Lucrarile de proiectare pentru clienti sau a prelucrarii materialelor clientilor genereaza venituri ce sunt inregistrate in cadrul liniei de venituri lucrari executate.

3.3. Venituri din chirii

Societatea obtine venituri din chirii din inchirierea de mijloace fixe (spatii comerciale), detaliate astfel:

31.03.2018	31.03.2019
	RON
5.583	3.808
5.583	3.808
	RON

4. Alte venituri din exploatare

31.03.2018	31.03.2019
RON	RON
-	18.974
178.590	178.590
-	-
91.361	277.404
269.951	474.968

5. Cheltuieli cu beneficiile angajatilor

Beneficiile pe termen scurt acordate salariatilor includ indemnizatiile, salariile si contributiile la asigurarile sociale. Aceste beneficii sunt recunoscute drept cheltuieli odata cu prestarea serviciilor. Totalul cheltuielilor salariale sunt prezentate in tabelul urmator:

	31.03.2018	31.03.2019
	RON	RON
Cheltuieli cu salariile	6.821.098	6.805.413
Cheltuieli cu contributia determinata pentru pensiile de stat	-	-
Cheltuieli privind contributia asiguratorie pentru munca	151.418	156.186
Alte cheltuieli cu salariatii	383.326	472.623
Total cheltuieli salariale
	7.355.842	7.434.222

Societatea efectueaza plati in numele angajatilor proprii catre sistemul de asigurari sociale, asigurarile de sanatate si fondul de somaj. Numarul mediu de salariati aferent perioadei 1 ianuarie – 31 martie 2019 este de 727 persoane, comparativ cu numarul mediu de salariati din perioada comparativa a anului 2018 de 734 persoane. Numarul efectiv de personal la 31 martie 2019 este de 733 persoane. Societatea nu opereaza nici un alt plan de pensii sau de beneficii dupa pensionare si deci nu are nici un fel de alte obligatii referitoare la pensii. Societatea ofera salariatilor la pensionare conform contractului colectiv de munca doua salarii brute realizate de salariat in luna anterioara pensionarii.

(Sumele sunt exprimate in RON, daca nu se precizeaza altfel)

6. Alte cheltuieli

	31.03.2018	31.03.2019
	RON	RON
Cheltuieli de intretinerea si reparatiile	114.137	81.529
Cheltuieli cu chiriile	10.117	10.347
Cheltuieli cu asigurarile	21.569	43.933
Cheltuieli cu transportul de bunuri si personal	244.085	465.884
Cheltuieli de deplasare	62.160	54.957
Cheltuieli servicii bancare	109.587	133.258
Cheltuieli catre bugetul statului	234.667	204.695
Cheltuieli pentru protectia mediului	(35.324)	120.949
Despagubiri, amenzi, penalitati	4.254	84.140
Cheltuieli servicii prelucrare piese	89.962	16.807
Cheltuieli servicii consultanta manageriala si juridica	82.138	299.871
Cheltuieli pregatirea fabricatiei repere noi	197.251	323.773
Cheltuieli gospodarire comunala	84.435	90.006
Cheltuieli servicii sortare piese, costuri administrative	176.242	233.099
Cheltuieli servicii paza si protectie, servicii PSI	15.761	19.740
Alte cheltuieli de exploatare	375.746	423.318
Total	1.786.787	2.606.306

7. Cheltuieli si venituri financiare

Cheltuieli financiare	31.03.2018 RON	31.03.2019 RON
Cheltuieli din investitii financiare cedate Cheltuieli/(venituri) privind ajustarile de valoare	30.467	-
pentru imobilizarile financiare	28.188	1.375
Cheltuieli din diferente de curs valutar	189.473	394.219
Cheltuieli privind dobanzile	187.199	282.535
Alte cheltuieli financiare	30.134	19.790
Total	465.461	697.919

Venituri financiare	31.03.2018	31.03.2019
	RON	RON
Venituri din investitii financiare cedate	140.305	-
Venituri din dobanzi	-	269
Venituri din diferente de curs valutar	138.120	380.424

(Sumele sunt exprimate in RON, daca nu se precizeaza altfel)

Total	278.425	380.693

In cursul trimestrelor I ale anilor 2019 si 2018 nu s-au inregistrat incasari de dividende.

8. Impozit pe profit

Cheltuiala totala a anului se reconciliaza cu profitul contabil dupa cum urmeaza:

	31.03.2018	31.03.2019
	RON	RON
Impozit pe profit curent
Impozit pe profit curent	-	-
Impozit amanat:
Aferent diferentelor temporare	-	-

Cheltuiala cu impozit pe profit inregistrata in contul de profit si pierdere - -

Reconcilierea dintre profitul contabil si calculul de impozit pe profit curent este prezentata mai jos:

	31.03.2018	31.03.2019
	RON	RON
Profit/(pierdere) contabil(a) brut(a)	(82.946)	(692.820)
Pierdere fiscala din anii precedenti ( )	(17.170.041)	(15.254.761)
Impozitul pe profit la rata de impozitare statutara (16%)	-	-
Impactul diferentelor permanente	-	-
Credit fiscal (cheltuieli sponsorizare)	-	-
Credit fiscal (rezerva legala)	-	-
Cheltuiala cu impozitul pe profit curent inregistrata in contul de profit si pierdere	-	-

9. Imobilizari corporale

Cost sau valoare justa	Terenuri	Cladiri	Echipamente	Echipamente si constructii in curs	Avansuri pentru imobilizari	Total
	RON	RON	RON	RON	RON	RON

La 31 decembrie 2018	7.244.000	20.890.932	92.439.591	923.613	389.112	121.887.248
Intrari	-	-	8.506	813.007	-	821.513
Iesiri	-	-	86.746	-	83.444	170.190
Transferuri*	-	-	-	-	-	-
La 31 martie 2019	7.244.000	20.890.932	92.361.351	1.736.620	305.668	122.538.571

(Sumele sunt exprimate in RON, daca nu se precizeaza altfel)

* Transferul se efectueaza intre gestiunile de mijloace fixe. Mijloacele fixe detinute in categoria echipamente si constructii in curs de executie nu se amortizeaza pana in luna urmatoare a punerii in functiune

	Terenuri	Cladiri	Echipamente	Echipamente si constructii in curs	Total
Amortizare si ajustari de depreciere
La 31 decembrie 2018	-	4.556.684	64.272.064	-	68.828.748
Amortizare	-	185.176	1.285.554	-	1.470.730
Iesiri (casari)	-	-	86.746	-	86.746
La 31 martie 2019	-	4.741.860	65.470.872	-	70.212.732
Valoare contabila neta
La 31 decembrie 2018	7.244.000	16.334.248	28.167.526	1.312.725	53.058.500
La 31 martie 2019	7.244.000	16.149.072	26.890.479	2.042.288	52.325.839

Active detinute in leasing financiar

Altur SA are in derulare 4 contracte de leasing financiar la data de 31 decembrie 2018 si 31 martie 2019 (nota 12.2)

Imobilizari corporale vandute si inchiriate

Societatea nu a avut in cursul anului 2018 si in cursul trimestrului I 2019 imobilizari corporale vandute si inchiriate ulterior.

Reevaluarea mijloacelor fixe

Ultima reevaluare a cladirilor si terenurilor detinute de Societatea a avut loc la 31 decembrie 2012, de catre un evaluator independent, si a avut ca scop stabilirea atat a valorilor juste, de piata, ale cladirilor si terenurilor. Reevaluarea a fost efectuata de Ciocan I. Gheorghe, un evaluator independent acreditat, la 31 decembrie 2012. Valoarea justa a imobilelor a fost determinata pe baza tranzactiilor observabile pe piata, acolo unde au existat date comparabile, sau prin metode alternative de evaluare, conform Standardelor Internationale de Evaluare. La 31 martie 2019 si 31 decembrie 2018 au fost considerate relevante valorile juste stabilite la reevaluarea din 2012.

Active grevate de garantii

Societatea are active imobilizate grevate de garantii (detaliate in Nota 12.1).

Valoarea imobilizarilor corporale complet amortizate

Valoarea bruta contabila a imobilizarilor corporale complet amortizate care sunt inca utilizate la 31 martie 2019 este de 39.980.500 RON, aferente unui numar de 1055 mijloace fixe (la 31 decembrie 2018: 39.977.487 RON, aferenta unui numar de 1053 mijloace fixe).

Provizioane pentru deprecierea activelor imobilizate

La 31 martie 2019 si 31 decembrie 2018, Societatea nu a inregistrat provizioane pentru deprecierea mijloacelor fixe.

Avand in vedere contextul economic dificil din Romania si la nivel international, Societatea a analizat daca exista alte indicii interne sau externe de depreciere, dar nu a identificat asemenea indicii, care sa conduca la

(Sumele sunt exprimate in RON, daca nu se precizeaza altfel)

o diminuare suplimentara a valorii mijloacelor fixe, in plus fata de diminuarea de valoare rezultata in urma reevaluarii.

10. Imobilizari necorporale

	Brevete si licente	Total
	RON	RON
Cost
La 31 decembrie 2018	649.453	649.453
Intrari	-	-
Iesiri	-	-
La 31 martie 2019	649.453	649.453
Amortizare si depreciere de valoare
La 31 decembrie 2018	623.403	623.403
Amortizare	26.050	26.050
Iesiri	-	-
La 31 martie 2019	649.453	649.453
Valoare contabila neta
La 31 decembrie 2018	26.050	26.050
La 31 martie 2019	0	0

11. Imobilizari financiare

Imobilizarile financiare ale Societatii se impart in:

1) Titluri evaluate la valoare justa prin profit si pierdere
2) Actiuni detinute la filiale
3) Alte titluri imobilizate (contabilizate la cost)

	31.12.2018	31.03.2019
	RON	RON

Titluri evaluate la valoare justa prin profit si pierdere	82.291	80.916
Actiuni detinute la filiale	-	-
Alte titluri imobilizate (contabilizate la cost)	1.204.159	1.204.159
Investitii totale disponibile pentru vanzare	1.286.450	1.285.075

Total active financiare	1.286.450	1.285.075

11.1 Titluri evaluate la valoare justa prin profit si pierdere

Altur SA detine investitii in actiuni listate. Valoarea justa a obligatiunilor si actiunilor cotate este stabilita prin referirea la cotatiile de pret publicate de piata activa conform cu Bursa de Valori Bucuresti.

Actiuni cotate la Bursa de Valori Bucuresti:

Companie	Numar actiuni	Cotatie piata	Valoare justa la 31 martie 2019
Galfinband SA (GALF)	53.262	1,4400	76.697
Patria Bank (PBK)	34.866	0,0866	3.019
Concifor SA (COBU)	15.000	0,0800	1.200
Total	103.128		80.916

Companie	Numar actiuni	Cotatie piata	Valoare justa la 31 decembrie 2018
Galfinband SA (GALF)	53.262	1,4400	76.697
Patria Bank (PBK)	34.866	0,0744	2.594
Concifor SA (COBU)	15.000	0,2000	3.000
Total	103.128		82.291

In plus, Societatea detine actiuni in societatea Vulturul Comarnic SA si Alprom SA, societati care nu sunt listate la Bursa. Tinand cont de faptul ca la 31 martie 2019 si 31 decembrie 2018 nu exista informatii de piata privind pretul de tranzactionare pentru actiunile acestor emitenti, Societatea a decis ca aceste actiuni sa fie prezentate la cost la data de raportare curenta.

Actiuni detinute in Alprom	31 decembrie 2018	31 martie 2019
Valoarea actiunilor	2.500	2.500
Numar actiuni detinute	1.000	1.000
Actiuni detinute in Vulturul Comarnic
Valoarea actiunilor	1.201.659	1.201.659
Numar actiuni detinute	641.705	641.705

Deprecierea investitiilor financiare

Altur SA evalueaza la fiecare data de raportare daca exista dovezi obiective ca o investitie sau un grup de investitii este depreciat. In cazul investitiilor in actiuni clasificate drept disponibile pentru vanzare, dovezile obiective ar include o scadere semnificativa sau prelungita a valorii juste a investitiilor de capital sub costul acestora. Stabilirea a ce inseamna "semnificativ" sau "prelungit" presupune rationamente. Efectuand aceste rationamente, Altur SA evalueaza, printre alti factori, miscarile pretului istoric al actiunilor, precum si durata si masura in care valoarea justa a unei investitii este mai redusa decat costul sau.

Pe baza acestor criterii, Societatea a identificat la finalul trimestrului I al anului 2019 o depreciere de 196.995 RON (la 31 decembrie 2018: 195.621 RON) a investitiilor in actiuni cotate. Deprecierea valorii de piata cu suma de 1.374 RON, la 31 martie 2019 fata de 31 decembrie 2018 a fost recunoscuta la cheltuielile financiare in contul de profit si pierdere pentru perioada de raportare curenta.

De asemenea, o portiune a activelor financiare consta in investitii in actiuni la doua societati nelistate, care sunt evaluate pe baza informatiilor observabile care nu tin de piata.

Reconcilierea valorilor elementului "Titluri evaluate la valoarea justa prin profit si pierdere" din situatia pozitiei financiare pentru 31 martie 2019 este prezentata in situatiile de mai jos.

(Sumele sunt exprimate in RON, daca nu se precizeaza altfel)

La 31 martie 2019 societatea ALTUR SA detine urmatoarele valori mobiliare cotate la BVB:

DENUMIRE (SIMBOL)	CANTITATE	PRET MEDIU	VALOARE (RON)	PRET PIATA	VALOARE PIATA	DIF.NEGA - TIVE(-)
GALFINBAND SA (GALF)	53,262	4.95188	263,747.12	1.4400	76,697.28	-187,049.84
CONCIFOR SA BUZAU (COBU)	15,000	0.24059	3,608.82	0.0800	1,200.00	-2,408.82
PATRIA BANK (PBK)	34,866	0.30276	10,556.12	0.0866	3,019.40	-7,536.72
TOTAL	103,128		277,912.06		80,916.68	-196,995.38

-196,995.38

1) Costul titlurilor evaluate la valoarea justa prin profit si pierdere	277,912.06
2) Ajustari pentru deprecierea titlurilor
evaluate la valoarea justa prin profit si
pierdere	196,995.38
3) Titluri evaluate la valoarea justa prin profit si pierdere (pct.1 - pct.2) (suma din situatia pozitiei financiare)	80,916.68

11.2 Actiuni detinute la filiale

Avand in vedere situatia filialei Vilcart aflata in procedura de lichidare, la 31 decembrie 2017 societatea Altur SA a constituit ajustari de depreciere la nivelul participatiei in capitalul filialei.

Actiuni detinute in Vilcart SRL	31 decembrie 2018	31 martie 2019
Valoarea actiunilor	4.364.700	4.364.700
Numar actiuni detinute	239.000	239.000
Ajustari de depreciere	4.364.700	4.346.700
Valoarea neta contabila	0	0

12. Alte active/ datorii financiare

12.1 Imprumuturi purtatoare de dobanzi

(Sumele sunt exprimate in RON, daca nu se precizeaza altfel)

Societatea are la 31 martie 2019 contractate urmatoarele credite:

I) Credite acordate de Raiffeisen Bank

a) Credit pentru finantarea activitatii curente –overdraft, pentru suma maxima de 12.000.000 RON, acordat in data de 13.06.2013 cu scadenta la 31.01.2020.

Scopul initial al facilitatii de credit (in anul 2013) a fost rambursarea soldului facilitatii de factoring contractate de Alro SA de la BRD-GSG pentru livrarile de materie prima (aliaje de aluminiu) catre SC Altur SA ; refinantarea facilitatii de factoring contractate de SC Altur SA de la Banca Transilvania SA pentru crentele din relatia comerciala cu TRW Automotive Czech S.R.O, din Republica Ceha ; finantarea capitalului de lucru respectiv plati furnizori de materie prima, utilitati, salarii, TVA si alte taxe.

La momentul actual scopul facilitatii de credit este finantarea capitalului de lucru respectiv plati furnizori de materie prima, utilitati, salarii, TVA si alte taxe.

Dobanda perceputa de banca pentru aceasta facilitate este ROBOR la 1M plus marja de 2,75% pe an. La 31 martie 2019 suma facilitatii trase este de 11.661.299 RON.

b) Credit de investitii in valoare totala de 2.000.000 EUR, acordat in data de 18.12.2017, cu rambursare in 48 de rate egale incepand cu data 25.01.2019 pana la 25.12.2022. Perioada de utilizare a creditului este pana la 31.12.2018. Dobanda perceputa de banca este EURIBOR 1M plus marja de 2,25% pe an.

La 31 martie 2019 suma facilitatii utilizate este de 1.869.584,50 EURO, echivalent a 8.904.457 RON.

Creditele acordate de Raiffeisen Bank este garantat prin:

a) contract de ipoteca imobiliara asupra imobilelor proprietatea societatii, situate in Slatina, str. Pitesti nr.114, Judetul Olt, compuse din:

teren intravilan categoria curti constructii in suprafata de 2.397,51 mp, avand nr. Cadastral 438/47, imobil inscris in CF nr.55512 (nr. CF vechi 1058) a localitatii Slatina;
teren intravilan categoria curti constructii in suprafata de 7.095 mp, avand nr. Cadastral 438-438/41- 438/45, impreuna cu constructiile C1-Magazie vopseluri chimice, in suprafata de 214,88 mp si C2-Remiza PSI, in suprafata de 176,53 mp, imobil inscris in CF nr.53375 (nr.CF vechi 1058) a localitatii Slatina;
teren intravilan categoria curti constructii in suprafata de 39.677,91 mp, avand nr. cadastral 438- 438/43, impreuna cu constructia C56-43 – Cantar bascule, in suprafata de 495,52 mp, imobil inscris in CF nr.53374 (nr.CF vechi 1058) a localitatii Slatina;
teren intravilan categoria curti constructii in suprafata de 16.711,30 mp, avand nr. cadastral 438- 438/18, impreuna cu constructia C3/18 - Hala Turnare Pistoane, in suprafata de 8.998,76 mp, imobil inscris in CF nr.52978 (nr.CF vechi 1058) a localitatii Slatina;
teren intravilan categoria curti constructii in suprafata de 20.153 mp, avand nr. cadastral 50244 (nr. cadastral vechi 438-438/6-438/19), impreuna cu constructiile C1 Hala Turnare Statica, in suprafata de 9.880 mp si C2 - Depozit material refractar, in suprafata de 625 mp, imobil inscris in CF nr.50244 (nr.CF vechi 1058) a localitatii Slatina;
teren intravilan categoria curti constructii in suprafata de 26.274 mp, avand nr. cadastral 438- 438/24-438/25, impreuna cu constructiile C26/25 – Hala Prelucrari Mecanice, in suprafata de 19.317 mp si C25/25 – Cabina poarta, in suprafata de 134 mp, imobil inscris in CF nr.51077 (nr.CF vechi 1058) a localitatii Slatina;
terenul acces general incinta in suprafata totala de 15.540,16 mp, cu nr. cadastral 438/46, inscris in CF nr.51102 (nr.CF vechi 1058) a localitatii Slatina;

(Sumele sunt exprimate in RON, daca nu se precizeaza altfel)

teren intravilan categoria curti constructii in suprafata de 3.259,82 mp, cu nr.cadastral 438-438/10 438/11, impreuna cu constructiile C34/11 – Cantina, cu suprafata construita de 568mp si C36/10 – Statie reglare gaze, cu suprafata construita de 15 mp.

b) ipoteca mobiliara asupra conturilor curente deschise la Raiffeisen Bank si asupra creantelor societatii asupra tertilor ce vor fi incasate prin conturile curente respective;

c) ipoteca mobiliara asupra tuturor incasarilor aferente relatiei comerciale cu TRW Automotive, Cooper Standard France S.A.S, Continental Automotive pentru contractul de furnizor strategic din data 10.01.2013, M&G Italia, PanLink Sp.Z.o.o, Grup Renault, Automobile Dacia SA, Robert Bosch, cu notificarea debitorilor cedati.

d) ipoteca mobiliara asupra echipamentelor achizitionate din creditul de investitii ;
e) gaj asupra stocurilor de produse finite
f) gaj asupra stocurilor de materii prime
g) gaj asupra creantelor provenind din rambursarile de TVA de la ANAF.

II) Credite deschise la Banca Transilvania S.A. Sucursala Slatina.

a) Credit de descoperire de cont in valoare totala de 7.500.000 RON acordat de Banca Transilvania S.A. – Sucursala Slatina pana la data de 04.07.2019, destinat finantarii necesarului de capital de lucru.

Creditul se acorda cu o dobanda ROBOR la 6 luni plus 2% indexabila trimestrial. La 31.03.2019 creditul descoperit de cont tras este de 7.474.182 RON.

Creditul acordat de Banca Transilvania S.A. – Sucursala Slatina si dobanzile aferente sunt garantate astfel:

contract de ipoteca asupra imobilelor:

teren intravilan in suprafata de 17.581,63 mp, impreuna cu Hala Turnare sub Presiune in suprafata construita de 10.890,26 mp si Statie expeditie in suprafata construita de 357,18 mp.
teren intravilan acces general incinta.

Cele doua imobile au fost evaluate la 8.831.374 RON, iar valoarea de garantie a bunurilor este de 7.065.100 RON

contract de garantie reala mobiliara asupra masinilor de turnat sub presiune Buhler clasic tip 42D si 53D, cuptor pentru topire aluminiu ZPF tip S-G1 5T5 si Cuptor pentru topire si mentinere tip S-G1, evaluate la valoarea de 3.147.989 RON.
contract de garantie reala mobiliara constituit asupra sumelor de bani prezente si viitoare care se vor incasa in conturile curente ale societatii deschise la Banca Transilvania S.A. – Sucursala Slatina.
contract de garantie reala mobiliara constituit asupra creantelor provenite din contractele incheiate cu CONTINENTAL TEVES Germania si HAGELMAYER Consult SRL – Oradea, cu o valoare de garantie de 1.071.092 RON.

b) Contract de factoring fara recurs incheiat la 16.05.2018 cu Banca Transilvania, pentru relatia comerciala cu Continental Teves – Germania, pâna la limita maximă de 1.800.000 EURO. Perioada limită pâna la care se pot efectua trageri este 15.05.2019. Durata contractului este pana la data de 15.11.2019.

La 31.03.2019 suma trasa din facilitatea de factoring este de 1.288.300,87 EURO, echivalent a 6.135.919 RON.

(Sumele sunt exprimate in RON, daca nu se precizeaza altfel)

Societatea avea la 31 decembrie 2018 contractate urmatoarele credite:

I) Credite acordate de Raiffeisen Bank

a) Credit pentru finantarea activitatii curente –overdraft, pentru suma maxima de 12.000.000 RON, acordat in data de 13.06.2013 cu scadenta la 31.01.2019.

La momentul actual scopul facilitatii de credit este finantarea capitalului de lucru respectiv plati furnizori de materie prima, utilitati, salarii, TVA si alte taxe.

Dobanda perceputa de banca pentru aceasta facilitate este ROBOR la 1M plus marja de 1,75% pe an. La 31 decembrie 2018 suma facilitatii trase este de 11.972.830 RON.

La 31 decembrie 2018 suma facilitatii utilizate este de 1.994.223,50 EURO, echivalent a 9.300.859 RON.

Creditele acordate de Raiffeisen Bank este garantat prin:

a) contract de ipoteca imobiliara asupra imobilelor proprietatea societatii, situate in Slatina, str. Pitesti nr.114, Judetul Olt, compuse din:

teren intravilan categoria curti constructii in suprafata de 2.397,51 mp, avand nr. Cadastral 438/47, imobil inscris in CF nr.55512 (nr. CF vechi 1058) a localitatii Slatina;
teren intravilan categoria curti constructii in suprafata de 7.095 mp, avand nr. Cadastral 438-438/41- 438/45, impreuna cu constructiile C1-Magazie vopseluri chimice, in suprafata de 214,88 mp si C2-Remiza PSI, in suprafata de 176,53 mp, imobil inscris in CF nr.53375 (nr.CF vechi 1058) a localitatii Slatina;
teren intravilan categoria curti constructii in suprafata de 39.677,91 mp, avand nr. cadastral 438- 438/43, impreuna cu constructia C56-43 – Cantar bascule, in suprafata de 495,52 mp, imobil inscris in CF nr.53374 (nr.CF vechi 1058) a localitatii Slatina;
teren intravilan categoria curti constructii in suprafata de 16.711,30 mp, avand nr. cadastral 438- 438/18, impreuna cu constructia C3/18 - Hala Turnare Pistoane, in suprafata de 8.998,76 mp, imobil inscris in CF nr.52978 (nr.CF vechi 1058) a localitatii Slatina;
teren intravilan categoria curti constructii in suprafata de 20.153 mp, avand nr. cadastral 50244 (nr. cadastral vechi 438-438/6-438/19), impreuna cu constructiile C1 Hala Turnare Statica, in suprafata de 9.880 mp si C2 - Depozit material refractar, in suprafata de 625 mp, imobil inscris in CF nr.50244 (nr.CF vechi 1058) a localitatii Slatina;
teren intravilan categoria curti constructii in suprafata de 26.274 mp, avand nr. cadastral 438- 438/24-438/25, impreuna cu constructiile C26/25 – Hala Prelucrari Mecanice, in suprafata de 19.317 mp si C25/25 – Cabina poarta, in suprafata de 134 mp, imobil inscris in CF nr.51077 (nr.CF vechi 1058) a localitatii Slatina;
terenul acces general incinta in suprafata totala de 15.540,16 mp, cu nr. cadastral 438/46, inscris in CF nr.51102 (nr.CF vechi 1058) a localitatii Slatina;

(Sumele sunt exprimate in RON, daca nu se precizeaza altfel)

teren intravilan categoria curti constructii in suprafata de 3.259,82 mp, cu nr.cadastral 438-438/10 438/11, impreuna cu constructiile C34/11 – Cantina, cu suprafata construita de 568mp si C36/10 – Statie reglare gaze, cu suprafata construita de 15 mp.

b) ipoteca mobiliara asupra conturilor curente deschise la Raiffeisen Bank si asupra creantelor societatii asupra tertilor ce vor fi incasate prin conturile curente respective;

h) ipoteca mobiliara asupra echipamentelor achizitionate din creditul de investitii ;
i) gaj asupra stocurilor de produse finite
j) gaj asupra stocurilor de materii prime
k) gaj asupra creantelor provenind din rambursarile de TVA de la ANAF.

II) Credite deschise la Banca Transilvania S.A. Sucursala Slatina.

b) Credit de descoperire de cont in valoare totala de 7.500.000 RON acordat de Banca Transilvania S.A. – Sucursala Slatina pana la data de 04.07.2019, destinat finantarii necesarului de capital de lucru.

Creditul se acorda cu o dobanda ROBOR la 6 luni plus 2% indexabila trimestrial. La 31.12.2018 creditul descoperit de cont tras este de 7.467.900 RON.

Creditul acordat de Banca Transilvania S.A. – Sucursala Slatina si dobanzile aferente sunt garantate astfel:

contract de ipoteca asupra imobilelor:

teren intravilan in suprafata de 17.581,63 mp, impreuna cu Hala Turnare sub Presiune in suprafata construita de 10.890,26 mp si Statie expeditie in suprafata construita de 357,18 mp.
teren intravilan acces general incinta.

Cele doua imobile au fost evaluate la 8.831.374 RON, iar valoarea de garantie a bunurilor este de 7.065.100 RON

contract de garantie reala mobiliara asupra masinilor de turnat sub presiune Buhler clasic tip 42D si 53D, cuptor pentru topire aluminiu ZPF tip S-G1 5T5 si Cuptor pentru topire si mentinere tip S-G1, evaluate la valoarea de 3.147.989 RON.
contract de garantie reala mobiliara constituit asupra sumelor de bani prezente si viitoare care se vor incasa in conturile curente ale societatii deschise la Banca Transilvania S.A. – Sucursala Slatina.
contract de garantie reala mobiliara constituit asupra creantelor provenite din contractele incheiate cu CONTINENTAL TEVES Germania si HAGELMAYER Consult SRL – Oradea, cu o valoare de garantie de 1.071.092 RON.

La 31.12.2018 suma trasa din facilitatea de factoring este de 1.101.826,37 EURO, echivalent a 5.138.808 RON.

14.2 Leasing financiar

La 31 martie 2019 si 31 decembrie 2018 SC Altur SA are in derulare 4 contracte de leasing financiar, din care doua incheiate cu RCI Leasing Romania in data de 28.11.2016, pentru doua autoturisme.

(Sumele sunt exprimate in RON, daca nu se precizeaza altfel)

Valoarea totala a celor doua contracte de leasing este de 152.384,77 lei, din care avans in suma de 22.857,71 lei iar restul de 129.527,06 lei cu plata in 36 de rate lunare pana la data de 27.12.2019

Alte doua contracte de leasing financiar sunt incheiat cu Impuls Leasing Romania la data de 11.05.2018 pentru 2 autoturisme. Valoarea totala a contractului de leasing pentru primul autoturism este de 209.776,75 lei, din care avans in suma de 32.143,57 lei iar restul de 177.633,18 lei cu plata in 60 de rate lunare pana la data de 11.06.2023.

Valoarea totala a contractului de leasing pentru al doilea autoturism este de 256.784,25 lei, din care avans in suma de 39.285,25 lei iar restul de 217.499 lei cu plata in 60 de rate lunare pana la data de 11.06.2023

Valoarea ratelor de leasing, pentru cele 4 contracte, ramase de plata la data de 31 martie 2019 este de 371.793 lei.

13. Stocuri

	31.12.2018	31.03.2019
	RON	RON
Materii prime si materiale	7.691.057	6.780.803
Ajustari pentru deprecierea materiilor prime	(51.321)	(51.321)
Avansuri pentru cumparari de stocuri	2.993.686	3.000.538
Productie in curs de executie	1.364.768	2.834.835
Produse finite	20.265.095	17.872.742
Ajustari pentru deprecierea produselor finite	(975.547)	(975.547)
Ambalaje	26.909	38.503
Total	31.314.647	29.500.553

Societatea foloseste ca metoda de evaluare a stocurilor metoda FIFO.

Ajustarile pentru deprecierea produselor finite iau in considereare si ajustarea costului produselor finite la valoarea neta realizabila.

In cursul anului 2018 si pana la sfarsitul trimestrului I al anului 2019 nu au fost inregistrate ajustri suplimentare pentru deprecierea materiilor prime, materialelor consumabile si aproduselor finite, fata de cele inregistrate la 31.12.2016.

Societatea are stocuri de materii prime si produse finite gajate in favoarea RAIFFEISEN Bank si Banca Transilvania.

14. Creante

	31.12.2018	31.03.2019
	RON	RON
Creante comerciale	21.066.072	23.896.881
Creante catre bugetul statului	2.010.550	1.707.458
Alte creante	22.470.058	22.460.530
Depreciere creante comerciale	(1.328.356)	(1.328.356)
Depreciere alte creante	(1.056.123)	(1.056.123)
	43.162.201	45.680.390

(Sumele sunt exprimate in RON, daca nu se precizeaza altfel)

Creantele comerciale nu sunt purtatoare de dobanzi si sunt de obicei regularizate in termene de 30-90 de zile.

La 31 decembrie 2014, creantele comerciale avand o valoare initiala de 1.328.356 RON au fost depreciate si provizionate in intregime. In cursul anului 2018 si pana la finalul trimestrului I al anului 2019 nu s-au constituit ajustari suplimentare pentru deprecierea creantelor comerciale. A se vedea mai jos situatia provizioanelor pentru deprecierea creantelor:

	Depreciere creante comerciale	Depreciere alte creante	Total
	RON	RON	RON
La 31 decembrie 2018	1.328.356	1.056.123	2.384.479
Cresteri in cursul exercitiului	-	-	-
Sume neutilizare reluate pe venit	-	-	-
La 31 martie 2019	1.328.356	1.056.123	2.384.479

Detalierea creantelor la 31 martie 2019

Clientii neincasati la 31.03.2019 prezinta urmatoarea structura :

7.513.402 RON clienti interni
15.221.192 RON clienti externi
1.340.836 RON clienti incerti

Principalul client extern este T.R.W. Automotive cu facturi neincasate in suma de 6.390.532 RON, din care:

TRW Polonia 5.398.067 RON
TRW Germania 387.872 RON
TRW Cehia 270.309 RON
TRW Franta 94.209 RON
TRW Anglia 240.075 RON.

Pentru clientii incerti au fost constituite provizioane in suma de 1.328.356 RON.

Pentru TVA de recuperat aferenta lunilor februarie si martie 2019 in suma de 912.135 RON s-a solicitat la DGAMC Bucuresti compensarea cu datoriile la Bugetul General Consolidat al statului.

Detalierea creantelor la 31 dectembrie 2018

Clientii neincasati la 31.12.2018 prezinta urmatoarea structura :

7.077.487 RON clienti interni
12.920.162 RON clienti externi
1.340.836 RON clienti incerti

Principalul client extern este T.R.W. Automotive cu facturi neincasate in suma de 5.769.225 RON, din care:

TRW Polonia 5.026.957 RON
TRW Germania 301.923 RON
TRW Franta 281.943 RON
TRW Cehia 158.402 RON

Pentru clientii incerti au fost constituite provizioane in suma de 1.328.356 RON.

(Sumele sunt exprimate in RON, daca nu se precizeaza altfel)

Pentru TVA de recuperat aferenta lunilor noiembrie, decembrie 2018 in suma de 1.252.151 RON s-a solicitat la DGAMC Bucuresti compensarea cu datoriile la Bugetul General Consolidat al statului.

In capitolul "Alte creante" la 31 decembrie 2018 si 31 martie 2019 sumele semnificative sunt reprezentate de imprumuturile acordate altor persoane juridice, respectiv: Vinia SA suma de 220.000 RON si Telesales Europe SRL suma de 100.000 RON.

Deasemenea exista creante de incasat, din doua contracte de vanzare – cumparare de actiuni in rate incheiate intre Altur SA in calitate de vanzator si SC Fartexim SRL in calitate de cumparator, in suma totala de 1.767.260 RON, din care rate ce au depasit termenul scadent in suma de 1.767.260 RON.

Mentionam ca din soldul contului SC Altur SA aflat la societatea de brokeraj S.S.I.F. Eldainvest S.A. Galati a fost retras de DIICOT in baza dosarului 394/D/P/2007 suma de 7.532.617,19 RON, provenita din vanzarea actiunilor Argus SA. Aceasta suma este inregistrata in situatia pozitiei financiare la rubrica "Alte creante" .

15. Numerar si echivalente de numerar

La 31 martie 2019 si 31 decembrie 2018, disponibilitatile nete sunt dupa cum urmeaza:

	31.12.2018	31.03.2019
	RON	RON
Numerar in casierie	971	2.569
Numerar la banci	113.649	670.531
Depozite pe termen scurt	2.604	2.604
	117.224	675.704
Descoperit de cont bancar (nota 12)	(24.579.538)	(25.271.400)
Numerar si echivalente de numerar	(24.462.314)	(24.595.696)

Pentru prezentarea situatiei fluxurilor de numerar, Societatea nu a luat in calcul descoperitul de cont bancar.

Numerarul la banci inregistreaza dobanzi la rate variabile in functie de ratele zilnice ale depozitelor la banci. Depozitele pe termen scurt sunt constituite pentru perioade variabile intre o zi si trei luni, in functie de cerintele imediate de numerar ale Altur SA, si inregistreaza dobanzi la respectivele rate ale depozitelor pe termen scurt.

In general, la datele de raportare, Societatea utilizeaza facilitatile de descoperit de cont (overdraft pentru capital circulant) angajate in proportie aproape integrala.

16. Capital social si rezerva legala

16.1 Capital social

Numar de	Valoare	Capital	Ajustare	Prima de	Total
actiuni	nominala	social	hiperinflatie	capital
	RON	RON		RON	RON

(Sumele sunt exprimate in RON, daca nu se precizeaza altfel)

Sold la 31 martie 2019	824.388.338	0,1	82.438.834	197.447.859	1.135.150	281.017.550
Schimbari in perioada 01.01 - 31.03.2019	-		-	-	-	-
Sold la 1 ianuarie 2019	824.388.338	0,1	82.438.834	197.447.859	1.135.150	281.017.550

La inceputul exercitiului financiar 2019, capitalul social subscris al SC ALTUR SA era de 82.438.834 RON, reprezentand 824.388.338 actiuni cu o valoare nominala de 0.1 RON. In cursul anului 2019, pana la finele trimestrului I, capitalul social nu a avut modificari.

Structura actionariatului la 31 martie 2019 si 31 decembrie 2018 este urmatoarea :

	Numar
Structura actionariat la 31 martie 2019	Actiuni	Valoare RON	%
Mecanica Rotes SA	232.068.388	23.206.839	28,1504
Andrici Adrian	207.116.206	20.711.621	25,1236
Alti actionari persoane fizice si juridice	385.203.744	38.520.374	46,7260
TOTAL	824.388.338	82.438.834	100

Structura actionariat la 31 decembrie 2018	Numar Actiuni	Valoare RON	%
Mecanica Rotes SA	232.068.388	23.206.839	28,1504
Andrici Adrian	207.116.206	20.711.621	25,1236
Alti actionari persoane juridice	230.836.291	23.083.629	28,0009
Alti actionari persoane fizice	154.367.453	15.436.745	18,7251
TOTAL	824.388.338	82.438.834	100

16.2 Rezerva legala

Rezerva legala este creata in conformitate cu prevederile Legii Societatilor Comerciale, conform careia 5% din profitul contabil anual este transferat in cadrul rezervelor legale pana cand soldul acestora atinge 20% din capitalul social al Societatii. Daca aceasta rezerva este utilizata integral sau partial pentru acoperirea pierderilor sau pentru distribuirea sub orice forma (precum emiterea de noi actiuni conform Legii Societatilor Comerciale), aceasta devine taxabila. Conducerea Societatii nu estimeaza ca va utiliza rezerva legala in asa fel incat aceasta sa devina taxabila (cu exceptia cazului prevazut de Codul fiscal, in care rezerva constituita de persoanele juridice care furnizeaza utilitati societatilor comerciale care se restructureaza, se reorganizeaza sau se privatizeaza poate fi folosita pentru acoperirea pierderilor de valoare a pachetului de actiuni obtinut in urma procedurii de conversie a creantelor, iar sumele destinate reconstituirii ulterioare a acesteia sunt deductibile la calculul profitului impozabil).

Societatea nu a constituit in anul 2018 rezerva legala, nici in trimestrul I al anului 2019.

17. Subventii pentru investitii

Creante privind subventiile

	31.12.2018	31.03.2019
	RON	RON
La 1 ianuarie	0	0
Primite in cursul exercitiului / (diminuare
subventie de incasat)	-	-
Incasare subventie	-	-
La sfarsitul perioadei de raportare	0	0

Datorii privind subventiile
	31.12.2018	31.03.2019
	RON	RON
La 1 ianuarie	3.191.436	2.477.076
Primite in cursul exercitiului / (diminuare
subventie de primit)		-
Transferate catre contul de profit si pierdere	(714.360)	(178.590)
La sfarsitul perioadei de raportare	2.477.076	2.298.486

SC ALTUR SA a realizat proiectul de investitii POS CCE 153210/05.04.2011 cofinantat din fonduri europene si bugetul de stat in cadrul programului "Eficientizarea societatii prin modernizarea proceselor de productie si cresterea gradului de integrare a productiei" administrat de Ministerul Economiei Comertului si Mediului de Afaceri, cu valoarea totala a cheltuielilor eligibile de 15.615.129,60 ron, din care fonduri nerambursabile in valoare de 7.807.565 RON. Din aceasta valoare a fost acordata ca prefinantare suma de 2.730.000 ron in anul 2011, reprezentand 35% din valoarea finantarii nerambursabile a proiectului. In anul 2012 a fost rambursata prima transa aferenta cererii de rambursare nr.1, transa in valoare de 339.646 RON. Durata maxima a contractului este de 5 ani de la data acceptantei finantarii (5 aprilie 2011).

In anul 2013 s-au incasat cea de a II a transa pentru cererea de rambursare nr.1 in suma de 586.370 RON, suma de 1.346.100 RON aferenta cererii de rambursare nr.2 si suma de 1.330.724 RON aferenta cererii de rambursare nr.3.

In trimestrul I 2014 a fost incasata cea de a- III- a transa aferenta cererii de rambursare nr.1 in suma de 596.871 RON.

Partea neexigibila a proiectului in valoarea totala de 22.096.763 RON a fost finantata prin contractarea unui imprumut de la Raiffeisen Bank SA. Conform contractului de imprumut este impus un gaj de prim rang asupra echipamentelor si utilajelor achizitionate. A se vedea nota 12.

Mai jos este prezentata impartirea subventiilor dupa momentul estimat al recunoasterii la venituri, pe termen lung si pe termen scurt:

	31.12.2018	31.03.2019
	RON	RON
Pe termen scurt	714.359	714.359
Pe termen lung	1.762.717	1.584.127
Total	2.477.076	2.298.486

18. Furnizori si alte datorii curente

	31.12.2018	31.03.2019
	RON	RON
Datorii comerciale	18.454.170	20.167.522
Datorii catre bugetul statului	7.393.700	6.708.551
Avansuri primite	282.088	775.873
Personal beneficii datorate	790.859	902.337
	26.920.817	28.554.283

Datoriile comerciale nu sunt purtatoare de dobanzi si sunt, de obicei, decontate in termen de 60 de zile. Alte datorii nu sunt purtatoare de dobanzi. Dobanda de plata este, de obicei, decontata trimestrial pe toata durata exercitiului financiar.

Detalierea datoriilor la 31 martie 2019

Principalii furnizori neachitati se prezinta astfel:

SC ALRO SA cu un sold de 9.209.469 RON reprezentand 45,66% din totalul furnizorilor neachitati.
CEZ VANZARE cu un sold de 1.852.139 RON reprezentand 9,18% din totalul furnizorilor neachitati.
ENGIE Romania cu un sold de 879.408 RON reprezentand 4,36% din totalul furnizorilor neachitati.
Huttenes Albertus Polonia cu un sold de 476.755 RON reprezentand 2,36% din furnizorii neachitati.
KBM AFFILIPS Olanda cu un sold de 181.950 RON reprezentand 0,9% din totalul furnizorilor neachitati.
TEXIMP SA - Elvetia cu un sold pe termen scurt de 1.188.030 RON reprezentand 5,89% din totalul furnizorilor neachitati.

Pentru datoriile la Bugetul general consolidat de stat inregistrate la 31 martie 2019 aferente lunii martie 2019, s-a solicitat la DGAMC Bucuresti compensare cu TVA-ul de recuperat suma de 456.746 lei si in cursul lunii aprilie 2019 a fost achitata suma de 621.545 lei.

Detalierea datoriilor la 31 decembrie 2018

Principalii furnizori neachitati se prezinta astfel:

SC ALRO SA cu un sold de 9.645.092 RON reprezentand 52,27% din totalul furnizorilor neachitati.
CEZ VANZARE cu un sold de 1.509.005 RON reprezentand 8,18% din totalul furnizorilor neachitati.
ENGIE Romania cu un sold de 686.754 RON reprezentand 3,72% din totalul furnizorilor neachitati.
Huttenes Albertus Polonia cu un sold de 210.330 RON reprezentand 1,14% din furnizorii neachitati.
KBM AFFILIPS Olanda cu un sold de 167.551 RON reprezentand 0,91% din totalul furnizorilor neachitati.
TEXIMP SA - Elvetia cu un sold pe termen scurt de 1.163.360 RON reprezentand 6,3% din totalul furnizorilor neachitati.

In totalul datoriilor la bugetul statului, suma semnificativa o reprezinta TVA-ul de plata stabilit suplimentar prin decizia F DJ127/16.11.2016, in urma inspectiei fiscale pentru perioada anilor 2011 – iunie 2016, in valoare totala 5.400.373 lei. Din aceasta suma s-au achitat 1.859.583 lei prin compensarea cu TVA-ul de rambursat aferent lunilor septembrie, octombrie si noiembrie 2016 iar pentru restul sumei de 3.540.790 lei –TVA de plata a fost sistata executarea prin sentinta nr.18/16.01.2017 pronuntata de Curtea de Apel Craiova pana la solutionarea contestatiei pe fond pentru anularea efectelor deciziei FDJ 127/16.11.2016. In urma reverificarii prin decizia F-DJ 62/09.05.2018 s-a acordat dreptul de deducere pentru suma de 1.538.242 lei, soldul sumei TVA de plata ramanand 2.002.548 lei.

Deasemenea, in datoriile fata de bugetul statului este suma semnificativa de 3.721.779 lei reprezentand dobanzi si penalitatilor de intarziere calculate pentru TVA-ul de plata stabilit suplimentar prin

(Sumele sunt exprimate in RON, daca nu se precizeaza altfel)

decizia FDJ 127/16.11.2016, instituite prin deciziile nr.FDJ 61 din data 10.-11.01.2017 si decizia nr.202/27.08.2018.

Pentru datoriile la Bugetul general consolidat de stat inregistrate la 31 decembrie 2018 aferente lunilor noiembrie - decembrie 2018, s-a solicitat la DGAMC Bucuresti compensare cu TVA-ul de recuperat suma de 1.252.151 lei si in cursul lunii ianuarie 2019 a fost achitata suma de 429.877 lei.

19. Prezentarea partilor afiliate

Singura societate afiliata cu Altur SA este filiala sa Vilcart SRL. Societatea Altur SA nu are nici un fel de tranzactii comerciale cu filiala Vilcart SRL.

Societatea Altur SA nu a avut nici un fel de tranzactii comerciale cu filiala Vilcart SRL in perioadele prezentate.

20. Rezultatul pe actiune

Rezultatul pe actiune de baza este calculat prin impartirea profitului aferent actionarilor societatii la numarul mediu ponderat de actiuni ordinare in curs de emisiune in decursul anului, cu exceptia actiunilor ordinare achizitionate de societate si detinute ca actiuni proprii.

	31 martie 2018	31 martie 2019
	RON	RON
Profit net atribuibil actionarilor / (pierdere)	(82.946)	(692.820)
Numar mediu de actiuni	824.388.338	824.388.338
Profitul net/pierderea() pe actiune	(0,0001)	(0,0008)

Rezultatul pe actiune diluat este egal cu rezultatul pe actiune de baza.

Rezultatul global pe actiune este calculat prin impartirea rezultatului global aferent actionarilor societatii la numarul mediu ponderat de actiuni ordinare in curs de emisiune in decursul anului, cu exceptia actiunilor ordinare achizitionate de societate si detinute ca actiuni proprii.

	31 martie 2018	31 martie 2019
	RON	RON
Rezultatul global atribuibil actionarilor	(82.946)	(692.820)
Numar mediu de actiuni	824.388.338	824.388.338
Rezultatul global pe actiune	(0,0001)	(0,0008)

21. Angajamente si contingente

Garantiile pentru obligatii contractuale

(Sumele sunt exprimate in RON, daca nu se precizeaza altfel)

Asigurari

In anul 2018 si pana la sfarsitul trimestrului I al anului 2019, Societatea are incheiate urmatoarele asigurari:

asigurarea raspunderii civile fata de terti;
asigurare pentru crentele principalilor clienti TRW Automotive si Continental Teves
asigurarea unor cladiri si bunuri din patrimoniul societatii pentru toate activele gajate catre institutiile de credit;
asigurari de marfa pentru activitatea de transport efectuata cu tirurile proprii;
alte tipuri de asigurari (in special pentru autovehiculele din parcul auto al Societatii).

Pretul de transfer

In conformitate cu legislatia fiscala relevanta, evaluarea fiscala a unei tranzactii realizate cu partile afiliate are la baza conceptul de pret de piata aferent respectivei tranzactii. In baza acestui concept, preturile de transfer trebuie sa fie ajustate astfel incat sa reflecte preturile de piata care ar fi fost stabilite intre entitati intre care nu exista o relatie de afiliere si care actioneaza independent, pe baza "conditiilor normale de piata".

Este probabil ca verificari ale preturilor de transfer sa fie realizate in viitor de catre autoritatile fiscale, pentru a determina daca respectivele preturi respecta principiul "conditiilor normale de piata" si ca baza impozabila a contribuabilului roman nu este distorsionata.

22. Obiectivele si politicile pentru gestionarea riscurilor financiare

Principalele datorii financiare ale Societatii sunt datoriile comerciale si imprumuturile de la banci. Principalul scop al acestor datorii financiare este de a finanta operatiunile Societatii si de a furniza garantii pentru a sprijini operatiunile acestuia.

Principalele active financiare ale Societatii sunt creantele comerciale, numerarul si echivalentele de numerar, depozitele bancare, investitiile financiare in societati listate si nelistate (inclusiv filiala).

La 31 martie 2019 si 31 decembrie 2018, se estimeaza ca valoarea contabila este aproximativ egala cu valoarea justa pentru toate activele si datoriile financiare ale Societatii, datorita termenelor scurte de scadenta si/sau modificare a ratei dobanzii (pentru dobanzile variabile) precum si datorita faptului ca actiunile detinute in societatile listate au fost ajustate la valoarea de piata la data de raportare. In ceea ce priveste investitiile in societatile nelistate nu este posibil sa se estimeze valoarea justa a acestora, si, in consecinta, valoarea contabila a investitiilor este considerata a fi egala cu valoare lor justa.

Societatea este expusa in principal la riscul de credit si la riscul de lichiditate. Conducerea superioara a Societatii supravegheaza gestionarea acestor riscuri.

Consiliul de Administratie revizuieste si aproba politicile de gestionare a fiecaruia dintre aceste riscuri, care sunt prezentate pe scurt mai jos.

Riscul de piata

(Sumele sunt exprimate in RON, daca nu se precizeaza altfel)

Riscul de piata este riscul ca valoarea justa a fluxurilor de trezorerie viitoare ale unui instrument sa fluctueze din cauza modificarilor preturilor de piata. Preturile de piata prezinta patru tipuri de riscuri: riscul ratei dobanzii, riscul valutar, riscul preturilor marfurilor si riscul altor preturi, precum riscul pretului actiunilor.

Riscul pretului marfurilor – aluminiu

Conducerea considera ca Societatea nu este expusa riscului de pret, deoarece stabilirea pretului de vanzare catre clientii Societatii are in vedere pretul de achizitie al materiei prime in functie de evolutia principalei piete a aluminiului, London Metal Exchange. Preturile de vanzare din contracte sunt actualizate periodic (in principal trimestrial) in functie de evolutia cotatiei LME pentru aluminiu.

Riscul ratei dobanzii

Riscul fluxului de lichiditati determinat de dobanzi este riscul variatiei cheltuielilor cu dobanzi si veniturilor din dobanzi datorita ratelor de dobanda variabile. Societatea are imprumuturi care sunt purtatoare de dobanzi la o rata variabila, expunand Societatea riscului fluxului de lichiditati. Detaliile referitoare la rata dobanzii aplicata imprumuturilor Societatii sunt prezentate in Nota 15.1 (imprumuturi de la banci).

Riscul valutar

Riscul valutar este riscul ca valoarea justa sau viitoarele fluxuri de trezorerie ale unui instrument financiar sa fluctueze din cauza modificarilor cursurilor de schimb valutar. Expunerea Societatii la riscul modificarilor cursului valutar se refera in principal la activitatile de exploatare ale Societatii (atunci cand veniturile sau cheltuielile sunt denominate intr-o alta moneda decat moneda functionala a Societatii).

Societatea are tranzactii in alte monede decat moneda sa functionala (RON), in principal pentru vanzarile catre clienti externi, care sunt exprimate in EUR.

La data de 31 martie 2019 si 31 decembrie 2018, activele si datoriile Societatii exprimate intr-o alta moneda decat RON generau o expunere neta dupa cum urmeaza:

	Active monetare			Datorii monetare
	31.12.2018	31.03.2019	31.12.2018	31.03.2019
	RON	RON	RON	RON

USD	-	-	-	-
EUR	19.060.168	22.616.736	17.055.069	20.070.824

Asadar, Societatea considera ca, prin specificul activitatii sale, isi reduce expunerea neta la fluctuatiile cursului valutar, avand atat active, cat si datorii in EUR (moneda la care are cea mai mare expunere).

Riscul de credit

Riscul de credit este riscul ca o contrapartida sa nu isi indeplineasca obligatiile conform unui instrument financiar sau conform unui contract de client, ducand astfel la o pierdere financiara. Societatea este expusa riscului de credit din activitatile sale de exploatare (in principal pentru creante comerciale) si din activitatile sale financiare, inclusiv depozitele la banci si institutii financiare, tranzactii de schimb valutar si alte instrumente financiare.

(Sumele sunt exprimate in RON, daca nu se precizeaza altfel)

Creante comerciale

Riscul de credit al clientilor este gestionat de catre Societate, subiect al politicii stabilite de catre conducere, prin intermediul careia se calculeaza clasa de risc (rating) pentru fiecare client si limite de credit aferente.

Soldul creantelor este monitorizat la sfarsitul fiecarei perioade de raportare si orice livrare majora catre un client este analizata. Indiciile de depreciere sunt analizate la fiecare data de raportare, pe baza intervalelor de intarziere la plata dar si a altor informatii specifice despre debitorii individual semnificativi.

Expunerea maxima la riscul de credit la data raportarii este reprezentata de valoarea contabila a creantelor asa cum sunt prezentate in Nota 14.

Numerar si echivalente de numerar, alte active financiare

Riscul de credit rezultat din soldurile la banci si institutii financiare este gestionat de departamentul de trezorerie al Societatii, conform politicilor Societatii.

Expunerea maxima a Societatii la riscul de credit pentru numerar si echivalente de numerar este prezentata in Nota 12.

Societatea limiteaza expunerea maxima catre fiecare institutie bancara si are conturi curente si depozite numai la banci cu o foarte buna reputatie.

Riscul de lichiditate

Societatea isi monitorizeaza riscul de a se confrunta cu o lipsa de fonduri folosind un instrument recurent de planificare a lichiditatilor. Societatea isi planifica si monitorizeaza atent fluxurile de numerar pentru a preveni acest risc, si are de asemenea acces la finantare din partea principalelor banci partenere.

Administrarea capitalului

Capitalul include capitalul social si rezervele atribuibile actionarilor. Obiectivul principal al administrarii capitalului Societatii este acela de a asigura mentinerea unui rating de credit puternic si a unor proportii de capital normale pentru a-i sprijini afacerile si pentru a maximiza valoarea actionariatului.

Politica societatii este de a genera suficiente lichiditati astfel incat sa-si poata achita obligatiile la termenele scadente.

JUDEŢUL OLT FORMA DE PROPRIETATE_____/3/4/ UNITATEA S.C. ALTUR S.A ACTIVITATEA PREPONDERENTĂ ADRESA loc. Slatina, (denumire clasa CAEN) Str. Piteşti, nr. 114 COD CLASA CAEN________2/9/3/2/ NUMĂRUL DIN REGISTRUL COMERŢULUI J28/131/91 CODUL FISCAL____/1/5/2/0/2/4/9/

TELEFONUL 436035 FAXUL 436037 COD UNIC DE ÎNREGISTRARE 1520249

SITUATIA ACTIVELOR, DATORIILOR SI CAPITALURILOR PROPRII

la data de 31 MARTIE 2019

			- RON -
	Nr	Sold la	Sold la
	rd.	31.12.2018	31.03.2019
A. ACTIVE IMOBILIZATE
I . IMOBILIZĂRI NECORPORALE
1. Cheltuieli de dezvoltare (ct. 203-2803-2903)	01	-	-
2. Concesiuni, brevete, licenţe, mărci, drepturi şi valori similare	02	26.050	-
şi alte imobilizări necorporale
(ct. 205+208-2805-2808-2905-2906-2908)
3. Fond comercial (ct. 2071)	03	-	-
4. Avansuri (ct.409.4)	04
5. Active necororale de exploatare si evaluare a resurselor	05
minerale (ct. 206-2806-2907)
TOTAL (rd. 01 la 05)	06	26.050	-
II. IMOBILIZARI CORPORALE
1. Terenuri şi construcţii (ct. 211+212-2811-2812-2911-2912)	07	23.578.248	23.393.072
2. Instalaţii tehnice şi maşini (ct. 213+223-2813-2913)	08	28.116.027	26.842.555
3. Alte instalaţii, utilaje şi mobilier (ct.214+224-2814-2914)	09	51.500	47.924
4. Investitii imobiliare (ct. 215-2815-2915)	10	-	-
5. Imobilizări corporale în curs de executie (ct. 231-2931)	11	923.613	1.736.620
6.Investitii imobiliare in curs de executie (ct.235-2935)	12	-	-
7. Active corporale de exploatare si evaluare a resurselor	13
minerale (ct. 216-2816-2916)
8.Avansuri (ct.409.3)	14	389.112	305.668
TOTAL (rd. 07 la 14)	15	53.058.500	52.325.839
III. ACTIVE BIOLOGICE (ct.241-284-294)	16
IV. IMOBILIZARI FINANCIARE
1. Acţiuni deţinute la filiale (ct. 261 - 2961)	17	-	-
2.Împrumuturi acordate entităţilor din grup(ct2671+2672-2964)	18	-	-
3. Actiuni detinute la entitatile asociate si la entitatile controlate	19	82.291	80.916
in comun (ct. 262+263-2962)
4.Împrumuturi acordate entităţilor asociate si entitatilor	20	-	-
controlate in comun (ct.2673+2674-2965)
5. Alte titluri imobilizate (ct. 265+266-2963)	21	1.204.159	1.204.159
6. Alte împrumuturi (ct. 2675+2676+2678+2679-2966-2968)	22	-	-
TOTAL (rd. 17 la 22)	23	1.286.450	1.285.075
ACTIVE IMOBILIZATE – TOTAL (rd. 06+15+16+23)	24	54.371.000	53.610.914
B. ACTIVE CIRCULANTE
I. STOCURI
1. Materii prime şi materiale consumabile (ct.301+302+303+	25	7.666.645	6.767.985

+/- 308+321+322+323+328 +351+358+381+/-388-391-392-
3951-3958-398)
2.Active imobilizate detinute in vederea vanzarii (ct.311)	26	-	-
3. Producţia în curs de execuţie (ct. 331+341+/-348 -393-	27	1.364.768	2.834.835
3941-3952)
4. Produse finite şi mărfuri (ct. 327+345+346+347+/-348+	28	19.289.548	16.897.195
+354+357+371+/-378-3945-3946-3953-3954-3957-397-4428)
5. Avansuri (ct. 4091)	29	2.993.686	3.000.538
TOTAL (rd. 25 la 29)	30	31.314.647	29.500.553
II. CREANŢE
(Sumele care urmeaza sa fie incasate dupa o perioada mai mare
de un an trebuie prezentate separat pentru fiecare element.)
1. Creanţe comerciale(ct. 2675+2676+2678+2679-2966-	31	19.737.716	22.568.525
-2968 + 411+ 413 + 418 - 491)
2. Avansuri platite (ct. 4092)	32
3.Sume de încasat de la entităţile din grup (ct. 451 – 495)	33	-	-
4.Sume de încasat de la entităţile asociate si entitatile controlate	34	-	-
in comun (ct. 453 – 495)
5. Creante rezultate din operat.cu instrumente derivate (ct.4652)	35	-	-
6. Alte creanţe (ct.425+4282+431+437+4382+441+4424+4428	36	23.424.485	23.111.865
+444+445+446+447+4482+4582+461+473-496+5187)
5. Capitalul subscris şi nevărsat (ct. 456-495)	37
TOTAL (rd. 31 la 37)	38	43.162.201	45.680.390
III. INVESTIŢII PE TERMEN SCURT	39	2.604	2.604
(ct. 505+506+508-595-596-598+5113+5114)
IV.CASA ŞI CONTURI LA BĂNCI	40	114.620	673.100
(ct.5112+512+531+532+541+542)
ACTIVE CIRCULANTE – TOTAL	41	74.594.072	75.856.647
(rd. 30+38+39+40 )
C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct.471) (rd. 43 + 44)	42	503.961	597.227
Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (din ct.471)	43	503.961	597.227
Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (din ct.471)	44
D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ DE PÂNĂ LA UN AN
1. Împrumuturi din emisiuni de obligaţiuni, prezentându-se	45
separat împrumuturile din emisiunea de obligaţiuni
convertibile (ct. 161+1681-169)
2.Sume datorate instituţiilor de credit (ct.1621+1622+	46	26.911.450	27.652.763
+1624+1625+1627+1682+5191+5192+5198)
3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct.419)	47	282.088	775.873
4. Datorii comerciale-furnizori (ct. 401+404+408)	48	18.335.057	20.408.339
5. Efecte de comerţ de plătit (ct.403+405)	49
6. Datorii din operatiuni de leasing financiar (ct.406)	50	119.113	119.183
7. Sume datorate entităţilor din grup (ct.1661+1685+2691+451)	51	-	-
8. Sume datorate entităţilor asociate si entitatilor controlate in	52	-	-
comun (ct. 1663+1686+2692+453)
9.Datorii rezultate din operatiuni cu instrumente derivate(ct465)	53	-	-
10. Alte datorii inclusiv datorii fiscale şi alte datorii privind	54	8.184.559	7.610.888
asigurările sociale (ct.1623+1626+167+1687+2963+
+421+422+423+424+426+427+4281+431+437+4381+441+
+4423+4428+444+446+447+4481+455+456+457+4581+
+462+473+509 +5186+5193+5194+5195+5196+5197)
TOTAL (rd. 45 la 54)	55	53.832.267	56.207.046

E. ACTIVE CIRCULANTE NETE, RESPECTIV	56	20.551.407	19.532.469
DATORII CURENTE NETE (rd.41+43-55-73-76-79 )
F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE	57	74.922.407	73.143.383
(rd. 24 + 56)
G. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE
ÎNTR-O PERIOADĂ MAI MARE DE UN AN
1. Împrumuturi din emisiunea de obligaţiuni, prezentandu-se separat imprumuturile din emisiunea de obligatiuni	58
convertibile (ct.161+1681-169)
2. Sume datorate instituţiilor de credit (ct. 1621+1622 +	59	6.968.947	6.523.095
+1624+1625+1627+1682+5191+5192+5198)
3. Avansuri încasate în contul comenzilor (ct. 419)	60
4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401+404+408)	61	530.611	99.002
5. Efecte de comerţ de plătit (ct. 403+405)	62
6. Datorii din operatiuni de leasing financiar (ct.406)	63	282.833	252.680
7. Sume datorate entităţilor din grup (ct.1661+1685+2691+451)	64
8. Sume datorate entităţilor asociate si entitatilor controlate in	65
comun (ct. 1663+1686+2692+453)
9.Datorii rezultate din operatiuni cu instrumente derivate(ct465)	66
10. Alte datorii inclusiv datorii fiscale şi alte datorii privind	67	1.306.780	1.306.780
asigurările sociale (ct.1623+1626+167+1687+2963+
+421+423+424+426+427+4281+431+437+4381+441+
+4423+4428+444+446+447+4481+455+456+457+4581+
+462+473+509 +5186+5193+5194+5195+5196+5197)
TOTAL (rd. 58 la 67)	68	9.089.171	8.181.557
H. PROVIZIOANE
1. Provizioane pentru beneficiile angajatilor (ct. 1517)	69
2. Alte provizioane (ct.1511+1512+1513+1514+1518)	70
TOTAL PROVIZIOANE (rd. 69 + 70)	71
I. VENITURI ÎN AVANS
1.Subventii pentru investitii (ct. 475) (rd.73 + 74)	72	2.477.076	2.298.486
Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (din ct.475)	73	714.359	714.359
Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (din ct.475)	74	1.762.717	1.584.127
2.Venituri inregistrate în avans (ct.472) – total (rd.76+77):	75	-	-
Sume de reluat într-o perioada de până la un an (ct.472)	76
Sume de reluat într-o perioada mai mare de un an (ct.472)	77
3. Venituri in avans aferente activelor primite prin transfer de la	78	-	-
clienti (ct. 478) (rd. 79 + 80)
Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (din ct.478)	79
Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (din ct.478)	80
TOTAL (rd. 72+75+78)	81	2.477.076	2.298.486
J. CAPITAL ŞI REZERVE
I. CAPITAL
1. Capital subscris vărsat (ct. 1012)	82	82.438.834	82.438.834
2. Capital subscris nevărsat (ct. 1011)	83
3.Capital subscris reprezentand datorii financiare (ct.1027)	84
4. Ajustari ale capitalului social (ct.1028) SOLD C	85	197.447.859	197.447.859
SOLD D	86
5. Alte elemente de capitaluri proprii (ct.103) SOLD C	87
SOLD D	88	2.236.271	2.236.271
TOTAL (rd.82+83+84+85-86+87-88)	89	277.650.422	277.650.422
II. PRIME DE CAPITAL (ct.104)	90	1.135.150	1.135.150

III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct.105)		91	19.534.510	19.534.510
IV. REZERVE
1. Rezerve legale (ct. 1061)		92	3.735.438	3.735.438
2. Rezerve statutare sau contractuale (ct. 1063)		93	-	-
3. Alte rezerve (ct. 1068)		94	2.331.246	2.331.246
TOTAL (rd.82 la 84)		95	6.066.684	6.066.684
Diferente de curs valutar din conversia situatiilor financiare anuale individuale intr-o moneda de prezentare diferita de moneda functionala (ct.1072) SOLD C		96
	SOLD D	97
Acţiuni proprii (ct. 109)		98	4.293	4.293
Câştiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct.141)		99
Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct.149)		100
V. REZULTATUL REPORTAT, CU EXCEPTIA	Sold C	101	-	-
REZULTATULUI REPORTAT PROVENIT DIN	Sold D	102	37.976.534	37.976.534
ADOPTAREA PENTRU PRIMA DATA A IAS 29
(ct. 117)
VI. REZULTATULUI REPORTAT PROVENIT	Sold C	103
DIN ADOPTAREA PENTRU PRIMA DATA A IAS 29 (ct. 118)	Sold D	104	201.504.723	201.504.723
VII. PROFITUL SAU PIERDEREA LA SFAR	Sold C	105	-	-
SITUL PERIOADEI DE RAPORTARE (ct. 121)	Sold D	106	830.697	1.523.517
Repartizarea profitului (ct. 129)		107	-	-
CAPITALURI PROPRII - TOTAL		108	64.070.519	63.377.699
(rd.89+90+91+95+96-97-98+99-100+101-102+103-104+105-
106-107)
Patrimoniul public (ct. 1026)		109
TOTAL CAPITALURI (rd. 108+109)		110	64.070.519	63.377.699

Presedinte al Consiliului de Administratie Ing. Nitu Rizea Gheorghe

Director General Sef Departament Financiar Ec. Burca Sergiu Ec. Predut Vasile Cornel

SITUATIA VENITURILOR SI CHELTUIELILOR la data de 31 MARTIE 2019

Denumirea indicatorului	Nr	Realizat la	Realizat la
	Rd	31.03.2018	31.03.2019
1. Cifra de afaceri netă (rd. 02+03-04+05)	01	26.984.139	27.648.151
Producţia vândută (ct. 701+702+703+704+705+706+708)		26.983.367	27.647.628
Venituri din vânzarea mărfurilor (ct. 707)	03	772	523
Reduceri comerciale acordate (ct. 709)	04	-	-
Venituri din subvenţii de exploatare af. cifrei de afaceri nete(ct. 7411)	05	-	-
2. Venituri aferente costurilor stocurilor de produse Sold C	06	-	-
(ct. 711) Sold D	07	3.284.430	909.616
3.Venituri din productia de imobilizari si investitii imobiliare (rd.09+10)	08	11.771	29.435
4.Venituri din productia de imobilizari necorporale si corporale	09	11.771	29.435
(ct. 721+722)
5.Venituri din productia de investitii imobiliare (ct.725)	10	-	-
6.Venituri din activele imobilizate(sau grupurile destinate cedarii) detinute in vederea vanzarii (ct.753)	11	-	-
7.Venituri din reevaluarea imobilizarilor necorporale si corporale	12	-	-
(ct.755)
8.Venituri din investitii imobiliare (ct.756)	13	-	-
9.Venuituri din active biologice si produse agricole (ct.757)	14	-	-
10.Venituri din subventii de exploatare in caz de calamitati si alte evenimente similare (ct.7417)	15	-	-
11. Alte venituri din exploatare (ct.758+7419)	16	269.951	474.968
VENITURI DIN EXPLOATARE – TOTAL	17	23.981.431	27.242.938
(rd. 01+06-07+08+11+12+13+14+15+16)
12.a) Cheltuieli cu materii prime şi materiale consumabile	18	11.030.133	12.905.789
(ct. 601+602-7412)
Alte cheltuieli materiale (ct. 603+604+608)	19	361.455	505.652
b) Alte cheltuieli externe (cu energie şi apă) (ct.605-7413)	20	1.899.906	2.669.262
c) Cheltuieli privind mărfurile (ct. 607)	21	1.087	523
Reduceri comerciale primite (ct. 609)	22
13. Cheltuieli cu personalul (rd. 24+25)	23	7.355.842	7.434.222
a) Salarii şi indemnizaţii(ct. 641+621+642+643+644-7414)	24	7.204.424	7.278.036
b)Cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială (ct.645-7415)	25	151.418	156.186
14.a) Ajustari de valoare privind imobilizările necorporale, corporale,	26	1.442.131	1.496.778
investitiile imobiliare şi activele biologice evaluate la cost (rd. 27-28)
a.1) Cheltuieli (ct. 6811+6813+6816+6817)	27	1.442.131	1.496.778
a.2) Venituri (ct. 7813+7816)	28	-	-
b) Ajustari de valoare privind activele circulante (rd. 30 - 31)	29
b.1) Cheltuieli (ct.654+6814)	30	-	-
b.2) Venituri (ct. 754+7814)	31	-	-
15. Alte cheltuieli de exploatare (rd.33 la 41)	32	1.786.787	2.606.306
15.1) Cheltuieli privind prestaţiile externe (ct.611+612+613+614+ 622+623+624+625+626+627+628-7416)	33	1.343.252	1.945.470
15.2) Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi vărsăminte asimilate (ct.635)	34	234.667	204.694
15.3) Cheltuieli cu protectia mediului inconjurator (ct.652)	35	(40.584)	108.149
15.4) Cheltuieli legate de activele imobilizate(sau grupurile destinate	36	-	-
cedarii) detinute in vederea vanzarii (ct.653)
15.5) Cheltuieli din reevaluarea imobilizarilor necorporale si corporale (ct.655)	37	-	-
15.6) Cheltuieli privind investitiile imobiliare (ct. 656)	38	-	-
15.7) Cheltuieli privind activele biologice si produsele agricole (657)	39	-	-

15.8)Chelt.privind calamitatile si alte evenimente similare(ct.6587)		-	-
15.9) Alte cheltuieli (ct. 6581+6582+6583+6584+6585+6588)	41	249.452	347.993
Ajustări privind provizioanele (rd. 43 - 44)	42	-	-
Cheltuieli (ct. 6812)	43	-	-
Venituri (ct. 7812)	44	-	-
CHELTUIELI DE EXPLOATARE – TOTAL	45	23.877.341	27.618.532
(rd. 18 la 21-22+23+26+29+32+42)
REZULTATUL DIN EXPLOATARE:
- Profit (rd. 17- 45)	46	104.090	-
- Pierdere (rd. 45-17)	47	-	375.594
16. Venituri din actiuni detinute la filiale (ct.7611)	48	-	-
17. Venituri din actiuni detinute la entitati asociate si entitati	49	-	-
controlate in comun (ct. 7613)
18.Venituri din operat. cu titluri si alte instrumente financiare (ct.762)	50	-	-
19.Venituri din operatiuni cu instrumente derivate (ct. 763)	51	-	-
20.Venituri din diferente de curs valutar (ct.765)	52	138.120	380.424
21. Venituri din dobânzi (ct.766)	53	-	269
- din care, veniturile obţinute de la entităţile din grup	54	-	-
22. Alte venituri financiare (ct. 7615+764+767+768)	55	140.305	-
VENITURI FINANCIARE – TOTAL (rd.48+49+50+51+52+53+55)	56	278.425	380.693
23. Ajustări de valoare privind imobilizările financiare şi investiţiile	57	28.188	1.375
financiare deţinute ca active circulante (rd.58-59)
Cheltuieli (ct.686)	58	28.188	1.375
Venituri (ct. 786)	59	-	-
24. Cheltuieli privind operatiunile cu titluri si alte instrumente	60	-	-
financiare (ct.661)
25. Cheltuieli privind operatiunile cu instrumente derivate (ct.662)	61	-	-
26. Cheltuieli privind dobânzile (ct.666-7418)	62	187.199	282.535
- din care, cheltuieli în relaţia cu entităţile din grup	63	-	-
27.Alte cheltuieli financiare (ct.663+664+665+667+668)	64	250.074	414.009
CHELTUIELI FINANCIARE – TOTAL (rd. 57+60+61+62+64)	65	465.461	697.919
PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă):
- Profit (rd. 56-65)	66	-	-
- Pierdere (rd. 65-56)	67	187.036	317.226
VENITURI TOTALE (rd. 17+56)	68	24.259.856	27.623.631
CHELTUIELI TOTALE (rd. 45+65)	69	24.342.802	28.316.451
28. PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(Ă):
- Profit (rd. 68-69)	70	-	-
- Pierdere (rd. 69-68)	71	82.946	692.820
29. Impozitul pe profit curent (ct. 691)	72	-	-
30. Impozitul pe profit amanat (ct. 692)	73	-	-
31. Venituri din impozitul pe profit amanat (ct. 792)	74	-	-
32.Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus(ct.698)	75	-	-
33. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) A PERIOADEI DE
RAPORTARE:
- Profit (rd.70-72-73+74-75)	76	-	-
- Pierdere (rd.71+72+73-74+75); (rd.72+73+75-70-74)	77	82.946	692.820

Presedinte al Consiliului de Administratie Ing. Nitu Rizea Gheorghe

DIRECTOR GENERAL SEF DEPARTAMENT FINANCIAR, Ec. Burca Sergiu Ec. Predut Vasile Cornel

AI assistant

Altur S.A. — Interim / Quarterly Report 2019

2325_10-q_2019-05-17_98d76193-f52d-480e-8a70-46f4f95c4135.pdf

2. CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE

B. Indicatori economico- financiari

ALTUR S.A.

Situatia rezultatului global

(Sumele sunt exprimate in RON, daca nu se precizeaza altfel)

Situatia pozitiei financiare la 31 martie 2019

Situatia modificarilor capitalului propriu

pentru perioada 01 ianuarie - 31 martie 2019

Situatia fluxurilor de trezorerie

1. Informatii despre Societate

2. Principii, politici si metode contabile

2.1 Bazele intocmirii situatiilor financiare

Declaratie de conformitate

2.2 Principalele politici contabile

3. Cifra de afaceri

3.1. Venituri din vanzarea de bunuri

3.2. Venituri din servicii

3.3. Venituri din chirii

4. Alte venituri din exploatare

5. Cheltuieli cu beneficiile angajatilor

6. Alte cheltuieli

7. Cheltuieli si venituri financiare

8. Impozit pe profit

Cheltuiala cu impozit pe profit inregistrata in contul de profit si pierdere - -

9. Imobilizari corporale

Active detinute in leasing financiar

Imobilizari corporale vandute si inchiriate

Reevaluarea mijloacelor fixe

Active grevate de garantii

Valoarea imobilizarilor corporale complet amortizate

Provizioane pentru deprecierea activelor imobilizate

10. Imobilizari necorporale

11. Imobilizari financiare

11.1 Titluri evaluate la valoare justa prin profit si pierdere

Actiuni cotate la Bursa de Valori Bucuresti:

Deprecierea investitiilor financiare

Reconcilierea valorilor elementului "Titluri evaluate la valoarea justa prin profit si pierdere" din situatia pozitiei financiare pentru 31 martie 2019 este prezentata in situatiile de mai jos.

11.2 Actiuni detinute la filiale

12. Alte active/ datorii financiare

12.1 Imprumuturi purtatoare de dobanzi

I) Credite acordate de Raiffeisen Bank

Creditele acordate de Raiffeisen Bank este garantat prin:

II) Credite deschise la Banca Transilvania S.A. Sucursala Slatina.

I) Credite acordate de Raiffeisen Bank

Creditele acordate de Raiffeisen Bank este garantat prin:

II) Credite deschise la Banca Transilvania S.A. Sucursala Slatina.

14.2 Leasing financiar

13. Stocuri

14. Creante

Detalierea creantelor la 31 martie 2019

Detalierea creantelor la 31 dectembrie 2018

15. Numerar si echivalente de numerar

16. Capital social si rezerva legala

16.1 Capital social

16.2 Rezerva legala

17. Subventii pentru investitii

Creante privind subventiile

18. Furnizori si alte datorii curente

Detalierea datoriilor la 31 martie 2019

Detalierea datoriilor la 31 decembrie 2018

19. Prezentarea partilor afiliate

20. Rezultatul pe actiune

21. Angajamente si contingente

Asigurari

Pretul de transfer

22. Obiectivele si politicile pentru gestionarea riscurilor financiare

Riscul de piata

Riscul pretului marfurilor – aluminiu

Riscul ratei dobanzii

Riscul valutar

Riscul de credit

Creante comerciale

Numerar si echivalente de numerar, alte active financiare

Riscul de lichiditate

Administrarea capitalului

SITUATIA ACTIVELOR, DATORIILOR SI CAPITALURILOR PROPRII

SITUATIA VENITURILOR SI CHELTUIELILOR la data de 31 MARTIE 2019

Altur S.A. Interim / Quarterly Report 2019