Alpha Group — Annual Report 2012

Mar 18, 2013

广东奥飞动漫文化股份有限公司

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证券代码：002292 证券简称：奥飞动漫 编号：2013-007

广东奥飞动漫文化股份有限公司

2012年度财务决算报告

2012年，公司在董事会领导下，锐意进取，不断开拓，以饱满的精神状态，创新的全 产业链商业模式，取得了较好的业绩。现将2012年财务决算的有关情况汇报如下：

一、2012年度公司财务报表的审计情况

（一）公司2012年财务报表已经广东正中珠江会计师事务所审计，出具了广会所审字 〔2013〕第 13000270018 号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是，奥飞动漫财 务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了奥飞动漫2012年12月31 日的财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量。

（二）主要财务数据和指标：

（二）主要财务数据和指标：
项目	2012年12月31日	2011年12月31日	同比增减（%）
1、营业收入（万元）	129,116.49	105,678.21	22.18%
2、利润总额（万元）	21,736.51	15,292.45	42.14%
3、归属于上市公司股东的净利润（万元）	18,138.42	13,219.04	37.21%
4、总资产（万元）	192,487.41	159,962.60	20.33%
5、归属于上市公司股东的权益（万元）	147,908.00	137,949.74	7.22%
6、归属于上市公司股东的每股净资产（元）	3.61	3.37	7.12%
7、基本每股收益（元）	0.44	0.32	37.50%
8、加权平均净资产收益率（%）	12.75%	9.82%	2.93%
9、每股经营活动产生的现金流量（元）	0.60	0.03	1900.00%

二、财务状况、经营成果和现金流量情况分析

（一）资产负债情况

截止2012 年12 月31 日，公司总资产192,487.41 万元，与上年同比增加32,524.81 万元。

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本年度流动资产增加22,920.54 万元,主要增减项目如下：

1、交易性金融资产增加10,504.77 万元，是公司为了提高短期闲置资金收益所购买的 银行理财产品。

2、应收账款增加4,986.64 万元，主要原因一方面是随着本年度销售增长而增加；另一 方面是公司本年度在经销商渠道方面采取进一步扁平化的战略，客户平均账期有所延长。

3、预付款项增加7,728.68 万元，主要是本年末处于制作阶段的动漫影视片项目增多， 预付的制作款增加所致。

本年度非流动资产增加9,604.27 万元，增幅20.33%，主要是本年度在建工程、无形资 产和商誉分别增加3,484.11 万元、2,313.18 万元和2,180.08 万元所致。

本年末公司负债总额34,489.62万元，较上年末增加18,269.37万元，增幅112.63%，主 要原因是年度内公司生产、经营规模快速扩大，采购及劳动力需求快速增加，导致年末应付 账款及应付职工薪酬同比分别增加9,886.67万元和1,232.45万元;此外，子公司广州奥飞文 化和广东嘉佳卡通本年度取得银行短期借款及长期借款共3315万元。

（二）股东权益情况 单位:万元

项目	年初数	本年增加	本年减少	年末数
股本	40,960.00			40,960.00
资本公积	57,873.70			57,873.70
盈余公积	4,993.55	1,345.02		6,338.57
未分配利润	34,139.36	18,138.41	9,537.01	42,740.77
外币报表折算差额	-16.87		-11.84	-5.03
归属上市公司股东的权益	137,949.74	9,958.26		147,908.00

（三）经营情况

2012年度公司营业收入129,116.49万元，与上年同比增长23,438.28万元，增幅22.18％， 主要是在动漫玩具、婴幼儿系列等业务实现销售的较快增长。

本年度营业毛利率38.11%，同比上升1.35％，主要是在产品销售结构上，毛利率较高的 动漫玩具销售占比有所提高。

本年度销售费用及管理费用分别为12,603.66万元和14,270.14万元，同比增幅分别为 13.14%和16.71％，主要是年度内公司经营规模继续扩大、营业收入增长的同时，相应的

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推销促销费用、职工薪酬、办公费用以及固定投入等增加所致。

本年度资产减值损失483.02万元，同比减少285.21万元，主要是本年末存货所需计提 的存货跌价损失相对减少所致。

本年度利润总额21,736.51万元，同比增长42.14%；归属母公司净利润18,138.42万元， 同比增长37.21%.主要是公司本年度营业收入增长的同时，成本及期间费用得到有效控制所 致。

（四）现金流量分析

2012年度，公司经营活动产生的现金流量净额为24,619.59万元，同比增加18倍，主要 是本年度销售及回款增加的影响，经营活动现金流入额同比增加2.91亿元，而同期经营活动 现金流出额同比仅增加0.58亿元所致。

本年度投资活动产生的现金流量净额-20,138.51万元，同比减少6,520.62万元。主要是 上年度收回银行理财产品到期本金1.47亿元，而本年所购买的银行理财产品未到收回时间所 影响。

本年度筹资活动产生的现金流量净额-6,679.77万元，同比增加5,413.20万元，主要 是由于借款增加所致。

本年度现金及现金等价物净增加额-2,224.10万元，同比增加22,207.88万元，主要是经 营活动和筹资活动由于上述等原因导致现金流入与去年同比大幅增加所致。

（五）主要财务指标

1、偿债能力指标

1、偿债能力指标
项目	2012 年	2011 年	同比增减（%）
流动比率（倍）	4.28	7.36	-41.85%
速动比率（倍）	3.33	5.48	-39.23%
资产负债率(％)	17.92%	10.14%	7.78%
利息保障倍数（倍）	240.56	138.16	74.12%

截止2012年末，公司流动比率为4.28倍，速动比率为3.3倍，偿债能力处于良好水平。 流动比率和速动比率同比分别下降41.85％和39.23％，主要是报告期内应付账款等流动负债 增幅较大所致。但对公司的偿债能力不构成影响。

本年末资产负债率17.92％，同比增长7.78％，主要是本年度应付账款等流动负债增加

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所致，但公司资产负债率仍处于较低水平。

本年末利息保障倍数为240.56倍，偿债能力良好，同比增长74.12％，主要是报告期内 公司业绩利润保持较快增长，且利息支出有所减少所致。

2、营运能力指标

2、营运能力指标
项目	2012 年	2011 年	同比增减（%）
应收账款周转率	7.93	8.15	-2.70%
存货周转率	2.58	2.40	7.50%

本年度应收账款周转率7.93次，同比略为下降-2.7％；存货周转率2.58次，同比上升 7.50％，主要是公司报告期销售增长所致。

3、现金流量指标

本年度每股经营活动现金净流量为0.60元，同比增加0.57元，主要是经营活动现金净流 量增加所致。

4、盈利能力指标

4、盈利能力指标
项目	2012 年	2011 年
基本每股收益（元）	0.44	0.32
加权平均净资产收益率（%）	12.75%	9.82%

本年度公司基本每股收益0.44元，与去年同比增长37.5％；本年度加权净资产收益率 12.75%，同比增长2.93%，公司整体盈利能力稳步提升。

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