Alpha Group — Interim / Quarterly Report 2021

Oct 28, 2021

奥飞娱乐股份有限公司 2021 年第三季度报告

证券代码：002292 证券简称：奥飞娱乐 公告编号：2021-062

奥飞娱乐股份有限公司

2021 年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示 :

• 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

• 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的 真实、准确、完整。

• 3.第三季度报告是否经过审计

• 是 √ 否

一、主要财务数据

(一)主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

		本报告期比上年同期		年初至报告期末比上年
	本报告期		年初至报告期末
		增减		同期增减
营业收入（元）	686,781,039.46	1.94%	2,004,445,367.92	13.77%
归属于上市公司股东的
	-98,452,650.60	-2,835.33%	-93,274,295.64	-101.20%
净利润（元）
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净	-103,685,749.76	-69,670.03%	-122,747,424.43	-120.24%
利润（元）
经营活动产生的现金流
	——	——	17,871,536.05	-47.78%
量净额（元）
基本每股收益（元/股）	-0.0725	-2,785.19%	-0.0687	-100.88%

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奥飞娱乐股份有限公司 2021 年第三季度报告

稀释每股收益（元/股）	-0.0725	-2,785.19%	-0.0687	-100.88%
加权平均净资产收益率	-3.14%	-3.23%	-2.97%	-1.80%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	5,436,936,629.32	5,498,396,561.77	-1.12%
归属于上市公司股东的
	3,056,082,336.51	3,216,204,703.55	-4.98%
所有者权益（元）

(二)非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用	√适用□不适用	√适用□不适用	√适用□不适用
单位：元
		年初至报告期期末金
项目	本报告期金额		说明
		额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备
	519,954.08	768,988.76
的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定	1,652,167.71	19,008,783.34
额或定量持续享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产	、 44,242.30	259,688.20
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资
收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	2,700,676.99	12,344,483.52
减：所得税影响额	669,292.74	3,119,430.61
少数股东权益影响额（税后）	-985,350.83	-210,615.58
合计	5,233,099.17	29,473,128.79	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目 的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的情形。

(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

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1 、经营情况说明

报告期内，公司营业收入较上年同期增长超10%，但受海运成本、大宗原材料价格上涨以及汇率波动的影响，归属于上 市公司股东净利润相比上年同期下降，主要原因包括：

（1）报告期内，公司婴童用品业务平均海运单价为7700 美元/柜，玩具业务平均海运单价为11000 美元/柜，同比分别 上涨207%和477%；受此影响，公司海运费用同比增长超8000 万元。其中第三季度婴童用品及玩具业务平均海运单价为12000 美元/柜、15000 美元/柜，涨价影响进一步加剧，导致第三季度海运费用同比增长超4000 万元。

（2）大宗原材料价格保持上涨趋势，公司主要产品使用的塑胶原料采购成本上涨约50%，五金件、铁管、纸箱等其他 材料价格亦有不同幅度增长。

（3）期间汇率较上年同期下降约7%，主要影响婴童用品业务毛利额。

2、主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

资产负债表项目	变动比例	变动原因
货币资金	-60.10%	主要是报告期内归还银行借款所致。
应收票据	70.27%	主要是报告期末尚未到期应收票据增加所致。
预付款项	87.48%	主要是报告期末影视片制作、成品采购及保险等业务预付款增加所 致。
其他非流动资产	1111.49%	主要是报告期末预付股权投资款增加所致。
应付职工薪酬	-46.76%	主要是上年末计提年终奖金在本报告期内支付所致。
其他应付款	1487.00%	主要是报告期末大股东借款增加所致。
一年内到期的非流动负债	-57.05%	主要是报告期末一年内到期长期借款减少所致。
预计负债	-67.23%	主要是报告期末未决诉讼预计负债减少所致。
未分配利润	-57.05%	主要是受海运成本、大宗原材料价格上涨以及汇率波动等因素影响报 告期内亏损导致报告期末未分配利润减少所致。
少数股东权益	37.54%	主要是报告期内控股子公司盈利所致。
		变动原因
利润表项目	变动比例
投资收益	68.68%	主要是本报告期内权益法核算投资损失较上年同期减少，以及上年同 期公司为了响应国家政策转让嘉佳卡通股权事项产生投资损失。
资产减值损失	75.11%	主要是报告期内计提的存货跌价损失增加所致。
信用减值损失	128.50%	主要是上年报告期内收回长账龄应收账款所致。

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奥飞娱乐股份有限公司 2021 年第三季度报告

资产处置收益	-168.07%	主要是报告期内处置资产所致。
营业外收入	102.81%	主要是报告期内收到维权赔偿款项所致。
营业外支出	192.54%	主要是报告期内报废固定资产所致。
所得税费用	-38.50%	主要是报告期内利润总额减少所致。
归属于母公司所有者的净利润	-101.20%	主要是受海运成本、大宗原材料价格上涨以及汇率波动等因素影响导 致报告期内净利润下降。
少数股东损益	152.86%	主要是报告期内控股子公司盈利所致。
现金流量表项目	变动比例	变动原因
经营活动产生的现金流量净额	-47.78%	主要是报告期内经营性支出增加所致。
投资活动现金流出小计	37.73%	主要是报告期内股权投资款支出增加所致。
投资活动产生的现金流量净额	-83.21%	主要是报告期内股权投资款支出增加所致。
筹资活动产生的现金流量净额	-1069.40%	主要是报告期内归还银行借款所致。
现金及现金等价物净增加额	-1188.13%	主要是报告期内归还银行借款所致。

注：上述主要财务指标变动比例涉及资产负债表项目的是与上年度期末相比、涉及利润表及现金流量表项目的是与上年同 期相比。

二、股东信息

一 ( ) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

				报告期末表决权恢复的优先	报告期末表决权恢复的优先	报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数		68,992					0
				股股东总数（如有）
		前10名股东持股情况
					持有有限售条件	质押、标记或冻结情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量
					的股份数量	股份状态		数量
蔡东青	境内自然人	41.39%	561,696,985		421,272,739	质押		102,124,757
蔡晓东	境内自然人	8.07%	109,481,442		82,111,081	质押		26,169,800
李丽卿	境内自然人	1.57%	21,326,715
信泰人寿保险股 份有限公司－万 能保险产品	其他	0.97%	13,212,485
中国邮政储蓄银 行股份有限公司	其他	0.77%	10,509,023

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－中欧中小盘股 票型证券投资基 金(LOF)
香港中央结算有 限公司	境外法人	0.77%	10,463,562
蒋晓红	境内自然人	0.73%	9,941,000
中国工商银行股 份有限公司－华 安媒体互联网混 合型证券投资基 金	其他	0.71%	9,676,156
胡超	境内自然人	0.67%	9,150,434
陈世威	境内自然人	0.55%	7,409,600
		前10名无限售条件股东持股情况
					股份种类
股东名称		持有无限售条件股份数量
					股份种类	数量
蔡东青		140,424,246			人民币普通股	140,424,246
蔡晓东		27,370,361			人民币普通股	27,370,361
李丽卿		21,326,715			人民币普通股	21,326,715
信泰人寿保险股份有限公司－万 能保险产品		13,212,485
					人民币普通股	13,212,485
中国邮政储蓄银行股份有限公司 －中欧中小盘股票型证券投资基 金(LOF)		10,509,023
					人民币普通股	10,509,023
香港中央结算有限公司		10,463,562			人民币普通股	10,463,562
蒋晓红		9,941,000			人民币普通股	9,941,000
中国工商银行股份有限公司－华 安媒体互联网混合型证券投资基 金		9,676,156
					人民币普通股	9,676,156
胡超		9,150,434			人民币普通股	9,150,434
陈世威		7,409,600			人民币普通股	7,409,600
		蔡东青为本公司实际控制人，蔡晓东为蔡东青的弟弟，李丽卿为蔡东青、蔡晓东的
上述股东关联关系或一致行动的
		母亲。除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购
说明
		管理办法》规定的一致行动人的情形。
		截至2021年9月30日，公司前10名股东参与融资融券业务情况：
前10名股东参与融资融券业务情
况说明		1、股东蒋晓红合计持有公司股份9,941,000股，其中通过信用证券账户持有

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奥飞娱乐股份有限公司 2021 年第三季度报告

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9,941,000 股； 2、股东胡超合计持有公司股份 9,150,434 股，其中通过信用证券账户持有 2,619,900 股； 3、股东陈世威合计持有公司股份 7,409,600 股，其中通过信用证券账户持有 7,409,600 股。

三、其他重要事项

截至本报告披露日公司已经完成非公开发行股票事项，公司本次共计发行股票 121,540,172 股，发行价格 4.48 元/股，募 集资金总额为 544,499,970.56 元，扣除发行相关费用人民币 7,596,590.72 元（不含税）后，实际募集资金净额为人民币 536,903,379.84 元。新发行的股份已于中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记并于 2021 年 10 月 27 日在深圳证券交 易所上市，本次发行完成后，公司股本由 1,357,159,525 股增加至 1,478,699,697 股，注册资本由 1,357,159,525 元人民币增加 至 1,478,699,697 元人民币。

四、季度财务报表

一 ( ) 财务报表

1 、合并资产负债表

编制单位：奥飞娱乐股份有限公司

2021 年 9 月 30 日

单位：元

项目	2021年9月30日	2020年12月31日
流动资产：
货币资金	229,903,559.12	576,249,784.26
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产	74,373.20
应收票据	14,445,000.00	8,483,600.00
应收账款	351,766,955.77	380,733,162.77
应收款项融资
预付款项	178,621,987.97	95,273,721.86
应收保费

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应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	68,239,507.69	59,779,030.67
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	860,798,203.14	877,780,755.59
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	44,067,743.78	55,126,056.50
流动资产合计	1,747,917,330.67	2,053,426,111.65
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	421,131,656.49	455,237,836.02
其他权益工具投资	375,319,686.09	386,743,301.06
其他非流动金融资产	53,454,337.31	61,062,261.09
投资性房地产
固定资产	272,681,007.56	285,858,086.95
在建工程	302,569.06	290,994.06
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	293,302,551.13
无形资产	140,530,490.76	154,341,770.57
开发支出
商誉	1,849,374,880.28	1,861,437,018.94
长期待摊费用	30,055,132.81	37,666,414.58
递延所得税资产	230,066,292.83	200,450,731.77
其他非流动资产	22,800,694.33	1,882,035.08
非流动资产合计	3,689,019,298.65	3,444,970,450.12
资产总计	5,436,936,629.32	5,498,396,561.77

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流动负债：
短期借款	1,120,572,705.10	1,389,838,490.56
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	467,762,833.18	470,679,619.64
预收款项
合同负债	171,248,570.97	160,683,926.24
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	54,359,125.74	102,095,809.26
应交税费	21,484,129.10	18,862,881.53
其他应付款	106,027,935.95	6,681,016.84
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	15,057,217.89	35,055,534.77
其他流动负债	7,075,419.27	7,425,132.86
流动负债合计	1,963,587,937.20	2,191,322,411.70
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	43,477,394.95	45,068,750.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	321,252,480.94
长期应付款	334,447.17	446,626.68
长期应付职工薪酬

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预计负债	1,200,000.00	3,661,467.27
递延收益	9,591,454.34	10,951,667.70
递延所得税负债	2,017,183.46	2,099,308.68
其他非流动负债
非流动负债合计	377,872,960.86	62,227,820.33
负债合计	2,341,460,898.06	2,253,550,232.03
所有者权益：
股本	1,357,159,525.00	1,357,159,525.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	2,038,731,726.29	2,060,492,771.77
减：库存股
其他综合收益	-269,301,583.40	-232,661,917.43
专项储备
盈余公积	209,509,774.63	209,509,774.63
一般风险准备
未分配利润	-280,017,106.01	-178,295,450.42
归属于母公司所有者权益合计	3,056,082,336.51	3,216,204,703.55
少数股东权益	39,393,394.75	28,641,626.19
所有者权益合计	3,095,475,731.26	3,244,846,329.74
负债和所有者权益总计	5,436,936,629.32	5,498,396,561.77

法定代表人： 蔡东青 主管会计工作负责人：孙靓 会计机构负责人：匡丽萍

2 、合并年初到报告期末利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	2,004,445,367.92	1,761,824,388.61
其中：营业收入	2,004,445,367.92	1,761,824,388.61
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	2,097,259,486.07	1,802,088,983.37
其中：营业成本	1,376,571,594.52	1,120,624,472.59

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利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	8,120,946.38	10,558,777.53
销售费用	272,925,512.72	249,869,633.41
管理费用	255,254,981.22	235,722,319.76
研发费用	127,912,456.61	127,137,469.66
财务费用	56,473,994.62	58,176,310.42
其中：利息费用	55,533,778.28	49,047,404.19
利息收入	1,788,166.31	6,627,609.67
加：其他收益	22,973,593.44	21,198,909.56
投资收益（损失以“－”号填
	-12,779,040.75	-40,797,936.58
列）
其中：对联营企业和合营企业
	-13,364,609.65	-27,026,550.75
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
	74,373.20
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
	-4,411,477.12	15,477,906.33
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
	-27,915,567.69	-15,941,823.10
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
	1,640,262.86	-2,409,564.35
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	-113,231,974.21	-62,737,102.90
加：营业外收入	16,000,294.59	7,889,263.07
减：营业外支出	4,527,085.17	1,547,503.62
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-101,758,764.79	-56,395,343.45

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减：所得税费用	-20,462,160.48	-14,773,829.19
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-81,296,604.31	-41,621,514.26
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
	-81,296,604.31	-41,621,514.26
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	-93,274,295.64	-46,358,315.28
2.少数股东损益	11,977,691.33	4,736,801.02
六、其他综合收益的税后净额	-41,027,970.48	-117,686,695.30
归属母公司所有者的其他综合收益
	-36,829,306.65	-116,508,042.33
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
	-12,470,046.19	-72,030,700.00
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
	-12,470,046.19	-72,030,700.00
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
	-24,359,260.46	-44,477,342.33
收益
1.权益法下可转损益的其他
	-115,307.96	-377.71
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	-24,243,952.50	-44,476,964.62
7.其他

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归属于少数股东的其他综合收益的
	-4,198,663.83	-1,178,652.97
税后净额
七、综合收益总额	-122,324,574.79	-159,308,209.56
归属于母公司所有者的综合收益
	-130,103,602.29	-162,866,357.61
总额
归属于少数股东的综合收益总额	7,779,027.50	3,558,148.05
八、每股收益：
（一）基本每股收益	-0.0687	-0.0342
（二）稀释每股收益	-0.0687	-0.0342

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：蔡东青 主管会计工作负责人：孙靓 会计机构负责人：匡丽萍

3 、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,114,648,508.05	1,828,659,281.36
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	44,312,576.05	51,482,905.89
收到其他与经营活动有关的现金	61,757,251.87	60,079,681.26
经营活动现金流入小计	2,220,718,335.97	1,940,221,868.51
购买商品、接受劳务支付的现金	1,284,206,207.24	977,818,798.51
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加

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额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	504,277,798.64	461,532,484.59
金
支付的各项税费	42,345,996.68	64,154,896.48
支付其他与经营活动有关的现金	372,016,797.36	402,490,438.88
经营活动现金流出小计	2,202,846,799.92	1,905,996,618.46
经营活动产生的现金流量净额	17,871,536.05	34,225,250.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	8,126,771.80	17,201,768.52
取得投资收益收到的现金	1,500,269.90	823,558.06
处置固定资产、无形资产和其他
	3,519,474.16	2,677,164.01
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
	2,400,000.00	747,983.62
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	15,546,515.86	21,450,474.21
购建固定资产、无形资产和其他
	46,152,973.49	52,228,124.58
长期资产支付的现金
投资支付的现金	24,250,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	1,530,807.50
投资活动现金流出小计	71,933,780.99	52,228,124.58
投资活动产生的现金流量净额	-56,387,265.13	-30,777,650.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		100,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
		100,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金	1,104,127,634.03	1,213,567,153.71
收到其他与筹资活动有关的现金	123,809,705.90
筹资活动现金流入小计	1,227,937,339.93	1,213,667,153.71

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偿还债务支付的现金	1,393,944,126.90	1,171,320,100.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	50,740,464.12	47,593,461.61
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	77,466,338.85	19,913,000.00
筹资活动现金流出小计	1,522,150,929.87	1,238,826,561.61
筹资活动产生的现金流量净额	-294,213,589.94	-25,159,407.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-4,886,972.95	-4,497,897.98
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-337,616,291.97	-26,209,706.20
加：期初现金及现金等价物余额	565,544,841.40	544,964,888.71
六、期末现金及现金等价物余额	227,928,549.43	518,755,182.51

(二)财务报表调整情况说明

1 、 2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

注:只要公司是从 2021 年首次执行新租赁准则，均需要填写此表，除非不需要调整年初资产负债表科目。 √ 适用 □ 不适用

是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位：元

项目	2020年12月31日	2021年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	576,249,784.26	576,249,784.26
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	8,483,600.00	8,483,600.00
应收账款	380,733,162.77	380,733,162.77
应收款项融资
预付款项	95,273,721.86	96,623,937.17	1,350,215.31
应收保费
应收分保账款

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应收分保合同准备金
其他应收款	59,779,030.67	59,779,030.67
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	877,780,755.59	877,780,755.59
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产	55,126,056.50	55,126,056.50
流动资产合计	2,053,426,111.65	2,054,776,326.96	1,350,215.31
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	455,237,836.02	455,237,836.02
其他权益工具投资	386,743,301.06	386,743,301.06
其他非流动金融资产	61,062,261.09	61,062,261.09
投资性房地产
固定资产	285,858,086.95	285,858,086.95
在建工程	290,994.06	290,994.06
生产性生物资产
油气资产
使用权资产		307,987,538.94	307,987,538.94
无形资产	154,341,770.57	154,341,770.57
开发支出
商誉	1,861,437,018.94	1,861,437,018.94
长期待摊费用	37,666,414.58	37,011,501.46	-654,913.12
递延所得税资产	200,450,731.77	200,450,731.77
其他非流动资产	1,882,035.08	1,882,035.08
非流动资产合计	3,444,970,450.12	3,752,303,075.94	307,332,625.82
资产总计	5,498,396,561.77	5,807,079,402.90	308,682,841.13

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奥飞娱乐股份有限公司 2021 年第三季度报告

流动负债：
短期借款	1,389,838,490.56	1,389,838,490.56
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	470,679,619.64	457,550,295.12	-13,129,324.52
预收款项
合同负债	160,683,926.24	160,683,926.24
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	102,095,809.26	102,095,809.26
应交税费	18,862,881.53	18,862,881.53
其他应付款	6,681,016.84	6,681,016.84
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动	35,055,534.77
		35,055,534.77
负债
其他流动负债	7,425,132.86	7,425,132.86
流动负债合计	2,191,322,411.70	2,178,193,087.18	-13,129,324.52
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	45,068,750.00	45,068,750.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		330,190,660.62	330,190,660.62
长期应付款	446,626.68	446,626.68

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奥飞娱乐股份有限公司 2021 年第三季度报告

长期应付职工薪酬
预计负债	3,661,467.27	3,661,467.27
递延收益	10,951,667.70	10,951,667.70
递延所得税负债	2,099,308.68	2,099,308.68
其他非流动负债
非流动负债合计	62,227,820.33	392,418,480.95	330,190,660.62
负债合计	2,253,550,232.03	2,570,611,568.13	317,061,336.10
所有者权益：
股本	1,357,159,525.00	1,357,159,525.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	2,060,492,771.77	2,060,492,771.77
减：库存股
其他综合收益	-232,661,917.43	-232,472,276.75	189,640.68
专项储备
盈余公积	209,509,774.63	209,509,774.63
一般风险准备
未分配利润	-178,295,450.42	-186,742,810.37	-8,447,359.95
归属于母公司所有者权益	3,216,204,703.55
		3,207,946,984.28	-8,257,719.27
合计
少数股东权益	28,641,626.19	28,520,850.49	-120,775.70
所有者权益合计	3,244,846,329.74	3,236,467,834.77	-8,378,494.97
负债和所有者权益总计	5,498,396,561.77	5,807,079,402.90	308,682,841.13

调整情况说明

2018年12月7日，财政部修订发布了《企业会计准则第21号——租赁》，要求在境内外同时上市以及在境外上市并采用 企业会计准则编制财务报表的企业自2019年1月1日起施行新准则，其他企业自2021年1月1日起施行。按照财政部规定，公司 自2021年1月1日起施行《企业会计准则第21号——租赁》。

本公司自2021年1月1日起执行新租赁准则，本公司作为承租人，根据首次执行新租赁准则的累积影响数，调整首次执行 当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。

			单位：
合并报表项目	调整前金额	调整后金额	变动额
预付款项	95,273,721.86	96,623,937.17	1,350,215.31
使用权资产	-	307,987,538.94	307,987,538.94

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奥飞娱乐股份有限公司 2021 年第三季度报告

长期待摊费用	37,666,414.58	37,011,501.46	-654,913.12
应付账款	470,679,619.64	457,550,295.12	-13,129,324.52
租赁负债	-	330,190,660.62	330,190,660.62
其他综合收益	-232,661,917.43	-232,472,276.75	189,640.68
未分配利润	-178,295,450.42	-186,742,810.37	-8,447,359.95
少数股东权益	28,641,626.19	28,520,850.49	-120,775.70

2 、 2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

(三)审计报告

公司第三季度报告未经审计。

奥飞娱乐股份有限公司董事会 2021 年10 月29 日

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