Alpha Group — Interim / Quarterly Report 2014

Oct 29, 2014

广东奥飞动漫文化股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

广东奥飞动漫文化股份有限公司

2014 年第三季度报告

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2014 年 10 月

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广东奥飞动漫文化股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

第一节 重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完

• 整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

• 公司负责人蔡东青、主管会计工作负责人邓金华及会计机构负责人(会计主管人员)陈臻

• 声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

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第二节 主要财务数据及股东变化

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

				本报告期末比上年
		上年度末
	本报告期末			度末增减
		调整前	调整后	调整后
总资产（元）	4,065,149,316.92	3,242,717,975.85	3,242,717,975.85	25.36%
归属于上市公司股东的净资产	2,414,317,565.90		1,693,609,568.64
		1,693,609,568.64		42.55%
（元）
		本报告期比上年同期		年初至报告期末比
	本报告期		年初至报告期末
		增减		上年同期增减
营业收入（元）	676,974,060.30	71.12%	1,700,239,636.75	61.35%
归属于上市公司股东的净利润	118,746,102.38		289,326,619.74
		113.46%		98.37%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
	118,357,756.04	145.46%	281,114,255.50	105.17%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额			334,676,745.23
	--	--		928.22%
（元）
基本每股收益（元/股）	0.19	111.11%	0.47	95.83%
稀释每股收益（元/股）	0.19	111.11%	0.47	95.83%
加权平均净资产收益率	5.66%	2.13%	15.04%	5.57%

注：根据财政部新颁布及修订的会计准则，公司变更了会计政策并对以前年度会计数据进行追溯调整，但对上年度末总资产 及归属于上市公司股东的净资产不产生影响。（有关会计政策变更的具体内容详见 2014 年 10 月 30 日刊登于巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 及《证券时报》上的《关于会计政策变更的公告》。）

非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
	单位：元
项目	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-355,205.01
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定
	6,029,478.66
额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	2,256,190.71
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资	361,231.72

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产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	1,214,541.75
减：所得税影响额	1,208,654.55
少数股东权益影响额（税后）	85,219.04
合计	8,212,364.24	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1 、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表

单位：股

报告期末普通股股东总数					23,616	23,616
前10名普通股股东持股情况
				持有有限售条	质押或冻结情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量
				件的股份数量	股份状态	数量
蔡东青	境内自然人	50.11%	313,344,000	235,008,000	质押	55,964,500
蔡晓东	境内自然人	12.53%	78,336,000	58,752,000	质押	12,900,000
李丽卿	境内自然人	7.02%	43,870,000	0
全国社保基金一零四组合	其他	1.74%	10,888,823	0
全国社保基金一零八组合	其他	1.60%	9,999,803	0
中国建设银行股份有限公司－华商 盛世成长股票型证券投资基金	其他	1.52%	9,500,005	0
中国人寿保险股份有限公司－分红 －个人分红-005L-FH002深	其他	0.94%	5,904,472	0
中国建设银行股份有限公司－华商 动态阿尔法灵活配置混合型证券投 资基金	其他	0.94%	5,867,402	0
孟洋	境内自然人	0.76%	4,764,780	4,764,780
中国建设银行股份有限公司－华商 主题精选股票型证券投资基金	其他	0.72%	4,480,438	0
前10名无限售条件普通股股东持股情况

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	持有无限售条件	股份种类	股份种类
股东名称
	普通股股份数量	股份种类	数量
蔡东青	78,336,000	人民币普通股	78,336,000
李丽卿	43,870,000	人民币普通股	43,870,000
蔡晓东	19,584,000	人民币普通股	19,584,000
全国社保基金一零四组合	10,888,823	人民币普通股	10,888,823
全国社保基金一零八组合	9,999,803	人民币普通股	9,999,803
中国建设银行股份有限公司－华商盛世成长股票型证券投资基金	9,500,005	人民币普通股	9,500,005
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L-FH002深	5,904,472	人民币普通股	5,904,472
中国建设银行股份有限公司－华商动态阿尔法灵活配置混合型证券投 资基金	5,867,402
		人民币普通股	5,867,402
中国建设银行股份有限公司－华商主题精选股票型证券投资基金	4,480,438	人民币普通股	4,480,438
中国银行股份有限公司－泰达宏利行业精选证券投资基金	4,402,505	人民币普通股	4,402,505
	蔡东青为本公司实际控制人，蔡晓东为蔡东青的弟
	弟，李丽卿为蔡东青、蔡晓东的母亲。除以上情况
上述股东关联关系或一致行动的说明
	外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也
	未知是否属于一致行动人。
前10名无限售条件普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）	报告期内，前十大股东没有参与融资融券业务情况。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2 、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表

• 适用 √ 不适用

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第三节 重要事项

一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

1、合并资产负债表：

1、合并资产负债表：
项目	增减比例	变动原因说明
交易性金融资产	87.18%	主要是报告期内远期结汇等衍生金融资产增加所致。
预付款项	110.41%	主要是报告期期末预付动漫影视片制作费增加所致。
应收利息	119.58%	主要是报告期内应收银行存款利息增加所致。
其他应收款	-30.72%	主要是报告期内参股公司归还借款所致。
可供出售金融资产	176.20%	主要是报告期内作为可供出售金融资产的股权投资增加所致。
长期股权投资	337.49%	主要是报告期内权益法核算的股权投资增加所致。
在建工程	-79.68%	主要是报告期内增加部分ERP项目完工转入无形资产所致。
商誉	124.59%	主要是报告期内溢价收购子公司产生。
长期待摊费用	59.59%	主要是报告期内办公室装修费用增加所致。
递延所得税资产	109.46%	主要是报告期末可抵扣差异增加所致。
应付票据	270.80%	主要是报告期末增加商业承兑汇票所致。
预收款项	41.81%	主要是报告期内预订单增加从而预收定金增加所致。
应付利息	-40.33%	主要是报告期内支付债券利息所致。
其他应付款	358.92%	主要是报告期内未到付款期的股权转让款增加所致。
一年内到期的非流动负债	46.67%	主要是长期借款1年内到期额增加所致。
长期借款	-78.42%	主要是报告期内归还长期借款本金及重分类至1年内到期非流 动负债所致。
递延收益（其他流动负责）	3246.12%	主要是报告期内收到与资产相关的政府补贴增加所致。
资本公积	128.13%	主要是报告期内溢价发行股票购买资产及配套融资所致。
未分配利润	36.74%	主要是报告期内净利润增加所致。
其他综合收益	-92.90%	主要是境外子公司外币报表折算差额变动所致。
2、合并年初至报告期末利润表：		变动原因说明 主要是报告期内动漫玩具销售增长及手游业务销售增长所 致。 主要是销售增长营业成本同比增长所致。 主要是报告期内应交增值税增加导致附加税费增加所致。 原因一方面是公司本年度进一步深化渠道扁平化策略所增 加营销费用，另一方面是本报告期销售以潮流型项目为主， 推广费用相对较高。 主要是公司经营规模扩大、人员增加、研发投入增加所致。
项目	增减比例	变动原因说明
营业收入	61.35%	主要是报告期内动漫玩具销售增长及手游业务销售增长所 致。
营业成本	51.98%	主要是销售增长营业成本同比增长所致。
营业税金及附加	76.53%	主要是报告期内应交增值税增加导致附加税费增加所致。
销售费用	73.49%	原因一方面是公司本年度进一步深化渠道扁平化策略所增 加营销费用，另一方面是本报告期销售以潮流型项目为主， 推广费用相对较高。
管理费用	70.75%	主要是公司经营规模扩大、人员增加、研发投入增加所致。

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财务费用	207.93%	主要是公司债利息及境外子公司外币借款利息支出增加所 致。
资产减值损失	-205.94%	主要是报告期应收坏账减值准备减少所致。
投资收益	-3397.79%	主要是报告期内权益法核算的参股公司经营亏损所致。
营业外收入	52.27%	主要是报告期内政府补贴收入增加所致。
营业外支出	-41.24%	主要是上年同期雅安捐赠所致。
所得税费用	-35.48%	主要是新收购子公司属于所得税免税期所致。
归属于母公司所有者的净利润	98.37%	主要是报告期内营业收入增长同时毛利率提升所致。

3、合并年初到报告期末现金流量表

项目	增减比例	变动原因说明
经营活动现金流入小计	66.20%	主要是报告期内公司经营规模扩大销售增长回款增加所致。
经营活动现金流出小计	41.21%	主要是报告期内公司经营规模扩大生产采购货款支付增加所致。
经营活动产生的现金流量净 额	928.22%	主要是报告期内公司经营规模扩大销售增长回款增加大于货款支付所 致。
投资活动现金流入小计	-80.41%	主要是上年同期银行理财投资到期回收金额较大所致。
投资活动产生的现金流量净 额	-121.24%	主要是报告期内股权投资支出增加所致。
筹资活动现金流入小计	-37.07%	主要是上期发行债券收到现金所致。
筹资活动现金流出小计	109.62%	主要是报告期内银行贷款到期偿还金额较大所致。
筹资活动产生的现金流量净 额	-71.56%	主要是上期发行债券收到现金所致。
现金及现金等价物净增加额	-120.30%	主要是报告期内股权投资支出增加所致。

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

□ 适用 √ 不适用

三、公司或持股 5% 以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由	承诺方	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺
收购报告书或
权益变动报告
书中所作承诺
资产重组时所
作承诺
首次公开发行	控股股东蔡东	在满三十六个月锁定期后，在其任职期间每年转		自公司上	报告期内，上述
			2009年08
或再融资时所	青及其一致行	让的股份不超过其所持有本公司股份总数的		市后到其	承诺在继续履
			月31日
作承诺	动人蔡晓东	25%；离职后半年内，不转让其所持有的本公司		离职半年	行，承诺人严格

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		股份。若在申报离职半年后的十二个月内通过证		后的十二	履行相关承诺，
		券交易所挂牌交易出售本公司股票，出售数量不		个月内。	未有违反，并将
		超过所持有本公司股份总数的50%。上述股份不			继续严格履行。
		包括在此期间新增的股份。
		避免同业竞争的承诺：公司控股股东蔡东青、蔡
		晓东、李丽卿承诺其所控制的除发行人外的企业
		及其控制的子公司、分公司目前未从事任何与发			报告期内，上述
	公司控股股东	行人或其所控制的子公司、分公司相同或近似业			承诺在继续履
	蔡东青及其一	务，未发生构成或可能构成直接或间接竞争的情	2009年08		行，承诺人严格
				无
	致行动人蔡晓	形。并保证将来亦不从事并不促使本人所控制的	月31日		履行相关承诺，
	东、李丽卿	除发行人外的企业及其所控制的子公司、分公司			未有违反，并将
		从事与发行人或其所控制的子公司、分公司相同			继续严格履行。
		或近似的业务，不会构成直接或间接竞争的情
其他对公司中		形。
小股东所作承		分红承诺：公司将采取以现金分红为主的分红方
诺		式，亦可采取现金与股票相结合的分红方式，以
		及国家法律法规许可的方式分配股利。如公司确
		定采取现金方式分配利润，每年以现金方式分配			报告期内，公司
		的利润应不低于当年实现的可分配利润的10%。		2012年至	严格履行相关
			2012年08
	公司	若公司最近三年以现金方式累计分配的利润少		2014年三	承诺，未有违
			月01日
		于最近三年实现的年均可分配利润的30%的，则		个年度。	反，并将继续严
		不得向社会公众增发新股、发行可转换公司债券			格履行。
		或向原股东配售股份。公司董事会可以根据公司
		盈利情况及资金需求状况建议公司进行年度分
		配或中期分配。
承诺是否及时
	是
履行
未完成履行的
具体原因及下
	无
一步计划（如
有）

四、对 2014 年度经营业绩的预计

2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2014年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
	70.00%	至	100.00%
度
2014年度归属于上市公司股东的净利润变动区
	39,241.64	至	46,166.64
间（万元）
2013年度归属于上市公司股东的净利润（万元）	23,083.32
业绩变动的原因说明	公司各项业务健康发展，同时，并购的标的公司利润合并报表所致。

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五、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

持有其他上市公司股权情况的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未持有其他上市公司股权。

六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响

√ 适用 □ 不适用

根据新修订的《企业会计准则第2号-长期股权投资》，公司修订了有关长期股权投资的会计政策。对 本公司持有的不具有控制、共同控制、重大影响，且其公允价值不能可靠计量的权益性投资，作为按成本 计量的可供出售金融资产进行核算，并对其采用追溯调整法进行调整。具体调整事项如下：

项目	调整前	调整前	调整后	调整后
	期末余额	期初余额	期末余额	期初余额
合并财务报表：
可供出售金融资产			55,048,815.40	19,930,507.70
长期股权投资	220,703,095.99	57,794,876.83	165,654,280.59	37,864,369.13
母公司财务报表：
可供出售金融资产			40,000,000.00	5,000,000.00
长期股权投资	1,592,710,266.42	433,241,118.37	1,552,710,266.42	428,241,118.37

有关会计政策变更的具体内容详见2014年10月30日刊登于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn及《证券时

报》上的《关于会计政策变更的公告》。

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第四节 财务报表

一、财务报表

1 、合并资产负债表

编制单位：广东奥飞动漫文化股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	1,177,256,925.68	1,289,116,132.09
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
	165,000.00	88,150.00
期损益的金融资产
应收票据
应收账款	405,681,733.68	324,242,727.48
预付款项	209,067,782.63	99,363,498.28
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息	15,837,458.52	7,212,620.44
应收股利
其他应收款	30,031,349.12	43,344,884.04
买入返售金融资产
存货	400,282,521.93	442,997,481.46
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	8,047,468.34	8,404,386.98
流动资产合计	2,246,370,239.90	2,214,769,880.77
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产	55,048,815.40	19,930,507.70
持有至到期投资

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长期应收款
长期股权投资	165,654,280.59	37,864,369.13
投资性房地产
固定资产	264,474,368.30	254,230,298.53
在建工程	185,518.87	913,113.20
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	202,447,410.17	208,060,079.43
开发支出
商誉	1,101,073,774.62	490,253,994.03
长期待摊费用	16,243,533.55	10,178,418.74
递延所得税资产	13,651,375.52	6,517,314.32
其他非流动资产
非流动资产合计	1,818,779,077.02	1,027,948,095.08
资产总计	4,065,149,316.92	3,242,717,975.85
流动负债：
短期借款	447,872,333.46	516,696,814.23
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据	5,046,987.00	1,361,100.00
应付账款	274,079,699.24	216,885,506.41
预收款项	48,989,461.89	34,545,942.88
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	35,322,338.25	27,463,905.60
应交税费	39,511,061.54	44,263,586.46
应付利息	10,731,091.34	17,985,177.21
应付股利	997,779.29	997,779.29
其他应付款	120,131,650.60	26,176,927.65

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应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债	5,786,000.00	3,945,000.00
其他流动负债	210,000.00	2,210,000.00
流动负债合计	988,678,402.61	892,531,739.73
非流动负债：
长期借款	1,419,000.00	6,575,000.00
应付债券	547,942,387.01	547,569,948.73
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债	24,750.00	13,222.50
其他非流动负债	6,023,020.83	180,000.00
非流动负债合计	555,409,157.84	554,338,171.23
负债合计	1,544,087,560.45	1,446,869,910.96
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	631,940,162.00	614,400,000.00
资本公积	853,051,314.68	373,937,000.00
减：库存股
专项储备
其他综合收益	292,890.46	4,125,989.62
盈余公积	80,795,338.47	80,795,338.47
一般风险准备
未分配利润	848,237,860.29	620,351,240.55
归属于母公司所有者权益合计	2,414,317,565.90	1,693,609,568.64
少数股东权益	106,744,190.57	102,238,496.25
所有者权益（或股东权益）合计	2,521,061,756.47	1,795,848,064.89
负债和所有者权益（或股东权益）总
	4,065,149,316.92	3,242,717,975.85
计

法定代表人：蔡东青 主管会计工作负责人：邓金华 会计机构负责人：陈臻

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2 、母公司资产负债表

编制单位：广东奥飞动漫文化股份有限公司

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	827,817,658.56	898,560,843.65
以公允价值计量且其变动计入当
	165,000.00	88,150.00
期损益的金融资产
应收票据
应收账款	99,029,436.96	164,963,597.58
预付款项	101,284,173.81	47,878,787.14
应收利息	14,625,899.87	6,444,283.48
应收股利	1,291,541.74	1,291,541.74
其他应收款	23,279,384.95	100,041,167.79
存货	262,654,997.81	302,594,583.68
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	192,663.21	150,003.91
流动资产合计	1,330,340,756.91	1,522,012,958.97
非流动资产：
可供出售金融资产	40,000,000.00	5,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	1,552,710,266.42	428,241,118.37
投资性房地产
固定资产	238,976,355.20	232,682,517.24
在建工程	185,518.87	913,113.20
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	59,222,513.28	58,920,222.51
开发支出
商誉

13

广东奥飞动漫文化股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

长期待摊费用	9,986,472.68	3,569,994.55
递延所得税资产	4,249,188.12	2,863,192.38
其他非流动资产
非流动资产合计	1,905,330,314.57	732,190,158.25
资产总计	3,235,671,071.48	2,254,203,117.22
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据	3,601,827.00	1,361,100.00
应付账款	195,617,372.97	163,472,210.40
预收款项	28,336,937.85	9,108,376.30
应付职工薪酬	18,357,552.82	16,084,786.37
应交税费	35,264,698.37	34,587,805.78
应付利息	9,089,315.08	16,298,082.20
应付股利
其他应付款	385,612,351.56	13,157,522.93
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	675,880,055.65	254,069,883.98
非流动负债：
长期借款
应付债券	547,942,387.01	547,569,948.73
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债	24,750.00	13,222.50
其他非流动负债	6,023,020.83	180,000.00
非流动负债合计	553,990,157.84	547,763,171.23
负债合计	1,229,870,213.49	801,833,055.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	631,940,162.00	614,400,000.00
资本公积	853,051,314.68	373,937,000.00

14

广东奥飞动漫文化股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

减：库存股
专项储备
其他综合收益
盈余公积	80,795,338.47	80,795,338.47
一般风险准备
未分配利润	440,014,042.84	383,237,723.54
所有者权益（或股东权益）合计	2,005,800,857.99	1,452,370,062.01
负债和所有者权益（或股东权益）总
	3,235,671,071.48	2,254,203,117.22
计

法定代表人：蔡东青 主管会计工作负责人：邓金华 会计机构负责人：陈臻

3 、合并本报告期利润表

编制单位：广东奥飞动漫文化股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	676,974,060.30	395,612,344.99
其中：营业收入	676,974,060.30	395,612,344.99
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	558,818,438.76	333,070,714.42
其中：营业成本	365,007,395.77	227,402,787.54
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	6,323,736.74	3,158,610.34
销售费用	88,089,454.97	48,346,085.15
管理费用	94,892,350.10	48,214,867.24
财务费用	5,357,779.46	3,756,696.88
资产减值损失	-852,278.28	2,191,667.27

15

广东奥飞动漫文化股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

加 ：公允价值变动收益（损失
	-503,740.41	916,912.18
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
	-1,683,666.33	1,038,144.08
填列）
其中：对联营企业和合营
	-5,362,595.59	-1,806,952.66
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	115,968,214.80	64,496,686.83
加 ：营业外收入	1,873,862.69	3,365,005.96
减 ：营业外支出	1,381,049.14	339,536.70
其中：非流动资产处置损
	291,175.02	48,482.35
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
	116,461,028.35	67,522,156.09
列）
减：所得税费用	-143,568.76	9,724,950.95
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	116,604,597.11	57,797,205.14
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润	118,746,102.38	55,630,012.13
少数股东损益	-2,141,505.27	2,167,193.01
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.19	0.09
（二）稀释每股收益	0.19	0.09
七、其他综合收益	228,694.65	-483,289.42
其中：以后会计期间不能重分类进损
	0.00	0.00
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项	228,694.65	-483,289.42
目
八、综合收益总额	116,833,291.76	57,313,915.72
归属于母公司所有者的综合收益
	118,974,797.03	55,146,722.71
总额
归属于少数股东的综合收益总额	-2,141,505.27	2,167,193.01

法定代表人：蔡东青 主管会计工作负责人：邓金华 会计机构负责人：陈臻

16

广东奥飞动漫文化股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

4 、母公司本报告期利润表

编制单位：广东奥飞动漫文化股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	425,629,869.86	297,356,233.43
减：营业成本	280,698,657.08	188,054,057.04
营业税金及附加	3,999,387.10	2,190,395.82
销售费用	45,039,636.41	20,465,378.01
管理费用	44,842,571.03	32,106,842.64
财务费用	3,449,547.40	3,722,477.85
资产减值损失	-3,829,426.21	5,825,077.65
加：公允价值变动收益（损失以
	-220,650.00	81,365.56
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	-6,961,308.28	-782,501.84
列）
其中：对联营企业和合营企
	-5,117,408.28	-1,806,952.66
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	44,247,538.77	44,290,868.14
加：营业外收入	1,207,925.63	2,853,665.32
减：营业外支出	806,685.88	331,629.53
其中：非流动资产处置损失	43,830.88	48,482.35
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	44,648,778.52	46,812,903.93
列）
减：所得税费用	6,612,861.92	5,907,046.12
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	38,035,916.60	40,905,857.81
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.06	0.07
（二）稀释每股收益	0.06	0.07
六、其他综合收益	0.00	0.00
其中：以后会计期间不能重分类进损
	0.00	0.00
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项	0.00	0.00
目
七、综合收益总额	38,035,916.60	40,905,857.81

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广东奥飞动漫文化股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

法定代表人：蔡东青 主管会计工作负责人：邓金华 会计机构负责人：陈臻

5 、合并年初到报告期末利润表

编制单位：广东奥飞动漫文化股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	1,700,239,636.75	1,053,738,336.08
其中：营业收入	1,700,239,636.75	1,053,738,336.08
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,402,815,178.45	885,378,249.33
其中：营业成本	907,056,335.55	596,831,901.65
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	16,021,603.70	9,076,010.26
销售费用	233,194,552.50	134,414,086.08
管理费用	236,074,683.59	138,257,798.33
财务费用	13,147,102.26	4,269,554.31
资产减值损失	-2,679,099.15	2,528,898.70
加 ：公允价值变动收益（损失
	74,236.30	964,931.96
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
	-4,957,323.15	150,322.63
填列）
其中：对联营企业和合营
	-8,624,345.77	-4,666,983.02
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	292,541,371.45	169,475,341.34
加 ：营业外收入	8,762,055.25	5,754,333.47

18

广东奥飞动漫文化股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

减 ：营业外支出	1,873,239.85	3,188,204.61
其中：非流动资产处置损
	462,234.65	70,413.11
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
	299,430,186.85	172,041,470.20
列）
减：所得税费用	16,310,334.29	25,278,450.91
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	283,119,852.56	146,763,019.29
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润	289,326,619.74	145,855,478.65
少数股东损益	-6,206,767.18	907,540.64
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.47	0.24
（二）稀释每股收益	0.47	0.24
七、其他综合收益	-3,833,099.16	-539,068.00
其中：以后会计期间不能重分类进损
	0.00	0.00
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项	-3,833,099.16	-539,068.00
目
八、综合收益总额	279,286,753.40	146,223,951.29
归属于母公司所有者的综合收益
	285,493,520.58	145,316,410.65
总额
归属于少数股东的综合收益总额	-6,206,767.18	907,540.64

法定代表人：蔡东青 主管会计工作负责人：邓金华 会计机构负责人：陈臻

6 、母公司年初到报告期末利润表

编制单位：广东奥飞动漫文化股份有限公司

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	1,088,332,153.32	788,766,523.33
减：营业成本	681,978,270.07	499,018,455.11
营业税金及附加	11,033,668.27	5,664,528.92
销售费用	122,256,709.53	64,097,605.53
管理费用	122,542,918.91	93,889,942.87

19

广东奥飞动漫文化股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

财务费用	7,620,209.01	4,028,328.70
资产减值损失	-3,682,748.75	5,796,123.79
加：公允价值变动收益（损失以
	76,850.00	154,810.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	-10,394,456.19	-788,113.17
列）
其中：对联营企业和合营企
	-8,244,036.95	-4,105,355.73
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	136,265,520.09	115,638,235.24
加：营业外收入	2,986,982.49	4,348,327.73
减：营业外支出	1,126,174.80	2,826,608.19
其中：非流动资产处置损失	53,319.80	48,482.35
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	138,126,327.78	117,159,954.78
列）
减：所得税费用	19,910,008.48	16,226,968.61
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	118,216,319.30	100,932,986.17
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.19	0.16
（二）稀释每股收益	0.19	0.16
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额	118,216,319.30	100,932,986.17

法定代表人：蔡东青 主管会计工作负责人：邓金华 会计机构负责人：陈臻

7 、合并年初到报告期末现金流量表

编制单位：广东奥飞动漫文化股份有限公司

	单位：元	单位：元
项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,872,234,113.29	1,131,821,483.55
客户存款和同业存放款项净增加

20

广东奥飞动漫文化股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	5,468,149.41	1,596,379.49
收到其他与经营活动有关的现金	42,413,169.77	21,872,048.23
经营活动现金流入小计	1,920,115,432.47	1,155,289,911.27
购买商品、接受劳务支付的现金	783,612,255.42	652,894,547.85
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
	302,974,698.28	189,407,449.54
金
支付的各项税费	175,057,043.22	96,296,352.94
支付其他与经营活动有关的现金	323,794,690.32	184,142,556.13
经营活动现金流出小计	1,585,438,687.24	1,122,740,906.46
经营活动产生的现金流量净额	334,676,745.23	32,549,004.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	86,244,630.00	434,500,000.00
取得投资收益所收到的现金	691,601.59	4,900,211.31
处置固定资产、无形资产和其他
	652,116.50	10,500.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
	-1,499,232.95
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金

21

广东奥飞动漫文化股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

投资活动现金流入小计	86,089,115.14	439,410,711.31
购建固定资产、无形资产和其他
	41,403,986.70	49,849,842.75
长期资产支付的现金
投资支付的现金	243,424,655.61	580,633,018.40
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
	344,598,708.24	54,512,587.20
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	629,427,350.55	684,995,448.35
投资活动产生的现金流量净额	-543,338,235.41	-245,584,737.04
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	255,968,761.60
其中：子公司吸收少数股东投资
	575,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金	30,300,000.00	93,590,080.00
发行债券收到的现金		548,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	117,471,112.68
筹资活动现金流入小计	403,739,874.28	641,590,080.00
偿还债务支付的现金	111,514,280.00	21,315,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	95,302,165.60	22,814,496.30
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
		243,113.74
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	49,165,654.59	77,985,000.00
筹资活动现金流出小计	255,982,100.19	122,114,496.30
筹资活动产生的现金流量净额	147,757,774.09	519,475,583.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-702,314.32	-2,929,065.59
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-61,606,030.41	303,510,785.88
加：期初现金及现金等价物余额	761,125,956.09	628,307,122.06
六、期末现金及现金等价物余额	699,519,925.68	931,817,907.94

法定代表人：蔡东青 主管会计工作负责人：邓金华 会计机构负责人：陈臻

8 、母公司年初到报告期末现金流量表

编制单位：广东奥飞动漫文化股份有限公司

22

广东奥飞动漫文化股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,210,524,481.12	821,879,918.37
收到的税费返还	3,906,248.92	1,541,677.25
收到其他与经营活动有关的现金	15,530,210.46	9,890,909.63
经营活动现金流入小计	1,229,960,940.50	833,312,505.25
购买商品、接受劳务支付的现金	642,407,489.42	547,040,362.42
支付给职工以及为职工支付的现
	141,651,023.63	106,046,445.08
金
支付的各项税费	124,614,728.35	65,148,078.99
支付其他与经营活动有关的现金	168,494,287.31	108,106,008.12
经营活动现金流出小计	1,077,167,528.71	826,340,894.61
经营活动产生的现金流量净额	152,793,411.79	6,971,610.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	13,394,630.00	164,500,000.00
取得投资收益所收到的现金	113,210.00	2,031,100.82
处置固定资产、无形资产和其他
	315,700.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	13,823,540.00	166,531,100.82
购建固定资产、无形资产和其他
	32,716,332.50	46,332,964.91
长期资产支付的现金
投资支付的现金	93,130,312.78	214,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
	745,215,792.28	15,261,663.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	871,062,437.56	276,094,627.91
投资活动产生的现金流量净额	-857,238,897.56	-109,563,527.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	255,393,761.60
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金		548,000,000.00

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广东奥飞动漫文化股份有限公司 2014 年第三季度报告全文

收到其他与筹资活动有关的现金	613,330,072.60	143,839,058.25
筹资活动现金流入小计	868,723,834.20	691,839,058.25
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
	90,018,137.76	20,479,987.18
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金	94,268,774.40	461,985,000.00
筹资活动现金流出小计	184,286,912.16	482,464,987.18
筹资活动产生的现金流量净额	684,436,922.04	209,374,071.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-481,445.36	-2,104,115.01
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-20,490,009.09	104,678,039.61
加：期初现金及现金等价物余额	370,570,667.65	418,938,045.55
六、期末现金及现金等价物余额	350,080,658.56	523,616,085.16

法定代表人：蔡东青 主管会计工作负责人：邓金华 会计机构负责人：陈臻

二、审计报告

第三季度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司第三季度报告未经审计。

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