Alpha Group — Capital/Financing Update 2013

Dec 27, 2013

证券代码：002292 证券简称：奥飞动漫 公告编号： 2013-092

广东奥飞动漫文化股份有限公司

关于公司2014年度远期外汇套期保值额度的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏承担责任。

广东奥飞动漫文化股份有限公司（以下简称 “ 公司 ” ）第三届董事会第九次会议审议通过 了《关于公司2014年度远期外汇套期保值额度的议案》。有关情况公告如下：

公司每年对外出口占公司业务总收入约20%，为防止远期人民币对主要外币汇率波动的加 剧，公司需要提前做好远期结汇套期保值的准备工作，根据遵循锁定汇率、套期保值的原则， 将远期外汇交易合约中的外币金额控制在公司出口业务预测额之内，建立在 2013 年公司以外 币结算的出口收入预算基础上编制 2014 年外汇套期保值额度。基本情况如下：

一、开展远期外汇套期保值的目的

人民币对主要外币的汇率波动加大，通过运用外汇套期保值工具降低汇率风险，减少汇兑 损失。

二、套期保值的期货品种

公司本次实施的期货套期保值业务只限于外币收入的外汇套期保值。 三、拟投入资金及业务期间

以2014年1月1日起至2014年12月31日止为一个期间，预计该年度期间公司远期外汇合约累 计发生额不超过人民币12000万元。根据相关规定，该议案不需要经公司股东大会审议批准。

四、套期保值的风险分析

公司进行的远期外汇套期保值业务遵循的是锁定汇率、套期保值的原则，远期外汇交易合 约的外币金额控制在公司出口业务预测量之内。远期外汇套期保值业务在一定程度上较少汇兑 损失，可以帮助公司将汇率风险控制在合理范围内。使用这种金融工具本身也具有一定风险， 对人民币汇率升跌走势的错误判断同样会给企业带来损失。

1 、汇率大幅波动或者不波动风险：在外汇汇率变动较大时，公司判断汇率大幅波动方向 与外汇套保合约方向不一致，造成汇兑损失；若汇率在未来未发生波动时，与外汇套保合约偏 差较大造成汇兑损失。

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• 2 、客户违约风险：当客户支付能力发生变化不能按时支付时，公司不能按时结汇，造成

• 公司损失。

五、公司采取的风险控制措施

1 、根据《深圳证券交易所中小企业板信息披露业务备忘录第 25 号：商品期货套期保值 业务》等有关规定，公司已制定了《远期外汇交易业务管理制度》，规定公司进行套期保值目 前仅限于对公司外币收入进行外汇套期保值业务，以规避风险为主要目的，禁止投机和套利交 易。制度就公司远期外汇交易业务的操作原则、审批权限、操作流程、责任部门、信息隔离措 施、风险报告及处理程序等做出了明确规定，该制度符合监管部门的有关要求，满足实际操作 的需要，所制定的风险控制措施是切实有效的。

2、公司董事会授权总经理负责外汇套期保值业务的运作和管理，并由财务部作为经办部 门，审计部为日常审核部门。按照《远期外汇交易业务管理制度》进行业务操作，使得制度和 管理流程能够有效执行。

3 、严格控制套期保值的资金规模，外汇远期交易必须基于营销部门制订的外币收款计划， 公司全年外汇套期保值累计发生额限制在公司出口业务预测额之内，严格按照公司相应制度中 规定权限下达操作指令，根据规定进行审批后，方可进行操作。

特此公告

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