Alpha Group — Audit Report / Information 2024

Apr 28, 2025

奥飞娱乐股份有限公司

关于非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项审核说明

华兴专字[2025]24014400056 号

华兴会计师事务所(特殊普通合伙)

关于非经营性资金占用及其他关联资金往来 的专项审核说明

华兴专字[2025]24014400056 号

奥飞娱乐股份有限公司全体股东:

我们接受奥飞娱乐股份有限公司(以下简称奥飞娱乐)委托,根据中国注 册会计师执业准则审计了奥飞娱乐 2024 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债 表,2024 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有 权益变动表和财务报表附注,并出具了"华兴审字[2025]24014400021 号"无

保留意见审计报告。

根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管 要求》等有关规定,奥飞娱乐编制了本专项说明所附的奥飞娱乐股份有限公 司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称"汇 总表") 。

编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是奥飞娱乐管 理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计奥飞娱乐 2024 年度财务报表 时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重 大方面没有发现不一致。除了对奥飞娱乐实施于 2024 年度财务报表审计中所 执行的对关联方往来的相关审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额 外的审计程序。为了更好地理解 2024 年度奥飞娱乐非经营性资金占用及其他

关联资金往来情况,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供奥飞娱乐披露年度报告时使用, 不得用作任何其他用途。

2025年4月25日

										单位:元
非经营性资金占 用	资金占用方名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司 核算的会 计科目	年期初占 用资金余额 2024	年度占用累 (不含利息) 计发生金额 2024	利息(如有) 占用资金的 年度 2024	年度偿还 累计发生金额 2024	年期末占 用资金余额 2024	占用形成 原因	占用性 质
控股股东、实际控制 人及其附属企业
小计
前控股股东、实际控 制人及其附属企业
小计
其他关联方及附属 企业
小计
总计
其它关联资金往来	资金往来方 名称	往来方与上 市公司的关 联关系	上市公司核 算的会计科 目	年期初往来 资金余额 2024	年度往来累 (不含利息) 计发生金额 2024	年度往 来资金的利 息(如有) 2024	年度偿还 累计发生金额 2024	年期末往 来资金余额 2024	往来形成 原因	往来性质
	广州奥睿智能科技 有限公司	实际控制人 控制的企业	应收账款	3,635,011.47			3,635,011.47		授权收入和 生产销售	经营性往来
控股股东、实际控制	广东奥亦乐园科技 有限公司	实际控制人 控制的企业	其他应收 款	54,219.35				54,219.35	租赁押金	经营性往来
人及其附属企业	广州奥飞硅谷文化 发展有限公司	实际控制人 控制的企业	应收账款	4,081.00				4,081.00	设计制作服 务及玩具销 售	经营性往来
其它关联资金往 来	资金往来方 名称	往来方与上 市公司的关 联关系	上市公司 核算的会 计科目	年期初往来 资金余额 2024	年度往来累 (不含利息) 计发生金额 2024	年度往 来资金的利 息(如有) 2024	年度偿还 累计发生金额 2024	年期末往 来资金余额 2024	往来形成原 因	往来性质
上市公司的子公司	广州奥飞文化传播 有限公司	全资子公司	其他应收款	33,675,511.74	50,270,000.00		15,400,000.00	68,545,511.74	往来款	非经营性往 来
及其附属企业	壹沙(北京)文化传 媒有限公司	全资子公司	长期应收款	19,510,702.92		-399,224.32	6,000,000.00	13,111,478.60	往来款	非经营性往 来

附件一 奥飞娱乐股份有限公司2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

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往来性质	非经营性往 来	非经营性往 来	非经营性往 来	非经营性往 来	非经营性往 来	非经营性往 来	非经营性往 来	非经营性往 来	非经营性往 来	非经营性往 来	非经营性往 来	非经营性往 来	非经营性往 来	非经营性 往来
往来形成原 因	往来款	往来款	往来款	往来款	往来款	往来款	往来款	往来款	往来款	往来款	往来款	往来款	往来款	财务资助
年期末往 来资金余额 2024	9,000,000.00	5,640,000.00	5,400,000.00	5,200,000.00	2,290,000.00	1,901,541.75	144,279.02	50,039.60						27,373,570.08	138,714,748.14
年度偿还 累计发生金额 2024		1,300,000.00	35,843,533.28	10,925,850.00	1,000,000.00	4,800,000.00	229,968.00	102,900,000.00	137,075,300.00	103,600,000.00	6,346,428.56	40,200,000.00	5,182.00	4,654,697.96	473,915,971.27
年度往 来资金的利 息(如有) 2024														396,309.91	-2,914.41
年度往来累 (不含利息) 计发生金额 2024		4,190,000.00	41,231,000.00	225,850.00	290,000.00	5,850,000.00		130,100,039.60	53,930,000.00	48,620,000.00	2,100,000.00	38,710,000.00	5,182.00		375,522,071.60
年期初往来 资金余额 2024	9,000,000.00	2,750,000.00	12,533.28	15,900,000.00	3,000,000.00	851,541.75	374,247.02	-27,150,000.00	83,145,300.00	54,980,000.00	4,246,428.56	1,490,000.00		31,631,985.13	237,111,562.22
上市公司 核算的会 计科目	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收款	其他应收 款	长期应收 款
往来方与上 市公司的关 联关系	全资孙公司	全资子公司	全资子公司	全资子公司	全资孙公司	全资孙公司	全资子公司	全资子公司	全资孙公司	全资子公司	全资孙公司	全资孙公司	全资孙公司	参股公司
资金往来方 名称	上海震雷文化传播 有限公司	广州叶游信息技术 有限公司	广东奥飞文娱品牌 管理有限公司	奥飞动漫文化发展 (广州)有限公司	广州狼烟知产技术 有限公司	奥飞影业投资(北 京)有限公司	香港奥飞娱乐有限 公司	广东奥迪动漫玩具 有限公司	东莞金旺儿童用品 有限公司	上海奥飞网络科技 有限公司	广州原创数字动漫 有限公司	广州原创动漫文化 有限公司	广州奥飞文化创 意发展有限公司	广州卓游信息科技 有限公司
其它关联资金往 来							上市公司的子公 司及其附属企业							其他关联方及其 附属企业	总计

本报告期内已经处置沙(北京)文化传媒有限公司全部股权。 本表已于 2024 年 4 月 25 日获第六届董事会第十七次会议批准。

(本页以下无正文)

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G G C Ľ D C, G L. $\mathbb{C}$ G E. C) E) $\Box$ Ġ	0014303 证书序号:	写 说	《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政	部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 凭证。 $\sim$	应当向财政部门申请换发	王 涂改、 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 $\sim$	转让。 出借、 租、	会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财 4'	《会计师事务所执业证书》 政部门交回		发证机关:福建省财政厅	河西	$\Box$ 五 E 年 Ę $\circ$		中华人民共和国财政部制	副 BEDEDEDEDED $\mathbb{E}[\cdot]$
G Ġ E t. G E. L) Ċ. Ġ				顷 务 $\frac{1}{\vert \mathbf{H} \vert}$ 计师	化	三大村	华兴会计师事务所(特殊普遍合) 称: 名	斦	仅供出具报告嫌解 童益恭 首席合伙人:	任会计师: H	6-9 福州市湖东路 152号中山大厦B座 楼 所: 场 营 经		特殊普通合伙 $\ddot{x}$ 织形 组	35010001 执业证书编号:	闻财会(2013)46号 批准执业文号:	月 29日 2013年11 批准执业日期:	Foll $\Box$ Þ $\Box$ Babaaaaaaaa