Alpha Group — Audit Report / Information 2023

Apr 29, 2024

奥飞娱乐股份有限公司

关于非经营性资金占用及其他关联资金往来 的专项审核说明

华兴专字[2024]23013440079号

华兴会计师事务所(特殊普通合伙)

地址: 福建省福州市湖东路152号中山大厦B座6-9楼 Add: 6-9/F Block B.152 Hudong Road, Fuzhou, Fujian, China 电话(Tel):0591-87852574 Http://www.fjhxcpa.com

传 真(Fax): 0591-87840354 邮政编码(Postcode): 350003

关于非经营性资金占用及其他关联资金往来 的专项审核说明

华兴专字[2024]23013440079号

奥飞娱乐股份有限公司全体股东:

我们接受奥飞娱乐股份有限公司(以下简称奥飞娱乐)委托, 根据中国注 册会计师执业准则审计了奥飞娱乐 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债 表, 2023 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东 权益变动表和财务报表附注,并出具了"华兴审字[2024]23013440042号"无保 留意见审计报告。

根据《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管 要求》等有关规定,奥飞娱乐编制了本专项说明所附的奥飞娱乐股份有限公 司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称 "汇总表")。

编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是奥飞娱乐管 理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计奥飞娱乐 2023 年度财务报表 时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对, 在所有重 大方面没有发现不一致。除了对奥飞娱乐实施于 2023 年度财务报表审计中所 执行的对关联方往来的相关审计程序外, 我们并未对汇总表所载资料执行额 外的审计程序。为了更好地理解 2023 年度奥飞娱乐非经营性资金占用及其他

关联资金往来情况,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供奥飞娱乐披露年度报告时使用,不得用作任何其他用途。

单位:元	占用性 质								往来性质	经营性往来	经营性往来	经营性往来
	占用形成 原因								往来形成 原因	授权收入和 生产销售	租赁押金	知识产权代 理
	2023 年期末占 用资金余额								2023 年期末往 来资金余额	3,635,011.47	54,219.35
	2023 年度偿还累 计发生金额								2023年度偿还 累计发生金额			10,000.00
	2023年度占用 资金的利息 (如有)								资金的利息(如 2023 年度往来 信
	2023年度占用累 计发生金额 (不含利息)								2023年度往来累 计发生金额 (不含利息)
	年期初占用 资金余额 2023								年期初往来 资金余额 2023	635, 011.47 $\tilde{\circ}$	54,219.35	$10,000,\,00$
	上市公司 核算的会 计科目								核算的会 上市公司 计科目	应收账款	其他应收 款	应收账款
	占用方与上 市公司的关 联关系								往来方与上 市公司的关 联关系	实际控制 人控制的 企业	实际控制 人控制的 金业	实际控制 人控制的 企业
	资金占用方名 楸								资金往来方 名株	广州奥睿智能 科技有限公司	广东奥亦乐园 科技有限公司	奥动新能源汽 车科技有限公 $\sqrt{n}$
	非经营性 资金占用	实际控制 控股股东、 属企业	大才	前控股股 东、实际控 制人及其	附属企业 大才	联 属 其他关: 方及附, 企业	大计	总计	其它关联资 金往来	控股股东、	制 宒 人及其 实际控	属企业

奥飞娱乐股份有限公司2023年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

附件一

$\infty$

往来性质	经营性往来	往来性质	非经营性往 ₩	非经营性往 $\ast$	非经营性往 帐	非经营性往 米	非经营性往 $\ast$	非经营性往 米	非经营性往 $\ast$	非经营性往 帐	非经营性往 #	非经营性往 *	非经营性往 #
往来形成原 囡	务及玩具销 设计制作服 售	往来形成原 囡	款 往来	往来款	往来款	往来款	往来款	往来款	往来款	往来款	往来款	往来款	往来款
2023年期末往 来资金余额	4,081.00	2023 年期末往 来资金余额	83, 145, 300.00	54,980,000.00	33,675,511.74	19,510,702.92	15,900,000.00	9,000,000.00	4,246,428.56	3,000,000.00	2,750,000.00	1,490,000.00	851, 541.75
2023年度偿还 累计发生金额	36,729.00	2023 年度偿还 累计发生金额	10,000,000.00	179, 920, 000. 00	28, 893, 840. 32		15,000,000.00	500,000.00	1,810,000.00	2,046,969.92			54, 340, 000. 00
资金的利息(如 2023 年度往来 有)		资金的利息(如 2023 年度往来 信				644, 833.36
2023年度往来累 (不含利息) 计发生金额		2023年度往来累 (不含利息) 计发生金额	81, 315, 000.00	234,900,000.00	81, 801, 250. 11		22,150,000.00	3,350,000.00	2,150,000.00	5,015,702.80	1,100,000.00	100,000.00	91, 851, 541.75
年期初往来 资金余额 2023	40,810.00	年期初往来 资金余额 2023	830, 300.00 $\Box$		231,898.05 $-19,$	865, 869. 56 $\overline{18}$	750,000.00 ∞ं	,150,000.00 $\dot{\circ}$	906, 428.56 $\hat{\infty}$	31,267.12	650,000.00	390,000.00	660,000.00 $-36,$
上市公司 核算的会 计科目	应收账款	核算的会 上市公司 计科目	其他应收 款	其他应收 漿	其他应收 款	其他应收 款	其他应收 羕	其他应收 款	其他应收 款	其他应收 款	其他应收 款	其他应收 款	其他应收 款
往来方与 上市公司 的关联关 釆	实际控制 人控制的 全业	上市公司 的关联关 往来方与 釆	全资孙公 $\sqrt{n}$	全资子公 $\sqrt{n}$	全资子公 匹	全资子公 匹	全资子公 ļū,	全资孙公 叵	全资子公 $\sqrt{n}$	全资孙公 $\overline{u}$	全资子公 $\sqrt{n}$	全资孙公 $\sqrt{n}$	全资孙公 $\sqrt{n}$
资金往来方 名卷	广州奥飞硅谷 文化发展有限 $\sqrt{n}$ ◁	资金往来方 名称	东莞金旺儿童 $\sqrt{n}$ 用品有限公	上海奥飞网络 $\mu$ 科技有限公	广州奥飞文化 传播有限公司	壹沙(北京)文 化传媒有限公 /lu	奥飞动漫文化 发展(广州)有 限公司	上海震雷文化 传播有限公司	珠海奥飞动漫 品牌管理有限 $\gtrapprox \overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\overline{\over$	广州狼烟知产 $\sqrt{n}$ 技术有限公	广州叶游信息 技术有限公司	广州原创动漫 $\sqrt{\mu}$ 文化有限公	奥飞影业投资 (北京)有限 $\sqrt{n}$ 公
其它关联 资金往来		其它关联 资金往来					$\sqrt{n}$ $\preccurlyeq$ 乍 $\rightarrow$	属 回 附 $\preccurlyeq$ H 某 抱 $\mathbb{R}^2$	全业

往来性质	非经营性往 米	非经营性往 帐	非经营性 往来
往来形成原 囮	往来款	往来款	财务资助
2023 年期末往 来资金余额	374, 247.02	12,533.28	12, 135, 725, 98 31, 631, 958, 13	338, 733, 265. 22 264, 261, 535. 22
2023年度偿还 累计发生金额		34,040,000.00
资金的利息(如 2023 年度往来 信			1,654,670.96	2, 299, 504. 32
2023年度往来累 计发生金额 (不含利息)		69,800,000.00		593, 533, 494. 66
年期初往来 资金余额 2023	374, 247. 02	,747,466.72 -35,	113,013.15 42	, 161, 801.46 Ļ
同会 计科目 市公 算的. 上核	(他应收 款 丼	其他应收 款	收 期应! 款 ₩
与司关 方公联 柔 未市米 往上的	全资子公 $\overline{\mathfrak{h} \mathfrak{n}'}$	全资子公 $\sqrt{\ln}$	参股公司
$\frac{1}{2}$ 金往来: 名称 紫	仟 娱 限公司 مح 奥 香	娱 眅 文有 飞理司 奥管公 港有东牌 上 咄	萍 息司 信公 游限 卓有 州技 乀
			联附 他关 其 其他 方及其 属企业	# মই

本表已于 2024 年 4 月 28 日菰第六届董事会第十一次会议批准。

$\mathcal{L}_{\mathcal{A}}$ 法定代表人:

$\mathbf{u}$

0014303 证书序号: 圄 9 泻 BEERS	《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 准予执行注册计标志业务的 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的 部门依法审批, 凭证。 $\pmb{r}$ $\sim$	应当向财 丑 涂改. 政部门交回《会计师事务所执业证书》 会计师事务所终止或执业许可注销的, 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 应当向财政部门申请换发 转让。 出信、 租、 ຕ໌ 4´	沿 O 发证机关:福建省财政	ē 中华人民共和国财政部制 $\square$ 2000000000 $\mathbb{H}^{\mathbb{H}}$ 目 ⊃ E E ia R
a a a a a a a a a a a a a a a a a ŋ E.	所 务 $\frac{1}{\sqrt{2}}$ $\frac{1}{\sqrt{2}}$ E $\frac{1}{\sqrt{2}}$ $\sqrt{1}$	再 仅供出具报告 华兴会计师事务所(特殊普通合伙 3200 童益恭 标: 首席合伙人: 任会计师: # 名	6-9 福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 特殊普通合伙 楼 织形式: 所: 场 暮 组 经	2世纪2020年在19世纪2020年12 2013年11月29日 闽财会(2013)46号 35010001 批准执业日期: 执业证书编号: 批准执业文号: