Alpha Group — Audit Report / Information 2020

Apr 26, 2021

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关于非经营性资金占用及其他关联资金往来 的专项审核说明

华兴专字[2021]21000620155 号

奥飞娱乐股份有限公司全体股东：

我们接受委托，审计了奥飞娱乐股份有限公司（以下简称奥飞娱乐）财务 报表，包括2020 年12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并 及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动 表，以及财务报表附注，并出具了"华兴审字[2021]21000620015 号"审计报告。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本专项说明仅供奥飞娱乐报送年度报告使用，未经本事务所书面同意，不 得用于其他用途。

二、管理层的责任

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关 要求，奥飞娱乐编制了后附的2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况汇总表（以下简称"汇总表"）。如实编制和对外披露上述汇总表，并确 保其真实性、合法性及完整性是奥飞娱乐管理层的责任。

三、注册会计师的责任

我们的责任是对上述汇总表进行审核，并出具专项说明。

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四、工作概述

我们将上述汇总表与奥飞娱乐的有关会计资料进行了核对，在所有重要方 面未发现存在重大不一致的情形。除了在财务报表审计过程中对奥飞娱乐关 联交易所执行的相关审计程序及上述核对程序外，我们并未对汇总表执行额 外的审计或其他程序。为了更好地理解奥飞娱乐 2020 年度非经营性资金占用 及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

五、鉴证结论

我们认为，奥飞娱乐管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券监 督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和相关资料的规定， 如实反映了奥飞娱乐2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。

附件：奥飞娱乐股份有限公司2020 年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况汇总表

华兴会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国福州市

二○二一年四月二十三日

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附件一

奥飞娱乐股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位：元

										单位：元
非经营性资 金占用	资金占用方 名称	占用方与上 市公司的关 联关系	上市公司 核算的会 计科目	2020 年期初占 用资金余额	2020 年度占用 累计发生金额 （不含利息）	2020 年度占用 资金的利息（如 有）	2020 年度偿还累 计发生金额	2020 年期末占 用资金余额	占用形成 原因	占用性质
现大股东及其 附属企业	广州奥睿智 能科技有限 公司	实际控制人 控制的企业	应收账款	4,369,945.52	63,460.31		578,093.05	3,855,312.78	玩具销售及 授权收入	经营性往来
	广东奥亦乐 园科技有限 公司	实际控制人 控制的企业	其他应收 款	54,219.35				54,219.35	租赁押金	经营性往来
	广东奥亦乐 园科技有限 公司	实际控制人 控制的企业	应收账款	75,852.93				75,852.93	玩具销售及 授权收入	经营性往来
小计				4,500,017.80	63,460.31		578,093.05	3,985,385.06
前大股东及其 附属企业
小计
其它关联资 金往来	资金往来方 名称	往来方与上 市公司的关 联关系	上市公司 核算的会 计科目	2020 年期初往来 资金余额	2020 年度往来 累计发生金额 （不含利息）	2020 年度往来 资金的利息（如 有）	2020 年度偿还 累计发生金额	2020 年期末往 来资金余额	往来形成原 因	往来性质
上市公司的子 公司及其附属 企业	壹沙( 北京) 文化传媒有 限公司	控股子 公司	其他 应收款	16,449,190.42		862,387.50		17,311,577.92	财务资助	非经营性往来
	广州叶游信 息技术有限 公司	全资子 公司	其他 应收款	40,950,796.24	4,800,000.00		700,000.00	45,050,796.24	往来款	非经营性往来
	北京魔屏科 技有限公司	控股子 公司	其他 应收款	1,524,233.35	23,080.00	58,329.96		1,605,643.31	财务资助	非经营性往来
	上海奥飞游 戏有限公司	全资子 公司	其他 应收款	65,346,544.20	550,000.00		1,450,000.00	64,446,544.20	往来款	非经营性往来

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其它关联资 金往来	资金往来方 名称	往来方与上 市公司的关 联关系	上市公司 核算的会 计科目	2020 年期初往来 资金余额	2020 年度往来 累计发生金额 （不含利息）	2020 年度往来 资金的利息（如 有）	2020 年度偿还 累计发生金额	2020 年期末往 来资金余额	往来形成原 因	往来性质
上市公司的子 公司及其附属 企业	上海奥飞网 络科技有限 公司	控股子 公司	其他 应收款	-100,660,000.00	222,900,000.00		74,000,000.00	48,240,000.00	往来款	非经营性往来
	广州戏胞文 化传播有限 公司	控股子 公司	其他 应收款	5,917,427.07	849,244.78	287,462.60		7,054,134.45	财务资助	非经营性往来
	广州贝肯文 化有限公司	控股子 公司	其他 应收款	34,433,833.27	2,200,000.00		8,933,833.27	27,700,000.00	往来款	非经营性往来
	广东嘉佳卡 通影视有限 公司	控股子 公司	其他 应收款	6,724,666.67	781,216.67	134,777.50	7,640,660.84		财务资助	非经营性往来
	广州奥飞动 漫文化传播 有限公司	控股子 公司	其他 应收款	-2,048,062.88	131,628,301.91		121,731,416.90	7,848,822.13	往来款	非经营性往来
	广州卓游信 息科技有限 公司	控股子 公司	其他 应收款	51,817,183.42	27,000,000.00	4,064,719.75	41,441,420.88	41,440,482.29	财务资助	非经营性往来
	香港奥飞娱 乐有限公司	全资子 公司	其他 应收款	341,355.08	317,995.47		285,103.53	374,247.02	往来款	非经营性往来
小计				120,797,166.84	391,049,838.83	5,407,677.31	256,182,435.42	261,072,247.56
关联自然人及 其控制的法人
其他关联人及 其附属企业
总计				125,297,184.64	391,113,299.14	5,407,677.31	256,760,528.47	265,057,632.62

法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人:

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