Alpha Group — Audit Report / Information 2018

May 15, 2019

广发证券股份有限公司

关于奥飞娱乐股份有限公司

2018 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见

广发证券股份有限公司(以下简称"广发证券"或"保荐机构")作为奥飞 娱乐股份有限公司(以下简称"奥飞娱乐"或者"公司")2018 年非公开发行股 票(以下简称"本次非公开发行")的保荐机构和持续督导机构,根据《证券发行 上市保荐业务管理办法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市 规则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引(2015 年修订)》 等相关法律法规及规范性文件的规定,对奥飞娱乐 2018 年度募集资金存放与使 用情况进行了核查,并发表如下核查意见:

一、募集资金使用情况

(一)募集资金基本情况

1、实际募集资金金额、资金到账时间

2018 年 1 月,根据中国证券监督管理委员会《关于核准奥飞娱乐股份有限 公司非公开发行股票的批复》(证监许可[2017]1365 号)核准,公司非公开发行 股票 50,215,206 股,募集资金总额为 699,999,971.64 元。扣除股票发行相关费 用人民币 21,154,149.50 元,公司实际募集资金净额为人民币 678,845,822.14 元。该募集资金已于 2018 年 1 月 3 日全部到账,经广东正中珠江会计师事务所

(特殊普通合伙)出具的"广会验字[2018]G17037900016 号"《奥飞娱乐股份有 限公司验资报告》审验确认。

2、2018 年度募集资金使用情况及期末余额

截至 2018 年 12 月 31 日,公司募集资金账户实际入账 681,126,037.35 元(与 募集资金净额差异 2,280,215.21 元为未置换的部分发行费用),募集资金账户利 息净收益 2,989,765.53 元。公司通过募集资金账户累计支付股票发行相关费用 已使用募集资金 2,280,215.21 元,累计直接投入项目运用的募集资金 147,579,049.01 元,累计补充流动资金已使用募集资金 140,000,000.00 元,累 计暂时性补充流动资金已使用募集资金 300,000,000.00 元,已归还暂时性补充 流动资金 16,000,000.00 元,剩余募集资金余额 110,256,538.66 元,与募集资 金专户中的期末资金余额一致。

(二)募集资金存放和管理情况

1、募集资金管理制度的建立

为了规范募集资金的管理和使用,最大限度保护投资者权益,公司依照《公 司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并上市管理办法》、《上市公司证券发行管 理办法》、《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》和深圳证券交易所颁 布的《中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》、 《中小企业板上市公司募集资金管理细则》以及《中小企业板信息披露业务备忘 录第 29 号-超募资金使用及募集资金永久性补充流动资金》等有关法律、法规的 规定,结合公司实际情况,制定了《募集资金使用管理制度》(以下简称《管理 制度》),该《管理制度》于 2013 年 11 月 8 日经公司第三届董事会第八次会议审 议通过。根据《管理制度》的要求并结合公司生产经营需要,公司对募集资金采 用专户存储制度,对募集资金实行严格的审批制度,便于对募集资金使用情况进 行监督,以保证募集资金专款专用。

2、募集资金管理制度的执行

根据《募集资金使用管理制度》的要求并结合公司生产经营需要,公司对募 集资金采用专户存储制度。

2018 年 1 月 22 日公司与广发证券股份有限公司分别与华夏银行股份有限公 司广州分行、招商银行股份有限公司广州分行签订了《募集资金三方监管协议》。

2018 年 1 月 31 日公司与广发证券股份有限公司分别与中国光大银行股份有 限公司广州分行、中国建设银行股份有限公司汕头市分行、中国民生银行股份有 限公司汕头分行、浙商银行股份有限公司共 4 家银行签订了《募集资金三方监管 协议》。

2018 年 1 月 31 日公司与广发证券股份有限公司分别与公司的全资子公司广 州奥飞文化传播有限公司和花旗银行(中国)有限公司深圳分行、公司的全资孙 公司奥飞影业投资(北京)有限公司和招商银行股份有限公司广州分行、公司的全 资孙公司奥飞影业(上海)有限公司和招商银行股份有限公司广州分行、公司的全 资子公司北京四月星空网络技术有限公司和花旗银行(中国)有限公司深圳分行、 公司的全资子公司苏州奥飞影视有限公司和平安银行股份有限公司广州分行、公 司的全资孙公司天津仙山文化传播有限公司和花旗银行(中国)有限公司深圳分 行、公司的全资子公司广东原创动力文化传播有限公司和中国银行股份有限公司 广州东山支行共 7 家公司和 4 家银行签订了《募集资金四方监管协议》。

所有三方监管协议、四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存 在重大差异,三方监管协议、四方监管协议的履行不存在问题。

(三)2018 年度募集资金的实际使用情况

1、募集资金项目的资金使用及募集资金投资项目实现效益情况

公司 2018 年 1 月非公开发行股票募集资金用于 IP 资源建设项目、IP 管理运 营体系建设项目及补充流动资金。详见本核查意见附表 1。

2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

公司于 2018 年 1 月 24 日召开第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第 十三次会议,审议通过了《关于非公开募投项目实施主体名称和住所变更的议 案》,同意募投项目"IP 资源建设项目"的实施主体之一"苏州奥飞影视有限公 司",由原住所苏州工业园区翠微街 9 号月亮湾国际商务中心 1 幢 1001 室,搬迁 至新住所上海市虹口区中山北一路 1230 号 A805 室,名称变更为"上海奥飞数娱 影视有限公司",广发证券股份有限公司以及全体独立董事对此均出具了同意意 见。

3、募集资金投资项目先期投入及置换情况

公司于2018年5月18日召开第四届董事会第二十四次会议和第四届监事会第 十六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先期投入自有资金的议案》,同 意公司以非公开发行股票募集资金11,242.42万元置换前期已投入募投项目的自 筹资金,广发证券股份有限公司以及全体独立董事对此均出具了同意意见。截至 2018年12月31日,公司已置换募集资金11,242.42万元。

4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司于2018年5月18日召开第四届董事会第二十四次会议和第四届监事会第 十六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》, 同意公司使用非公开发行股票募集资金不超过人民币 3 亿元暂时补充流动资 金,广发证券股份有限公司以及全体独立董事对此均出具了同意意见。

截至2018年12月31日,累计暂时性补充流动资金已使用募集资金30,000.00 万元,已归还暂时性补充流动资金1,600.00万元,暂时补充流动资金余额为 28,400.00万元。

5、节余募集资金使用情况

2018 年非公开发行股票募集资金暂不存在节余募集资金使用情况。

6、超募资金使用情况

2018 年非公开发行股票募集资金不存在超募资金使用情况。

7、尚未使用的募集资金用途及去向

按照募集资金使用的相关规定,公司尚未使用的募集资金均存放于指定的募 集资金专项账户中。截至2018年12月31日,募集资金专户余额为11,025.65(含息) 万元。

(四)募集资金投向变更的情况

1、公司于2018年12月24日召开第四届董事会第三十次会议审议通过了《关

于调整募集资金投资计划的议案》,该议案拟进行IP资源建设项目部分募投子项 目的变更和部分募投项目实施金额的调整,不涉及募投项目实施主体的变更。该 事项经董事会审议通过后,尚需提交股东大会审议。详见2018年12月25日刊登在 巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)、证券时报和中国证券报的《关于调整募集资 金投资计划的公告》(公告编号:2018-119)。

2、报告期内,公司无募集资金投资项目对外转让或置换情况。

(五)募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内,公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符,不存在未及 时、真实、准确、完整披露的情况,也不存在募集资金违规使用的情形。

二、保荐机构主要核查工作

报告期内,保荐机构通过资料审阅、现场检查、访谈沟通、银行账单核对等 多种方式,对奥飞娱乐募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行 了核查。主要核查内容包括:查阅了公司募集资金存放银行专户对账单、募集资 金使用原始凭证、募集资金使用情况的相关公告和三会文件等资料,并与公司高 管等相关人员沟通交流等。

三、保荐机构的核查意见

经核查,奥飞娱乐有效执行募集资金专户存储制度和三方监管协议,募集资 金不存在被控股股东和实际控制人占用、委托理财等情形;2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日,奥飞娱乐变更募集资金用途事项尚需经股东大会审议通过, 公司不存在节余募集资金使用情况、不存在超募资金使用情况。募集资金具体使 用情况与已披露情况一致,未发现募集资金使用违反相关法律法规的情形。本保 荐机构对奥飞娱乐 2018 年度募集资金存放与使用情况无异议。

附件:1、募集资金使用情况对照表

募集资金使用情况对照表

货币单位:人民币万元

募集资金总额			69,999.9972			本年度投入募 集资金总额	28,757.90
报告期内变更用途的募集资金总额			-				28,757.90
累计变更用途的募集资金总额			-			已累计投入募 集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例			-
承诺投资项目和超募 资金投向	是否已变 更项目 (含部分 变更)	募集资金 承诺投资 总额	调整后投 资总额(1)	本年度投 入金额	截至期末 累计投入 金额(2)	截至期末投资 进度(%)(3) =(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	本年度实现 的效益	是否达到预 计效益	项目可行性是否 发生重大变化
承诺投资项目
资源建设项目 IP	否	130,018.50	40,200.00	11,284.70	11,284.70	28.07%	-	4,204.60	不适用	否
管理运营体系建设 IP 项目	否	51,074.10	9,684.58	3,473.20	3,473.20	35.86%	-	-58.64	不适用	否
永久性补充流动资金	否	54,007.40	18,000.00	14,000.00	14,000.00	77.78%	-	-	不适用	否
承诺投资项目小计		235,100.00	67,884.58	28,757.90	28,757.90	42.36%	-	4,145.96
超募资金投向						-

7

归还银行贷款(如有)		-	-	-	-	-	-	-
补充流动资金(如有)		-	-	-	-	-	-	-
超募资金投向小计		-	-	-	-	-	-	-
合计		235,100.00	67,884.58	28,757.90	28,757.90	42.36%	-	4,145.96
未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 (分具体项目)	不适用
项目可行性发生重大 变化的情况说明	不适用
超募资金的金额、用途 及使用进展情况	不适用
募集资金投资项目实 施地点变更情况	公司于 年 月 日召开第四届董事会第二十次会议和第四届监事会第十三次会议,审议通过了《关于非公开募投项目实施 2018 1 24 主体名称和住所变更的议案》,同意募投项目"IP 资源建设项目"的实施主体之一"苏州奥飞影视有限公司",由原住所苏州工业园区 翠微街 号月亮湾国际商务中心 幢 室,搬迁至新住所上海市虹口区中山北一路 号 室,名称变更为"上海奥飞数 9 1 1001 1230 A805 娱影视有限公司",公司保荐机构广发证券股份有限公司以及全体独立董事对此均出具了同意意见
募集资金投资项目实 施方式调整情况	不适用
募集资金投资项目先 期投入及置换情况	公司于 2018 元。	年 月 5 18 期投入自有资金的议案》,同意公司以非公开发行股票募集资金				11,242.42 构广发证券股份有限公司以及全体独立董事对此均出具了同意意见。截至	年 2018 12	月 31	日,公司已置换募集资金	日召开第四届董事会第二十四次会议和第四届监事会第十六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换先 万元置换前期已投入募投项目的自筹资金,公司保荐机 万 11,242.42

用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况	公司于 年 月 日召开第四届董事会第二十四次会议和第四届监事会第十六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资 2018 5 18 金暂时补充流动资金的议案》,同意公司使用非公开发行股票募集资金不超过人民币 3 亿元暂时补充流动资金,公司保荐机构广 发证券股份有限公司以及全体独立董事对此均出具了同意意见。截至 年 月 日,累计暂时性补充流动资金已使用募集资 2018 12 31 金 万元,已归还暂时性补充流动资金 万元,暂时补充流动资金余额为 万元。 30,000.00 1,600.00 28,400.00
项目实施出现募集资金 结余的金额及原因	不适用
尚未使用的募集资金用 途及去向	后续用于募集项目付款,按照募集资金使用的相关规定,公司尚未使用的募集资金均存放于指定的募集资金专项账户中。
募集资金使用及披露中 存在的问题或其他情况	无