AI assistant
Alpha Group Audit Report / Information 2018
54341_rns_2019-04-28_38ce0b09-d6e2-4db8-b083-bb4e442527d8.PDF
Audit Report / Information
Open in viewerOpens in your device viewer
奥飞娱乐股份有限公司 关于非经营性资金占用及其他关联 资金往来的专项审核说明
广会专字[2019]G19000370080 号
目录
| 关于非经营性资金占用及其他 | |
|---|---|
| 关联资金往来的专项审核说明 1-2 | |
| 附件………………………………………………………3-5 |
广东正中珠江会计师事务所 (特殊普通合伙) 地址: 广州市东风东路555号粤海集团大厦10楼 电话: 020-83939698 传真: 020-83800977
关于非经营性资金占用及其他关联资金往来
的专项审核说明
广会专字[2019]G19000370080号
奥飞娱乐股份有限公司全体股东:
我们接受委托, 审计了奥飞娱乐股份有限公司(以下简称奥飞娱乐)财务 报表,包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表, 2018年度的合并及母 公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及 财务报表附注, 并出具了"广会审字[2019]G19000370018号"审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的有关要 求,奥飞娱乐编制了后附的2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情 况汇总表(以下简称"汇总表")。如实编制和对外披露上述汇总表,并确保其 真实性、合法性及完整性是贵公司的责任,我们的责任是对上述汇总表进行审 核,并出具专项说明。
我们将上述汇总表与奥飞娱乐的有关会计资料进行了核对, 在所有重要方 面未发现存在重大不一致的情形。除了在财务报表审计过程中对奥飞娱乐关联 交易所执行的相关审计程序及上述核对程序外,我们并未对汇总表执行额外的 审计或其他程序。为了更好地理解奥飞娱乐 2018年度非经营性资金占用及其他 关联资金往来情况, 汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明仅供奥飞娱乐报送年度报告使用, 未经本事务所书面同意, 不 得用于其他用途。
$\mathbf 1$
附件:奥飞娱乐股份有限公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总
表
$\hat{\beta}$
附件一
奥飞娱乐股份有限公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位:元
| 非经营性资金 占用 |
资金占用方名称 | 占用方与上市 公司的关联关 系 |
的会计科目 | 上市公司核算 2018年期初占用 资金余额 |
2018年度占用累 计发生金额(不含 利息) |
的利息(如有) | 2018年度占用资金 2018年度偿还累计 2018年期末占 发生金额 |
用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 现大股东及其 | ||||||||||
| 附属企业 | ۰ | |||||||||
| 小计 | $\bullet$ | $\bullet$ | ||||||||
| 前大股东及其 | ||||||||||
| 附属企业 | ۰ | $\blacksquare$ | ||||||||
| 小计 | Φ | $\blacksquare$ | ||||||||
| 总计 | ۰ | |||||||||
| 其它关联资金 往来 |
资金往来方名称 | 往来方与上市 公司的关联关 系 |
的会计科目 | 上市公司核算 2018年期初往来 资金余额 |
2018年度往来累 计发生金额(不含 利息) |
的利息(如有) | 2018年度往来资金 2018年度偿还累计 2018年期末往 发生金额 |
来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 |
| 大股东及其附 属企业 |
汕头市丰迪房地产开发有限公司 | 实际控制人 控制的企业 |
其他应收款 | 60,270,000.00 | 60,270,000.00 | 厂房转让 | 经营性往来 | |||
| 汕头市丰迪房地产开发有限公司 | 实际控制人 控制的企业 |
预付账款 | 444,560.94 | 444,560.94 | 宿舍租赁费 | 经营性往来 | ||||
| 广州奥睿智能科技有限公司 | 实际控制人 控制的企业 |
应收账款 | 3,369,521.40 | 892,753.69 | 4,262,275.09 | 玩具销售及授 权收入 |
经营性往来 | |||
| 北京弹幕网络科技有限公司 | 实际控制人 及其配偶控 制的企业 |
应收账款 | 5,138.85 | 5,138.85 | 游戏联运 | 经营性往来 |
| 广东奥亦乐园科技有限公司 | 实际控制人 控制的企业 |
其他应收款 | 50,000.00 | 50,000.00 | 租赁押金 | 经营性往来 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 广州奥晨置业有限公司 | 实际控制人 控制的企业 |
其他应收款 | 48,510,000.00 | 48,510,000.00 | 股权转让 | 经营性往来 | ||||
| 壹沙(北京)文化传媒有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 6,005,582.50 | 11,000,000.00 | 715,889.17 | 2,000,000.00 | 15,721,471.67 | 财务资助 | 非经营性往来 | |
| 上市公司的子 | 广州叶游信息技术有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 41,450,796.24 | 142,978.46 | 142,978.46 | 41,450,796.24 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 北京奥飞传媒有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 5,512,452.88 | 16,603.82 | 16,603.82 | 5,512,452.88 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 广州奥飞文化传播有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 180,832,250.62 | 611,721,141.79 | 3,499,069.34 | 796,052,461.75 | 财务资助 | 非经营性往来 | ||
| 北京魔屏科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 477,900.00 | 477,900.00 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海奥飞游戏有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 100,196,810.00 | 3,574,975.00 | 28,000,000.00 | 75,771,785.00 | 财务资助 | 非经营性往来 | ||
| 上海奥飞数娱影视有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 68,722,979.17 | 2,681,775.00 | 71,404,754.17 | 财务资助 | 非经营性往来 | |||
| 广州戏胞文化传播有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 5,309,093.79 | 304,166.65 | 5,613,260.44 | 财务资助 | 非经营性往来 | |||
| 公司及其附属深圳市奥飞贝肯文化有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 17,365,499.99 | 15,000,000.00 | 1,034,166.64 | 33,399,666.63 | 财务资助 | 非经营性往来 | ||
| 企业 | *州奥飞硅谷文化发展有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 2,000,000.00 | 3,500,000.02 | 75,097.92 | 5,575,097.94 | 财务资助 | 非经营性往来 | |
| 汕头奥迪玩具有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 120,712.50 | 120,712.50 | 3,000,000.00 | 财务资助 | 非经营性往来 | |
| 珠海奥飞动漫品牌管理有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 51,490.83 | 51,490.83 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 一 东嘉佳卡通影视有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 4,002,000.00 | 6,000,000.00 | 357,666.67 | 4,000,000.00 | 6,359,666.67 | 财务资助 | 非经营性往来 | |
| 十 州卓游信息科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 42,723,016.67 | 28,000,000.00 | 3,870,583.37 | 74,593,600.04 | 财务资助 | 非经营性往来 | ||
| 广东奥飞实业有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 15,619.68 | 15,619.68 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 一 东奥迪动漫玩具有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1,103,738,213.53 | 3,799,047.48 | 993,871,891.46 | 113,665,369.55 | 财务资助 | 非经营性往来 | ||
| 北京四月星空网络技术有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | 往来款 | 非经营性往来 |
Cninf
E溯資讯
www.cninfo.com.cn
| 关联自然人及 其控制的法人 |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 其他关联人及 | |||||||
| 其附属企业 | ×. | Section | |||||
| 总计 | 540,304,713.56 1,836,021,691.32 | 20,033,149.72 | 1,961,971,310.40 434,388,244.21 | In 1 |
哀 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:
Cninf
E湖资讯
www.cninfo.com.cn
法定代表人:
国家企业信用信息公示系统网址: http://www.gsxt.gov.cn
市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过
国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告 cninf
E溯资讯
www.cninfo.com.cn
证书序号: 000425
会计师事务所 证券、期货相关业务许可证 经财政部、中国证券监督管理委员会审查, 批准 广东正中珠江会计师事务所《特殊普通合伙决人行证券、期货相关业务。 首席合伙人:* 蒋洪峰 证书号: 56 发证时 证书有效期至
王旭彬(440100010044),已通
年任职资格检查,通过文号: 王旭彬(440100010044), 已通过广东省注册会计师协会2017;
年任职资格检查。通过文号。粤注协(2017)54号。 王旭彬 社 $\pmb{\mathcal{Z}}$ Full name 桩 别 男 Sex 己雄幼广系省注册会
C号: 粤注协〔2018〕 Ø. 日期 $1971 - 09 - 22$ 生 (bated) 东正中珠江会计师事务所有 x 哪 鴎 Workingwait 同 身好证书的
Johnny card No. 生册会计师协会2018.
2018) S8号。 440525197109220014 凑 $CE$ $k = \frac{1}{2}$ (特殊普通合伙) 司念调出
Aprovide holder to 1 注册会计师工作单位 河东省入
Agnetic hold Registration of the Change of Working Unit by a CPA $\overline{a}$ 拡張注册 於全: ⋇ ( Bit at leading) 複張曳叫色 Date of Issua 发现日期 热 anne of CP/s $\mathcal{T}$ 83. EE $\mathscr{O} \mathscr{S}$ 2011年4月30日换发 $+0007$ $\mathcal{M}\epsilon$ Stamp of the 44010001044 $\frac{3}{4}$ $\frac{4}{7}$ 図 东省注册会计师协会 143 ) 二书 $\overline{1}$ 重革道 $\overline{a}$ 外科为 $\frac{1}{2}+\lambda$ ous fractions:
$\frac{f}{f{\text{in}}}$ Ş 学家 $\Xi$ in H 屋记 $\begin{array}{c}\n\mathbb{R} & \mathbb{R} \
\mathbb{R} & \mathbb{R} \
\mathbb{R} & \mathbb{R} \
\mathbb{R} & \mathbb{R}\n\end{array}$ a of CPAs 年ま
CPAs 罗罗 X. 学 常
CPAs $\Xi$ m $m \equiv$
Cninf
E溯資讯
www.cninfo.com.cn
张风波(440100790083)。
年任职资格检查。通过 Full name 张凤波 文字: 種 ¥, 日通过 Sex 点生日期
Priestbirth 尊注协 $1984 - 09 - 07$ 系省注册会计师协会2018 广东正中珠江会计师事务所有 x. ¥ż. $(3018)$ Working in it 限公司 身份语号网
Identity card No. B. 36 421087198409072117 $58 + 1$ $\overline{\alpha}$ m $\sim$ CER7 不中珠江会计 (特殊普通合伙 根据要财灾2003年程制为 ă 円 意调 出
Agnoc the holder to be transferred fro 11.手机 PI E
Agree i 国 £ 地合计师工作单位变更事项登记
Read@adiona6#E Change of Working Unit by a CPA Date of issuan E a.ofCettifu 谿 $\frac{1}{2}$ $\overline{\mathbb{R}}$ 門部加 $\mathcal{B}$ ٢, zz v g, 準子 游 to Notra 吟 of CPAs 南方 SCON $\overline{11}$ in どうき $\tau_{\rm r}$ 440100790083 东省注册会计师协会 $\omega \rightarrow$ 一つ 寚 $\ddot{+}$ $\tilde{\phantom{a}}$ ${\rm He}$ $\tilde{\mathbb{F}}$ $\simeq$ \$ $\bar{\mathbf{r}}=\bar{\mathbf{r}}$ $\widetilde{\mathfrak{s}}$ in $\pm\pi^{\rm H}$ 沙 $\mathbf{g}^{\prime}_{\sigma}$ 凝 幸
(Supper m m
() $\frac{\hat{\pi}}{\hat{C}^{\text{RA}}}$ GPAS Ы $ol$ $CPAs$ 铀 $\geq$ 10
Cninf
E溯资讯
www.cninfo.com.cn