Alpha Group - Audit Report / Information 2017

奥飞娱乐股份有限公司关于非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项说明

广会专字[2018]G17037900409号

广东正中珠江会计师事务所 (特殊普通合伙) 地址: 广州市东风东路555号粤海集团大厦10楼电话: 020-83939698 传真: 020-83800977

关于非经营性资金占用及其他

关联资金往来情况的专项说明

广会专字[2018]G17037900409号

奥飞娱乐股份有限公司全体股东:

我们接受委托, 依据《中国注册会计师执业准则》审计了奥飞娱乐股份有限公司(以下简称奥飞娱乐) 2017年度的财务报表, 包括 2017年12月31日的合并及母公司资产负债表, 2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表、合并及母公司现金流量表以及相关财务报表附注,并于2018年 4月 25 日出具了广会审字[2018]G17037900128 号审计报告。

根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求, 奥飞娱乐编制了后附的 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称"汇总表")。

如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是奥飞娱乐的责任。我们对汇总表所载资料与经审计的奥飞娱乐 2017 年度财务报表所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致之处。除了对奥飞娱乐实施2017年度财务报表审计中执行的对关联方交易有关的审计程序外, 我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序, 为了更好地理解奥飞娱乐的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,后附汇总表应当与奥飞娱乐已审财务报表一并阅读。

$\mathbf{1}$

本专项说明仅供奥飞娱乐向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送年度报告使用, 未经本事务所书面同意, 不得用于其他用途。

附件:奥飞娱乐股份有限公司 2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

$DIBLIC$ AC. 广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙) (特殊普通合伙) $\overline{\mathbb{X}}$

中国广州

$\overline{2}$

经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来往来性质占用性质占用形成原因玩具销售及宿舍租赁费授权收入往来形成原厂房转让游戏联运囡 3,369,521.40 5,138.85 444,560.94 60,270,000.00 2017年期末往来 2017年度偿还 2017年期末占用资金余额资金余额 $\tilde{\textbf{r}}$ 4,680,697.12 ı 518,135.75 2017年度偿还累计发生金额累计发生金额 $\overline{\phantom{a}}$ $\blacksquare$ $\mathbf{r}$ $\mathbf{I}$ 2017年度占用累 2017年度占用计发生金额(不含资金的利息来资金的利 2017年度往息(如有) (如有) 1,573.61 962,696.69 计发生金额(不含 7,945,600.21 60,270,000.00 2017年度往来票利息) 利息) 104,618.31 3,565.24 $\overline{1}$ 占用方与上市公司上市公司核算 2017 年期初占用 2017年期初往来资金余额资金余额应收账款的会计科目应收账款上市公司核算的会计科其他应收款预付账款 $\overline{\mathbf{m}}$ 实际控制人及其配实际控制人控制的往来方与上市公司实际控制人控制的实际控制人控制的偶控制的企业的关联关系的关联关系全业全业全业汕头市丰迪房地产开发有限公司汕头市丰迪房地产开发有限公司广州奥睿智能科技有限公司北京弹幕网络科技有限公司资金往来方名称资金占用方名称前大股东及其大股东及其现大股东及其非经营性资金其它关联资金往来小计总计附属企业小计占用附属企业附属企业

奥飞娱乐股份有限公司2017年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

单位:人民币元

$\tilde{5}$

附件:

	广东奥亦乐园科技有限公司	实际控制人控制的	应收账款	٠	100,000.00	$\pmb{\cdot}$	100,000.00	$\blacksquare$	服务收入	经营性往来
		企业							租赁押金	经营性往来
	广东奥亦乐园科技有限公司	实际控制人控制的全业	其他应收款		50,000.00	$\blacksquare$	٠	50,000.00
		哂控股子公	其他应收款	8,671,500.00	6,000,000.00	10,899.17	8,676,816.67	6,005,582.50	财务资助	非经营性往来
	量沙(北京)文化传媒有限公司		其他应收款	34,312,871.04	5,550,000.00	1,587,925.20	¥.	41,450,796.24	财务资助	非经营性往来
	回广州叶游信息技术有限公	伵子公全资		11,236,950.00	¥.	242,892.88	5,967,390.00	5,512,452.88	财务资助	非经营性往来
	回北京奥飞传媒有限公	伵子公全资	其他应收款					180,832,250.62	财务资助	非经营性往来
	屇广州奥飞文化传播有限公	全资子公司	其他应收款	209,196,134.97	38,000,000.00	7,885,652.78	74,249,537.13			非经营性往来
	香港奥飞娱乐有限公司	全资子公司	其他应收款	45,090.50	×	٠	45,090.50		往来款
	北京魔屏科技有限公司	控股子公司	其他应收款	477,900.00	٠	٠	٠	477,900.00	往来款	非经营性往来
		全资子公司	其他应收款	18,000,000.00	$\blacksquare$	193,575.00	18,193,575.00	×,	财务资助	非经营性往来
	lin, 奥飞网络科技有限公上海			150,236,685.79	$\blacksquare$	1,676,286.09	151,912,971.88	$\blacksquare$	财务资助	非经营性往来
老 l/II 公乍 ᅬ	东奥迪动漫玩具有限公司圠	ļп, 全资子公	其他应收款				34,283.07	$\blacksquare$	往来款	非经营性往来
其及 $\overline{\mathbb{R}}$ 公 N,	伵国奥飞动漫玩具有限公英	冚子公资 쇄	其他应收款	34,283.07	$\pmb{\ast}$	$\mathbf{I}$
附属企业	哂	叵全资子公	其他应收款	107,000,000.00	40,000,000.00	5,591,272.52	52,394,462.52	100,196,810.00	财务资助	非经营性往来
	上海奥飞游戏有限公		其他应收款	60,000,000.00	6,000,000.00	2,722,979.17	$\blacksquare$	68,722,979.17	财务资助	非经营性往来
	上海奥飞数娱影视有限公司	冚子公资仙					5,000,000.00	5,309,093.79	财务资助	非经营性往来
	州戏胞文化传播有限公司丄	控股子公司	其他应收款	3,556,340.30	6,500,000.00	252,753.49
	ljn' 奥飞贝肯文化有限公深圳市	哂控股子公	其他应收款	262,086.00	17,000,000.00	365,499.99	262,086.00	17,365,499.99	财务资助	非经营性往来
	州奥飞硅谷文化发展有限公司	冚全资子公	其他应收款		2,000,000.00	15,225.00	15,225.00	2,000,000.00	财务资助	非经营性往来
	丄				1,500,000.00	7,250.00	7,250.00	1,500,000.00	财务资助	非经营性往来
	汕头奥迪玩具有限公司	四子公全资	其他应收款	$\blacksquare$				51,490.83	往来款	非经营性往来
	回牌管理有限公珠海奥飞动漫品	帀子公全资	其他应收款	í.	532,283.20		480,792.37
	广东嘉佳卡通影视有限公司	控股子公司	其他应收款	$\blacksquare$	4,000,000.00	2,000.00	٠	4,002,000.00	财务资助	非经营性往来

		控股子公司	其他应收款		42,700,000.00	23,016.67		42,723,016.67	卧资资助	非经营性往来
	广州卓游信息科技有限公司
	广东奥飞实业有限公司	全资子公司	其他应收款		15,619.68		1	15,619.68	往来款	非经营性往来

关联自然人	٠	,		٠	1			ı	ı	1
老及其控制

其他关联人	$\blacksquare$	ı	,	k	ı	,			,
及其附属企
								540,304,713.55		ı
总计				603,138,025.22			239,127,773.39 20,577,227.95 322,538,313.00

法定代表人:

主管会计工作的负责人:

会计机构负责人:

C 020719 (3, 73, 73, 73) 证书序号: NO. 12 21 21 21 21 21 21 21 E	贾说	《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政	准予执行注册会计师法定业务的部门依法审批。	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的凭证。	应当向财政部门申请换发。	王《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、	《会计应当向财政部门交回会计师事务所终止, 转让出借、	师事务所执业证书》			装备财政厅发证机关		口全国		中华人民共和国财政部制	(n) Biningens Bining 國國
O PERIODI				$\mathbf{a}^{\prime}$		ຕ໌	用 4 $\frac{1}{2}$	普通合伙)	⋇	χY		空号	記者	乳状炎		$\overline{\mathbf{u}}$ Ë 98
$\frac{1}{2}$						广东正中珠江会计师事务所(特殊普			ph. 555 广州市越秀区东风东路							日日 $\overline{E}$ E

$\circ$ 广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙决/行证券、期货相关业务 errelarda para mandar 批准证书序号: 000425 期货相关业务许可证中国证券监督管理委员会审查, 年十二月政会计师事务所大村 $\frac{1}{4}$ $\frac{1}{2}$ $\frac{1}{4}$ 证书有效期至: 发证时首席合伙人: 蒋洪峰 $\frac{1}{2}$ 证书号: 56 $-1 - \frac{1}{1} - \frac{1}{1} - \frac{1}{1} - \frac{1}{1} - \frac{1}{1} - \frac{1}{1} - \frac{1}{1} - \frac{1}{1} - \frac{1}{1} - \frac{1}{1} - \frac{1}{1} - \frac{1}{1} - \frac{1}{1} - \frac{1}{1} - \frac{1}{1} - \frac{1}{1} - \frac{1}{1} - \frac{1}{1} - \frac{1}{1} - \frac{1}{1} - \frac{1}{1} - \frac{1}{1} - \frac{1}{1} - \frac{1}{1} - \frac{1}{1} - \frac{1}{1} - \frac{1}{1} - \$ $\frac{1}{1} - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 - 1 -$ 证券经财政部、