Alpha Group — Audit Report / Information 2014

Aug 21, 2014

广东奥飞动漫文化股份有限公司独立董事

对相关事项的独立意见

根据《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《公 司章程》、《公司独立董事制度》等有关规定，作为广东奥飞动漫文化股份有限公 司（以下简称“公司”）的独立董事，我们在认真审核相关材料的基础上，对相 关事项发表独立意见如下：

一、关于公司 2014 年半年度募集资金存放与使用情况的独立意见

经核查，公司《关于募集资金2014 年半年度存放与使用情况的专项报告》 真实、客观反映了公司募集资金 2014 年上半年存放与使用情况，公司募集资金 的存放与使用符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司募集资金存放和使 用的相关规定，不存在募集资金存放和使用违规的情形。

二、关于控股股东及其他关联方占用公司资金的独立意见

报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方非正常占用公司资金的情况。

三、关于公司对外担保情况的独立意见

1、截至 2014 年 6 月 30 日，公司对外担保余额为 4,562.31 万元，其中 对参股子公司广东宝奥现代物流投资有限公司担保额 3,900 万元，对公司经销 商担保额为 662.31 万元。

以上事项分别经过公司第二届董事会第二十一次会议和第二届董事会第十 八次会议审议通过，担保原因充分，相关审批程序合法，不存在与规定相违背的 情形，也不存在损害公司和中小股东利益的行为。

2、截至 2014 年 6 月 30 日，公司对子公司担保总额为 45,577.38 万元， 其中对全资子公司奥飞动漫文化香港有限公司担保额为 42,856.88 万元，对全 资子公司广州奥飞文化传播有限公司担保额为 2000 万元，对控股子公司广东嘉 佳卡通影视有限公司担保额为720.5 万元。

以上事项分别经过公司第三届董事会第五次会议、2013 年第二次临时股东 大会；公司第二届董事会第二十六次会议；公司第二届董事会第十次会议以及

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2011 年第一次临时股东大会审议通过，担保原因充分，相关审批程序合法，不 存在与规定相违背的情形，也不存在损害公司和中小股东利益的行为。

四、关于公司衍生品投资及风险控制情况的独立意见

公司进行的远期外汇套期保值业务遵循的是锁定汇率、套期保值的原则，远 期外汇交易合约的外币金额控制在公司出口业务预测量之内。远期外汇套期保值 业务在一定程度上减少汇兑损失，可以帮助公司将汇率风险控制在合理范围内。 公司相关审批及实施程序合法且风险可控，不存在与规定相违背的情形，也不存 在损害公司和中小股东利益的行为。

（以下无正文）

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(本页为广东奥飞动漫文化股份有限公司独立董事对第三届董事会第十七次会议 相关议案的独立意见之签字页)

独立董事：

杨建平 丑建忠

谭燕

2014年8月20日

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