Allwinner Technology Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2019

Aug 22, 2019

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

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珠海全志科技股份有限公司

2019 年半年度报告

2019-0823-004

2019 年 08 月

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1

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别 和连带的法律责任。

公司负责人张建辉、主管会计工作负责人李龙生及会计机构负责人 ( 会计主 管人员 ) 藏伟声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

在本报告第四节 " 经营情况讨论与分析 " 中 " 公司面临的风险和应对措施 " 部 分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关 内容。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公 司对任何投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够 的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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2

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................. 6 第三节 公司业务概要 ........................................................... 9 第四节 经营情况讨论与分析 .................................................... 11 第五节 重要事项 .............................................................. 22 第六节 股份变动及股东情况 .................................................... 27 第七节 优先股相关情况 ........................................................ 31 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 .......................................... 32 第九节 公司债相关情况 ........................................................ 33 第十节 财务报告 .............................................................. 34 第十一节 备查文件目录 ....................................................... 141

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3

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

释义

释义项	指	释义内容
全志科技、本公司、公司	指	珠海全志科技股份有限公司
深圳芯智汇	指	深圳芯智汇科技有限公司，本公司之全资子公司
深圳芯之联	指	深圳芯之联科技有限公司，本公司之全资子公司
西安全志	指	西安全志科技有限公司，本公司之全资子公司
广州芯之联	指	广州芯之联科技有限公司，本公司之全资子公司
		All Winner HongKong Limited，即全胜（香港）有限公司，本公司之
香港全胜	指
		全资子公司
香港全通	指	香港全通科技有限公司，香港全胜之全资子公司
东芯通信	指	合肥东芯通信股份有限公司，本公司之控股子公司
报告期	指	2019年1月1日至2019年6月30日
上年同期	指	2018年1月1日至2018年6月30日
元/万元	指	人民币元/万元
IC、集成电路	指	Integrated Circuit，简称IC，中文指集成电路，是采用一定的工艺
		System on Chip，即片上系统、系统级芯片，是将系统关键部件集成
Soc	指
		在一块芯片上，可以实现完整系统功能的芯片电路
		Multimedia Application Processor，即多媒体应用处理器，简称MAP
应用处理器芯片	指	是在低功耗CPU的基础上扩展音视频功能和专用接口的超大规模
		集成电路
		又称PMIC，电源芯片的一种，是指在集成多路转换器的基础上，
		还包含智能通路管理、高精度电量计算以及智能动态功耗管理功能的
		器件。与传统的电源芯片相比，智能电源管理芯片不仅可将若干分立
智能电源管理芯片、PMU	指
		器件整合在一起，只需更少的组件以适应缩小的板级空间，还可实现
		更高的电源转换效率和更低的待机功耗，因此在智能终端及其他消费
		类电子产品中 得到广泛应用
		能够运行通用操作系统，具有丰富多媒体处理和人机交互能力的电子
智能终端	指	设备，如平板电脑、智能手机、智能电视、智能监控、物联网终端、
		行车记录仪、学生电脑等
		应用处理器芯片处理器性能超过700MHz、具有良好图形处理功能、
平板电脑	指	集成无线局域网（WLAN）或3G网络等无线联网模块、可快速开
		机、具备持续在线能力的电子设备
互联网机顶盒、OTT	指	一种连接电视机与互联网的设备，其搭载智能操作系统，让传统电视

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4

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

		机升级为智能化、网络化电视，收看网络电视节目，并可以由用户自
		行安装和卸载软件、 游戏等应用程序
		高级驾驶辅助系统。是利用安装于车上的各式各样的传感器， 在第
		一时间收集车内外的环境数据， 进行静、动态物体的辨识、侦测与
ADAS	指
		追踪等技术上的处理， 从而能够让驾驶者在最快的时间察觉可能发
		生的危险， 以引起注意和提高安全性的主动安全技术
		指利用计算机技术模拟产生三维的虚拟世界，让使用者及时、没有限
虚拟现实、VR	指
		制地感知虚拟空间内的事物，产生 身临其境 的体验效果
		是对人的意识、思维的信息过程的模拟，并生产出一种新的能以人类
人工智能、AI	指	智能相似的方式做出反应的智能机器 ，该领域的研究包括机器人、
		语言识别、图像识别和自然语言处理等

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珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称	全志科技	股票代码	300458
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	珠海全志科技股份有限公司
公司的中文简称（如有）	全志科技
公司的外文名称（如有）	Allwinnertech Technology Co.,Ltd.
公司的法定代表人	张建辉

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	蔡霄鹏	王艺霖
联系地址	珠海市高新区唐家湾镇科技二路9号	珠海市高新区唐家湾镇科技二路9号
电话	0756-3818276	0756-3818276
传真	0756-3818300	0756-3818300
电子信箱	ir@allwinnertech.com	ir@allwinnertech.com

三、其他情况

1 、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。

2 、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具 体可参见 2018 年年报。

3 、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

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珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

			企业法人营业执
	注册登记日期	注册登记地点		税务登记号码	组织机构代码
			照注册号
	2018年05月22		914404006665207	914404006665207	914404006665207 15X
报告期初注册		广东省珠海市
	日		15X	15X
	2019年05月07		914404006665207	914404006665207	914404006665207 15X
报告期末注册		广东省珠海市
	日		15X	15X
临时公告披露的指定网站查
	2019年05月08日
询日期（如有）
临时公告披露的指定网站查
	www.cninfo.com.cn
询索引（如有）

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业总收入（元）	684,169,462.26	666,098,783.22	2.71%
归属于上市公司股东的净利润（元）	82,108,191.67	75,452,214.91	8.82%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
	68,783,019.63	41,639,007.43	65.19%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）	153,825,661.52	-367,278.45	41,982.57%
基本每股收益（元/股）	0.250	0.230	8.70%
稀释每股收益（元/股）	0.250	0.230	8.70%
加权平均净资产收益率	3.80%	3.67%	0.13%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	2,479,124,554.10	2,484,289,033.62	-0.21%
归属于上市公司股东的净资产（元）	2,121,259,470.27	2,122,582,282.78	-0.06%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

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珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用	√适用□不适用	√适用□不适用
单位：人民币元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -7,537.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 9,829,736.92 委托他人投资或管理资产的损益 3,822,623.42 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 148,449.26 减：所得税影响额 445,692.01 少数股东权益影响额（税后） 22,408.55 合计 13,325,172.04 --
项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-7,537.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统	9,829,736.92
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益	3,822,623.42
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	148,449.26
减：所得税影响额	445,692.01
少数股东权益影响额（税后）	22,408.55
合计	13,325,172.04	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1.公司基本情况

公司目前的主营业务为智能应用处理器SoC、高性能模拟器件和无线互联芯片的研发与设计。主要产品为智能应用处理 器SoC、高性能模拟器件和无线互联芯片，产品广泛适用于智能硬件、平板电脑、智能家电、车联网、机器人、虚拟现实、 网络机顶盒以及电源模拟器件、无线通信模组、智能物联网等多个产品领域。

2.经营模式

采购及生产模式，公司采用Fabless模式，负责集成电路的设计，而集成电路的制造、封装和测试均通过委外方式完成。 公司向晶圆代工厂采购晶圆，向集成电路封装、测试企业采购封装、测试服务。

销售模式，经由测试合格的芯片交给公司后，公司将芯片产品销售给方案商和整机厂商。方案商采购芯片成品，经过 二次开发后再销售给整机厂商，整机厂商能够生产各类终端电子产品。

• 研发模式，公司坚持基于开放式创新平台、特色核心技术自主研发的发展理念，围绕市场需求及技术发展趋势投入研发，

• 对成熟技术持续进行迭代更新的同时持续加强技术储备，为目标市场提供能够满足客户需求的优质高性价比系列产品。

二、主要资产重大变化情况

1 、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
	股权资产期末比期初增加7.07%，主要系报告期内公司投资上海齐感及杭州芯象公
股权资产
	司所致
固定资产	无重大变动
	无形资产期末比期初下降12.45%，主要系报告期内新增无形资产1,304.62万元，无
无形资产
	形资产累计摊销2,825.61万元，致使无形资产账面价值减少
在建工程	无变化
	主要系执行《新金融工具准则》将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
以公允价值计量且其变动计入当期损
	产调整至交易性金融资产，交易性金融资产期末无余额，系银行理财产品在报告期
益的金融资产
	内全部收回所致
应收票据	应收票据期末比期初增加127.06%，主要系报告期内收到银行承兑汇票增加所致
预付款项	预付账款期末比期初减少76.51%，主要系报告期内采购预付款减少所致
其他应收款	其他应收款期末比期初下降64.42%，主要系报告期内坏账准备计提增加所致

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珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

2 、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1.研发优势

公司坚持围绕大视频战略的核心技术领域布局，对超高清视频的编解码、智能视频分析、高精度信号处理、高速总线、 超低功耗、无线互联等技术领域不断打磨技术，并取得了一系列重要技术成果，包括全通路优化的4K解码、更低带宽的高 清视频编码、新一代EINK显示引擎、支持多路摄像头的星光级高画质ISP、高效能高兼容性的AI中间件、极低功耗的语音 Codec、更低延迟的高速总线架构、更高性能的下一代无线互联等技术，以及通过软硬件结合完成了多媒体播放、系统启动、 应用加载等多项深度优化，其中部分技术已在客户产品中成功应用。

2.市场优势

公司在大视频、超高清应用的前期布局将会发挥积极的市场提升作用；在AI应用落地方面，公司通过多元化产品布局， 在多个应用市场以大视频+AI赋能的模式进行业务拓展，与多家行业标杆客户建立战略合作关系，并配合客户在算力、算法、 产品、服务等方面进行整合，打通智能语音、智能视频应用的完整链条，为芯片产品在AI终端应用市场的广泛使用提供更 好的市场基础与更多的应用落地场景。公司围绕智能编解码，在智能化方面持续投入，将通过价值创新提升生活品质作为公 司的使命。通过以SoC、PMU、WIFI、ADC等芯片产品组成的套片组合为基础，结合智能技术服务平台的支持，为客户提 供优质低成本的智能芯片及解决方案。

3.人才优势

公司重视优秀人才的培养和研发团队的建设工作。通过加强对优秀人才的引进和培育工作，利用信息化手段细化、量化 管理流程，提高管理水平，加强了公司内部的团队实力。

• 报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。

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第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

1.用技术创新提升产品竞争力

智能物联网的终端设备越来越多的进入大众生活，成本、功耗、性能是产品成功落地的关键竞争力。公司持续聚焦智 能终端产品的技术研发，通过自主研发核心技术引领技术突破和创新。

报告期内，公司在超高清视频的编解码、智能视频分析、高精度信号处理、高速总线、超低功耗、无线互联等技术领 域不断打磨技术，并取得了一系列重要技术成果，包括全通路优化的4K解码、更低带宽的高清视频编码、新一代EINK显示 引擎、支持多路摄像头的星光级高画质ISP、高效能高兼容性的AI中间件、极低功耗的语音Codec、更低延迟的高速总线架 构、更高性能的下一代无线互联等技术，以及通过软硬件结合完成了多媒体播放、系统启动、应用加载等多项深度优化，其 中部分技术已在客户产品中成功应用，这些技术创新和突破将为智能终端产品带来更具竞争力的成本、功耗、性能特性，有 效支撑公司各产品线的智能化解决方案持续升级迭代。

• 2.以优质低成本套片产品满足多层次市场需求

随着智能物联网的发展，消费类的智能产品快速渗透到人们日常生活中，同时，智能化的浪潮逐渐从消费领域，升级 到工业领域，延伸至公共领域，涵盖智慧教育、智能家庭设备、智慧汽车、智慧城市、智能制造等。

报告期内，公司始终坚持智能大视频的战略方向，围绕智能编解码，在智能化方面持续投入，通过以SoC、PMU、WIFI、 ADC等芯片产品组成的套片组合为基础，结合智能技术服务平台的支持，为客户提供优质低成本的智能芯片及解决方案。 通过多年投入和布局积累形成的研发平台和IP基础，在持续拓展消费类市场的基础上，公司产品已经开始进入智能社区终端 设备、人脸识别设备、智能移动支付、服务机器人等工业和公共应用领域。

• 3．积极拓展智能产品线，推动智能化迭代升级

• 报告期内，公司在主要应用市场业务开展情况如下:

• （1）智能硬件领域

在智能音箱市场，公司延续R系列建立起的产品生态和先发优势，推出第二代智能语音应用处理器R328，凭借其高集成

• 度、高稳定性表现，在国内多家智能音箱标杆客户处实现顺利量产。同时，该芯片产品方案被广泛用于智能家电、智能故事 机等多种产品形态。

• 在儿童机器人市场，通过提供有竞争力的语音和绘本应用解决方案，取得了良好的市场反应。新一代的低功耗ADC产

• 品，凭借功耗方面的独特优势，进入了可穿戴设备的标杆客户的供应体系，实现了稳定量产。

• 在智能家居市场，持续针对客户多样化的需求，提供差异化的产品包解决方案，帮助客户成功量产了多款智能家电产品，

• 包括带有本地和网络双引擎的智能语音空调产品，能够在各种网络条件情况下，满足用户的语音控制功能。

• 在家用扫地机器人市场，公司通过推动产品持续迭代，增加更多智能功能，实现延展领域功能的落地。导入了更多的品

• 牌客户，进一步提升在该领域的市场地位。

在视频识别市场，公司成功推出了拥有自主产权的完整人脸识别技术方案，提供具备高性价比和实用性的芯片加算法的 产品包，适用于考勤、打卡、安防、公共门禁等场所，并已经在智慧社区楼宇对讲市场取得良好的市场反应。推出了面向高 端4K编码的应用处理器，进一步提高产品画质水平及录像体验，在运动相机市场稳固了市场主流供应商地位，并且拓展了 消费级IP camera和行车记录仪市场，为公司即将推出的带有AI加速引擎的智能视频应用处理器打下基础。

• （2）智能车载领域

在智能车载市场，公司在车载后装业务表现稳定并不断提升，其中在360环视系统市场成为领先主流方案。在前装市场 同国内多家知名车企和一级供应商形成紧密配合，多款搭载公司智能车载产品的新车型量产进展顺利。

• （3）高清视频网络机顶盒（OTT）领域

• 在OTT市场，公司推出的新一代H系列产品方案，通过与AI技术深度融合，为家庭超高清多媒体产品提供了高品质的智

• 能语音控制体验。已经在国内标杆客户处顺利完成量产，同时在海外零售市场继续拓展，保持持续增长。

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珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

（4）通用平板领域

在平板电脑市场，受复杂外部形势的影响，相关市场需求下滑，为应对不利形势，公司完成了新一代平板芯片产品的研 发，配合WiFi+蓝牙二合一的连接芯片XR829顺利进入量产，丰富了产品包内容，同时针对平板电脑市场客户的需求提供了 具备GMS快速认证能力的智能平板解决方案，完整支持Android安全特性，通过高性能高集成高良率的产品以及经验丰富的 GMS团队为客户提供有力支持，提升了产品包竞争力，减轻了市场下滑带来的不利影响。

二、主营业务分析

概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 主要财务数据同比变动情况

单位：人民币元

	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
营业收入	684,169,462.26	666,098,783.22	2.71%
营业成本	465,758,430.24	452,027,303.68	3.04%
	13,613,658.57	27,817,912.43		主要系报告期内人员结
销售费用			-51.06%	构优化及市场推广费用
				比上年同期减少所致
管理费用	30,849,644.49	28,168,991.10	9.52%
财务费用	-16,252,654.41	-21,082,731.24	22.91%
	2,770,498.86	4,236,535.99		主要系报告期内可抵扣
所得税费用			-34.60%	亏损增加致当期所得税
				费用减少
研发投入	110,302,017.84	129,962,199.45	-15.13%
	153,825,661.52	-367,278.45		主要系报告期内购买商
经营活动产生的现金流
			41,982.57%	品、接受劳务支付的现
量净额
				金减少所致
	181,575,620.86	-5,505,542.93		主要系报告期内未购买
投资活动产生的现金流
			3,398.05%	理财产品，致使投资活
量净额
				动现金流出减少所致
筹资活动产生的现金流	-15,132,217.34	-31,140,511.92		主要系报告期内取得银
			51.41%
量净额				行短期借款所致
	318,530,341.65	-38,278,983.98		主要系经营活动产生的
现金及现金等价物净增				现金流量净额、投资活
			932.13%
加额				动产生的现金流量净额
				比上年同期增加所致
				主要系报告期内取得的
其他收益	11,802,044.01	33,331,586.02	-64.59%	政府补助比上年同期减
				少所致。

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

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珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比 10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元

				营业收入比上年	营业成本比上年	毛利率比上年同
	营业收入	营业成本	毛利率
				同期增减	同期增减	期增减
分产品或服务
智能终端应用处
	437,201,685.49	296,846,975.09	32.10%	1.48%	3.68%	-1.44%
理器芯片
智能电源管理芯
	102,810,740.31	53,798,618.96	47.67%	-10.85%	-14.74%	2.38%
片
存储芯片	73,126,780.92	69,656,909.25	4.75%	3.86%	9.78%	-5.14%
无线通信产品	68,959,330.35	43,027,975.64	37.60%	87.00%	60.94%	10.10%

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：人民币元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	3,822,623.42	4.65%	银行理财产品收益	否
资产减值	-8,385,231.42	-10.20%	计提存货跌价准备	否
			主要系收到与非日常经营
营业外收入	148,876.84	0.18%		否
			活动的款项
营业外支出	7,964.58	0.01%	固定资产报废损失等	否
				增值税即征即退具有持续性，
其他收益	11,802,044.01	14.36%	政府补助	除此之外其他政府补助不具
				有持续性
信用减值损失	-1,358,534.62	-1.65%	计提应收款项的坏账准备	否

四、资产、负债状况分析

1 、资产构成重大变动情况

单位：人民币元

	本报告期末	本报告期末	上年同期末	上年同期末
					比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	1,657,595,851.95	66.86%	1,275,011,512.22	53.03%	13.83%

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珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

应收账款	49,972,347.92	2.02%	52,885,487.38	2.20%	-0.18%
存货	373,105,255.66	15.05%	363,745,183.48	15.13%	-0.08%
固定资产	145,473,348.04	5.87%	161,412,001.64	6.71%	-0.84%
短期借款	100,092,285.46	4.04%			4.04%
						主要系执行《新金融工具准则》将可供
可供出售金
			83,900,000.00	3.49%	-3.49%	出售金融资产调整至其他权益工具投
融资产
						资所致
						主要系执行《新金融工具准则》将可供
其他权益工
	105,990,111.12	4.28%			4.28%	出售金融资产调整至其他权益工具投
具投资
						资所致

2 、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用	√适用□不适用	√适用□不适用
					单位：人民币元
		本期公允价值	计入权益的累计	本期计提的减
项目	期初数				本期购买金额	本期出售金额	期末数
		变动损益	公允价值变动	值
金融资产
1.交易性金融
资产（不含衍	235,000,000.00					235,000,000.00	0.00
生金融资产）
4．其他权益工
	98,990,111.12				7,000,000.00		105,990,111.12
具投资
金融资产小计	333,990,111.12				7,000,000.00	235,000,000.00	105,990,111.12
上述合计	333,990,111.12				7,000,000.00	235,000,000.00	105,990,111.12
金融负债	0.00				165,020.00		165,020.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3 、截至报告期末的资产权利受限情况

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	87,719,745.46	固定期限内不可提前支取
合计	87,719,745.46	--

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14

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

五、投资状况分析

1 、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
7,000,000.00	53,000,000.00	-86.79%

2 、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3 、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4 、以公允价值计量的金融资产

• √ 适用 □ 不适用

单位：元

			计入权益的累
		本期公允价		报告期内购入	报告期内售出	累计投资收
资产类别	初始投资成本		计公允价值变				期末金额	资金来源
		值变动损益		金额	金额	益
			动
其他	235,000,000.00				235,000,000.00	3,822,623.42	0.00	募集资金
其他	83,900,000.00		15,090,111.12	7,000,000.00			105,990,111.12	自有资金
合计	318,900,000.00	0.00	15,090,111.12	7,000,000.00	235,000,000.00	3,822,623.42	105,990,111.12	--

5 、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（ 1 ）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

	单位：万元
募集资金总额	82,442.35
报告期投入募集资金总额	5,787.37
已累计投入募集资金总额	65,454.23
报告期内变更用途的募集资金总额	0
累计变更用途的募集资金总额	0

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15

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

累计变更用途的募集资金总额比例	0.00%
募集资金总体使用情况说明
一、 募集资金基本情况
(一)实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕724号文核准，并经深交所同意，本公司由主承销商平安证券股份有限
公司采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上按市值申购方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票4,000
万股，发行价为每股人民币12.73元，共计募集资金509,200,000.00元，坐扣承销和保荐费用61,800,000.00元后的募集资
金为447,400,000.00元，已由主承销商平安证券股份有限公司于2015年5月11日汇入本公司募集资金监管账户。另减除
上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用
18,021,262.79元后，公司本次募集资金净额为429,378,737.21元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通
合伙)验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2015〕3-43号）。
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕1789号文核准，并经深交所同意，本公司由主承销商平安证券股份有限
公司向北京芯动能投资基金（有限合伙）、华安基金管理有限公司非公开发行人民币普通股（A股）股票5,016,888股，发
行价为每股人民币79.93元，共计募集资金400,999,857.84元，坐扣承销和保荐费用3,000,000.00元后的募集资金为
397,999,857.84元，已由主承销商平安证券股份有限公司于2016年9月29日汇入本公司募集资金监管账户。另减除申报
会计师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用2,955,016.89元后，公司本次募集资金净额为
395,044,840.95元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》（天健验
〔2016〕3-130号）。
(二)募集资金使用和结余情况
本公司以前年度已使用募集资金59,666.86万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为2,102.19
万元；2019年度实际使用募集资金5,787.37万元，2019年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为423.19万元；
累计已使用募集资金65,454.23万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为2,525.38万元。
截至2019年6月30日，募集资金余额为人民币19,513.50万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。
二、募集资金存放和管理情况
(一)募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》
《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、
法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《珠海全志科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管
理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构平安证券股
份有限公司于2015年6月8日、2016年10月26日与平安银行珠海分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的
权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照
履行。
为规范公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，根据有关法律法规及深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作
指引(2015年修订)》的规定，公司、全资子公司深圳芯智汇科技有限公司及全资子公司西安全志科技有限公司（以下合称
子公司）分别与管辖中国银行深圳蛇口网谷支行的深圳蛇口支行、管辖中国银行西安软件园支行的西安高新技术开发区支
行(以下简称中国银行)及保荐机构平安证券股份有限公司签署了《募集资金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。
(二)募集资金专户存储情况 截至2019年6月30日，本公司有3个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
平安银行珠海分行营业部11017721294008 187,712,679.58 募集资金专户
中国银行深圳蛇口网谷支行 751068189698 7.42 募集资金专户

本公司以前年度已使用募集资金 59,666.86 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 2,102.19 万元；2019 年度实际使用募集资金 5,787.37 万元，2019 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 423.19 万元； 累计已使用募集资金 65,454.23 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 2,525.38 万元。

截至 2019 年 6 月 30 日，募集资金余额为人民币 19,513.50 万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。 二、募集资金存放和管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、 法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《珠海全志科技股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管 理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构平安证券股 份有限公司于 2015 年 6 月 8 日、2016 年 10 月 26 日与平安银行珠海分行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的 权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照 履行。

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珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

	中国银行西安软件园支行103665153610 922,334.83 募集资金专户
	中国银行西安软件园支行103665153610 6,500,000.00募集资金账户定期存款
	合 计 195,135,021.83
	2018年11月30日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行委托理财的议案》。同
意公司使用总额不超过人民币3.5亿元的闲置募集资金进行委托理财，购买低风险、流动性好、安全性高的理财产品（包
括银行及其他金融机构发行的固定收益型或保本浮动型理财产品等），单个银行理财产品的投资期限不超过（含）十二个
月。在上述额度内，资金可循环滚动使用。使用期限为自获董事会审议通过之日起十二个月内有效。同时授权公司董事长
在规定额度范围内行使投资决策权并签署相关文件。
	公司于2018年12月11日分别使用4,000.00万元、1,500.00万元、18,000.00万元购买了平安银行对公结构性存款（100%
保本挂勾利率）产品，产品简码分别为TGG184092、TGG184093、TGG184094，2019年上半年全部到期赎回。

（ 2 ）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

	是否已					截至期	项目达到		截止报告		项目可行
		募集资金		本报告	截至期末			本报告期		是否达
承诺投资项目和超募	变更项		调整后投			末投资	预定可使		期末累计		性是否发
		承诺投资		期投入	累计投入			实现的效		到预计
资金投向	目(含部		资总额(1)			进度(3)	用状态日		实现的效		生重大变
		总额		金额	金额(2)			益		效益
	分变更)					＝(2)/(1)	期		益		化
承诺投资项目
1.移动互联网智能终
							2014年03
端应用处理器技术升	否	12,531.43	12,531.43		12,531.43	100.00%		476.5	24,214.54	是	否
							月01日
级项目
2.消费类电子产品							2014年03
	否	5,157.24	5,140.74		5,140.74	100.00%		1,229.18	11,865.86	是	否
PMU技术升级项目							月01日
							2014年07
3.研发中心建设项目	否	3,888.46	3,888.46		3,888.46	100.00%				不适用	否
							月01日
4.集成通讯功能的智能							2017年01
	否	21,377.24	21,377.24		21,425.48	100.23%		2,759	8,022.88	是	否
终端处理器升级项目							月31日
5.车联网智能终端应用
							2020年10
处理器芯片与模组研	否	39,504.48	39,504.48	5,787.37	22,468.12	56.87%		-2,494.27	-7,401.1	否	否
							月31日
发及应用云建设项目
6.消费级智能识别与控							2018年10
	是									否	否
制芯片建设项目							月31日
7.虚拟现实显示器芯片
							2018年10
与模组研发及应用云	是									否	否
							月31日
建设项目
承诺投资项目小计	--	82,458.85	82,442.35	5,787.37	65,454.23	--	--	1,970.41	36,702.18	--	--
超募资金投向
无

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17

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

合计	--	82,458.85	82,442.35	5,787.37	65,454.23	--	--	1,970.41	36,702.18	--	--
未达到计划进度或预
	车联网智能终端应用处理器芯片与模组研发及应用云建设项目仍处建设期，销售产生效益未能弥补前期投入，所
计收益的情况和原因
	以实现的累计效益为负。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
	不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用途
	不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实
	不适用
施地点变更情况
	适用
	以前年度发生
募集资金投资项目实
	公司于2016年10月18日召开第二届董事会第二十六次会议，经全体董事审议通过《关于调整非公开发行募集 资金投资项目实际投入金额的议案》，消费级智能识别与控制芯片建设项目、虚拟现实显示器芯片与模组研发及 应用云建设项目调整为自筹资金投入。
施方式调整情况
	适用
募集资金投资项目先	募集资金投资项目先期投入资金27,400.81万元，2015年6月3日经公司第二届董事会第六次会议审议通过，批 准公司以募集资金27,400.81万元置换预先投入的自筹资金，由于公司没有足额募集，扣除不足部分，实际置换 27,384.31万元。
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时
	不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
	不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
	截至2019年6月30日，募集资金尚结余195,135,021.83元，其中195,135,021.83元存放于募集资金专户。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他	不适用
情况

（ 3 ）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

6 、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（ 1 ）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

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18

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

		单位：万元 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 23,500 0 0 23,500 0 0	单位：万元 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 23,500 0 0 23,500 0 0	单位：万元 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 23,500 0 0 23,500 0 0
具体类型	委托理财的资金来源	委托理财发生额	未到期余额	逾期未收回的金额
银行理财产品	闲置募集资金	23,500	0	0
合计		23,500	0	0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

	受托											报告	计提		未来	事项概
受托机											报告
	机构								参考	预期		期损	减值	是否	是否	述及相
构名称								报酬			期实
	（或			资金	起始	终止	资金		年化	收益		益实	准备	经过	还有	关查询
（或受		产品类型	金额					确定			际损
	受托			来源	日期	日期	投向		收益	（如		际收	金额	法定	委托	索引
托人姓								方式			益金
	人）类								率	有		回情	（如	程序	理财	（如
名）											额
	型											况	有）		计划	有）
		平安银行对					货币
平安银					2018	2019
		公结构性存					市场	到期
行股份				募集	年12	年02						已回				巨潮资
	银行	款（100%保	4,000				工具、	还本	3.97%		27.09		0	是	是
有限公				资金	月11	月15						收				讯网
		本挂钩利					债券	付息
司					日	日
		率）产品					等
		平安银行对					货币
平安银					2018	2019
		公结构性存					市场	到期
行股份				募集	年12	年03						已回				巨潮资
	银行	款（100%保	1,500				工具、	还本	4.05%		14.13		0	是	是
有限公				资金	月11	月11						收				讯网
		本挂钩利					债券	付息
司					日	日
		率）产品					等
		平安银行对					货币
平安银					2018	2019
		公结构性存					市场	到期
行股份				募集	年12	年06						已回				巨潮资
	银行	款（100%保	18,000				工具、	还本	4.05%		341.04		0	是	是
有限公				资金	月11	月10						收				讯网
		本挂钩利					债券	付息
司					日	日
		率）产品					等
合计			23,500	--	--	--	--	--	--	0	382.26	--	0	--	--	--

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用

（ 2 ）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

（ 3 ）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

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19

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

六、重大资产和股权出售

1 、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2 、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：人民币元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
全胜（香港）
	子公司	贸易	港币10,000元	163,840,708.76	10,682,133.27	606,332,711.20	39,103,939.77	39,023,889.88
有限公司
深圳芯智汇
科技有限公	子公司	软件开发	60,000,000.00	228,248,402.85	196,016,191.36	91,913,765.97	15,437,612.33	13,986,851.22
司

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
广州芯之联科技有限公司	投资新设	未对公司整体生产经营和业绩产生重大影响
北京东芯通信科技有限公司	注销	未对公司整体生产经营和业绩产生重大影响

主要控股参股公司情况说明

香港全胜作为本公司海外运营的平台，负责本公司产品在境外的销售、海外采购以及市场拓展。报告期内营业收入比 上年同期增长9.24%，主要系无线通信芯片、智能终端应用处理器芯片营业收入比上年同期增加所致；净利润比上年同期增 长286.07%，主要系营业收入同比增长9.24%及销售费用同比上年同期下降84.02%。

深圳芯智汇科技有限公司主要从事智能电源管理芯片的研发、销售及相关客户方案的开发。报告期内营业收入9,191.38 万元，比上年同期下降17%，主要系智能电源管理芯片销售比上年同期下降10.85%所致；净利润为1,398.69万元，比上年同 期下降37.22%，主要系营业收入比上年同期下降所致。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

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珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

十、公司面临的风险和应对措施

1.市场风险

IC产品及技术更新换代速度快、市场竞争激烈，如果未来公司产品不能满足市场发展需要、竞争产品大量推广或下游 客户经营不善等情形，将减少公司产品的市场需求。智能终端市场发展日新月异，产品换代、技术升级、用户需求和市场竞 争状况不断演变，给 IC 设计企业的技术研发和市场推广带来较大不确定性。随着公司自身发展的需要，公司持续会推出新 的产品种类、拓宽产品应用领域。但是，新产品能否顺利推出取决于市场的接受程度、市场成长周期和公司的营销成效等因 素，如果新产品在推出时不能适销对路、市场成长不及预期，或者消费者的需求偏好发生变化，公司将面临该产品市场拓展 不利的局面。此外，行业技术发展水平、国家产业政策、国内外市场环境若发生不利变化，也将对公司生产经营造成不利影 响。

应对措施：公司将加强市场信息及客户需求收集，密切关注市场发展动向，制定有前瞻性的产品规划及市场推广计划。 2.技术研发风险

公司研发所涉及的技术升级和产品研发规划是在综合判断行业发展趋势、公司现有技术储备基础上做出的，但如果行 业实际发展状况脱离公司预期，或者公司技术研发遭遇技术瓶颈甚至失败、产品性能不及预期，将对公司产品的竞争力带来 不利影响。

应对措施：公司将加强客户需求调研、严格执行研发项目立项的制度，提升研发效率，保证研发资源的合理利用。 3.管理风险

随着公司业务的不断拓展，公司资产规模和业务规模都将进一步扩大。如果公司管理人员的储备、管控体系的调整不 能适应公司业务快速发展的要求，将对公司的整体运营造成不利影响。此外，公司技术研发、市场等人员的需求都将在现有 基础上持续提升，公司面临增强现有人才队伍结构以及引进新的高端人才的双重任务，存在一定的人力资源不足风险，可能 对技术研发、产品设计进度和市场推广产生不利影响。

应对措施：公司将不断加强人员的培训力度，内部提拔的同时，通过多渠道引进外部人才，充分利用外部培训机构资 源，持续提升管理效率，适应公司发展需求。

4.毛利率下滑风险

公司所处的集成电路设计行业具有竞争激烈、产品更新换代较快的特点。摩尔定律表明芯片产品在性能大幅度提升同 时，产 品价格下降。对于集成电路设计公司而言，为了保持相对稳定的毛利率水平，通常通过不断推出性价比更高的新产 品，提升新产品的销售比例来获取较高的毛利率，从而弥补老产品毛利率下降的空间。在激烈的市场竞争环境下，若公司新 产品未能满足消费者需求偏好转换，下游市场需求尚未释放，新产品未能大量出货，将导致公司综合毛利率下滑。同时，公 司采用 Fabless 模式， IC 产品上游的原材料晶圆工艺越先进，供应的集中度越高，晶圆价格受供求关系影响显著，晶圆价 格的波动也会直接影响本公司的毛利率水平。

应对措施：公司将加强成本费用的管理，不断开发新产品，开拓新的应用领域，同时对现有产品挖潜增效，努力提高 公司产品整体的毛利率水平。

5.汇率风险

受国际收支状况、政治局势、宏观经济等相关因素影响，近年人民币兑美元汇率变化较大，由于公司产品出口比例较 高，收款方式以美元进行结算，美元资产占流动资产比例较高，因此人民币的汇兑损失有可能对公司净利润产生影响。在实 际经营过程中，公司会增强对汇率风险的防范意识，采取外汇套期保值和适时结汇，努力规避或降低汇率风险，以减少汇率 变化对公司运营的影响。

应对措施：公司将增强对汇率风险的防范意识，同时通过外汇套期保值和适时结汇等手段减少汇率变化对业绩产生的 影响。

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21

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1 、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2018年度股东大会	年度股东大会	35.19%	2019年04月16日	2019年04月16日	巨潮资讯网

2 、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及 截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超 期未履行完毕的承诺事项。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度 “ 非标准审计报告 ” 相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

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22

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

1.2019年1月23日，公司召开第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于回购注销部 分限制性股票的议案》，公司将按照《2016年限制性股票激励计划》的相关规定对第三个解锁期所涉及的已授予但未满足解 锁条件的总计79.1827万股限制性股票进行回购注销，回购价格为17.935元/股（因2016年度、2017年度利润分配，故对回购 价格进行调整）。独立董事对相关事项发表了独立意见，律师出具相应法律意见。

2.2019年4月3日，公司完成了上述限制性股票的回购注销手续，并披露了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》。

十三、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

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23

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

2 、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3 、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4 、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5 、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（ 2 ）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（ 3 ）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

序号	承租方	出租方	租赁房屋地址	面积（M2）	租赁期限
1	香港全胜	The Sunbeam	香港九龙广东道1155号日昇广场8楼	117.4	2018.11. 01-
		Manufacturing Co., Ltd.	805室		2020.10.31
			香港九龙广东道1155号日昇广场13楼	107.49	2017.10.01-
			1301室		2019.09.30

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24

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

2	东芯通信	合肥市科技创新公共服	合肥市黄山路601号406、407、408室	270	2018.09.05-
		务中心			2019.09.04
3	北京东芯	汉王科技股份有限公司	北京市海淀区东北旺西路8号5号楼1	426	2018.03.01-
			层130室		2019.02.28
4	全志科技	北京叶氏企业集团有限	北京市朝阳区望京北路9号叶青大厦A	210	2016.12.15-
		公司	座四层409.410		2019.01.13
5	全志科技	北京金泰集团有限公司	北京市海淀区安宁庄西路9号院29号	303	2018.10. 01-
		房屋租赁分公司	楼3层326室		2019.10.15
6	全志科技	盛衡信息技术（上海）有	上海市浦东新区盛荣路88弄6号503室	225	2018.09.21
		限公司			2020.09.20
7	广州芯之联	广州广胜电子有限公司	广州市黄埔区科学城科学大道18号A	282.34	2019.06.01-
			栋广州芯大厦九层904房		2024.05.31

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2 、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3 、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1 、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 不适用

2 、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

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25

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

控股子公司合肥东芯通信股份有限公司因筹划重大事项向全国中小企业股份转让系统有限责任公司申请自2019年4月4 日起停牌，预计股票恢复转让日期不晚于2019年10月4日。停牌期间，东芯通信分别于2019年4月3日、4月18日、5月7日、5 月21日、6月4日、6月19日、7月3日、7月10日、7月17日、7月24日、7月31日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平 台上披露了《重大事项停牌公告》、《重大事项停牌进展公告》、《关于股票延期恢复转让的公告》、《关于股票延期恢复 转让的进展公告》。

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26

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1 、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	118,266,425	35.69%	0	0	0	-791,827	-791,827	117,474,598	35.53%
1、国家持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
2、国有法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
3、其他内资持股	118,266,425	35.69%	0	0	0	-791,827	-791,827	117,474,598	35.53%
其中：境内法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
境内自然人持股	118,266,425	35.69%	0	0	0	-791,827	-791,827	117,474,598	35.53%
4、外资持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
其中：境外法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
境外自然人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
二、无限售条件股份	213,136,159	64.31%	0	0	0	0	0	213,136,159	64.47%
1、人民币普通股	213,136,159	64.31%	0	0	0	0	0	213,136,159	64.47%
2、境内上市的外资股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
3、境外上市的外资股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
4、其他	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
三、股份总数	331,402,584	100.00%	0	0	0	-791,827	-791,827	330,610,757	100.00%

股份变动的原因

• √ 适用 □ 不适用

• 1.每年初公司高管锁定股数按照高管持有股份总数的75%重新核定。

• 2.2019年4月3日，公司披露了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》，回购注销限制性股票数量为79.1827万股。公司 总股本由331,402,584股变更为330,610,757股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

2019年1月23日，公司召开第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第十四次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制 性股票的议案》，公司将按照《2016年限制性股票激励计划》的相关规定对第三个解锁期所涉及的已授予但未满足解锁条件 的总计79.1827万股限制性股票进行回购注销，回购价格为17.935元/股（因2016年度、2017年度利润分配，故对回购价格进 行调整）。独立董事对相关事项发表了独立意见，律师出具相应法律意见。

股份变动的过户情况

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27

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

上述股份变动已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了相关登记手续。 股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用
项目	2018年		2019年1月-6月
	股份变动前	股份变动后	股份变动前	股份变动后
基本每股收益（元/股）	0.36	0.36	0.25	0.25
稀释每股收益（元/股）	0.36	0.36	0.25	0.25
归属于公司普通股股东的每股净资产	6.40	6.42	6.40	6.42

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2 、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售股数	本期增加限售股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日期
						股权激励限制性股
2016年限制性股					股权激励限售股
						票自2016年8月
票激励计划149	791,827	791,827	0	0	份及其资本公积
						起，在满足解锁条件
名股权激励对象					转增
						情况下，分三期解锁
合计	791,827	791,827	0	0	--	--

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位：股

					报告期末表决权恢复的优先股股东总	报告期末表决权恢复的优先股股东总	报告期末表决权恢复的优先股股东总	报告期末表决权恢复的优先股股东总
报告期末普通股股东总数		30,359							0
					数（如有）（参见注8）
		持股5%以上的普通股股东或前10				名股东持股情况
				报告期		持有有限	持有无限售	质押或冻结情况
			报告期末
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	内增减		售条件的	条件的股份
								股份状态		数量
				变动情		股份数量	数量

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28

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

				况
张建辉	境内自然人	9.29%	30,697,573	0	23,023,180	7,674,393
龚晖	境内自然人	8.69%	28,734,147	0	21,550,610	7,183,537
丁然	境内自然人	8.69%	28,734,147	0	21,550,610	7,183,537
侯丽荣	境内自然人	8.04%	26,566,363	0	19,924,772	6,641,591
蔡建宇	境内自然人	6.06%	20,018,937	0	15,014,203	5,004,734
唐立华	境内自然人	4.29%	14,176,928	0	10,632,696	3,544,232
PAN YA LING	境外自然人	3.85%	12,715,325	0	0	12,715,325
李龙生	境内自然人	1.63%	5,389,406	0	4,042,054	1,347,352
北京芯动能投资 基金（有限合伙）	境内非国有法人	1.59%	5,263,782	0	0	5,263,782
薛巍	境内自然人	1.37%	4,521,069	0	0	4,521,069
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前10名股东的情况（如有） （参		无
见注3）
上述股东关联关系或一致行动的说
		前十名股东之间不存在其他关联关系，且不存在一致行动人的情况。
明
前10名无限售条件股东持股情况
						股份种类
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量
						股份种类		数量
PAN YA LING		12,715,325				人民币普通股		12,715,325
张建辉		7,674,393				人民币普通股		7,674,393
龚晖		7,183,537				人民币普通股		7,183,537
丁然		7,183,537				人民币普通股		7,183,537
侯丽荣		6,641,591				人民币普通股		6,641,591
北京芯动能投资基金（有限合伙）		5,263,782				人民币普通股		5,263,782
蔡建宇		5,004,734				人民币普通股		5,004,734
薛巍		4,521,069				人民币普通股		4,521,069
中央汇金资产管理有限责任公司		4,085,330				人民币普通股		4,085,330
唐立华		3,544,232				人民币普通股		3,544,232
前10名无限售流通股股东之间，以
及前10名无限售流通股股东和前10		报告期内，公司前10名股东与前10名无限售流通股股东之间不存在关联关系或一致行动。
名股东之间关联关系或一致行动的		未知前10名无限售流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动。
说明
前10名普通股股东参与融资融券业
		无
务股东情况说明（如有）（参见注4）

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29

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

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30

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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31

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2018 年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
王荣	职工代表监事	离任	2019年04月09日	个人原因。
朱振华	职工代表监事	被选举	2019年04月09日	被选举。

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32

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否

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33

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：珠海全志科技股份有限公司

2019 年 06 月 30 日

单位：元

项目	2019年6月30日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	1,657,595,851.95	1,345,345,764.84
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
		235,000,000.00
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	1,565,280.00	689,361.50
应收账款	49,972,347.92	45,873,808.86
应收款项融资
预付款项	1,050,874.41	4,473,548.93
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	806,077.74	2,265,804.71
其中：应收利息
应收股利

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34

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

买入返售金融资产
存货	373,105,255.66	447,591,896.49
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	25,502,925.82	32,424,604.52
流动资产合计	2,109,598,613.50	2,113,664,789.85
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产		83,900,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资	105,990,111.12
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	145,473,348.04	152,277,205.67
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	107,006,389.15	122,216,262.58
开发支出
商誉	469,600.09	469,600.09
长期待摊费用	1,355,596.63	1,410,440.11
递延所得税资产	8,928,735.15	10,350,735.32
其他非流动资产	302,160.42
非流动资产合计	369,525,940.60	370,624,243.77
资产总计	2,479,124,554.10	2,484,289,033.62
流动负债：
短期借款	100,092,285.46
向中央银行借款

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35

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

拆入资金
交易性金融负债	165,020.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	134,265,653.57	134,775,104.53
预收款项	23,530,008.61	10,422,381.54
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	9,559,868.79	69,642,873.27
应交税费	3,098,770.14	2,993,500.32
其他应付款	28,706,490.06	79,178,622.16
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	299,418,096.63	297,012,481.82
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债

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36

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

递延收益	17,536,805.53	21,102,777.80
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	17,536,805.53	21,102,777.80
负债合计	316,954,902.16	318,115,259.62
所有者权益：
股本	330,610,757.00	331,402,584.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	629,761,197.69	643,170,787.94
减：库存股		14,201,417.25
其他综合收益	15,649,387.37	-102,835.55
专项储备
盈余公积	102,441,157.33	102,441,157.33
一般风险准备
未分配利润	1,042,796,970.88	1,059,872,006.31
归属于母公司所有者权益合计	2,121,259,470.27	2,122,582,282.78
少数股东权益	40,910,181.67	43,591,491.22
所有者权益合计	2,162,169,651.94	2,166,173,774.00
负债和所有者权益总计	2,479,124,554.10	2,484,289,033.62

法定代表人：张建辉 主管会计工作负责人：李龙生 会计机构负责人：藏伟

2 、母公司资产负债表

	单位：元	单位：元
项目	2019年6月30日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	1,355,996,588.66	1,099,202,948.47
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
		235,000,000.00
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	1,565,280.00	689,361.50
应收账款	121,689,231.97	201,282,225.55

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37

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

应收款项融资
预付款项	419,423.23	1,083,900.63
其他应收款	465,611.81	54,105,474.20
其中：应收利息
应收股利
存货	288,348,312.29	281,687,788.43
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	18,151,124.97	22,828,627.39
流动资产合计	1,786,635,572.93	1,895,880,326.17
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产		83,900,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	209,966,211.31	158,966,211.31
其他权益工具投资	105,990,111.12
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	59,256,951.94	62,885,056.58
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	94,593,061.87	106,488,810.67
开发支出
商誉
长期待摊费用	932,463.13	810,485.59
递延所得税资产	4,259,982.21	4,220,676.39
其他非流动资产	80,431.03
非流动资产合计	475,079,212.61	417,271,240.54
资产总计	2,261,714,785.54	2,313,151,566.71

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38

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

流动负债：
短期借款	100,092,285.46
交易性金融负债	165,020.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	96,128,715.61	96,716,065.23
预收款项	9,161,462.60	3,582,032.00
合同负债
应付职工薪酬	6,258,695.58	46,010,214.74
应交税费	1,795,264.26	2,043,565.74
其他应付款	29,730,764.00	79,724,519.07
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	243,332,207.51	228,076,396.78
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	11,355,555.53	14,861,111.13
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	11,355,555.53	14,861,111.13
负债合计	254,687,763.04	242,937,507.91
所有者权益：

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39

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

股本	330,610,757.00	331,402,584.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	628,918,015.09	642,327,605.34
减：库存股		14,201,417.25
其他综合收益	15,090,111.12
专项储备
盈余公积	102,441,157.33	102,441,157.33
未分配利润	929,966,981.96	1,008,244,129.38
所有者权益合计	2,007,027,022.50	2,070,214,058.80
负债和所有者权益总计	2,261,714,785.54	2,313,151,566.71

3 、合并利润表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、营业总收入	684,169,462.26	666,098,783.22
其中：营业收入	684,169,462.26	666,098,783.22
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	607,993,894.93	621,637,174.07
其中：营业成本	465,758,430.24	452,027,303.68
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	3,722,798.20	4,743,498.65
销售费用	13,613,658.57	27,817,912.43
管理费用	30,849,644.49	28,168,991.10
研发费用	110,302,017.84	129,962,199.45

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40

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

财务费用	-16,252,654.41	-21,082,731.24
其中：利息费用	1,876.57
利息收入	19,134,899.11	17,346,949.27
加：其他收益	11,802,044.01	33,331,586.02
投资收益（损失以“－”号填列）	3,822,623.42	6,566,988.98
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-1,358,534.62
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-8,385,231.42	-9,440,607.86
资产处置收益（损失以“-”号填列）		46,292.31
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	82,056,468.72	74,965,868.60
加：营业外收入	148,876.84	2,080,676.54
减：营业外支出	7,964.58	118,262.71
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	82,197,380.98	76,928,282.43
减：所得税费用	2,770,498.86	4,236,535.99
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	79,426,882.12	72,691,746.44
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	79,426,882.12	72,691,746.44
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	82,108,191.67	75,452,214.91
2.少数股东损益	-2,681,309.55	-2,760,468.47
六、其他综合收益的税后净额	662,111.80	212,056.33
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	662,111.80	212,056.33
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收
益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他

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41

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

（二）将重分类进损益的其他综合收益	662,111.80	212,056.33
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损
益
4.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额	662,111.80	212,056.33
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	80,088,993.92	72,903,802.77
归属于母公司所有者的综合收益总额	82,770,303.47	75,664,271.24
归属于少数股东的综合收益总额	-2,681,309.55	-2,760,468.47
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.250	0.230
（二）稀释每股收益	0.250	0.230

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：张建辉 主管会计工作负责人：李龙生 会计机构负责人：藏伟

4 、母公司利润表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、营业收入	451,405,009.74	464,714,541.16
减：营业成本	340,725,024.88	324,124,497.94
税金及附加	2,286,348.55	3,302,121.71
销售费用	4,205,449.79	8,315,746.67
管理费用	20,246,734.05	19,575,853.15
研发费用	79,565,215.07	88,566,979.95
财务费用	-14,456,978.43	-19,421,884.68
其中：利息费用	1,876.57

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42

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

利息收入	16,559,847.07	16,144,704.72
加：其他收益	7,530,954.51	19,187,385.83
投资收益（损失以“－”号填列）	3,822,623.42	-4,404,765.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-1,305,211.80
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-8,155,440.27	-3,789,815.64
资产处置收益（损失以“-”号填列）		45,861.42
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	20,726,141.69	51,289,893.03
加：营业外收入	148,596.75	1,305,089.99
减：营业外支出	7,964.58	117,627.45
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	20,866,773.86	52,477,355.57
减：所得税费用	-39,305.82	3,631,295.81
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	20,906,079.68	48,846,059.76
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	20,906,079.68	48,846,059.76
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收
益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损
益
4.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售

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珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额	20,906,079.68	48,846,059.76
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5 、合并现金流量表

单位：元

项目	2019年半年度	2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	725,716,733.54	709,045,178.64
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	43,146,519.83	39,348,052.48
收到其他与经营活动有关的现金	79,268,789.89	59,429,439.21
经营活动现金流入小计	848,132,043.26	807,822,670.33
购买商品、接受劳务支付的现金	461,765,385.22	611,798,982.48
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增加额
拆出资金净增加额

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44

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	141,282,494.35	122,623,690.07
支付的各项税费	9,206,604.61	11,366,792.57
支付其他与经营活动有关的现金	82,051,897.56	62,400,483.66
经营活动现金流出小计	694,306,381.74	808,189,948.78
经营活动产生的现金流量净额	153,825,661.52	-367,278.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	235,000,000.00	345,000,000.00
取得投资收益收到的现金	4,217,000.83	5,935,952.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
		192,212.49
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
		189,425.56
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	239,217,000.83	351,317,590.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
	50,641,379.97	3,823,133.04
付的现金
投资支付的现金	7,000,000.00	353,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	57,641,379.97	356,823,133.04
投资活动产生的现金流量净额	181,575,620.86	-5,505,542.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	98,252,427.01
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	98,252,427.01
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	99,183,227.10	8,285,046.96
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

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45

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

支付其他与筹资活动有关的现金	14,201,417.25	22,855,464.96
筹资活动现金流出小计	113,384,644.35	31,140,511.92
筹资活动产生的现金流量净额	-15,132,217.34	-31,140,511.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-1,738,723.39	-1,265,650.68
五、现金及现金等价物净增加额	318,530,341.65	-38,278,983.98
加：期初现金及现金等价物余额	1,251,345,764.84	1,309,891,741.52
六、期末现金及现金等价物余额	1,569,876,106.49	1,271,612,757.54

6 、母公司现金流量表

单位：元	单位：元	单位：元
项目	2019年半年度	2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	560,398,559.85	467,141,383.41
收到的税费返还	40,442,484.44	35,627,801.97
收到其他与经营活动有关的现金	23,636,731.84	43,256,131.19
经营活动现金流入小计	624,477,776.13	546,025,316.57
购买商品、接受劳务支付的现金	409,441,425.51	388,120,770.85
支付给职工以及为职工支付的现金	91,623,200.07	75,456,495.42
支付的各项税费	5,817,830.51	9,320,096.46
支付其他与经营活动有关的现金	70,451,045.92	33,303,729.92
经营活动现金流出小计	577,333,502.01	506,201,092.65
经营活动产生的现金流量净额	47,144,274.12	39,824,223.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	235,000,000.00	270,000,000.00
取得投资收益收到的现金	4,217,000.83	4,975,041.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
		189,067.84
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
		301,800.00
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	239,217,000.83	275,465,908.94
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
	48,954,420.32	3,243,965.17
付的现金
投资支付的现金	8,000,000.00	328,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净

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46

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	56,954,420.32	331,243,965.17
投资活动产生的现金流量净额	182,262,580.51	-55,778,056.23
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	98,252,427.01
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	98,252,427.01
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	99,183,227.10	8,285,046.96
支付其他与筹资活动有关的现金	14,201,417.25	22,855,464.96
筹资活动现金流出小计	113,384,644.35	31,140,511.92
筹资活动产生的现金流量净额	-15,132,217.34	-31,140,511.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-1,200,742.56	-1,203,477.14
五、现金及现金等价物净增加额	213,073,894.73	-48,297,821.37
加：期初现金及现金等价物余额	1,099,202,948.47	1,118,892,029.97
六、期末现金及现金等价物余额	1,312,276,843.20	1,070,594,208.60

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47

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					2019年半年报	2019年半年报	2019年半年报	2019年半年报	2019年半年报	2019年半年报
					归属于母公司所有者权益
项目		其他权益工具								一般				少数股东权
															所有者权益合计
	股本	优先	永续		资本公积	减：库存股	其他综合收	专项	盈余公积	风险	未分配利润	其他	小计	益
				其他			益	储备
		股	债							准备
一、上年期末余
	331,402,584.00				643,170,787.94	14,201,417.25	-102,835.55		102,441,157.33		1,059,872,006.31		2,122,582,282.78	43,591,491.22	2,166,173,774.00
额
加：会计政
							15,090,111.12						15,090,111.12		15,090,111.12
策变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
二、本年期初余
	331,402,584.00				643,170,787.94	14,201,417.25	14,987,275.57		102,441,157.33		1,059,872,006.31		2,137,672,393.90	43,591,491.22	2,181,263,885.12
额
三、本期增减变
动金额（减少以	-791,827.00				-13,409,590.25	-14,201,417.25	662,111.80				-17,075,035.43		-16,412,923.63	-2,681,309.55	-19,094,233.18
“－”号填列）
（一）综合收益
							662,111.80				82,108,191.67		82,770,303.47	-2,681,309.55	80,088,993.92
总额
（二）所有者投	-791,827.00				-13,409,590.25	-14,201,417.25

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48

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

入和减少资本
1．所有者投入
	-791,827.00				-13,409,590.25	-14,201,417.25
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配											-99,183,227.10		-99,183,227.10		-99,183,227.10
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
											-99,183,227.10		-99,183,227.10		-99,183,227.10
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）

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49

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余															2,162,169,651.94
	330,610,757.00				629,761,197.69		15,649,387.37		102,441,157.33		1,042,796,970.88		2,121,259,470.27	40,910,181.67
额

上期金额

单位：元

						2018年半年报	2018年半年报	2018年半年报	2018年半年报	2018年半年报
						归属于母公司所有者权益
项目		其他权益工具								一般				少数股东权
															所有者权益合计
	股本	优先	永续	其他	资本公积	减：库存股	其他综合收	专项	盈余公积	风险	未分配利润	其他	小计	益
							益	储备
		股	债							准备
一、上年期末余
	332,675,160.00				671,970,956.90	37,083,016.00	1,191,654.72		95,621,318.07		956,849,465.81		2,021,225,539.50	53,974,166.04	2,075,199,705.54
额
加：会计政

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50

												珠海全志科技股份有限公司2019年半年度报告全文	珠海全志科技股份有限公司2019年半年度报告全文	珠海全志科技股份有限公司2019年半年度报告全文	珠海全志科技股份有限公司2019年半年度报告全文	珠海全志科技股份有限公司2019年半年度报告全文
策变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
二、本年期初余
		332,675,160.00				671,970,956.90	37,083,016.00	1,191,654.72		95,621,318.07		956,849,465.81		2,021,225,539.50	53,974,166.04	2,075,199,705.54
额
三、本期增减变
动金额（减少以		-1,272,576.00				-21,582,888.96	-22,855,464.96	212,056.33				67,167,167.95		67,379,224.28	-2,760,468.47	64,618,755.81
“－”号填列）
（一）综合收益
								212,056.33				75,452,214.91		75,664,271.24	-2,760,468.47	72,903,802.77
总额
（二）所有者投
		-1,272,576.00				-21,582,888.96	-22,855,464.96
入和减少资本
1．所有者投入
		-1,272,576.00				-21,582,888.96	-22,855,464.96
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配												-8,285,046.96		-8,285,046.96		-8,285,046.96
1．提取盈余公

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51

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积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
												-8,285,046.96		-8,285,046.96		-8,285,046.96
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用

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52

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（六）其他
四、本期期末余
		331,402,584.00				650,388,067.94	14,227,551.04	1,403,711.05		95,621,318.07		1,024,016,633.76		2,088,604,763.78	51,213,697.57	2,139,818,461.35
额

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					2019年半年报	2019年半年报	2019年半年报	2019年半年报
项目		其他权益工具
	股本				资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	331,402,584.00				642,327,605.34	14,201,417.25			102,441,157.33	1,008,244,129.38		2,070,214,058.80
加：会计政策变更							15,090,111.12					15,090,111.12
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	331,402,584.00				642,327,605.34	14,201,417.25	15,090,111.12		102,441,157.33	1,008,244,129.38		2,085,304,169.92
三、本期增减变动金额
	-791,827.00				-13,409,590.25	-14,201,417.25				-78,277,147.42		-78,277,147.42
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额										20,906,079.68		20,906,079.68
（二）所有者投入和减
	-791,827.00				-13,409,590.25	-14,201,417.25
少资本
1．所有者投入的普通
	-791,827.00				-13,409,590.25	-14,201,417.25
股
2．其他权益工具持有
者投入资本

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53

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3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配											-99,183,227.10		-99,183,227.10
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
											-99,183,227.10		-99,183,227.10
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额		330,610,757.00				628,918,015.09		15,090,111.12		102,441,157.33	929,966,981.96		2,007,027,022.50

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54

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

上期金额

单位：元

					2018年半年报	2018年半年报	2018年半年报
项目		其他权益工具
	股本				资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年期末余额	332,675,160.00				671,127,774.30	37,083,016.00			95,621,318.07	955,150,623.00		2,017,491,859.37
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	332,675,160.00				671,127,774.30	37,083,016.00			95,621,318.07	955,150,623.00		2,017,491,859.37
三、本期增减变动金额
	-1,272,576.00				-21,582,888.96	-22,855,464.96				40,561,012.80		40,561,012.80
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额										48,846,059.76		48,846,059.76
（二）所有者投入和减
	-1,272,576.00				-21,582,888.96	-22,855,464.96
少资本
1．所有者投入的普通股	-1,272,576.00				-21,582,888.96	-22,855,464.96
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润分配										-8,285,046.96		-8,285,046.96
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
										-8,285,046.96		-8,285,046.96
的分配

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55

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3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额		331,402,584.00				649,544,885.34	14,227,551.04			95,621,318.07	995,711,635.80		2,058,052,872.17

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珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

三、公司基本情况

珠海全志科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）由张建辉、唐立华、龚晖、丁然、侯丽荣、蔡建宇等36位自然 人发起设立，于2011年6月1日在珠海市工商行政管理局登记注册，总部位于广东省珠海市。公司现持有统一社会信用代码为 91440400666520715X的营业执照，注册资本330,610,757.00元，股份总数330,610,757股（每股面值1元）。其中，有限售条件 的流通股份A股117,474,598股；无限售条件的流通股份A股213,136,159股。公司股票已于2015年5月15日在深圳证券交易所挂 牌交易。

本公司属集成电路设计行业。主要经营活动为集成电路的研发和销售。主要产品：集成电路。 本财务报表业经公司2019年8月22日第三届第十八次董事会批准对外报出。

本公司将深圳芯智汇科技有限公司(以下简称芯智汇公司)、全胜(香港)有限公司(以下简称全胜香港公司)、西安全志科 技有限公司(以下简称西安全志公司)、香港全通科技有限公司(以下简称香港全通公司)、深圳芯之联科技有限公司(以下简称 深圳芯之联公司)和合肥东芯通信股份有限公司(以下简称东芯通信公司)、广州芯之联科技有限公司（以下简称广州芯之联） 7家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2 、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了 具体会计政策和会计估计。

1 、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2 、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3 、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4 、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

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57

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并 方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

• 2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及 合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期 损益。

6 、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其 他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

3. (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

4. (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

5. (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

6. (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

7. (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8 、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9 、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日 即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外， 计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采 用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生 的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

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58

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

10 、金融工具

• (1) 金融资产和金融负债的分类

• 金融资产在初始确认时划分为以下三类：1) 以摊余成本计量的金融资产；2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合

• 收益的金融资产；3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

• 金融负债在初始确认时划分为以下四类：1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2) 金融资产转移不

• 符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；3) 不属于上述1)或2)的财务担保合同，以及不属于上述

• 1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；4) 以摊余成本计量的金融负债。

• (2) 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

• 1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

• 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计

• 量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的 金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑 未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。

• 2) 金融资产的后续计量方法

• ① 以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的 利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

• ② 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

• 采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损

• 失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 ③ 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

• 采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他

• 综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 ④ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

• 采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系

• 的一部分。

• 3) 金融负债的后续计量方法

• ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产 生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属 于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

• ② 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债

• 按照《企业会计准则第23号——金融资产转移》相关规定进行计量。

• ③ 不属于上述①或②的财务担保合同，以及不属于上述①并以低于市场利率贷款的贷款承诺

• 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：A. 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额；B. 初

• 始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。

• ④ 以摊余成本计量的金融负债

• 采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，

• 在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

• 4) 金融资产和金融负债的终止确认

• ① 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：

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59

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

• A. 收取金融资产现金流量的合同权利已终止；

• B. 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

• ② 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

• (3) 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务 单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移 也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该 金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所 转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 所转移金融资产在终止确认日的账 面价值；2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且 该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转 移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1) 终止确认部分的账面价值；2) 终止确认部 分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价 值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

• (4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价

• 值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

• 1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或 负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察 的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

• 3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股

• 票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

• (5) 金融工具减值

• 1) 金融工具减值计量和会计处理

公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具 投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的 财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利 率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于 公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

• 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的

• 累计变动确认为损失准备。

对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相 当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失 金额计量损失准备。

除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信 用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未 显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。

公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初

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始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。

于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著 增加。

公司在评估信用风险是否显著增加时考虑如下因素：

• ① 公司对金融工具信用管理方法是否发生变化。

• ② 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化。

• ③ 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化。

• ④ 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化。

• ⑤ 是否存在预期将导致债务人履行其偿债义务的能力发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化。

• ⑥ 同一债务人发行的其他金融工具的信用风险是否显著增加。

• ⑦ 预期将降低借款人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化。

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公 司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入 当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计 量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。

2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的其他应收款

项 目		确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
其他应收款——合并范围内关联方往		合并范围内的关联方欠款	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对
来组合			未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未
其他应收款——出口退税款		款项性质	来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计
其他应收款——押金及保证金		款项性质	算预期信用损失
其他应收款——其他		款项性质
其他应收账款——非合并范围内关联方往来组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表
账 龄		其他应收款预期信用损失率(%)
1年以内（含，下同）			5.00
1-2年			10.00
2-3年			50.00
3年以上			100.00

• 3) 按组合计量预期信用损失的应收账款

① 具体组合及计量预期信用损失的方法

项 目	确定组合的依据	计量预期信用损失的方法
应收账款——合并范围内关联方往 来组合	客户类型	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对 未来经济状况的预测，通过违约风险敞口与整 个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失
应收账款——非合并范围内关联方 往来组合	客户类型	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对 未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整 个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信 用损失

• ② 应收账款——非合并范围内关联方往来组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表

账 龄	应收账款预期信用损失率(%)
6个月以内（含，下同）	1.00

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6个月-1年	5.00
1-2年	10.00
2-3年	50.00
3年以上	100.00

(6) 金融资产和金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资 产负债表内列示：1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2) 公司计划以净额结算，或 同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11 、应收票据

应收票据承兑期限较短，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力较强，并且历史违约率为零，公司将应收票据视为具 有较低的信用风险的金融工具，预期信用损失率为0%。

12 、应收账款

对应收账款的减值损失计量，2019年1月1日起比照前述金融资产的计量方法处理。

13 、应收款项融资

14 、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

对其他应收款的减值损失计量，2019年1月1日起比照前述金融资产的计量方法处理。

15 、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料 和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

1. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用 于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需 要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格 的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

1. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

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16 、合同资产

不适用

17 、合同成本

不适用

18 、持有待售资产

不适用

19 、债权投资

不适用

20 、其他债权投资

不适用

21 、长期应收款

22 、长期股权投资

1.共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定 为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制 定，认定为重大影响。

2.投资成本的确定

• (1)同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在 合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初 始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的， 把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资 产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前 的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减 的，调整留存收益。

• (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处 理：

• 1)在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

• 2)在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计 处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公 允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，

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与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的 其他综合收益除外。

• (3)除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的， 按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重组》确 定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

• 3.后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

• 4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

(1)个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者 与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产， 按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

• (2)合并财务报表

• 1)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差 额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股 权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计 入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当 期投资收益。

• 2)通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对 应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的 损益。

23 、投资性房地产

投资性房地产计量模式 不适用

24 、固定资产

（ 1 ）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	25年	5%	3.8%
电子设备	年限平均法	3-5年	5%	31.67%-19%
办公设备	年限平均法	3-5年	5%	31.67%-19%

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运输工具 年限平均法 5 年 5% 19%

（ 3 ）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

25 、在建工程

• 1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前 所发生的实际成本计量。

• 2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估 计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

26 、借款费用

不适用

27 、生物资产

不适用

28 、油气资产

不适用

29 、使用权资产

不适用

30 、无形资产

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

• 1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

• 2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法 可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目	摊销年限(年)
专利授权	预计使用年限、授权年限
专利技术	3
软件	2-3
土地使用权	50

使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。

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（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确 认为无形资产：

• (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• (3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产 将在内部使用的，能证明其有用性；

• (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

• (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的 材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

31 、长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收 回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结 合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

32 、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益 期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部 转入当期损益。

33 、合同负债

不适用

34 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

• (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成 本。

• (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

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1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受 益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义 务的现值和当期服务成本；

2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设 定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划 净资产；

3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设 定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益 或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回 至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回 因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期 福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他 长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净 额计入当期损益或相关资产成本。

35 、租赁负债

不适用

36 、预计负债

不适用

37 、股份支付

1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

• 2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1)以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应 调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的 每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相 关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值 计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公 允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

• (2)以现金结算的股份支付

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授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相 应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每 个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用 和相应的负债。

(3)修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增 加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工 的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不 考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进 行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取 消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

38 、优先股、永续债等其他金融工具

不适用

39 、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

• 1.收入确认原则

(1)销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常 与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益 很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2)提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交 易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入， 并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠 估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务 成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3)让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2.收入确认的具体方法

• (1)芯片销售收入：公司芯片类产品确认收入实现的具体时点为相关产品已经交付客户并经客户签收确认，公司在确认已完 成交货的产品型号、数量和金额后，确认收入。

• (2)软件销售收入：公司软件销售确认收入实现的具体时点为相关软件程序发送至客户，并经客户确认，公司在确认已完成 交付的软件型号、数量和金额后，确认收入。

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40 、政府补助

1.政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1)公司能够满足政府补助所附的条件；(2)公司能够收到政府补助。政府补 助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得 的，按照名义金额计量。

2.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该 补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资 产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使 用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结 束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

• 3.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的 政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以 后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用 于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

• 4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关

• 的政府补助，计入营业外收支。

• 5.政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以借款的公允价值作为借款的入账 价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期 内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。

• (2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

41 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基 础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或 递延所得税负债。

• 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明 未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

• 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣 递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

• 4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1)企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

42 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用， 直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资 本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

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珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

（ 2 ）融资租赁的会计处理方法

不适用

43 、其他重要的会计政策和会计估计

与回购公司股份相关的会计处理方法

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购 的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本 公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买本公司 股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本 公积（股本溢价）。

44 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
2017年，财政部颁布了修订的《企业会
计准则第22号——金融工具确认和计
量》、 《企业会计准则第23号——金融资
	2019年1月23日召开的第三届董事会第
产转移》、 《企业会计准则第24号——套
	十五次会议及第三届监事会第十四次会
期会计》以及《企业会计准则第37号		其他说明1
	议，审议通过了《关于执行新会计准则
——金融工具列报》（统称“新金融工具
	并变更相关会计政策的议案》
准则”），并要求境内上市的企业自2019
年1月1日起施行新金融工具相关会计
准则。本公司自规定之日起开始执行。
		（1）资产负债表项目：1）将原“应收票
		据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和
		“应收账款”二个项目；2）将原“应付票据
2019年4月30日，国家财政部印发了《关		及应付账款”项目拆分为“应付票据”和
于修订印发2019年度一般企业财务报表		“应付账款”二个项目。（2）利润表项目：
格式的通知》（财会﹝2019﹞6号），要求		将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：
	2019年8月22日召开的第三届董事会第
执行企业会计准则的非金融企业按照企		资产减值损失（损失以“-”号填列）”；“减：
	十八次会议及第三届监事会第十七次会
业会计准则和财会﹝2019﹞6号的规定		信用减值损失”调整为“加：信用减值损失
	议，审议通过了《关于会计政策变更的
编制财务报表，企业2019年度中期财务		（损失以“-”号填列）”。（3）所有者权益
	议案》
报表和年度财务报表及以后期间的财务		变动表项目： 所有者权益变动表明确了
报表均按财会﹝2019﹞6号的规定编制		“其他权益工具持有者投入资本”项目的
执行。本公司对财务报表格式进行修订。		填列口径，“其他权益工具持有者投入资
		本”项目，反映企业发行在外的除普通股
		以外分类为权益工具的金融工具持有者
		投入资本的金额。

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70

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

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财政部于 2019 年修订的《企业会计准则

第 7 号-非货币性资产交换》（2019 年修

订）（财会﹝2019﹞8 号）、《企业会计准 2019 年 8 月 22 日召开的第三届董事会第 则第 12 号-债务重组》（2019 年修订）（财 十八次会议及第三届监事会第十七次会 会﹝2019﹞9 号），本公司自 2019 年 6 月 该项会计政策变更采用未来适用法 议，审议通过了《关于会计政策变更的 10 日起执行经修订的《企业会计准则第 议案》 7 号-非货币性资产交换》,自 2019 年 6 月 17 日起执行经修订的《企业会计准则 第 12 号-债务重组》。

其他说明：

1.本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第23号—— 金融资产转移》《企业会计准则第24号——套期会计》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(以下简称新金融工 具准则)。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告 期期初留存收益或其他综合收益。

采用新金融工具准则，公司将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产调整至交易性金融资产列示，调整金额为 235,000,000.00元，可供出售金融资产调整至其他权益工具投资列示，调整金额为83,900,000.00元，其他权益工具投资公允价 值变动计入其他综合收益，调整金额为15,090,111.12元。期初比较数据不做调整；将按照新金融工具准则计提的各项金融工 具减值准备形成的预期信用损失调整至信用减值损失科目，上期比较数据不做调整。本公司执行新金融工具准则对2019年1 月1日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的影响详见本章节“（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁 ” 准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 。

2.本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)和企业会计准则的要求编制 2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：

原列报报表项目及金额	原列报报表项目及金额	新列报报表项目及金额	新列报报表项目及金额
应收票据及应收账款	46,563,170.36	应收票据	689,361.5
		应收账款	45,873,808.86
应付票据及应付账款	134,775,104.53	应付票据
		应付账款	134,775,104.53

3.财会〔2019〕8号文主要变更内容：（1）重新明确了非货币性资产交换的概念和应适用其他准则的情形，明确 了货币性 资产是指企业持有的货币资金和收取固定或可确定金额的货币资金的权利。（2）明确了非货币性资产交换的确认时点。对 于换入资产，企业应当在换入资产符合资产定义并满足资产确认条件时予以确认；对于换出资产，企业应当在换出资产满足 资产终止确认条件时终止确认。（3）明确了不同条件下非货币交换的价值计量基础和核算方法及相关信息。

财会〔2019〕9号文主要变更内容：（1）在债务重组定义方面，强调重新达成协议，不再强调债务人发生财务困难、债权人 作出让步，将重组债权和债务指定为《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》规范的金融工具范畴。（2）对以 非现金资产清偿债务方式进行债务重组的，明确了债权人初始确认受让的金融资产以外的资产时的成本计量原则。（3）明 确了债权人放弃债权采用公允价值计量等。（4）信息披露方面删除了对或有应收和或有应付的披露、公允价值的确定方法 及依据。对债权人增加了债务重组导致的对联营或合营企业的权益性投资增加额及投资比例的披露，对债务人增加了债务重 组导致的股本等所有者权益增加额的披露。

（ 2 ）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

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珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

（ 3 ）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用 合并资产负债表

单位：元

项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	1,345,345,764.84	1,345,345,764.84
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		235,000,000.00	235,000,000.00
以公允价值计量且其变动	235,000,000.00
			-235,000,000.00
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	689,361.50	689,361.50
应收账款	45,873,808.86	45,873,808.86
应收款项融资
预付款项	4,473,548.93	4,473,548.93
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	2,265,804.71	2,265,804.71
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	447,591,896.49	447,591,896.49
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	32,424,604.52	32,424,604.52
流动资产合计	2,113,664,789.85	2,113,664,789.85
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产	83,900,000.00		-83,900,000.00

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珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资		98,990,111.12	98,990,111.12
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	152,277,205.67	152,277,205.67
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	122,216,262.58	122,216,262.58
开发支出
商誉	469,600.09	469,600.09
长期待摊费用	1,410,440.11	1,410,440.11
递延所得税资产	10,350,735.32	10,350,735.32
其他非流动资产
非流动资产合计	370,624,243.77	385,714,354.89	15,090,111.12
资产总计	2,484,289,033.62	2,499,379,144.74	15,090,111.12
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	134,775,104.53	134,775,104.53
预收款项	10,422,381.54	10,422,381.54
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款

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珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

代理承销证券款
应付职工薪酬	69,642,873.27	69,642,873.27
应交税费	2,993,500.32	2,993,500.32
其他应付款	79,178,622.16	79,178,622.16
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	297,012,481.82	297,012,481.82
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	21,102,777.80	21,102,777.80
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	21,102,777.80	21,102,777.80
负债合计	318,115,259.62	318,115,259.62
所有者权益：
股本	331,402,584.00	331,402,584.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	643,170,787.94	643,170,787.94

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珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

减：库存股	14,201,417.25	14,201,417.25
其他综合收益	-102,835.55	14,987,275.57	15,090,111.12
专项储备
盈余公积	102,441,157.33	102,441,157.33
一般风险准备
未分配利润	1,059,872,006.31	1,059,872,006.31
归属于母公司所有者权益合计	2,122,582,282.78	2,137,672,393.90	15,090,111.12
少数股东权益	43,591,491.22	43,591,491.22
所有者权益合计	2,166,173,774.00	2,181,263,885.12	15,090,111.12
负债和所有者权益总计	2,484,289,033.62	2,499,379,144.74	15,090,111.12

调整情况说明

主要系执行新金融工具准则所致，根据新金融工具准则衔接规定，企业比较财务报表列报的信息与本准则要求不一致的， 不需要按照新金融工具准则的要求进行追溯调整，新旧准则转换累计影响结果仅对期初留存收益进行调整。依据新金融工具 准则，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产调整至交易性金融资产，将可供出售金融资产调整至其他权益工 具投资，其他权益工具投资公允价值变动计入其他综合收益。 母公司资产负债表

单位：元

项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	1,099,202,948.47	1,099,202,948.47
交易性金融资产		235,000,000.00	235,000,000.00
以公允价值计量且其变动	235,000,000.00
			-235,000,000.00
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	689,361.50	689,361.50
应收账款	201,282,225.55	201,282,225.55
应收款项融资
预付款项	1,083,900.63	1,083,900.63
其他应收款	54,105,474.20	54,105,474.20
其中：应收利息
应收股利
存货	281,687,788.43	281,687,788.43
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产

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75

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

其他流动资产	22,828,627.39	22,828,627.39
流动资产合计	1,895,880,326.17	1,895,880,326.17
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产	83,900,000.00		-83,900,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	158,966,211.31	158,966,211.31
其他权益工具投资		98,990,111.12	98,990,111.12
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	62,885,056.58	62,885,056.58
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	106,488,810.67	106,488,810.67
开发支出
商誉
长期待摊费用	810,485.59	810,485.59
递延所得税资产	4,220,676.39	4,220,676.39
其他非流动资产
非流动资产合计	417,271,240.54	432,361,351.66	15,090,111.12
资产总计	2,313,151,566.71	2,328,241,677.83	15,090,111.12
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	96,716,065.23	96,716,065.23
预收款项	3,582,032.00	3,582,032.00

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76

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

合同负债
应付职工薪酬	46,010,214.74	46,010,214.74
应交税费	2,043,565.74	2,043,565.74
其他应付款	79,724,519.07	79,724,519.07
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	228,076,396.78	228,076,396.78
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	14,861,111.13	14,861,111.13
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	14,861,111.13	14,861,111.13
负债合计	242,937,507.91	242,937,507.91
所有者权益：
股本	331,402,584.00	331,402,584.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	642,327,605.34	642,327,605.34
减：库存股	14,201,417.25	14,201,417.25
其他综合收益		15,090,111.12	15,090,111.12
专项储备
盈余公积	102,441,157.33	102,441,157.33

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77

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

未分配利润	1,008,244,129.38	1,008,244,129.38
所有者权益合计	2,070,214,058.80	2,085,304,169.92	15,090,111.12
负债和所有者权益总计	2,313,151,566.71	2,328,241,677.83	15,090,111.12

调整情况说明

主要系执行新金融工具准则所致，根据新金融工具准则衔接规定，企业比较财务报表列报的信息与本准则要求不一致 的，不需要按照新金融工具准则的要求进行追溯调整，新旧准则转换累计影响结果仅对期初留存收益进行调整。依据新金融 工具准则，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产调整至交易性金融资产，将可供出售金融资产调整至其他权 益工具投资，其他权益工具投资公允价值变动计入其他综合收益。

（ 4 ）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

45 、其他

无

六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务	16%、13%、6%
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	10%、15%、16.5%、25%
	从价计征的，按房产原值一次减除30%
房产税	后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租	1.2%、12%
	金收入的12%计缴
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
珠海全志科技股份有限公司	10%
深圳芯智汇科技有限公司	15%
深圳芯之联科技有限公司	15%
全胜（香港）有限公司	16.5%
香港全通科技有限公司	16.5%
西安全志科技有限公司	25%
合肥东芯通信股份有限公司	25%

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78

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

广州芯之联科技有限公司 25%

2 、税收优惠

1.增值税

根据国务院《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》（国发〔2000〕18号）和财政部、国家税务总局《关于软 件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%税率征收 增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。依据《财政部税务总局海关总署关于深化增值税改革有 关政策的公告2019年第39号》文，自2019年4月1日起，公司增值税适用税率由16%调整至13%。本公司、芯智汇公司、芯之 联公司、西安全志公司享受软件产品增值税实际税负超过3%的部分即征即退的税收优惠政策。

• 2.企业所得税

(1)根据财政部、国家税务总局、发展改革委、工业和信息化部《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问 题的通知》（财税〔2016〕49号），享受财税〔2012〕27号文件规定的税收优惠政策的软件、集成电路企业，每年汇算清缴 时应按照《国家税务总局关于发布〈企业所得税优惠政策事项办理办法〉的公告》(国家税务总局公告2015年第76号）规定 向税务机关备案，同时提交《享受企业所得税优惠政策的软件和集成电路企业备案资料明细表》规定的备案资料的企业可享 受10%所得税优惠税率，本公司为享受财税〔2012〕27号文件规定的税收优惠政策的软件、集成电路企业，因此2019年享受 10%所得税优惠税率。

(2)根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，纳税人依法享受国家需要重点扶持的高新技术企业所得 税优惠税率减免。芯智汇公司2016年11月21日获得由深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳 市地方税局颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR201644202949），有效期限三年，因此2019年享受15%所得税优惠税 率。深圳芯之联公司2018年10月16日获得由深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局颁发的高新技术 企业证书（证书编号：GR201844200275），有效期三年，因此2019年享受15%所得税优惠税率。

3 、其他

无

七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	4,382.35	38,742.71
银行存款	1,569,871,724.14	1,251,307,022.13
其他货币资金	87,719,745.46	94,000,000.00
合计	1,657,595,851.95	1,345,345,764.84
其中：存放在境外的款项总额	48,672,994.70	41,855,499.29

其他说明

其他货币资金为外汇套期保证金300,000.00美元，折人民币2,062,410.00元；交行进口代付保证金6,059,513.21美元，折人 民币41,657,335.46元；固定期限内不可提前支取且不与任何变量挂钩的结构性存款44,000,000.00元。

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79

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

2 、交易性金融资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
		235,000,000.00
的金融资产
其中：
理财产品		235,000,000.00
其中：
合计		235,000,000.00

其他说明：

3 、衍生金融资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

4 、应收票据

（ 1 ）应收票据分类列示

单位： 元

项目	项目	项目	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额	期初余额
银行承兑票据					1,565,280.00			689,361.50
合计					1,565,280.00			689,361.50
								单位： 元
			期末余额					期初余额
类别	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
					账面价值					账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：

按单项计提坏账准备：

单位： 元

			期末余额	期末余额
名称
		账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
按组合计提坏账准备：					单位： 元
名称			期末余额

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80

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

计提比例

账面余额 坏账准备

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

==> picture [483 x 175] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（ 3 ）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
----- End of picture text -----

• （ 4 ）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

==> picture [483 x 35] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
----- End of picture text -----

• （ 5 ）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明

==> picture [165 x 11] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

（ 6 ）本期实际核销的应收票据情况
----- End of picture text -----

==> picture [483 x 109] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收票据性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
----- End of picture text -----

应收票据核销说明：

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

81

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

5 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
类别	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
					账面价值					账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准	8,199,89		8,199,89			8,199,897		8,199,897
		13.97%		100.00%	0.00		15.03%		100.00%	0.00
备的应收账款	7.59		7.59			.59		.59
其中：
单项金额重大并单
	7,881,89		7,881,89			7,881,897		7,881,897
独计提坏账准备的		13.43%		100.00%	0.00		14.45%		100.00%	0.00
	7.59		7.59			.59		.59
应收账款
单项金额不重大但
	318,000.		318,000.			318,000.0		318,000.0
单独计提坏账准备		0.54%		100.00%	0.00		0.58%		100.00%	0.00
	00		00			0		0
的应收账款
按组合计提坏账准	50,492,7		520,430.		49,972,34	46,346,16		472,351.6		45,873,808.
		86.03%		1.03%			84.97%		1.02%
备的应收账款	78.87		95		7.92	0.47		1		86
其中：
按信用风险特征组
	50,492,7		520,430.		49,972,34	46,346,16		472,351.6		45,873,808.
合计提坏账准备的		86.03%		1.03%			84.97%		1.02%
	78.87		95		7.92	0.47		1		86
应收账款
	58,692,6		8,720,32		49,972,34 7.92	54,546,05		8,672,249		45,873,808.
合计		100.00%		14.86%			100.00%		15.90%
	76.46		8.54			8.06		.20		86

按单项计提坏账准备：8,199,897.59

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
				逾期后长期未回收，收回
深圳市路盛达科技有限公司	7,881,897.59	7,881,897.59	100.00%
				的可能性很低
				逾期后长期未回收，收回
深圳市偶家科技有限公司	318,000.00	318,000.00	100.00%
				的可能性很低
合计	8,199,897.59	8,199,897.59	--	--

按单项计提坏账准备：

单位： 元

		期末余额	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

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82

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

按组合计提坏账准备： 520,430.95

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例
按组合计提坏账准备的应收账款	50,492,778.87	520,430.95	1.03%
合计	50,492,778.87	520,430.95	--

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位： 元

		期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	50,326,778.87
6个月以内	50,312,700.02
6个月1年	14,078.85
1至2年	166,000.00
2至3年	8,199,897.59
合计	58,692,676.46

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

		本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额				期末余额
		计提	收回或转回	核销
按组合计提坏账准
	472,351.61	48,079.34			520,430.95
备的应收账款
按单项计提坏账准
	8,199,897.59				8,199,897.59
备的应收账款
合计	8,672,249.20	48,079.34			8,720,328.54

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

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83

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 款项是否由关联交 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 易产生

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

应收账款核销说明：

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额：44,193,211.11 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 75.30%，相应计提的坏账准备期末余额为：8,245,010.73元。

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

6 、应收款项融资

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□ 适用 √ 不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用

7 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄	金额	比例	金额	比例

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84

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

1年以内	799,062.03	76.04%	4,334,835.20	96.90%
1至2年	246,812.38	23.49%	138,713.73	3.10%
2至3年	5,000.00	0.48%
合计	1,050,874.41	--	4,473,548.93	--

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位： 元

		单位： 元
预付账款前五名	账面金额	占预付款项余额的比例
国民技术股份有限公司	241,491.07	22.98%
广州晶东贸易有限公司	171,594.15	16.33%
阿里云计算有限公司	97,325.11	9.26%
西安创业物业发展有限公司	79,921.28	7.61%
上海携程宏睿国际旅行社有限公司	64,001.50	6.09%
小计	654,333.11	62.27%

其他说明：

8 、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	806,077.74	2,265,804.71
合计	806,077.74	2,265,804.71

（ 1 ）应收利息

1）应收利息分类

单位： 元

项目			期末余额			期初余额
2）重要逾期利息						单位： 元
借款单位	期末余额		逾期时间	逾期原因		是否发生减值及其判断依据

其他说明：

• 3）坏账准备计提情况

• 适用 √ 不适用

（ 2 ）应收股利

• 1）应收股利分类

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85

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

单位： 元

项目(或被投资单位)	项目(或被投资单位)		期末余额			期初余额
2）重要的账龄超过1年的应收股利						单位： 元
项目(或被投资单位)	期末余额		账龄	未收回的原因		是否发生减值及其判断依据

单位： 元

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（ 3 ）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
押金保证金	3,577,696.61	3,745,469.60
员工备用金	212,483.62	214,563.25
其他	29,229.53
合计	3,819,409.76	3,960,032.85

2）坏账准备计提情况

单位： 元

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备	未来12个月预期信	整个存续期预期信用损失	整个存续期预期信用损失	合计
	用损失	(未发生信用减值)	(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	1,694,228.14			1,694,228.14
2019年1月1日余额在
	——	——	——	——
本期
本期计提	1,319,103.88			1,319,103.88
2019年6月30日余额	3,013,332.02			3,013,332.02

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	694,347.04
1年以内	694,347.04
1至2年	28,748.69
2至3年	241,148.46

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86

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

3年以上	2,855,165.57
3至4年	2,855,165.57
合计	3,819,409.76

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

		本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额			期末余额
		计提	收回或转回
按信用风险特征组合计提坏
	1,694,228.14	1,319,103.88		3,013,332.02
账准备的其他应收款
合计	1,694,228.14	1,319,103.88		3,013,332.02

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目	项目			核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：					单位： 元
					款项是否由关联交
单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生

单位： 元

其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
Dolby International
	押金保证金	2,749,880.00	3年以上	72.00%	2,749,880.00
AB
北京金泰集团有限
公司房屋租赁分公	押金保证金	179,716.89	1至2年	4.71%	17,971.69
司
日泰物业服务有限
	押金保证金	167,874.73	2年以上	4.40%	125,364.03
公司
深圳招商房地产有
	押金保证金	143,578.00	2至3年	3.76%	71,789.00
限公司
中国电子进出口有
	押金保证金	130,000.00	1年以内	3.40%	6,500.00
限公司

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87

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

合计 -- 3,371,049.62 -- 88.26% 2,971,504.72

6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据

• 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

• 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

9 、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	3,905,373.68	3,705,105.75	200,267.93	4,189,727.92	4,189,727.92	0.00
库存商品	145,500,708.93	27,911,356.14	117,589,352.79	204,568,648.29	24,507,566.23	180,061,082.06
委托加工物资	258,847,349.34	3,531,714.40	255,315,634.94	271,059,742.40	3,528,927.97	267,530,814.43
合计	408,253,431.95	35,148,176.29	373,105,255.66	479,818,118.61	32,226,222.12	447,591,896.49

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

		本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额
项目	期初余额					期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他
原材料	4,189,727.92			484,622.17		3,705,105.75
库存商品	24,507,566.23	8,385,231.42		4,981,441.51		27,911,356.14
委托加工物资	3,528,927.97		2,786.43			3,531,714.40
合计	32,226,222.12	8,385,231.42	2,786.43	5,466,063.68		35,148,176.29

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88

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

项 目	确定可变现净值的具体依据	本期转销存货跌价准备的原因
库存商品	以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关 税费后的金额确定其可变现净值	因销售该存货而转销
委托加工物资/原材料	以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计 将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后 的金额确定其可变现净值	因加工成库存商品销售而转销

（ 3 ）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（ 4 ）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目 金额 其他说明： 10 、合同资产 单位： 元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因： 单位： 元 项目 变动金额 变动原因 如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用 本期合同资产计提减值准备情况

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----- Start of picture text -----

单位： 元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明：
11 、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12 、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
----- End of picture text -----

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89

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

重要的债权投资/其他债权投资

单位： 元

		期末余额	期末余额			期初余额	期初余额
债权项
目	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

其他说明：

13 、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
待抵扣进项税额	14,562,182.91	20,056,328.39
预交所得税	10,940,742.91	12,368,276.13
合计	25,502,925.82	32,424,604.52

其他说明：

14 、债权投资

单位： 元

				期末余额	期末余额						期初余额	期初余额
项目	账面余额			减值准备		账面价值			账面余额		减值准备		账面价值
重要的债权投资														单位： 元
				期末余额							期初余额
债权项目		面值		票面利率	实际利率		到期日		面值		票面利率	实际利率		到期日

单位： 元

减值准备计提情况

单位： 元

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备	未来12个月预期信	整个存续期预期信用损失	整个存续期预期信用损失	合计
	用损失	(未发生信用减值)	(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在
	——	——	——	——
本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □ 适用 √ 不适用

其他说明：

==> picture [61 x 28] intentionally omitted <==

90

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

15 、其他债权投资

单位： 元

							累计在其他综
			本期公允价			累计公允价
项目	期初余额	应计利息		期末余额	成本		合收益中确认	备注
			值变动			值变动
							的损失准备

重要的其他债权投资

单位： 元

		期末余额	期末余额			期初余额	期初余额
他
其债权项目	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

减值准备计提情况

单位： 元

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备	未来12个月预期信	整个存续期预期信用损失	整个存续期预期信用损失	合计
	用损失	(未发生信用减值)	(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在
	——	——	——	——
本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

16 、长期应收款

（ 1 ）长期应收款情况

单位： 元

		期末余额			期初余额
项目							折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

坏账准备减值情况

单位： 元

	第一阶段	第二阶段	第三阶段
坏账准备	未来12个月预期信	整个存续期预期信用损失	整个存续期预期信用损失	合计
	用损失	(未发生信用减值)	(已发生信用减值)
2019年1月1日余额在
	——	——	——	——
本期

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

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91

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

（ 2 ）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（ 3 ）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17 、长期股权投资

单位： 元

		本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
	期初余额									期末余额
被投资单				权益法下			宣告发放				减值准备
	(账面价				其他综合	其他权益 变动		计提减值		(账面价
位		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
	值)				收益调整			准备		值)
				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业

其他说明

18 、其他权益工具投资

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
深圳前海熠芯投资合伙企业（有限合伙）	10,000,000.00	10,000,000.00
珠海妙存科技有限公司	9,900,000.00	9,900,000.00
深圳安创科技股权投资合伙企业（有限合伙）	6,000,000.00	6,000,000.00
微位（深圳）网络科技有限公司	7,500,000.00	7,500,000.00
开放智能机器（上海）有限公司	15,590,111.12	15,590,111.12
无锡志芯集成电路投资中心（有限合伙）	50,000,000.00	50,000,000.00
上海齐感电子信息科技有限公司	5,000,000.00
杭州芯象半导体科技有限公司	2,000,000.00
合计	105,990,111.12	98,990,111.12

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位： 元

					指定为以公允价
				其他综合收益转		其他综合收益
					值计量且其变动
项目名称	确认的股利收入	累计利得	累计损失	入留存收益的金		转入留存收益
					计入其他综合收
				额		的原因
					益的原因
深圳前海熠芯投资
					非交易性权益工
合伙企业（有限合	0.00	0.00	0.00	0.00
					具投资
伙）

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92

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

珠海妙存科技有限					非交易性权益工
	0.00	0.00	0.00	0.00
公司					具投资
深圳安创科技股权
					非交易性权益工
投资合伙企业（有	0.00	0.00	0.00	0.00
					具投资
限合伙）
微位（深圳）网络					非交易性权益工
	0.00	0.00	0.00	0.00
科技有限公司					具投资
开放智能机器（上					非交易性权益工
	0.00	15,090,111.12	0.00	0.00
海）有限公司					具投资
无锡志芯集成电路
					非交易性权益工
投资中心（有限合	0.00	0.00	0.00	0.00
					具投资
伙）
上海齐感电子信息					非交易性权益工
	0.00	0.00	0.00	0.00
科技有限公司					具投资
杭州芯象半导体科					非交易性权益工
	0.00	0.00	0.00	0.00
技有限公司					具投资

其他说明：

19 、其他非流动金融资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

20 、投资性房地产

（ 1 ）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

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93

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

21 、固定资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	145,473,348.04	152,277,205.67
合计	145,473,348.04	152,277,205.67

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋及建筑物	电子设备	办公设备	运输工具	合计
一、账面原值：
1.期初余额	151,875,763.45	83,763,979.39	4,714,928.44	7,078,111.67	247,432,782.95
2.本期增加金额	0.00	2,483,153.58	142,854.34	263,620.69	2,889,628.61
（1）购置	0.00	2,483,153.58	142,854.34	263,620.69	2,889,628.61
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		192,882.50			192,882.50
（1）处置或报废		192,882.50			192,882.50
4.期末余额	151,875,763.45	86,054,250.47	4,857,782.78	7,341,732.36	250,129,529.06
二、累计折旧
1.期初余额	18,082,007.40	66,798,358.41	4,283,599.14	5,991,612.33	95,155,577.28
2.本期增加金额	3,212,496.87	5,950,500.47	142,174.18	340,985.06	9,646,156.58
（1）计提	3,212,496.87	5,950,500.47	142,174.18	340,985.06	9,646,156.58
3.本期减少金额		145,552.84			145,552.84
（1）处置或报废		145,552.84			145,552.84
4.期末余额	21,294,504.27	72,603,306.04	4,425,773.32	6,332,597.39	104,656,181.02
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	130,581,259.18	13,450,944.43	432,009.46	1,009,134.97	145,473,348.04

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94

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

2.期初账面价值 133,793,756.05 16,965,620.98 431,329.30 1,086,499.34 152,277,205.67

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 （ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （ 5 ）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋建筑物 28,287,587.31 目前正与西安高新区软件新城咨询解决办证问题

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产情况

（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

（ 5 ）未办妥产权证书的固定资产情况

其他说明

本公司全资子公司西安全志科技有限公司于2017年2月14日与西安高新区政府辖属企业西安市高新区软件新城建设发展有限 公司签订了《房屋转让协议》，西安全志于2017年2月全额支付了购房款，公司已向西安高新区软件新城咨询办理产权证事 宜，但至本报告披露之日，其对何时能办妥产权证照尚无明确答复。

（ 6 ）固定资产清理

单位： 元 项目 期末余额 期初余额 22 、在建工程 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （ 1 ）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额

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95

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

				本期转			工程累			其中：本
					本期其				利息资		本期利
项目名		期初余 额	本期增	入固定		期末余	计投入	工程进		期利息		资金来
	预算数				他减少				本化累		息资本
称			加金额	资产金		额	占预算	度		资本化		源
					金额				计金额		化率
				额			比例			金额

（ 3 ）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目 本期计提金额 计提原因

（ 4 ）工程物资

单位： 元

		期末余额			期初余额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

23 、生产性生物资产

（ 1 ）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24 、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25 、使用权资产

单位： 元

项目

合计

其他说明：

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96

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

26 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	专利授权	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	5,666,100.87		44,228,822.87	266,389,473.26	152,514,148.94	468,798,545.94
2.本期增加金额				12,314,161.88	732,080.38	13,046,242.26
（1）购置				12,314,161.88	732,080.38	13,046,242.26
（2）内部研发
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	5,666,100.87		44,228,822.87	278,703,635.14	153,246,229.32	481,844,788.20
二、累计摊销
1.期初余额	727,149.54		17,751,279.64	202,833,625.43	106,303,118.32	327,615,172.93
2.本期增加金额	56,661.00		1,877,608.20	14,865,117.60	11,456,728.89	28,256,115.69
（1）计提	56,661.00		1,877,608.20	14,865,117.60	11,456,728.89	28,256,115.69
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	783,810.54		19,628,887.84	217,698,743.03	117,759,847.21	355,871,288.62
三、减值准备
1.期初余额			18,967,110.43			18,967,110.43
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额			18,967,110.43			18,967,110.43
四、账面价值
1.期末账面价值	4,882,290.33		5,632,824.60	61,004,892.11	35,486,382.11	107,006,389.15
2.期初账面价值	4,938,951.33		7,510,432.80	63,555,847.83	46,211,030.62	122,216,262.58

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 9.18%。

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97

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

（ 2 ）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

27 、开发支出

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

其他说明

28 、商誉

（ 1 ）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或
	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
形成商誉的事项
全胜香港	111,466.98					111,466.98
芯智汇	358,133.11					358,133.11
东芯通信	36,395,296.59					36,395,296.59
合计	36,864,896.68					36,864,896.68

（ 2 ）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称或
	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
形成商誉的事项
东芯通信	36,395,296.59					36,395,296.59
合计	36,395,296.59					36,395,296.59

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期 等）及商誉减值损失的确认方法：

商誉减值测试的影响

其他说明

29 、长期待摊费用

单位： 元

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珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	1,410,440.11	427,316.03	482,159.51		1,355,596.63
合计	1,410,440.11	427,316.03	482,159.51		1,355,596.63

其他说明

30 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	37,841,837.45	4,206,281.32	34,405,260.00	3,892,747.50
内部交易未实现利润	21,980,359.64	2,986,898.28	29,090,255.25	4,371,876.71
递延收益	15,355,555.53	1,735,555.55	18,861,111.13	2,086,111.11
合计	75,177,752.62	8,928,735.15	82,356,626.38	10,350,735.32

（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项
目	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债

（ 3 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产
项目
	期末互抵金额	或负债期末余额	期初互抵金额	或负债期初余额
递延所得税资产		8,928,735.15		10,350,735.32

（ 4 ）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	154,753,922.85	188,984,664.91
资产减值准备	64,402,406.42	50,851,371.73
递延收益	2,181,250.00	2,241,666.67
合计	221,337,579.27	242,077,703.31

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99

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

（ 5 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2019年
2020年		1,197,773.71
2021年	21,867,386.90	45,337,157.80
2022年	78,603,826.67	91,993,430.27
2023年	46,844,092.32	50,456,303.13
2024年	7,438,616.96
合计	154,753,922.85	188,984,664.91	--

其他说明：

31 、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预付设备款	38,793.10
预付软件开发款	263,367.32
合计	302,160.42

其他说明：

32 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
保证借款	100,092,285.46
合计	100,092,285.46

短期借款分类的说明：

上述保证借款系公司以美元保证金存款方式向银行申请进出口贸易融资贷款。因公司银行信誉良好，能够得到优惠的贷款利 率，使得保证金存款利率大于贷款利率，如此操作后公司可取得无风险的利息差。

（ 2 ）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

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100

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

单位： 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明：

33 、交易性金融负债

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----- Start of picture text -----

单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 165,020.00
其中：
合计 165,020.00
其他说明：
交易性金融负债，系卖出看涨期权收到期权费
----- End of picture text -----

34 、衍生金融负债

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----- Start of picture text -----

单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35 、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36 、应付账款
----- End of picture text -----

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----- Start of picture text -----

（ 1 ）应付账款列示
----- End of picture text -----

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----- Start of picture text -----

单位： 元
项目 期末余额 期初余额
材料采购款 134,265,653.57 134,775,104.53
合计 134,265,653.57 134,775,104.53
（ 2 ）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
----- End of picture text -----

其他说明：

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101

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

37 、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（ 1 ）预收款项列示

	单位： 元	单位： 元
项目	期末余额	期初余额
货款	23,530,008.61	10,422,381.54
合计	23,530,008.61	10,422,381.54

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因

• （ 3 ）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元 项目 金额 其他说明： 38 、合同负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位： 元 项目 变动金额 变动原因

39 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	69,452,227.38	78,147,990.94	138,054,615.50	9,545,602.82
二、离职后福利-设定提存计划	190,645.89	5,979,950.17	6,156,330.09	14,265.97
合计	69,642,873.27	84,127,941.11	144,210,945.59	9,559,868.79

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102

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

（ 2 ）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	68,973,106.65	67,580,954.78	127,225,708.67	9,328,352.76
2、职工福利费	420,381.46	3,509,992.82	3,724,716.24	205,658.04
3、社会保险费	58,739.27	2,550,602.14	2,597,978.11	11,363.30
其中：医疗保险费	56,547.28	2,296,093.11	2,342,279.13	10,361.26
工伤保险费	616.72	42,169.62	42,585.86	200.48
生育保险费	1,575.27	212,339.41	213,113.12	801.56
4、住房公积金		4,469,657.60	4,469,657.60
8、其他		36,783.60	36,554.88	228.72
合计	69,452,227.38	78,147,990.94	138,054,615.50	9,545,602.82

（ 3 ）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	188,013.79	5,801,757.27	5,976,173.57	13,597.49
2、失业保险费	2,632.10	178,192.90	180,156.52	668.48
合计	190,645.89	5,979,950.17	6,156,330.09	14,265.97

其他说明：

40 、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	336,614.04	66,102.84
企业所得税	20,220.00	195,702.33
个人所得税	1,251,431.79	1,809,606.50
城市维护建设税	545,785.53	166,943.76
房产税	465,760.77	528,379.49
土地使用税	12,656.96	22,921.12
教育费附加	389,846.81	119,245.56
印花税	75,393.11	83,443.10
水利建设基金	1,061.13	1,155.62
合计	3,098,770.14	2,993,500.32

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103

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

其他说明：

41 、其他应付款

	单位： 元	单位： 元
项目	期末余额	期初余额
其他应付款	28,706,490.06	79,178,622.16
合计	28,706,490.06	79,178,622.16

（ 1 ）应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明：

（ 2 ）应付股利

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（ 3 ）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付权利金、授权费	24,432,126.17	61,230,774.94
限制性股票回购义务		14,201,417.25
其他	4,274,363.89	3,746,429.97
合计	28,706,490.06	79,178,622.16

2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明

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104

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

42 、持有待售负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

43 、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

44 、其他流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 按面值计 溢折价摊 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额 提利息 销 其他说明：

单位： 元

45 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

长期借款分类的说明： 其他说明，包括利率区间：

46 、应付债券

（ 1 ）应付债券

• （ 2 ）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

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105

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

（ 3 ）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（ 4 ）划分为金融负债的其他金融工具说明

47 、租赁负债

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单位：
项目 期末余额 期初余额
其他说明
48 、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（ 1 ）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（ 2 ）专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
49 、长期应付职工薪酬
（ 1 ）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（ 2 ）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
----- End of picture text -----

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106

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 其他说明：

50 、预计负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51 、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	21,102,777.80	2,000,000.00	5,565,972.27	17,536,805.53
合计	21,102,777.80	2,000,000.00	5,565,972.27	17,536,805.53	--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

		本期新增补	本期计入营业	本期计入其	本期冲减成			与资产相关/
负债项目	期初余额					其他变动	期末余额
		助金额	外收入金额	他收益金额	本费用金额			与收益相关
智能电视应用
处理器芯片及	3,000,000.00						3,000,000.00	与收益相关
IP核开发
高集成度低功
耗物联网WIFI	2,700,000.00						2,700,000.00	与收益相关
芯片
2016年深圳市
	4,000,000.00						4,000,000.00	与收益相关
技术功关项目
省自主创新专
项资金——无
	2,000,000.00						2,000,000.00	与资产相关
线通信终端产
品开发与应用
集成电路设计
产业发展奖补
	241,666.67			60,416.67			181,250.00	与资产相关
——MPW“多
项目晶圆”

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107

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

广东省重大科
技产业化扶持	7,500,000.00			4,500,000.00			3,000,000.00	与收益相关
专项资金
集成电路设计
企业EDA工具	527,777.77			166,666.68			361,111.09	与资产相关
购置补贴
4K产业发展专
	1,133,333.36			283,333.32			850,000.04	与收益相关
项资金款
面向视频应用
的人工智能
		2,000,000.00		555,555.60			1,444,444.40	与收益相关
SoC芯片研发
及产业化
合计	21,102,777.80	2,000,000.00		5,565,972.27			17,536,805.53

其他说明：

52 、其他非流动负债

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

53 、股本

单位：元

			本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）
	期初余额						期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	331,402,584.00				-791,827.00	-791,827.00	330,610,757.00

其他说明：

根据全志科技公司2019年第三届董事会第十五次会议审议通过的《关于回购注销部分限制性股票的议案》，因离职而 回购、公司业绩不达标而回购并注销于2016年度授予的限制性股票共计791,827股，回购价格为17.935元/股，回购总金额为 14,201,417.25元。此次股权回购减少股份总数791,827股，减少资本公积13,409,590.25元。以上减资业经天健会计师事务所(特 殊普通合伙)验证，并于2019年3月21日出具《验资报告》（天健验〔2019〕3-9号）。

54 、其他权益工具

（ 1 ）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

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108

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

（ 2 ）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

55 、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	642,327,605.34		13,409,590.25	628,918,015.09
其他资本公积	843,182.60			843,182.60
合计	643,170,787.94		13,409,590.25	629,761,197.69

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 1)资本公积-股本溢价变动说明详见本财务报表附注七、53.股本。

56 、库存股

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
限制性股票	14,201,417.25		14,201,417.25	0.00
合计	14,201,417.25		14,201,417.25

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据全志科技公司2019年第三届董事会第十五次会议审议通过的《关于回购注销部分限制性股票的议案》，因离职而回 购、公司业绩不达标而回购并注销于2016年度授予的限制性股票共计791,827股，回购价格为17.935元/股，回购总金额为 14,201,417.25元，库存股减少14,201,417.25元。

57 、其他综合收益

单位： 元

		本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额
				减：前期
			减：前期计入
项目	期初余额	本期所得税	其他综合收	计入其他	减：所得	税后归属	税后归属	期末余额
				综合收益			于少数股
		前发生额	益当期转入		税费用	于母公司
				当期转入			东
			损益
				留存收益
一、不能重分类进损益的其他综
	15,090,111.12							15,090,111.12
合收益
其他权益工具投资公允
	15,090,111.12							15,090,111.12
价值变动
二、将重分类进损益的其他综合						662,111.80
	-102,835.55	662,111.80						559,276.25
收益
外币财务报表折算差额	-102,835.55	662,111.80				662,111.80		559,276.25

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109

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

其他综合收益合计 14,987,275.57 662,111.80 662,111.80 15,649,387.37

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58 、专项储备

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59 、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	102,441,157.33			102,441,157.33
合计	102,441,157.33			102,441,157.33

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60 、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	1,059,872,006.31	956,849,465.81
调整后期初未分配利润	1,059,872,006.31	956,849,465.81
加：本期归属于母公司所有者的净利润	82,108,191.67	118,127,426.72
减：提取法定盈余公积		6,819,839.26
应付普通股股利	99,183,227.10	8,285,046.96
期末未分配利润	1,042,796,970.88	1,059,872,006.31

调整期初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

• 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

• 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项
目	收入	成本	收入	成本

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110

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

主营业务	684,169,462.26	465,758,430.24	665,953,721.78	452,027,303.68
其他业务			145,061.44
合计	684,169,462.26	465,758,430.24	666,098,783.22	452,027,303.68

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明

62 、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	1,775,771.07	2,348,717.69
教育费附加	761,044.75	1,006,495.56
房产税	465,760.77	506,017.04
土地使用税	12,656.96	11,460.54
车船使用税	6,660.00	3,600.00
印花税	193,541.48	196,210.79
地方教育费附加	507,363.17	670,997.03
合计	3,722,798.20	4,743,498.65

其他说明：

63 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
工资福利费	8,081,407.20	13,164,055.06
折旧	516,870.50	582,790.36
运费	649,672.44	823,873.24
差旅费	1,550,927.41	1,889,362.84
业务招待费	610,975.06	662,251.90
市场推广费	791,510.32	1,403,684.88
租赁水电费	508,680.68	769,097.10
技术服务费	62,893.04	376,756.69
销售佣金	622,206.04	7,748,576.04
其他	218,515.88	397,464.32
合计	13,613,658.57	27,817,912.43

其他说明：

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111

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

64 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
工资福利费	20,104,431.15	15,573,477.27
租赁水电费	594,948.32	491,117.63
折旧摊销费	2,902,717.38	2,357,633.46
中介咨询费	1,376,247.84	3,222,908.82
办公费	2,571,379.79	2,880,785.74
交通差旅费	771,527.23	899,664.73
其他	2,528,392.78	2,743,403.45
合计	30,849,644.49	28,168,991.10

其他说明：

65 、研发费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
工资福利费	56,642,908.08	73,766,201.67
光罩	5,465,694.63	4,830,619.47
无形资产摊销	27,665,329.36	27,001,465.40
技术服务费	5,809,762.63	1,593,593.92
研发材料	1,936,598.93	3,536,077.13
折旧	6,770,966.88	8,787,202.26
差旅费	1,095,293.81	1,781,763.41
实验验证费	2,003,355.71	4,815,753.85
其他	2,912,107.81	3,849,522.34
合计	110,302,017.84	129,962,199.45

其他说明：

66 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	1,876.57
减：利息收入	19,134,899.11	17,346,949.27
汇兑损益	2,826,891.07	-3,806,469.39

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112

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银行手续费	53,477.06	70,687.42
合计	-16,252,654.41	-21,082,731.24

其他说明：

67 、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
与资产相关的政府补助	227,083.35	275,000.01
与收益相关的政府补助	11,574,960.66	33,056,586.01
合计	11,802,044.01	33,331,586.02

68 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益		636,130.10
银行理财产品投资取得的投资收益	3,822,623.42	5,330,858.88
其他		600,000.00
合计	3,822,623.42	6,566,988.98

其他说明：

69 、净敞口套期收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

其他说明：

70 、公允价值变动收益

单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

其他说明：

71 、信用减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	-1,318,570.37

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113

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应收款坏账损失	-39,964.25
合计	-1,358,534.62

其他说明：

72 、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失		-962,352.15
二、存货跌价损失	-8,385,231.42	-8,478,255.71
合计	-8,385,231.42	-9,440,607.86

其他说明：

73 、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益		46,292.31
合计		46,292.31

74 、营业外收入

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
政府补助		1,078,455.62
非居民代扣代缴手续费返还	132,546.75		132,546.75
罚没收入	16,050.00	37,000.00	16,050.00
其他	280.09	965,220.92	280.09
合计	148,876.84	2,080,676.54	148,876.84

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

				补贴是否影	是否特殊补	本期发生金	上期发生金	与资产相关/
补助项目	发放主体	发放原因	性质类型
				响当年盈亏	贴	额	额	与收益相关

其他说明：

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114

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

75 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
非流动资产毁损报废损失	7,537.00	47,627.45	7,537.00
其他	427.58	70,635.26	427.58
合计	7,964.58	118,262.71	7,964.58

其他说明：

76 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	1,345,691.95	3,681,562.48
递延所得税费用	1,424,806.91	554,973.51
合计	2,770,498.86	4,236,535.99

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	82,197,380.98
按法定/适用税率计算的所得税费用	8,219,738.10
子公司适用不同税率的影响	3,557,371.73
调整以前期间所得税的影响	-106,264.80
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-10,742,634.41
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
	1,842,288.24
损的影响
所得税费用	2,770,498.86

其他说明

77 、其他综合收益

详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。

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115

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78 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	19,134,899.11	17,346,949.27
收往来款	840,048.72	403,924.07
政府补助	6,263,764.65	34,986,255.62
受限的货币资金	50,000,000.00
其他	3,030,077.41	6,692,310.25
合计	79,268,789.89	59,429,439.21

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
付现销售、管理费用	38,050,544.07	54,430,733.28
银行手续费	53,477.06	70,687.42
受限的货币资金	42,822,975.76
其他	1,124,900.67	7,899,062.96
合计	82,051,897.56	62,400,483.66

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（ 3 ）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（ 4 ）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

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116

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（ 5 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
股份回购	14,201,417.25	22,855,464.96
合计	14,201,417.25	22,855,464.96

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

79 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	79,426,882.12	72,691,746.44
加：资产减值准备	9,743,766.04	9,440,607.86
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
	9,600,681.86	11,370,699.47
产折旧
无形资产摊销	28,228,518.52	27,340,370.91
长期待摊费用摊销	482,159.51	709,229.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
		-46,292.31
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	7,537.00	47,627.45
财务费用（收益以“－”号填列）	1,738,723.39	1,265,650.68
投资损失（收益以“－”号填列）	-3,822,623.42	-6,566,988.98
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	1,422,000.17	552,484.45
存货的减少（增加以“－”号填列）	66,092,912.80	-120,180,887.55
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	48,569,133.31	5,684,522.51
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-87,664,029.78	-2,676,049.31
经营活动产生的现金流量净额	153,825,661.52	-367,278.45
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--

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117

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3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	1,569,876,106.49	1,271,612,757.54
减：现金的期初余额	1,251,345,764.84	1,309,891,741.52
现金及现金等价物净增加额	318,530,341.65	-38,278,983.98

（ 2 ）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--

其他说明：

（ 3 ）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--

其他说明：

（ 4 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	1,569,876,106.49	1,251,345,764.84
其中：库存现金	4,382.35	38,742.71
可随时用于支付的银行存款	1,569,871,724.14	1,251,307,022.13
三、期末现金及现金等价物余额	1,569,876,106.49	1,251,345,764.84

其他说明：

80 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

81 、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	87,719,745.46	固定期限内不可提前支取
合计	87,719,745.46	--

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118

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其他说明：

82 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--
其中：美元	35,553,221.15	6.8747	244,417,729.44
欧元
港币	1,119,034.27	0.8797	984,414.45
应收账款	--	--
其中：美元	5,566,170.95	6.8747	38,265,755.43
欧元
港币
其他应收款
其中：美元	400,000.00	6.8747	2,749,880.00
港币	233,971.30	0.8797	205,824.55
应付账款
其中：美元	2,689,848.90	6.8747	18,491,904.23
其他应付款
其中：美元	2,804,688.61	6.8747	19,281,392.79
港币	14,088.48	0.8797	12,393.64
短期借款
其中：美元	14,559,513.21	6.8747	100,092,285.46
长期借款	--	--
其中：美元
欧元
港币

其他说明：

（ 2 ）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

公司子公司全胜香港公司、香港全通公司经营地为香港，记账本位币为港币，报告期内记账本位币未发生变化。

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83 、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

84 、政府补助

（ 1 ）政府补助基本情况

单位： 元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
集成电路设计企业EDA工具购置补
	166,666.68	其他收益	166,666.68
贴
集成电路设计产业发展奖补
	60,416.67	其他收益	60,416.67
——MPW“多项目晶圆”
广东省重大科技产业化扶持专项资金	4,500,000.00	其他收益	4,500,000.00
4K产业发展专项资金款	283,333.32	其他收益	283,333.32
增值税即征即退	1,972,307.09	其他收益	1,972,307.09
面向视频应用的人工智能SoC芯片研
	555,555.60	其他收益	555,555.60
发及产业化专项资金
高新技术产业管理委员会财政金融局
	3,289.40	其他收益	3,289.40
社保补贴
稳岗补贴	262,475.25	其他收益	262,475.25
深圳南山区科学技术局企业研发补助	1,000,000.00	其他收益	1,000,000.00
深圳科创委2018年第一批企业研发
	1,971,000.00	其他收益	1,971,000.00
补助
深圳科创委2018研发补助	827,000.00	其他收益	827,000.00
深圳南山区经济促进局中小企业上规
	200,000.00	其他收益	200,000.00
模奖励
合计	11,802,044.01	其他收益	11,802,044.01

（ 2 ）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用 其他说明：

85 、其他

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120

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八、合并范围的变更

1 、非同一控制下企业合并

（ 1 ）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

							购买日至期	购买日至期
被购买方名	股权取得时	股权取得成	股权取得比	股权取得方		购买日的确
					购买日		末被购买方	末被购买方
称	点	本	例	式		定依据
							的收入	的净利润

其他说明：

（ 2 ）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（ 3 ）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

购买日公允价值 购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（ 4 ）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

• （ 5 ）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（ 6 ）其他说明

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121

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

2 、同一控制下企业合并

（ 1 ）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

					合并当期期	合并当期期
	企业合并中	构成同一控					比较期间被	比较期间被
被合并方名				合并日的确	初至合并日	初至合并日
	取得的权益	制下企业合	合并日				合并方的收	合并方的净
称				定依据	被合并方的	被合并方的
	比例	并的依据					入	利润
					收入	净利润

其他说明：

（ 2 ）合并成本

单位： 元

合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（ 3 ）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

合并日 上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债： 其他说明：

3 、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4 、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5 、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

合并范围增加：

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公司名称	股权取得方式	股权取得时点	出资额
广州芯之联科技有限公司	设立	2019年4月	1,000,000.00
合并范围减少
公司名称	注销时点	备注
北京东芯通信科技有限公司	2019年1月14日	孙公司

6 、其他

九、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

				持股比例	持股比例
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质			取得方式
				直接	间接
						非同一控制下企
全胜香港	香港	香港	贸易	100.00%
						业合并
						非同一控制下企
芯智汇	深圳	深圳	集成电路设计	100.00%
						业合并
香港全通	香港	香港	贸易		100.00%	设立
西安全志	西安	西安	集成电路设计	100.00%		设立
深圳芯之联	深圳	深圳	集成电路设计	100.00%		设立
						非同一控制下企
东芯通信	合肥	合肥	集成电路设计	62.91%
						业合并
广州芯之联	广州	广州	集成电路设计	100.00%		设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（ 2 ）重要的非全资子公司

单位： 元

		本期归属于少数股东的	本期向少数股东宣告分
名称	少数东持比例			期末少数东权益余
子公司	股股	损益	派的股利	股额
东芯通信	37.09%	-2,681,309.55		40,910,181.67

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

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123

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

其他说明：

（ 3 ）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
子公司名称	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合
	产	资产	计	债	负债	计	产	资产	计	债	负债	计
	109,836,	6,553,88	116,390,	2,831,46	2,181,25	5,012,71	115,025,	8,937,32	123,962	, 3,113,98	2,241,66	5,355,65
东芯通信
	567.80	8.74	456.54	4.63	0.00	4.63	264.26	8.12	592.38	5.77	6.67	2.44

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额	上期发生额	上期发生额
子公司名称			综合收益总	经营活动现金			综合收益总	经营活动现
	营业收入	净利润			营业收入	净利润
			额	流量			额	金流量
东芯通信	765,121.62	-7,229,198.03	-7,229,198.03	45,656,898.35	8,902,678.72	-7,442,621.92	-7,442,621.92	-6,186,988.72

其他说明：

（ 4 ）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（ 5 ）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

• 2 、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

• （ 1 ）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

• （ 2 ）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

3 、在合营安排或联营企业中的权益

（ 1 ）重要的合营企业或联营企业

				持股比例	持股比例	对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法
合营企业或联营
	主要经营地	注册地	业务性质	直接
企业名称					间接

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（ 2 ）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额

期初余额/上期发生额

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珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

其他说明

（ 3 ）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

• （ 4 ）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--

其他说明

（ 5 ）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

• （ 6 ）合营企业或联营企业发生的超额亏损

• （ 7 ）与合营企业投资相关的未确认承诺

• （ 8 ）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4 、重要的共同经营

				持股比例/享有的份额	持股比例/享有的份额
经名称	主经地	地	业务性
共同营	要营	注册	质	直接	间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明

5 、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

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珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

6 、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股 东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险， 建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批 准管理这些风险的政策，概括如下。

• 一

• ( ) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

1. 应收款项

本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户 进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2019 年06月30日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的75.30%(2018年12月31日：78.92%)源于余额前五名客户。 本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

• (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：

项 目			期末数
	未逾期未减值		已逾期未减值		合 计
		1年以内	1-2年	2年以上
应收票据	1,565,280				1,565,280
其他应收款
小 计	1,565,280				1,565,280

(续上表)

(续上表)
项 目			期初数
	未逾期未减值		已逾期未减值		合 计
		1年以内	1-2年	2年以上
应收票据	689,361.50				689,361.50
其他应收款
小 计	689,361.50				689,361.50

• (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。

• (二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源 于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预 期的现金流量。

金融负债按剩余到期日分类

项 目			期末数	期末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
短期借款	100,092,285.46	102,903,120.07	102,903,120.07

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应付账款	134,265,653.57	134,265,653.57	134,265,653.57
其他应付款	28,706,490.06	28,706,490.06	28,706,490.06
小 计	263,064,429.09	265,875,263.70	265,875,263.70
(续上表)
项 目			期初数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
短期借款
应付账款	134,775,104.53	134,775,104.53	134,775,104.53
其他应付款	79,178,622.16	79,178,622.16	79,178,622.16
小 计	213,953,726.69	213,953,726.69	213,953,726.69

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和 外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的 风险主要与本公司持有的货币资金有关，所承担的利率风险不重大。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风 险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇 率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。

十一、公允价值的披露

1 、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

	期末公允价值	期末公允价值	期末公允价值
项目
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（三）其他权益工具投资		105,990,111.12		105,990,111.12
持续以公允价值计量的资
		105,990,111.12		105,990,111.12
产总额
其他	165,020.00			165,020.00
持续以公允价值计量的负
	165,020.00			165,020.00
债总额
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

2 、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

交易性金融负债，系卖出看涨期权收到期权费，能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

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127

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

• 3 、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的，以该报价为依据 做必要调整确定公允价值。

• 4 、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

• 5 、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

• 6 、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

• 7 、本期内发生的估值技术变更及变更原因

• 8 、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9 、其他

十二、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

				母公司对本企业的	母公司对本企业的
母公司名称	注册地	业务性质	注册资本
				持股比例	表决权比例

本企业的母公司情况的说明

本公司股权较为分散，第一大股东张建辉的持股比例为9.29%，不存在单一股东可以控制股东大会或董事会以及公司财务和 经营决策的情形，且股东之间不存在一致行动关系，公司不存在控股股东。

本企业最终控制方是。

其他说明：

2 、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。

3 、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

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珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

4 、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

其他说明

5 、关联交易情况

（ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 /提供劳务情况表提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

出售商品/提供劳务情况表提供劳务情况表

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（ 2 ）关联受托管理 / 承包及委托管理 / 出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管 受托/承包起始日 受托/承包终止日 称 称 型 益定价依据 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管 委托/出包起始日 委托/出包终止日 称 称 型 价依据 费/出包费 关联管理/出包情况说明 （ 3 ）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明

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129

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

（ 4 ）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方				单位： 元
担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

（ 5 ）关联方资金拆借

单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （ 7 ）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 2,569,044.00 1,946,075.00

（ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

（ 7 ）关键管理人员报酬

（ 8 ）其他关联交易

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

单位： 元

		期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项名称	关联方
目		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备

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130

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

（ 2 ）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

7 、关联方承诺

8 、其他

十三、股份支付

1 、股份支付总体情况

• 适用 √ 不适用

2 、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3 、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4 、股份支付的修改、终止情况

无

5 、其他

十四、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2 、或有事项

（ 1 ）资产负债表日存在的重要或有事项

（ 2 ）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

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131

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

3 、其他

十五、资产负债表日后事项

• 1 、重要的非调整事项

• 2 、利润分配情况

3 、销售退回

• 4 、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

• 1 、前期会计差错更正

（ 1 ）追溯重述法

单位： 元

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----- Start of picture text -----

受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
----- End of picture text -----

（ 2 ）未来适用法

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----- Start of picture text -----

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
----- End of picture text -----

2 、债务重组

3 、资产置换

• （ 1 ）非货币性资产交换

• （ 2 ）其他资产置换

4 、年金计划

• 5 、终止经营

6 、分部信息

• （ 1 ）报告分部的确定依据与会计政策

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132

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

（ 2 ）报告分部的财务信息

单位： 元

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----- Start of picture text -----

项目 分部间抵销 合计
----- End of picture text -----

（ 3 ）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司地区分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下：

项 目	主营业务收入	主营业务成本
境内收入	221,469,486.99	136,396,085.43
境外收入	462,699,975.27	329,362,344.81
小 计	684,169,462.26	465,758,430.24

（ 4 ）其他说明

7 、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8 、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
类别	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
					账面价值					账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准	8,199,89		8,199,89			8,199,897		8,199,897
		6.30%		100.00%			3.91%		100.00%
备的应收账款	7.59		7.59			.59		.59
其中：
单项金额重大并单
	7,881,89		7,881,89			7,881,897		7,881,897
独计提坏账准备的		6.06%		100.00%			3.76%		100.00%
	7.59		7.59			.59		.59
应收账款
单项金额不重大但
	318,000.		318,000.			318,000.0		318,000.0
单独计提坏账准备		0.24%		100.00%			0.15%		100.00%
	00		00			0		0
的应收账款
按组合计提坏账准	121,801,		112,302.		121,689,2	201,413,9		131,736.9		201,282,22
		93.69%		0.09%			96.09%		0.07%
备的应收账款	534.49		52		31.97	62.46		1		5.55
其中：

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133

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

按信用风险特征组				. 0.09%
	121,801,		112,302		121,689,2 31.97	201,413,9		131,736.9		201,282,22
合计提坏账准备的		93.69%					96.09%		0.07%
	534.49		52			62.46		1		5.55
应收账款
	130,001,		8,312,20	6.39%	121,689,2 31.97	209,613,8		8,331,634		201,282,22
合计		100.00%					100.00%		3.97%
	432.08		0.11			60.05		.50		5.55

按单项计提坏账准备： 8,199,897.59

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
深圳市路盛达科技有限				逾期后长期未回收，收
	7,881,897.59	7,881,897.59	100.00%
公司				回的可能性很低
深圳市偶家科技有限公				逾期后长期未回收，收
	318,000.00	318,000.00	100.00%
司				回的可能性很低
合计	8,199,897.59	8,199,897.59	--	--

按单项计提坏账准备：

单位： 元

		期末余额	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备： 112,302.52

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例
按信用风险特征组合计提坏
	121,801,534.49	112,302.52	0.09%
账准备
合计	121,801,534.49	112,302.52	--

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位： 元

		期末余额
名称
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息： □ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	121,801,534.49

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134

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

6个月以内	121,801,534.49
2至3年	8,199,897.59
合计	130,001,432.08

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

		本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额				期末余额
		计提	收回或转回	核销
按单项计提坏账准
	8,199,897.59				8,199,897.59
备的应收账款
按组合计提坏账准
	131,736.91	-19,434.39			112,302.52
备的应收账款
合计	8,331,634.50	-19,434.39			8,312,200.11

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目	项目				核销金额	核销金额
其中重要的应收账款核销情况：						单位： 元
单位名称	应收账款性质	核销金额		核销原因	履行的核销程序	款项是否由关联交易产生

单位： 元

应收账款核销说明：

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额129,683,431.90元，占应收账款期末余额合计数的比例为99.76%， 相应计提的坏账准备期末余额金额7,994,200.11元。

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

2 、其他应收款

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单位： 元

135

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

项目	期末余额	期初余额
其他应收款	465,611.81	54,105,474.20
合计	465,611.81	54,105,474.20

（ 1 ）应收利息

• 1）应收利息分类

单位： 元 项目 期末余额 期初余额 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断依据

2）重要逾期利息

• 3）坏账准备计提情况

• 适用 √ 不适用

（ 2 ）应收股利

1）应收股利分类

单位： 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 ）重要的账龄超过 1 年的应收股利 年的应收股利 单位： 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据

• 2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 年的应收股利

单位： 元

• 3）坏账准备计提情况

• 适用 √ 不适用

（ 3 ）其他应收款

• 1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质			期末账面余额	期末账面余额	期初账面余额	期初账面余额
关联方往来款						52,300,000.00
押金保证金			3,148,322.89			3,184,963.89
员工备用金			106,974.80			85,550.00
合计			3,255,297.69			55,570,513.89
2）坏账准备计提情况						单位： 元
	第一阶段		第二阶段		第三阶段
坏账准备						合计
	未来12个月预期信用损		整个存续期预期信用	整个存续期预期信用损失

单位： 元

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136

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

	失	损失(未发生信用减值)	(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	1,465,039.69
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期计提	1,324,646.19
2019年6月30日余额	2,789,685.88

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	454,717.69
1年以内	454,717.69
1至2年	20,700.00
2至3年	30,000.00
3年以上	2,749,880.00
3至4年	2,749,880.00
合计	3,255,297.69

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

		本期变动金额	本期变动金额
类别	期初余额			期末余额
		计提	收回或转回
按组合计提坏账准备的
	1,465,039.69	1,324,646.19		2,789,685.88
其他应收款
合计	1,465,039.69	1,324,646.19		2,789,685.88

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

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137

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
Dolby Laboratories Licensing
	押金保证金	2,749,880.00	3年以上	84.47%	2,749,880.00
Corporation (“DLLC”)
北京金泰实业(集团)有限公司	押金保证金	179,716.89	1年以内	5.52%	8,985.84
中国电子进出口总公司	投标保证金	130,000.00	1年以内	3.99%	6,500.00
盛衡信息技术（上海）有限公司	押金保证金	49,276.00	1年以内	1.51%	2,463.80
黄剑艺	备用金	41,350.00	1年以内	1.27%	3,102.50
合计	--	3,150,222.89	--	96.77%	2,770,932.14

• 6）涉及政府补助的应收款项

• 7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

• 8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

3 、长期股权投资

单位： 元

	期末余额 账面余额 减值准备 账面价值	期末余额 账面余额 减值准备 账面价值	期末余额 账面余额 减值准备 账面价值	期初余额	期初余额	期初余额
项目
		减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	303,790,917.61	93,824,706.30	209,966,211.31	252,790,917.61	93,824,706.30	158,966,211.31
合计	303,790,917.61	93,824,706.30	209,966,211.31	252,790,917.61	93,824,706.30	158,966,211.31

（ 1 ）对子公司投资

单位： 元

	期初余额(账面	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动		期末余额(账面	减值准备期末
被投资单位
	价值)	追加投资	减少投资	计提减值准备	其他	价值)	余额
全胜香港	8,617.61					8,617.61
芯智汇	4,782,300.00	10,000,000.00				14,782,300.00
西安全志	60,000,000.00	40,000,000.00				100,000,000.00
深圳芯之联	20,000,000.00					20,000,000.00
东芯通信	74,175,293.70					74,175,293.70	93,824,706.30
广州芯之联		1,000,000.00				1,000,000.00
合计	158,966,211.31	51,000,000.00				209,966,211.31	93,824,706.30

（ 2 ）对联营、合营企业投资

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单位： 元

138

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

		本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
	期初余额									期末余额
				权益法下			宣告发放				减值准备
投资单位	(账面价				其他综合	其他权益		计提减值		(账面价
		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
	值)				收益调整	变动		准备		值)
				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业

（ 3 ）其他说明

4 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	451,405,009.74	340,725,024.88	464,569,479.72	324,124,497.94
其他业务			145,061.44
合计	451,405,009.74	340,725,024.88	464,714,541.16	324,124,497.94

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明：

5 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益		-9,698,200.00
理财产品收益	3,822,623.42	4,693,435.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
		600,000.00
金融负债转销取得的投资收益
合计	3,822,623.42	-4,404,765.00

6 、其他

十八、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

• √ 适用 □ 不适用

单位： 元

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139

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-7,537.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享	9,829,736.92
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益	3,822,623.42
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	148,449.26
减：所得税影响额	445,692.01
少数股东权益影响额	22,408.55
合计	13,325,172.04	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2 、净资产收益率及每股收益

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	3.80%	0.250	0.250
扣除非经常性损益后归属于公司
	3.18%	0.210	0.210
普通股股东的净利润

3 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称

4 、其他

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140

珠海全志科技股份有限公司 2019 年半年度报告全文

第十一节 备查文件目录

• 一、载有公司法定代表人签名的2019年半年度报告文本。

• 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的2019年半年度财务报表。

• 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

• 四、其他备查文件。

以上备查文件的备置地点：公司证券事务部办公室。

珠海全志科技股份有限公司

法定代表人： 张建辉

2019年8月22日

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141