Allwinner Technology Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2017

Aug 28, 2017

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

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珠海全志科技股份有限公司

2017 年半年度报告

2017-0829-002

2017 年 08 月

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珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别 和连带的法律责任。

公司负责人张建辉、主管会计工作负责人李龙生及会计机构负责人 ( 会计主 管人员 ) 藏伟声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

在本报告第四节 " 经营情况讨论与分析 " 中 " 公司面临的风险和应对措施 " 部 分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关 内容。

本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司 对任何投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的 风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 6 第三节 公司业务概要 .......................................................... 9 第四节 经营情况讨论与分析 ................................................... 11 第五节 重要事项 ............................................................ 21 第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 26 第七节 优先股相关情况 ....................................................... 31 第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 32 第九节 公司债相关情况 ....................................................... 33 第十节 财务报告 ............................................................ 34 第十一节 备查文件目录 ...................................................... 121

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珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

释义

释义项	指	释义内容
全志科技、本公司、公司	指	珠海全志科技股份有限公司
深圳芯智汇	指	深圳芯智汇科技有限公司，本公司之全资子公司
深圳艺果	指	深圳艺果网络科技有限公司，本公司之全资子公司
深圳芯之联	指	深圳芯之联科技有限公司，本公司之全资子公司
西安全志	指	西安全志科技有限公司，本公司之全资子公司
		All Winner（HongKong）Limited，即全胜（香港）有限公司，本公司
香港全胜	指
		之全资子公司
香港全通	指	香港全通科技有限公司，香港全胜之全资子公司
东芯通信	指	合肥东芯通信股份有限公司，本公司之控股子公司
报告期	指	2017年1月1日至2017年6月30日
上年同期	指	2016年1月1日至2016年6月30日
元/万元	指	人民币元/万元
		Integrated Circuit，简称IC，中文指集成电路，是采用一定的工艺，
		将一个电路中所需的晶体管、二极管、电阻、电容和电感等元件及布
IC、集成电路	指	线连在一起，制作在一小块或几小块半导体晶片或介质基片上，然后
		封装在一个管壳内，成为具有所需电路功能的微型结构。在工业生产
		和社会生活中应用广泛
		System on Chip，即片上系统、系统级芯片，是将系统关键部件集成
SoC	指
		在一块芯片上，可以实现完整系统功能的芯片电路
		Multimedia Application Processor，即多媒体应用处理器，简称MAP，
应用处理器芯片	指	是在低功耗CPU的基础上扩展音视频功能和专用接口的超大规模集
		成电路
		又称PMIC，电源芯片的一种，是指在集成多路转换器的基础上，还
		包含智能通路管理、高精度电量计算以及智能动态功耗管理功能的器
		件。与传统的电源芯片相比，智能电源管理芯片不仅可将若干分立器
智能电源管理芯片、PMU	指
		件整合在一起，只需更少的组件以适应缩小的板级空间，还可实现更
		高的电源转换效率和更低的待机功耗，因此在智能终端及其他消费类
		电子产品中得到广泛应用
		能够运行通用操作系统，具有丰富多媒体处理和人机交互能力的电子
智能终端	指	设备，如平板电脑、智能手机、智能电视、智能监控、物联网终端、
		行车记录仪、学生电脑等
平板电脑	指	应用处理器芯片处理器性能超过700MHz、具有良好图形处理功能、

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		集成无线局域网（WLAN）或3G网络等无线联网模块、可快速开机、
		具备持续在线能力的电子设备
		一种可便携式的、具有较大尺寸显示屏幕和音箱的音视频多功能播放
看戏机、唱戏机	指	器，可以用于看戏曲、电影、听广播、早练、导游、教学等，定位消
		费人群一般为中老年人
		一种连接电视机与互联网的设备，其搭载智能操作系统，让传统电视
互联网机顶盒、OTT	指	机升级为智能化、网络化电视，收看网络电视节目，并可以由用户自
		行安装和卸载软件、游戏等应用程序
		高级驾驶辅助系统。是利用安装于车上的各式各样的传感器，在第一
		时间收集车内外的环境数据，进行静、动态物体的辨识、侦测与追踪
ADAS	指
		等技术上的处理，从而能够让驾驶者在最快的时间察觉可能发生的危
		险，以引起注意和提高安全性的主动安全技术
		指利用计算机技术模拟产生三维的虚拟世界，让使用者及时、没有限
虚拟现实、VR	指
		制地感知虚拟空间内的事物，产生“身临其境”的体验效果
		通过机器视觉产品将被摄取目标转换成图像信号，传送给专用的图像
		处理系统，得到被摄目标的形态信息，根据像素分布和亮度、颜色等
机器视觉	指
		信息，转变成数字化信号；图像系统对这些信号进行各种运算来抽取
		目标的特征，进而根据判别的结果来控制现场的设备动作
		是对人的意识、思维的信息过程的模拟，并生产出一种新的能以人类
人工智能、AI	指	智能相似的方式做出反应的智能机器，该领域的研究包括机器人、语
		言识别、图像识别和自然语言处理等
		是ITU-T VCEG继H.264之后所制定的新的视频编码标准，旨在有限
H.265	指
		带宽下传输更高质量的视频内容
		公司主研发的电源功耗管理技术，是采用动态调频、动态调压原理的
CoolFlex	指
		全智能功耗管理系统，能显著降低系统的平均功耗
		eDP(Embedded DisplayPort)，可取代原有的低电压差动讯号(LVDS)接
eDP	指	口。数码eDP接口传输速率快，更适合高分辨率面板，又可以减少连
		接线数，也有助于产品超薄外形设计
		HDR (High-Dynamic Range，高动态范围图像)，相比普通图像，提供
		了更宽广的色域和更高的动态范围，可提升图像细节的表现能力；
HDR	指
		SDR（Standard-Dynamic Range，标准动态范围图像），大量传统影像
		设备采用的图像格式
		HLG（Hybrid Log Gamma）标准，由BBC和NHK注册，可以用单
HLG	指
		一信号可以同时支持HDR电视和非HDR电视
		谷歌公司今年发布的谷歌物联网核心（Google IoT Core）平台，在这
Google Cloud IOT Core平台	指	个物联网平台中，客户能够安全地将设备连接到谷歌云平台（GCP），
		并在上面集成其他数据分析服务
		Sensor Hub，一种技术方案，通常是采用一颗能帮助获取、整合并处
SensorHUB	指	理来自不同感应器的数据的微控制器。此技术能把这类传感器数据采
		集任务脱离主应用处理器以便节省电力，并提升效能

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珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称	全志科技	股票代码	300458
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	珠海全志科技股份有限公司
公司的中文简称（如有）	全志科技
公司的外文名称（如有）	Allwinner Technology Co.,Ltd.
公司的法定代表人	张建辉

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	蔡霄鹏	王艺霖
联系地址	广东省珠海市高新区唐家湾镇科技二路9号	广东省珠海市高新区唐家湾镇科技二路9号
电话	0756-3818276	0756-3818276
传真	0756-3818300	0756-3818300
电子信箱	ir@allwinnertech.com	ir@allwinnertech.com

三、其他情况

1 、公司联系方式

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。

2 、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□ 适用 √ 不适用

公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具 体可参见 2016 年年报。

3 、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

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√ 适用 □ 不适用

			企业法人营业执
	注册登记日期	注册登记地点		税务登记号码	组织机构代码
			照注册号
	2016年11月03	珠海市工商行政	914404066652071	914404066652071	914404066652071 5X
报告期初注册
	日	管理局	5X	5X
	2017年06月15	珠海市工商行政	914404066652071	914404066652071	914404066652071 5X
报告期末注册
	日	管理局	5X	5X
临时公告披露的指定网站查
	2017年06月19日
询日期（如有）
临时公告披露的指定网站查
	www.cninfo.com.cn
询索引（如有）

4 、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业总收入（元）	448,742,203.75	476,948,038.84	-5.91%
归属于上市公司股东的净利润（元）	1,689,795.37	66,104,250.14	-97.44%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
	-24,435,204.72	63,405,838.82	-138.54%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）	-195,124,524.04	-16,061,007.80	-1,114.90%
基本每股收益（元/股）	0.0050	0.4130	-98.79%
稀释每股收益（元/股）	0.0050	0.4130	-98.79%
加权平均净资产收益率	0.08%	4.25%	-4.17%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	2,303,971,960.66	2,482,692,550.21	-7.20%
归属于上市公司股东的净资产（元）	2,002,411,922.67	2,050,066,555.94	-2.32%

五、境内外会计准则下会计数据差异

• 1 、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

• 适用 √ 不适用

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公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2 、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

√适用□不适用	√适用□不适用	√适用□不适用
单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -88,004.88 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 26,912,567.74 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 176,219.40 理财产品收益 1,822,072.88 减：所得税影响额 2,697,855.05 合计 26,125,000.09 --
项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-88,004.88
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统	26,912,567.74
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	176,219.40
理财产品收益	1,822,072.88
减：所得税影响额	2,697,855.05
合计	26,125,000.09	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1.公司基本情况

公司目前的主营业务为系统级超大规模数模混合SoC及智能电源管理芯片的研发与设计。主要产品为智能终端应用处理 器芯片和智能电源管理芯片，产品可广泛应用于个人、家庭、汽车等各类终端电子产品之中。

2.经营模式

• 采购及生产模式，公司采用Fabless模式，负责集成电路的设计，而集成电路的制造、封装和测试均通过委外方式完成。

• 公司向晶圆代工厂采购晶圆，向集成电路封装、测试企业采购封装、测试服务。

• 销售模式，经由测试合格的芯片交给公司后，公司将芯片产品销售给方案商和整机厂商。方案商采购芯片成品，经过二

• 次开发后再销售给整机厂商，整机厂商能够生产各类终端电子产品。

• 研发模式，公司秉持“量产一代、设计一代、预研一代”的研发策略，在有效保障公司在提高市场占有率的同时，进行下

• 一代产品的技术储备。公司坚持自主研发的理念，产品的核心技术及应用解决方案均由公司自主完成。

二、主要资产重大变化情况

1 、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
股权资产	主要系报告期内发生回购注销部分限制性股票、资本公积转增股本，致使股本变化
固定资产	无重大变化
无形资产	无重大变化
	主要系以自有资金购入办公楼，报告期内未达到预定可使用状态，致使期末在建工程增
在建工程
	加
应收账款	报告期内加强货款回收力度，致使应收账款减少
预付款项	主要系预付采购款增加
存货	报告期内随公司产品线布局更加完整，各产品线均需要相应的备货，致使存货增加
	报告期投资深圳安创科技股权投资合伙企业（有限合伙）、微位（深圳）网络科技有限
可供出售金融资产
	公司、深圳前海熠芯投资合伙企业（有限合伙）
开发支出	主要系报告期内控股子公司物联网模组相关产品的开发支出未达到预定可使用状态
其他非流动资产	主要系预付在建工程及设备款

2 、主要境外资产情况

• 适用 √ 不适用

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三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

公司经过多年的积淀，公司在技术实力、品牌影响，团队的凝聚力以及市场资源方面均取得了较大程度的积累，主要体现为: 1.研发优势

公司长期以来致力于打造自主、完整、领先的技术品牌。公司根据战略规划的核心技术领域布局，持续加大对高清多 媒体编解码、视频处理、机器视觉、模拟器件、无线网络通讯、系统级超大规模数模混合设计，以及软件服务平台方面的投 入。现已在高清视频、AI算法、低功耗射频、VR处理器、车载电子等技术方向取得一定突破，为公司完善开放、共赢、协 同的产业生态链建设提供了充分保障。

2.市场优势

公司通过产品的多样化建设，业务领域的应用创新，在车载电子、专业视频、虚拟现实等多层次的市场开发，以及网 络通讯产品、模拟产品序列化与量产化的应用，使得公司的产品体系建设得到进一步完善，市场空间得到更大扩展。同时， 在AI人工智能应用方面，公司产品已经在多个智能语音入口终端产品上得到了批量应用，使得公司在物联网以及人工智能 应用市场上的营销、客户资源得到有效加强，同时获得AI人工智能发展的市场先发优势。公司透过新的具有核心技术的产 品与方案的推出，和现有业务领域的换代升级，使得公司的客户结构、产品建设、销售渠道得到不断优化。

3.人才优势

公司重视优秀人才的培养和研发团队的建设工作。为打造拥有持续创新实力的研发团队，公司大力加强了对优秀人才 的引进和培育工作，利用信息化手段细化、量化管理流程，提高管理水平，加强了公司内部的团队实力。

报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。

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第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

报告期内，公司在高清视频、人工智能、模拟技术、超大规模数模混合SoC等方面持续投入，加强公司的技术储备， 推出多项具有竞争力的新技术。为公司在物联网、车联网、虚拟现实、智慧家居、专业视像等领域的发展打下基础，为后续 拓展市场提供持续的技术动力。同时，公司根据客户需求推出多款新的产品及解决方案，拓展市场新的应用，产品获得多个 行业标杆客户的应用，部分抵消了由于内存及显示屏等物料涨价，使得成本敏感型客户需求降低，导致公司营收下滑带来的 不利影响,

1.研发方面

智能硬件产品线，公司R系列芯片持续推出新方案，涉及游戏机、智能语音交互设备、智慧家居等领域，并支持最新的 Google Cloud IOT Core平台，为客户提供更加完整、开放、可扩展的解决方案。

微媒体产品线，公司推出针对看戏机市场的高集成度芯片C800，支持更多的显示接口和DRAM类型，为客户提供持续 有竞争力的方案。

平板产品线，公司继续坚持差异化策略，正式发布A63高性能平板处理器芯片。支持双屏异显与eDP屏，最高可驱动单 屏分辨率2560*1600；搭配高性能的音视频解码能力与图像渲染技术，以及多通道模拟语音信号输入和立体声效ADC、DAC 的麦克风阵列，将成为具有竞争力的2K智能平板解决方案。

VR产品线，推出虚拟现实专用芯片VR9，内置VR专用低延时加速模块，以及双引擎直驱双屏专用系统，具备全景6K解 码播放能力，1000次/秒实时采集的专用SensorHUB，为用户提供更好的防晕眩沉浸体验。

专业视像产品线，公司发布新一代编码专用芯片V5，采用自主研发ISP，支持3D降噪、帧宽动态合成等算法，配合双摄 像实现了超广角180度/全景360度拼接的突破。V5还加入了新一代4K 30fps H.265视频编码器，支持智能码率压缩技术，同等 存储空间、传输带宽的条件下，可明显提高运动相机、安防监控产品的画质水平。另一方面针对超高清互联网机顶盒市场， 推出4K HDR机顶盒芯片H6，支持全通路（解码、处理、显示）10bit HDR10、HLG标准，采用独创的映射策略实现了HDR、 SDR互转，意味着用户升级HDR 机顶盒的同时无需更新其他设备。H6还支持自主研发的第三代画质增强引擎Smartcolor 3.0， 集成了智能降噪、超分辨率显示等十项技术，将每一帧图像精细优化，为普通家庭带来更佳的观影体验。

车载产品线，公司立足于成熟的车载中控芯片T2、T3、T8，大力推广流媒体智能后视镜X9、V66等芯片的应用方案， 通过与科大讯飞等生态伙伴的合作共赢，在车载产品领域形成了一定的优势和市场地位。

无线网络连接领域，公司推出工业级、高集成、高可靠的MCU+WiFi单芯片XR871，提供业内领先的功耗性能，可应用 到新型智能家电、智能玩具、WiFi联网模块和云连接等领域。

针对电子书产品市场，公司推出了内置WiFi联网功能的E-ink电子书专用芯片B288，支持16级指令流水线刷新模式，手 写更流畅。配套公司的专用电源管理芯片，为高清E-ink电子书产品提供高性价比解决方案。

技术研发方面，公司已完成新一代4K视频解码器、第二代ISP、阵列麦克风识别算法、ADAS近距离检测算法、多标准互 联、VR云应用商店、智能功耗管理系统Coolflex 3.1等技术的研究工作，其中部分技术已经应用到量产产品中。公司的研发 会持续投入到高清视频、人工智能、模拟技术、超大规模数模混合SoC、多标准互联、软件平台等方面，为物联网、车联网、 虚拟现实、智慧家居、专业视像等领域的产品提供持续的技术动力。

• 2.市场方面

智能硬件产品线方面，随着AI人工智能的技术逐渐被市场所了解，AI市场应用需求在快速增长，公司依靠自身芯片产 品作为AI算法终端载体的有利入口支撑地位，利用领先的智能硬件解决方案平台，布局AI智能终端快速落地的应用大市场， 采取深耕大客户的策略，在智慧家居领域，与品牌客户深入合作并共同成立智能联合实验室，不但实现系列产品的销售增长， 同时获得AI智能发展的市场先发优势。在游戏机和扫地机领域，公司已获得行业重要品牌客户的认可，市场销售稳步增长。 在智能音、视频领域，公司通过深入调研客户需求，在智能语音、智能视频入口，已经与国际、国内多家知名语音、视 频算法提供企业开展合作，在汽车电子、家用消费电子等领域为品牌客户提供完整的智能语音终端设备量产应用解决方案，

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并联合开展产品认证、新产品研发等先期开发工作，为抢抓智能语音产品的增长态势，奠定了良好的技术与客户基础。 微媒体产品线方面，针对视频应用类产品逐渐成熟，网络化趋势明显的特点，公司发挥在看戏机和故事机市场技术成熟 的优势，结合渠道的资源，扶持重点客户发展，巩固了公司在该市场的行业地位。

平板产品线方面，一方面积极开发海外品牌大客户，同时也在入门级平板市场，扶持重点客户，加强渠道服务。特别是 针对客户Android版本升级和GMS认证的需求，推进了产品的差异化和产品性能升级，提升产品的用户体验，提高了市场竞 争力,维持公司在平板电脑市场的行业地位。

VR产品线方面，公司持续进行市场培育，通过加快新品落地，优化产品软硬件的体验，交付一体式的产品方案等方式, 目前已经和下游客户实现项目立项,共同开展联合开发。

专业视像产品线方面，公司针对OTT市场客户对更清晰、更舒适的视频体验需求，不断完善产品性能规格，推出新的产 品方案，在高清1080P盒子和64位全4K盒子上积极拓展销售。另一方面，针对专业安防客户的需求，推进新产品方案的落地 实施,结合图像识别技术的应用，促进公司产品在编码应用领域的发展。

车载产品线方面，公司把握汽车电子市场快速发展的机遇，聚焦在汽车中控、后视镜、智能仪表及ADAS领域，紧密 结合方案商，重点支持大客户，在上述汽车后装市场取得了领先的竞争优势。同时，在汽车前装市场，通过跟客户的紧密合 作，已经在数款车厂的量产车型中形成稳定出货。随着后视镜市场的成熟和细分，公司为满足客户对行车安全的强烈需求， 推出“高清影像+安全算法”的流媒体后视镜产品解决方案，将产品功能聚焦到主动行车安全上，配合关键品牌客户和核心方 案商，共同推进项目落地。

二、主营业务分析

概述

是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同

√ 是 □ 否

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 主要财务数据同比变动情况

单位：元

	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
营业收入	448,742,203.75	476,948,038.84	-5.91%
营业成本	259,768,075.48	266,542,048.75	-2.54%
	24,420,952.71	11,276,204.68		主要系公司销售人员增
				加、及产品线布局增加
销售费用			116.57%
				市场营销费用导致销售
				费用增长
	181,777,643.43	135,833,988.43		主要系研发人员增多，
管理费用			33.82%	致使人力支出及研发费
				用增加
	6,466,455.58	-13,738,920.45		主要系人民币升值致使
财务费用			147.07%
				汇兑损失增加所致
	5,195,587.56	14,347,555.34		主要系本报告期可抵扣
				亏损增加当期所得税费
所得税费用			-63.79%
				用减少及递延所得税费
				用减少所致

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				主要系研发人员增多， 人力支出增加及光罩、 试投片费用增加所致
研发投入	150,200,521.45	113,419,476.22	32.43%
	-195,124,524.04	-16,061,007.80		主要系存货增加使采购 商品、接受劳务支付的 现金增加；公司人员增 加使支付给职工以及为 职工支付的现金增加
经营活动产生的现金流量净额			-1,114.90%
	-2,146,699.70	-200,769,184.64		主要系去年同期购买东 芯通信股权支付投资款
投资活动产生的现金流量净额			98.93%
	-68,601,635.12	-32,000,000.00		主要系报告期内支付 2016年度现金股利和回 购库存股所致
筹资活动产生的现金流量净额			-114.38%
现金及现金等价物净增加额	-279,168,347.33	-241,067,366.38	-15.81%

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。

占比 10%以上的产品或服务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

				营业收入比上年	营业成本比上年	毛利率比上年同
	营业收入	营业成本	毛利率
				同期增减	同期增减	期增减
分产品或服务
智能终端应用处理
	328,060,760.85	179,265,085.98	45.36%	-15.79%	-19.26%	2.35%
器芯片
智能电源管理芯片	72,951,812.85	36,291,267.40	50.25%	-14.13%	-16.97%	1.70%

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	1,822,072.88	50.45%	理财产品利息收入	否
			计提坏账损失以及存货跌价损
资产减值	640,473.35	17.73%		否
			失
营业外收入	2,442,942.01	67.64%	增值税即征即退	是
营业外支出	92,449.29	2.56%		否
			按照《企业会计准则第16号—
其他收益	26,552,910.00	735.18%		否
			政府补助》 （2017年修订）规定，

13

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将本期发生的与日常活动相关 的政府补助在“其他收益”项目 列示所致

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四、资产、负债状况分析

1 、资产构成重大变动情况

单位：元

	本报告期末	本报告期末	上年同期末	上年同期末
					比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	1,152,831,275.05	50.04%	1,120,167,015.66	64.10%	-14.06%
应收账款	66,822,678.38	2.90%	15,324,328.72	0.88%	2.02%
存货	392,074,783.07	17.02%	192,897,087.15	11.04%	5.98%
投资性房地产			9,127,973.43	0.52%	-0.52%
长期股权投资			168,000,000.00	9.61%	-9.61%
固定资产	140,812,188.55	6.11%	129,288,543.47	7.40%	-1.29%
在建工程	32,481,983.53	1.41%	0.00	0.00%	1.41%

2 、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3 、截至报告期末的资产权利受限情况

无

五、投资状况分析

1 、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2 、报告期内获取的重大的股权投资情况

• 适用 √ 不适用

3 、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

• 适用 √ 不适用

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4 、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5 、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（ 1 ）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

	单位：万元
募集资金总额	82,442.35
报告期投入募集资金总额	7,445.46
已累计投入募集资金总额	50,184.26
募集资金总体使用情况说明
一、实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕724号文核准，并经深交所同意，本公司由主承销商平安证券股份有限
公司采用网下向符合条件的投资者询价配售和网上按市值申购方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票4,000
万股，发行价为每股人民币12.73元，共计募集资金50,920.00万元，坐扣承销和保荐费用6,180.00万元后的募集资金为
44,740.00万元，已由主承销商平安证券股份有限公司于2015年5月11日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行
费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用1,802.13万元后，
公司本次募集资金净额为42,937.87万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具
《验资报告》（天健验〔2015〕3-43号）。
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕1789号文核准，并经深交所同意，本公司由主承销商平安证券股份有限
公司向北京芯动能投资基金（有限合伙）、华安基金管理有限公司非公开发行人民币普通股（A股）股票5,016,888股，发
行价为每股人民币79.93元，共计募集资金40,099.99万元，坐扣承销和保荐费用300.00万元后的募集资金为39,799.99万
元，已由主承销商平安证券股份有限公司于2016年9月29日汇入本公司募集资金监管账户。另减除申报会计师费、律师
费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用295.52万元后，公司本次募集资金净额为39,504.48万元。上述募集资金
到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2016〕3-130号）。
二、募集资金使用和结余情况
2016年11月28日，公司第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金购买银行保本理财产品的
议案》。同意公司使用总额不超过人民币2.8亿元的闲置募集资金进行现金管理，购买银行保本理财产品，使用期限为自
获董事会审计通过之日起十二个月内有效，在该有效期内，单个银行理财产品的投资期限不超过（含）十二个月。在授权
额度内，资金可以滚动使用。公司于2016年11月28日购买了平安银行对公结构性存款（挂勾利率）产品，产品简码
TGG160514，产品金额为28,000.00万元。
截至2017年6月30日，本公司已累计投入使用募集资金50,184.26万元，其中本报告期投入使用7,445.46万元；募
集资金尚结余32,352.74万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额），其中4,352.74万元存放于募集资
金专户，另28,000.00万元购买了银行理财产品。

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（ 2 ）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

	是否已					截至期	项目达到		截止报告		项目可行
		募集资金		本报告	截至期末			本报告		是否达
承诺投资项目和超募	变更项		调整后投			末投资	预定可使		期末累计		性是否发
		承诺投资		期投入	累计投入			期实现		到预计
资金投向	目(含部		资总额(1)			进度(3)	用状态日		实现的效		生重大变
		总额		金额	金额(2)			的效益		效益
	分变更)					＝(2)/(1)	期		益		化
承诺投资项目
移动互联网智能终端
							2014年03
应用处理器技术升级	否	12,531.43	12,531.43		12,531.43	100.00%		2,086.53	20,028.2	是	否
							月01日
项目
消费类电子产品							2014年03
	否	5,157.24	5,140.74		5,140.74	100.00%		615.08	8,462.48	是	否
PMU技术升级项目							月01日
							2014年07
研发中心建设项目	否	3,888.46	3,888.46		3,888.46	100.00%				是	否
							月01日
集成通讯功能的智能							2017年01
	否	21,377.24	21,377.24	1,455.67	21,425.48	100.23%		262.43	-7,982.94	否	否
终端处理器升级项目							月31日
车联网智能终端应用
							2018年10
处理器芯片与模组研	否	39,504.48	39,504.48	5,989.79	7,198.15	18.22%				否	否
							月31日
发及应用云建设项目
消费级智能识别与控							2018年10
	是									否	否
制芯片建设项目							月31日
虚拟现实显示器芯片
							2019年10
与模组研发及应用云	是									否	否
							月31日
建设项目
承诺投资项目小计	--	82,458.85	82,442.35	7,445.46	50,184.26	--	--	2,964.04	20,507.74	--	--
超募资金投向
无	否
合计	--	82,458.85	82,442.35	7,445.46	50,184.26	--	--	2,964.04	20,507.74	--	--
未达到计划进度或预
	集成通讯功能的智能终端处理器升级项目前期投入大，项目建设期截止2017年1月31日，销售产生效益未能
计收益的情况和原因
	弥补前期投入，所以累计实现的效益为负。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
	不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用	不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目实	不适用
施地点变更情况

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珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

	适用
	报告期内发生
募集资金投资项目实
	公司于2016年10月18日召开第二届董事会第二十六次会议，经全体董事审议通过《关于调整非公开发行募集 资金投资项目实际投入金额的议案》，消费级智能识别与控制芯片建设项目、虚拟现实显示器芯片与模组研发及 应用云建设项目调整为自筹资金投入。
施方式调整情况
	适用
募集资金投资项目先	募集资金投资项目先期投入资金27,400.81万元，2015年6月3日经公司第二届董事会第六次会议审议通过， 批准公司以募集资金27,400.81万元置换预先投入的自筹资金，由于公司没有足额募集，扣除不足部分，实际置 换27,384.31万元。
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时	不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资	不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金	截至2017年6月30日，募集资金尚结余323,527,376.35元，其中43,527,376.35元存放于募集资金专户，另
用途及去向	280,000,000.00元购买了银行理财产品。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他	不适用
情况

（ 3 ）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

6 、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

（ 1 ）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

								本期实		计提减
									是否经			报告期
	关联关	是否关		委托理			报酬确	际收回		值准备	预计收
受托人名称			产品类型		起始日期	终止日期			过规定			实际损
	系	联交易		财金额			定方式	本金金		金额（如	益
									程序			益金额
								额		有）
平安银行股					2016年11	2017年11	市场利
	无	否	保本型	28,000				0	是	0	784	0
份有限公司					月28日	月28日	率
			保本浮动		2016年11	2017年06
徽商银行	无	否		4,500			3.30%	4,500	是	0	0	70.62
			收益型		月30日	月02日
合肥科技农	无	否	保本浮动	1,500	2016年12	2017年01	3.00%	1,500	是	0	0	5.58

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村商业银行			收益型		月08日	月25日
合肥科技农			保本浮动		2016年12	2017年03
	无	否		3,000			3.30%	3,000	是	0	0	28.66
村商业银行			收益型		月08日	月30日
合肥科技农			保本浮动		2017年01	2017年03
	无	否		3,000			3.90%	3,000	是	0	0	21.78
村商业银行			收益型		月03日	月16日
合肥科技农			保本浮动		2017年03	2017年04
	无	否		4,000			3.90%	4,000	是	0	0	14.11
村商业银行			收益型		月23日	月27日
合肥科技农			保本浮动		2017年04	2017年05
	无	否		3,000			4.00%	3,000	是	0	0	10.86
村商业银行			收益型		月06日	月11日
合肥科技农			保本浮动		2017年05	2017年06
	无	否		4,000			3.70%	4,000	是	0	0	20.65
村商业银行			收益型		月04日	月27日
合肥科技农			保本浮动		2017年05	2017年06
	无	否		2,600			3.70%	2,600	是	0	0	9.95
村商业银行			收益型		月18日	月27日
合计				53,600	--	--	--	25,600	--	0	784	182.21
委托理财资金来源				全志科技：闲置募集资金，子公司东芯通信：闲置自有资金。
逾期未收回的本金和收益累计金额				0
涉诉情况（如适用）				无
审议委托理财的董事会决议披露日期（如
有)
审议委托理财的股东大会决议披露日期（如
有)
				截至2017年6月30日，全志科技持有的银行理财产品28,000万元。控股子公司东芯
委托理财情况及未来计划说明
				通信持有的银行理财产品均已到期赎回。

（ 2 ）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。

（ 3 ）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。

六、重大资产和股权出售

1 、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

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珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2 、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 √ 适用 □ 不适用

业绩预告情况：同向大幅下降

业绩预告填写数据类型：区间数

	年初至下一报告期期末	年初至下一报告期期末	年初至下一报告期期末	上年同期	增减变动	增减变动	增减变动	增减变动
累计净利润的预计数（万元）	400	--	2,500	13,811.02	下降	81.90%	--	97.10%
基本每股收益（元/股）	0.012	--	0.08	0.86	下降	90.70%	--	98.60%
	1.由于公司经营规模扩大，人员增长，研发项目加速推进，致使1-9月销售费用和管理费用预
	计比上年同期增加30%以上。
业绩预告的说明
	2.由于汇率变动产生汇兑损失，预计财务费用比上年同期大幅增加，上年同期财务费用
	-1794.21万元。

应同时披露预测 7 月 1 日至 9 月 30 日期间的净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 业绩预告情况：同向大幅下降

业绩预告填写数据类型：区间数

	7月至9月	7月至9月	7月至9月	上年同期	增减变动	增减变动	增减变动	增减变动
净利润的预计数（万元）	231.02	--	2,331.02	7,200.59	下降	67.63%	--	96.79%
	由于公司经营规模扩大，人员增长，研发项目加速推进，致使7-9月销售费用和管理费用预
业绩预告的说明
	计比上年同期增加20%以上。

十、公司面临的风险和应对措施

1.市场风险

IC产品及技术更新换代速度快、市场竞争激烈，如果未来公司产品不能满足市场发展需要、竞争产品大量推广或下游客 户经营不善等情形，将减少公司产品的市场需求。智能终端市场发展日新月异，产品换代、技术升级、用户需求和市场竞争 状况不断演变，给IC设计企业的技术研发和市场推广带来较大不确定性。随着公司自身发展的需要，公司持续会推出新的产 品种类、拓宽产品应用领域。但是，新产品能否顺利推出取决于市场的接受程度、市场成长周期和公司的营销成效等因素，

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珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

如果新产品在推出时不能适销对路、市场成长不及预期，或者公司针对新产品的营销不力、竞争对手的产品更受欢迎，公司 将面临该产品市场拓展不利的局面。此外，行业技术发展水平、国家产业政策、国内外市场环境若发生不利变化，也将对公 司生产经营造成不利影响。

应对措施：公司将加强市场信息及客户需求收集，密切关注市场发展动向，制定有前瞻性的产品规划及市场推广计划。 2.技术研发风险

公司研发所涉及的技术升级和产品研发规划是在综合判断行业发展趋势、公司现有技术储备基础上做出的，但如果行业 实际发展状况脱离公司预期，或者公司技术研发遭遇技术瓶颈甚至失败、产品性能不及预期，将对公司产品的竞争力带来不 利影响。

应对措施：公司将加强客户需求调研、严格执行研发项目立项的制度，提升研发效率，保证研发资源的合理利用。 3.管理风险

随着公司业务的不断拓展，公司资产规模和业务规模都将进一步扩大。如果公司管理人员的储备、管控体系的调整不能 适应公司业务快速发展的要求，将对公司的整体运营造成不利影响。此外，公司技术研发、市场等人员都将在现有基础上继 续增加，公司面临扩充现有人才队伍以及引进新的高端人才的双重任务，存在一定的人力资源不足风险，可能对技术研发、 产品设计进度和市场推广产生不利影响。

应对措施：公司将不断加强人员的培训力度，内部提拔的同时，通过多渠道引进外部人才，充分利用外部培训机构资源， 持续提升管理效率，适应公司发展需求。

4.收购整合风险

公司于2016年2月19日与非上市公众公司合肥东芯通信股份有限公司共同签署《合肥东芯通信股份有限公司股份认购合 同》，并于同日召开了董事会会议审议通过了该项对外投资议案，上述公告已于2016年2月22日在证监会指定网站上予以了 公告，东芯通信已于2016年7月26日完成了工商变更登记。公司与东芯通信均属于集成电路设计行业企业，但在实际运营中 公司和东芯通信在企业文化、经营管理、业务拓展等诸多方面需要进行协调，二者能否顺利实现整合存在不确定性。如在整 合过程中，不能及时制定、执行与之相适应的组织模式、研发设计、财务管理、市场推广、人力资源管理等方面的具体措施， 可能导致公司收购整合效果不如预期。

应对措施：公司将从技术研发、市场营销、经营管理等方面加强整合力度，搭建信息沟通和企业文化融合平台，促进双 方共同发展，发挥协同作用。

5.毛利率下滑风险

公司所处的集成电路设计行业具有竞争激烈、产品更新换代较快的特点。摩尔定律表明芯片产品在性能大幅度提升同时， 产品价格下降。对于集成电路设计公司而言，为了保持相对稳定的毛利率水平，通常通过不断推出售价较高的新产品，提升 新产品的销售比例来获取较高的毛利率，从而弥补老产品毛利率下降的空间。在激烈的市场竞争环境下，若公司新产品未能 满足消费者需求偏好转换，下游市场需求尚未释放，新产品未能大量出货，将导致公司综合毛利率下滑。同时，公司采用 Fabless模式，IC产品上游的原材料晶圆工艺越先进，供应的集中度越高，晶圆价格受供求关系影响显著，晶圆价格的波动也 会直接影响本公司的毛利率水平。

应对措施：公司将加强成本费用的管理，不断开发新产品，开拓新的应用领域，同时对现有产品挖潜增效，提高公司产 品整体的毛利率水平。

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珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1 、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2016年度股东大会	年度股东大会	37.57%	2017年05月23日	2017年05月23日	巨潮资讯网

2 、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及 截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超 期未履行完毕的承诺事项。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□ 是 √ 否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期 “ 非标准审计报告 ” 的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度 “ 非标准审计报告 ” 相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

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珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 其他诉讼事项

□ 适用 √ 不适用

九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。

十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

1.2017年3月7日，公司召开第二届董事会第三十次会议和第二届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于回购注销部 分限制性股票的议案》，公司将回购注销授予限制性股票第一期的全部限制性股票44.16万股（未包含离职激励对象已获授 的数量）和已离职激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票13.9万股，回购注销股票共计58.06万股，回购价格为36.29元/股。 公司独立董事对相关事项发表了独立意见，律师出具相应法律意见。

2.2017年5月16日，公司完成了上述限制性股票的回购注销手续，并披露了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》。

十三、重大关联交易

1 、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

22

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2 、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3 、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4 、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5 、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十四、重大合同及其履行情况

1 、托管、承包、租赁事项情况

（ 1 ）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（ 2 ）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（ 3 ）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

序号	承租方	出租方	租赁房屋地址	面积（M2）	租赁期限
1	深圳芯智汇	深圳市安乐永恒股份合	深圳市南山区南头关口二路智恒战	4,197	2013.05.16-
		作公司	略性新兴产业园6栋1楼至5楼		2017.06.30
2	深圳艺果	深圳芯智汇	深圳市南山区南头关口二路智恒战	839	2013.09.01-
			略性新兴产业园6栋4楼		2017.06.30

23

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

序号	承租方	出租方	租赁房屋地址	面积（M2）	租赁期限
3	香港全胜	The Sunbeam	香港九龙广东道1155号日昇广场8	117.4	2016.11.17-
		Manufacturing Co., Ltd.	楼805室		2018.10.31
			香港九龙广东道1155号日昇广场13	107.49	2015.10.01-
			楼1301室		2017.09.30
4	西安全志	西安软件园发展中心	西安市高新区科技二路七十二号零	926	2016.09.15-
			壹广场B201		2017.09.14
5	东芯通信	合肥市科技创新公共服	合肥市黄山路601号406、407、408	270	2013.09.05-
		务中心	室		2018.09.04
6	北京东芯	北京硅谷领航科技孵化	北京市海淀区西北旺东路10号院东	1,000	2016.03.22-
		器有限公司	区15号楼A座210室		2018.03.25
7	全志科技	北京叶氏企业集团有限	北京市朝阳区望京北路9号叶青大	210	2016.12.15-
		公司	厦A座四层409.410		2019.01.13
8	全志科技	浙江万轮车业集团有限	杭州市滨江区西兴街道江陵路88号	260	2017.05.01-
		公司	3幢501室		2019.4.30

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2 、重大担保

□ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在担保情况。

3 、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十五、社会责任情况

1 、履行精准扶贫社会责任情况

公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。

2 、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否

24

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

25

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1 、股份变动情况

单位：股

	本次变动前	本次变动前	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动增减（＋，－）	本次变动后	本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	96,230,388	57.75%	0	0	87,953,746	5,608,567	93,562,313	189,792,701	57.05%
2、国有法人持股	2,627,298	1.58%	0	0	0	-2,627,298	-2,627,298	0	0.00%
3、其他内资持股	86,498,090	51.91%	0	0	80,825,409	8,237,365	89,062,774	175,560,864	52.77%
其中：境内法人持股	2,389,590	1.43%	0	0	5,034,429	2,627,298	7,661,727	10,051,317	3.02%
境内自然人持股	84,108,500	50.48%	0	0	75,790,980	5,610,067	81,401,047	165,509,547	49.75%
4、外资持股	7,105,000	4.26%	0	0	7,128,337	-1,500	7,126,837	14,231,837	4.28%
境外自然人持股	7,105,000	4.26%			7,128,337	-1,500	7,126,837	14,231,837	4.28%
二、无限售条件股份	70,397,500	42.25%	0	0	78,674,126	-6,189,167	72,484,959	142,882,459	42.95%
1、人民币普通股	70,397,500	42.25%	0	0	78,674,126	-6,189,167	72,484,959	142,882,459	42.95%
三、股份总数	166,627,888	100.00%			166,627,872	-580,600	166,047,272	332,675,160	100.00%

股份变动的原因

• √ 适用 □ 不适用

• 1.每年初公司高管锁定股数按照高管持有股份总数的75%重新核定。

• 2.2017年5月，北京芯动能投资基金（有限合伙）的持有人类别发生变化，由国有法人变为境内非国有法人。

• 3.2017年5月16日，公司披露了《关于部分限制性股票回购注销完成的公告》，回购注销限制性股票数量为58.06万股。 公司总股本由166,627,888股变更为166,047,288股。

4.2017年6月6日，公司实施权益分派方案。以公司现有总股本166,047,288股为基数，向全体股东每10股派3.010489元人 民币现金。同时，资本公积金向全体股东每10股转增10.034965股。新增股票数量为16,662.7872万股。公司总股本由166,047,288 股变更为332,675,160股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

1.2017年3月7日，公司召开第二届董事会第三十次会议和第二届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于回购注销部 分限制性股票的议案》，公司将回购注销授予限制性股票第一期的全部限制性股票44.16万股（未包含离职激励对象已获授 的数量）和已离职激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票13.9万股，回购注销股票共计58.06万股，回购价格为36.29元/股。 公司独立董事对相关事项发表了独立意见，律师出具相应法律意见。

2.2017年5月23日，公司召开2016年度股东大会，审议通过了《关于公司2016年度利润分配预案的议案》。 股份变动的过户情况

• √ 适用 □ 不适用

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珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

上述股份变动已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了相关登记手续。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用

用□不适用
项目	2016年		2017年1月-6月
	股份变动前	股份变动后	股份变动前	股份变动后
基本每股收益（元/股）	0.92	0.446	0.01	0.005
稀释每股收益（元/股）	0.92	0.446	0.01	0.005

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2 、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

		本期解除限售股	本期增加限售股
股东名称	期初限售股数			期末限售股数	限售原因	拟解除限售日期
		数	数
					首发承诺及其资
张建辉	15,322,000	0	15,375,573	30,697,573		2018年5月15日
					本公积转增
					首发承诺及其资
龚晖	14,342,000	0	14,392,147	28,734,147		2018年5月15日
					本公积转增
					首发承诺及其资
丁然	14,342,000	0	14,392,147	28,734,147		2018年5月15日
					本公积转增
					首发承诺及其资
侯丽荣	13,260,000	0	13,306,363	26,566,363		2018年5月15日
					本公积转增
					首发承诺及其资
蔡建宇	9,992,000	0	10,026,937	20,018,937		2018年5月15日
					本公积转增
					首发承诺及其资
唐立华	7,242,000	0	7,267,322	14,509,322		2018年5月15日
					本公积转增
					首发承诺及其资
PAN YA LING	7,100,000	0	7,124,825	14,224,825		2018年5月15日
					本公积转增
						每年按照上年末持有
					高管锁定股及其
李龙生	2,017,500	0	2,024,554	4,042,054		股份数的25%解除限
					资本公积转增
						售
					认购非公开发行
北京芯动能投资						认购非公开发行股份
	2,627,298	0	2,636,484	5,263,782	限售股份及其资
基金（有限合伙）						承诺锁定12个月
					本公积转增
						每年按照上年末持有
					高管锁定股及其
薛巍	1,687,950	0	1,693,852	3,381,802		股份数的25%解除限
					资本公积转增
						售

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珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

		本期解除限售股	本期增加限售股
股东名称	期初限售股数			期末限售股数	限售原因	拟解除限售日期
		数	数
					离职锁定及其资
邹建发	1,111,500	0	1,857,682	2,969,182		2017年12月6日
					本公积转增
						每年按照上年末持有
					高管锁定股、股	股份数的25%解除限
					权激励限售股	售、股权激励限制性
李智	1,032,000	0	981,514	2,013,514
					份、及资本公积	股票自2016年8月
					转增	起，在满足解锁条件
						情况下，分三期解锁
						每年按照上年末持有
					高管锁定股及其
原顺	954,000	0	957,335	1,911,335		股份数的25%解除限
					资本公积转增
						售
					认购非公开发行
华安基金管理有						认购非公开发行股份
	2,389,590	0	2,397,945	4,787,535	限售股份及其资
限公司						承诺锁定12个月
					本公积转增
						股权激励限制性股票
2016年限制性股					股权激励限售股
						自2016年8月起，在
票激励计划209	1,521,000	0	543,403	2,064,403	份及其资本公积
						满足解锁条件情况
名股权激励对象					转增
						下，分三期解锁
合计	94,940,838	0	94,978,083	189,918,921	--	--

注 1：报告期内，公司实施 2016 年度利润分配方案，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10.034965 股，股东限售股数相 应增加；

注 2：报告期内，公司原监事邹建发因工作调整，自 2017 年 6 月 7 日起，不再担任公司监事职务，根据相关规定，其所持 公司股票在离任后 6 个月内全部锁定。

二、证券发行与上市情况

□ 适用 √ 不适用

三、公司股东数量及持股情况

	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股	单位：股
					报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末股东总数		23,208							0
					东总数（如有）（参见注8）
	持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
				报告期				质押或冻结情况
						持有有限	持有无限
股东名称	股东性质	持股比例	报告期末	内增减		售条件的	售条件的
			持股数量	变动情				股份状态		数量
						股份数量	股份数量
				况
张建辉	境内自然人	9.23%	30,697,573			30,697,573	0

28

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

龚晖	境内自然人	8.64%	28,734,147		28,734,147	0
丁然	境内自然人	8.64%	28,734,147		28,734,147	0
侯丽荣	境内自然人	7.99%	26,566,363		26,566,363	0
蔡建宇	境内自然人	6.02%	20,018,937		20,018,937	0
唐立华	境内自然人	4.36%	14,509,322		14,509,322	0
PAN YA LING	境内自然人	4.28%	14,224,825		14,224,825	0
中国农业银行股份有限 公司-交银施罗德成长混 合型证券投资基金	其他	1.84%	6,131,925		0	6,131,925
李龙生	境内自然人	1.62%	5,389,406		4,042,054	1,347,352	质押		701,223
北京芯动能投资基金（有 限合伙）	境内非国有法人	1.58%	5,263,782		5,263,782	0
战略投资者或一般法人因配售新股成为前
		无
10名股东的情况（如有）（参见注3）
上述股东关联关系或一致行动的说明		前十名股东之间不存在其他关联关系，且不存在一致行动人的情况。
		前10名无限售条件股东持股情况
						股份种类
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量
						股份种类		数量
中国农业银行股份有限公司-交银施罗德 成长混合型证券投资基金		6,131,925
						人民币普通股		6,131,925
中央汇金资产管理有限责任公司		4,085,330				人民币普通股		4,085,330
吴浪		2,909,077				人民币普通股		2,909,077
陈峰		2,744,790				人民币普通股		2,744,790
王洪魁		2,617,619				人民币普通股		2,617,619
陈传著		2,447,077				人民币普通股		2,447,077
重庆国际信托股份有限公司-融信通系列 单一信托10号		2,164,029
						人民币普通股		2,164,029
匡双鸽		2,058,066				人民币普通股		2,058,066
中融国际信托有限公司-中融一瞰金28号 证券投资集合资金信托计划		1,939,587
						人民币普通股		1,939,587
中融国际信托有限公司-中融一瞰金32号 证券投资集合资金信托计划		1,905,526
						人民币普通股		1,905,526
前10名无限售流通股股东之间，以及前
		报告期内，公司前10名股东与前10名无限售流通股股东之间不存在关联关系或一致
10名无限售流通股股东和前10名股东之
		行动。未知前10名无限售流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动。
间关联关系或一致行动的说明
参与融资融券业务股东情况说明（如有）
		无
（参见注4）

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珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

30

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

31

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用

单位：股

				本期增持	本期减持		期初被授予	本期被授予	期末被授予
			期初持股			期末持股数
姓名	职务	任职状态		股份数量	股份数量		的限制性股	的限制性股	的限制性股
			数（股）			（股）
				（股）	（股）		票数量（股）	票数量（股）	票数量（股）
张建辉	董事长	现任	15,322,000	15,375,573	0	30,697,573	0	0	0
龚晖	董事、副总经理	现任	14,342,000	14,392,147	0	28,734,147	0	0	0
丁然	副总经理	现任	14,342,000	14,392,147	0	28,734,147	0	0	0
侯丽荣	董事	现任	13,260,000	13,306,363	0	26,566,363	0	0	0
蔡建宇	监事会主席	现任	9,992,000	10,026,937	0	20,018,937	0	0	0
唐立华	董事、总经理	现任	7,242,000	7,267,322	0	14,509,322	0	0	0
	副总经理、财务
李龙生		现任	2,690,000	2,699,406	0	5,389,406	0	0	0
	负责人
薛巍	副总经理、董秘	现任	2,250,600	2,258,469	0	4,509,069	0	0	0
王荣	职工代表监事	现任	0	0	0	0	0	0	0
邹建发	职工代表监事	离任	1,482,000	1,487,182	0	2,969,182	0	0	0
原顺	监事	现任	1,272,000	1,276,447	0	2,548,447	0	0
李智	副总经理	现任	1,376,000	1,326,717	0	2,702,717	90,000	36,220	126,220
何彦峰	独立董事	现任	0	0	0	0	0	0	0
王芹生	独立董事	现任	0	0	0	0	0	0	0
蔡敏	独立董事	现任	0	0	0	0	0	0	0
				83,808,710				36,220
合计	--	--	83,570,600		0	167,379,310	90,000		126,220
				注1				注2

• 注 1：本期增持股份系 2016 年权益分派所致。

注 2：本期被授予的限制性股份系回购注销部分限制性股票及 2016 年权益分派所致。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
邹建发	职工代表监事	离任	2017年06月07日	工作调整
王荣	职工代表监事	被选举	2017年06月07日	被选举

32

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否

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珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否 公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位：珠海全志科技股份有限公司

2017 年 06 月 30 日

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	1,152,831,275.05	1,431,999,622.38
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	6,783,833.20	4,939,116.00
应收账款	66,822,678.38	108,370,677.94
预付款项	12,300,699.27	5,122,384.98
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	6,378,425.13	9,812,069.92
买入返售金融资产
存货	392,074,783.07	222,648,619.03

34

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	307,228,021.82	385,514,116.90
流动资产合计	1,944,419,715.92	2,168,406,607.15
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产	20,500,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产	140,812,188.55	144,597,776.40
在建工程	32,481,983.53	199,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	102,851,030.69	117,175,129.05
开发支出	10,794,745.28
商誉	36,864,896.68	36,864,896.68
长期待摊费用	429,456.42	699,555.49
递延所得税资产	11,425,990.81	14,196,307.83
其他非流动资产	3,391,952.78	553,277.61
非流动资产合计	359,552,244.74	314,285,943.06
资产总计	2,303,971,960.66	2,482,692,550.21
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据

35

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

应付账款	128,138,212.01	163,047,613.21
预收款项	11,767,786.13	7,731,549.34
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	12,979,093.78	57,738,424.65
应交税费	7,696,768.62	13,894,656.37
应付利息
应付股利
其他应付款	56,319,420.19	84,776,390.36
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	216,901,280.73	327,188,633.93
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益	14,886,684.35	32,391,684.35
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	14,886,684.35	32,391,684.35
负债合计	231,787,965.08	359,580,318.28
所有者权益：
股本	332,675,160.00	166,627,888.00
其他权益工具

36

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其中：优先股
永续债
资本公积	669,865,916.90	856,983,162.90
减：库存股	37,393,216.00	58,463,190.00
其他综合收益	433,888.99	-209,902.49
专项储备
盈余公积	83,313,944.00	83,313,944.00
一般风险准备
未分配利润	953,516,228.78	1,001,814,653.53
归属于母公司所有者权益合计	2,002,411,922.67	2,050,066,555.94
少数股东权益	69,772,072.91	73,045,675.99
所有者权益合计	2,072,183,995.58	2,123,112,231.93
负债和所有者权益总计	2,303,971,960.66	2,482,692,550.21

法定代表人：张建辉 主管会计工作负责人：李龙生 会计机构负责人：藏伟

2 、母公司资产负债表

单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	901,030,534.77	1,152,938,091.05
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据	5,936,833.20	4,939,116.00
应收账款	197,991,766.57	177,706,456.64
预付款项	4,225,920.08	805,237.27
应收利息
应收股利
其他应收款	65,938,459.51	58,093,741.18
存货	254,950,376.73	156,575,224.70
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	299,398,157.27	288,443,558.80
流动资产合计	1,729,472,048.13	1,839,501,425.64

37

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

非流动资产：
可供出售金融资产	20,500,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	225,790,917.61	205,790,917.61
投资性房地产
固定资产	79,955,524.51	81,906,481.49
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	63,866,573.70	76,006,977.76
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	5,126,625.75	7,690,360.65
其他非流动资产		553,277.61
非流动资产合计	395,239,641.57	371,948,015.12
资产总计	2,124,711,689.70	2,211,449,440.76
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	93,931,181.38	108,432,161.59
预收款项	8,082,384.98	3,869,691.37
应付职工薪酬	7,095,911.12	40,231,567.16
应交税费	6,073,064.44	10,325,829.19
应付利息
应付股利
其他应付款	75,301,599.03	82,219,092.69
划分为持有待售的负债

38

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	190,484,140.95	245,078,342.00
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益	6,900,000.00	24,380,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	6,900,000.00	24,380,000.00
负债合计	197,384,140.95	269,458,342.00
所有者权益：
股本	332,675,160.00	166,627,888.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	669,022,734.30	856,139,980.30
减：库存股	37,393,216.00	58,463,190.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积	83,313,944.00	83,313,944.00
未分配利润	879,708,926.45	894,372,476.46
所有者权益合计	1,927,327,548.75	1,941,991,098.76
负债和所有者权益总计	2,124,711,689.70	2,211,449,440.76

3 、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

39

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

一、营业总收入	448,742,203.75	476,948,038.84
其中：营业收入	448,742,203.75	476,948,038.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	475,855,899.50	402,865,013.83
其中：营业成本	259,768,075.48	266,542,048.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	2,782,298.95	2,458,898.85
销售费用	24,420,952.71	11,276,204.68
管理费用	181,777,643.43	135,833,988.43
财务费用	6,466,455.58	-13,738,920.45
资产减值损失	640,473.35	492,793.57
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	1,822,072.88
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
其他收益	26,552,910.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	1,261,287.13	74,083,025.01
加：营业外收入	2,442,942.01	6,419,660.30
其中：非流动资产处置利得	2,202.99	185.00
减：营业外支出	92,449.29	50,879.83
其中：非流动资产处置损失	90,207.87	3,842.65
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	3,611,779.85	80,451,805.48
减：所得税费用	5,195,587.56	14,347,555.34
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	-1,583,807.71	66,104,250.14
归属于母公司所有者的净利润	1,689,795.37	66,104,250.14

40

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

少数股东损益	-3,273,603.08
六、其他综合收益的税后净额	643,791.48	270,147.79
归属母公司所有者的其他综合收益的税后
	643,791.48	270,147.79
净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
	643,791.48	270,147.79
收益
1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变
动损益
3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额	643,791.48	270,147.79
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净
	0.00	0.00
额
七、综合收益总额	-940,016.23	66,374,397.93
归属于母公司所有者的综合收益总额	2,333,586.85	66,374,397.93
归属于少数股东的综合收益总额	-3,273,603.08
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.0050	0.4130
（二）稀释每股收益	0.0050	0.4130

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：张建辉 主管会计工作负责人：李龙生 会计机构负责人：藏伟

4 、母公司利润表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业收入	358,497,212.33	382,187,342.59

41

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

减：营业成本	211,419,508.88	238,550,118.09
税金及附加	1,802,411.56	1,634,226.80
销售费用	9,941,379.79	5,426,256.68
管理费用	118,625,420.54	110,631,213.84
财务费用	4,507,084.30	-12,346,247.90
资产减值损失	628,329.61	-14,373.62
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投
资收益
其他收益	26,527,910.00
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	38,100,987.65	38,306,148.70
加：营业外收入	2,416,359.02	6,393,713.30
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出	63,098.09	47,376.60
其中：非流动资产处置损失	62,289.60	2,287.86
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	40,454,248.58	44,652,485.40
减：所得税费用	5,129,578.47	8,686,179.45
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	35,324,670.11	35,966,305.95
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变
动损益
3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分

42

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额	35,324,670.11	35,966,305.95
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

5 、合并现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	502,855,767.37	500,546,044.87
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	48,780,599.18	41,021,484.11
收到其他与经营活动有关的现金	22,685,130.62	19,090,412.24
经营活动现金流入小计	574,321,497.17	560,657,941.22
购买商品、接受劳务支付的现金	537,187,400.80	397,095,422.39
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	160,244,783.30	115,828,175.50
支付的各项税费	8,034,911.61	11,981,025.51

43

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

支付其他与经营活动有关的现金	63,978,925.50	51,814,325.62
经营活动现金流出小计	769,446,021.21	576,718,949.02
经营活动产生的现金流量净额	-195,124,524.04	-16,061,007.80
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	90,000,000.00
取得投资收益收到的现金	1,822,072.88
处置固定资产、无形资产和其他长期资
	8,028.21	420.45
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	91,830,101.09	420.45
购建固定资产、无形资产和其他长期资
	73,476,800.79	32,769,605.09
产支付的现金
投资支付的现金	20,500,000.00	168,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	93,976,800.79	200,769,605.09
投资活动产生的现金流量净额	-2,146,699.70	-200,769,184.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	47,531,661.12	32,000,000.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金	21,069,974.00
筹资活动现金流出小计	68,601,635.12	32,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额	-68,601,635.12	-32,000,000.00

44

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-13,295,488.47	7,762,826.06
五、现金及现金等价物净增加额	-279,168,347.33	-241,067,366.38
加：期初现金及现金等价物余额	1,431,999,622.38	1,361,234,382.04
六、期末现金及现金等价物余额	1,152,831,275.05	1,120,167,015.66

6 、母公司现金流量表

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	360,821,481.09	445,320,932.49
收到的税费返还	43,103,776.38	31,827,916.86
收到其他与经营活动有关的现金	52,889,338.18	13,068,784.94
经营活动现金流入小计	456,814,595.65	490,217,634.29
购买商品、接受劳务支付的现金	395,227,755.82	314,864,075.89
支付给职工以及为职工支付的现金	107,665,813.54	85,398,379.16
支付的各项税费	6,258,356.14	10,219,803.03
支付其他与经营活动有关的现金	53,072,731.82	43,083,951.74
经营活动现金流出小计	562,224,657.32	453,566,209.82
经营活动产生的现金流量净额	-105,410,061.67	36,651,424.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资
	25,514,477.19	28,096,372.40
产支付的现金
投资支付的现金	40,500,000.00	171,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	66,014,477.19	199,096,372.40

45

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

投资活动产生的现金流量净额	-66,014,477.19	-199,096,372.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	47,531,661.12	32,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金	21,069,974.00
筹资活动现金流出小计	68,601,635.12	32,000,000.00
筹资活动产生的现金流量净额	-68,601,635.12	-32,000,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-11,881,382.30	4,183,166.78
五、现金及现金等价物净增加额	-251,907,556.28	-190,261,781.15
加：期初现金及现金等价物余额	1,152,938,091.05	1,153,233,779.89
六、期末现金及现金等价物余额	901,030,534.77	962,971,998.74

46

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

7 、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					本期	本期	本期	本期
					归属于母公司所有者权益
项目		其他权益工具										少数股东权
													所有者权益合计
	股本	优先	永续		资本公积	减：库存股	其他综合收	专项	盈余公积	一般风	未分配利润	益
				其他			益	储备		险准备
		股	债
一、上年期末余额	166,627,888.00				856,983,162.90	58,463,190.00	-209,902.49		83,313,944.00		1,001,814,653.53	73,045,675.99	2,123,112,231.93
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	166,627,888.00				856,983,162.90	58,463,190.00	-209,902.49		83,313,944.00		1,001,814,653.53	73,045,675.99	2,123,112,231.93
三、本期增减变动金额（减少以
	166,047,272.00				-187,117,246.00	-21,069,974.00	643,791.48				-48,298,424.75	-3,273,603.08	-50,928,236.35
“－”号填列）
（一）综合收益总额							643,791.48				1,689,795.37	-3,273,603.08	-940,016.23
（二）所有者投入和减少资本	-580,600.00				-20,489,374.00	-21,069,974.00
1．股东投入的普通股	-580,600.00				-20,489,374.00	-21,069,974.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配											-49,988,220.12		-49,988,220.12

47

										珠海全志科技股份有限公司2017年半年度报告全文	珠海全志科技股份有限公司2017年半年度报告全文	珠海全志科技股份有限公司2017年半年度报告全文	珠海全志科技股份有限公司2017年半年度报告全文	珠海全志科技股份有限公司2017年半年度报告全文
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配												-49,988,220.12		-49,988,220.12
4．其他
（四）所有者权益内部结转		166,627,872.00				-166,627,872.00
1．资本公积转增资本（或股本）		166,627,872.00				-166,627,872.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额		332,675,160.00				669,865,916.90	37,393,216.00	433,888.99		83,313,944.00		953,516,228.78	69,772,072.91	2,072,183,995.58

上年金额

单位：元

					上期	上期	上期	上期
					归属于母公司所有者权益
项目		其他权益工具										少数股东权 益
													所有者权益合计
	股本	优先	永续		资本公积	减：库存股	其他综合收	专项 储备	盈余公积	一般风 险准备	未分配利润
				其他			益
		股	债
一、上年期末余额	160,000,000.00				404,147,597.35		126,121.58		70,010,805.80		898,414,438.75		1,532,698,963.48
加：会计政策变更
前期差错更正

48

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

	同一控制下企业合并
	其他
二、本年期初余额		160,000,000.00				404,147,597.35		126,121.58		70,010,805.80		898,414,438.75		1,532,698,963.48
三、本期增减变动金额（减少以
		6,627,888.00				452,835,565.55	58,463,190.00	-336,024.07		13,303,138.20		103,400,214.78	73,045,675.99	590,413,268.45
“－”号填列）
（一）综合收益总额								-336,024.07				148,703,352.98	-4,391,069.69	143,976,259.22
（二）所有者投入和减少资本		6,627,888.00				452,835,565.55	58,463,190.00						77,436,745.68	478,437,009.23
1．股东投入的普通股		6,627,888.00				446,880,142.95	58,463,190.00						795,430.65	395,840,271.60
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
						5,112,240.00							442,191.75	5,554,431.75
额
4．其他						843,182.60							76,199,123.28	77,042,305.88
（三）利润分配										13,303,138.20		-45,303,138.20		-32,000,000.00
1．提取盈余公积										13,303,138.20		-13,303,138.20
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配												-32,000,000.00		-32,000,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取

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2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额		166,627,888.00				856,983,162.90	58,463,190.00	-209,902.49		83,313,944.00		1,001,814,653.53	73,045,675.99	2,123,112,231.93

8 、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

					本期	本期	本期
项目		其他权益工具					其他综合
	股本				资本公积	减：库存股		专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他			收益
一、上年期末余额	166,627,888.00				856,139,980.30	58,463,190.00			83,313,944.00	894,372,476.46	1,941,991,098.76
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	166,627,888.00				856,139,980.30	58,463,190.00			83,313,944.00	894,372,476.46	1,941,991,098.76
三、本期增减变动金额（减少以“－”
	166,047,272.00				-187,117,246.00	-21,069,974.00				-14,663,550.01	-14,663,550.01
号填列）
（一）综合收益总额										35,324,670.11	35,324,670.11
（二）所有者投入和减少资本	-580,600.00				-20,489,374.00	-21,069,974.00
1．股东投入的普通股	-580,600.00				-20,489,374.00	-21,069,974.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他

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（三）利润分配											-49,988,220.12	-49,988,220.12
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配											-49,988,220.12	-49,988,220.12
3．其他
（四）所有者权益内部结转		166,627,872.00				-166,627,872.00
1．资本公积转增资本（或股本）		166,627,872.00				-166,627,872.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额		332,675,160.00				669,022,734.30	37,393,216.00			83,313,944.00	879,708,926.45	1,927,327,548.75

上年金额

单位：元

					上期	上期	上期
项目		其他权益工具					其他综合
	股本				资本公积	减：库存股		专项储备	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他			收益
一、上年期末余额	160,000,000.00				404,147,597.35				70,010,805.80	800,330,288.70	1,434,488,691.85
加：会计政策变更
前期差错更正
其他

51

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二、本年期初余额		160,000,000.00				404,147,597.35				70,010,805.80	800,330,288.70	1,434,488,691.85
三、本期增减变动金额（减少以“－”
		6,627,888.00				451,992,382.95	58,463,190.00			13,303,138.20	94,042,187.76	507,502,406.91
号填列）
（一）综合收益总额											139,345,325.96	139,345,325.96
（二）所有者投入和减少资本		6,627,888.00				451,992,382.95	58,463,190.00					400,157,080.95
1．股东投入的普通股		6,627,888.00				446,880,142.95	58,463,190.00					395,044,840.95
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额						5,112,240.00						5,112,240.00
4．其他
（三）利润分配										13,303,138.20	-45,303,138.20	-32,000,000.00
1．提取盈余公积										13,303,138.20	-13,303,138.20
2．对所有者（或股东）的分配											-32,000,000.00	-32,000,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额		166,627,888.00				856,139,980.30	58,463,190.00			83,313,944.00	894,372,476.46	1,941,991,098.76

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珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

三、公司基本情况

珠海全志科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由张建辉、唐立华、龚晖、丁然、侯丽荣、蔡建宇等36位自然 人发起设立，于2011年6月1日在珠海市工商行政管理局登记注册，总部位于广东省珠海市。公司现持有统一社会信用代码为 91440400666520715X的营业执照，注册资本332,675,160元，股份总数332,675,160股（每股面值1元）。其中，有限售条件 的流通股份A股189,792,701股；无限售条件的流通股份A股142,882,459股。公司股票已于2015年5月15日在深圳证券交易所 挂牌交易。

本公司属集成电路设计行业。主要经营活动为集成电路的研发和销售。主要产品：集成电路。 本财务报表业经公司2017年8月28日第三届第二次董事会批准对外报出。

本公司将深圳芯智汇科技有限公司(以下简称芯智汇)、全胜(香港)有限公司(以下简称全胜香港)、深圳艺果网络科技 有限公司(以下简称深圳艺果)、西安全志科技有限公司(以下简称西安全志)、香港全通科技有限公司(以下简称香港全通)、 深圳芯之联科技有限公司(以下简称芯之联)和合肥东芯通信股份有限公司(以下简称东芯通信)等7家子公司纳入本期合并财 务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1 、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2 、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事 项制定了具体会计政策和会计估计。

1 、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2 、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止，本财务报表所载财务信息的会计期间为2017年1月1日起至2017年06月30日止。

3 、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4 、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

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珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

5 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被 合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

1. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值 以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入 当期损益。

6 、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根 据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7 、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1. 合营安排分为共同经营和合营企业。

2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

3. (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

4. (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

5. (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

6. (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

7. (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8 、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9 、外币业务和外币报表折算

1. 外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产 负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇 兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民 币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采 用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生 的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

54

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

10 、金融工具

1.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在 初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融 资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在 初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

• 2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量； 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融 资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外： (1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将 以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后 的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所 取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调 整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入 投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与 账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金 融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

• 3.金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；

• (2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因 转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转 移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金 额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变 动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

• 4.金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价 值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

• (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

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(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债 的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利 率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

• (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波 动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

• 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

• (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据 表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大 的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减 值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

• (3) 可供出售金融资产

• 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

• ① 债务人发生严重财务困难；

• ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

• ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

• ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

• ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

• ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

• 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单 位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产 负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值； 若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6 个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于 以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化， 判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出 并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事 项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直 接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未 来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。

11 、应收款项

（ 1 ）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大是指 100 万元以上(含)且占应收款项账面余额 单项金额重大的判断依据或金额标准 5%以上的款项。 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备。

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（ 2 ）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称	坏账准备计提方法
账龄组合	账龄分析法
合并范围内关联往来组合	其他方法
应收出口退税款组合	其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
6个月以内（含6个月，下同）	1.00%	5.00%
6个月-1年	5.00%	5.00%
1－2年	10.00%	10.00%
2－3年	50.00%	50.00%
3年以上	100.00%	100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称	应收账款计提比例	其他应收款计提比例
合并范围内关联往来组合
应收出口退税款组合

（ 3 ）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

未来现金流量现值与信用风险特征组合的未来现金流量现值 单项计提坏账准备的理由 存在显著差异。 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备。

12 、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的 材料和物料等。

1. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

1. 存货可变现净值的确定依据

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资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直 接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净 值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合 同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

1. 外协加工成本的会计处理

公司产品的主要生产环节系委托专业厂商完成，委托加工费系产品成本中重要组成部分，各委托加工厂在完成其相应的 测试、封装工序后会将产品发至公司指定的下一道工序的委托加工厂或发回公司，公司在收到委托加工厂的出库装箱单、物 流快递单后，于月末根据委托加工费结算单将委托加工费记入相应产品成本。

5. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

13 、划分为持有待售资产

不适用

14 、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策， 认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资 初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留 存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易” 的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方 净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合 并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处 理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计 处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公 允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的， 与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的 其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取 得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务重 组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资 成本。

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3. 后续计量及损益确认方法

• 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。

• 1. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法

• (1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响 或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融 资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。

• (2) 合并财务报表

• 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的在丧失控制权之前，处置价款与处置长期 股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢 价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩 余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差 额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时 转为当期投资收益。

• 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制 权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合 并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

15 、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

• 1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

• 2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或 进行摊销。

16 、固定资产

（ 1 ）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时 满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（ 2 ）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	25年	5%	3.8%
电子设备	年限平均法	3-5年	5%	31.67%-19%
办公设备	年限平均法	3-5年	5%	31.67%-19%
运输工具	年限平均法	5年	5%	19%

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（ 3 ）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

不适用

17 、在建工程

• 1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前 所发生的实际成本计量。

• 2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估 计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

18 、借款费用

不适用

19 、生物资产

不适用

20 、油气资产

不适用

21 、无形资产

（ 1 ）计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

• 1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

• 2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法

• 可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目	摊销年限(年)
专利授权	预计使用年限、授权年限
专利技术	受益年限
软件	2-3
土地使用权	50

使用寿命不确定的无形资产不摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。

（ 2 ）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件 的，确认为无形资产：

• (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

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• (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• (3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形

• 资产将在内部使用的，能证明其有用性；

• (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

• (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

• 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性

• 改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

22 、长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的， 估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测 试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

23 、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期 或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转 入当期损益。

24 、职工薪酬

（ 1 ）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（ 2 ）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

• (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产

• 成本。

• (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1)根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定 受益计划所产生的义务， 并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计 划义务的现值和当期服务成本；

2)设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一 项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益 计划净资产；

3)期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量 设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损 益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转

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回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。

（ 3 ）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方 面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用 时。

（ 4 ）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其 他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的 总净额计入当期损益或相关资产成本。

25 、预计负债

不适用

26 、股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

2. (1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用， 相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期 内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计 入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公 允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得 日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

• (2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费 用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期 内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本 或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果 修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利 于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额， 而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消 来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），

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则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

27 、优先股、永续债等其他金融工具

不适用

28 、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留 通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济 利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流 入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的 收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结 转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息 收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确 定。

2. 收入确认的具体方法

(1) 芯片销售收入：公司芯片类产品确认收入实现的具体时点为相关产品已经交付客户并经客户签收确认，公司在确认已完 成交货的产品型号、数量和金额后，确认收入。

(2) 软件销售收入：公司软件销售确认收入实现的具体时点为相关软件程序发送至客户，并经客户确认，公司在确认已完成 交付的软件型号、数量和金额后，确认收入。

(3) PCBA及周边配件销售收入：公司PCBA及周边配件类产品确认收入实现的具体时点为相关产品已经交付客户并经客户签 收确认，公司在确认已完成交货的产品型号、数量和金额后，确认收入。

29 、政府补助

（ 1 ）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助， 冲减相关资产的账面价值。或与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分 期计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（ 2 ）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的

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相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本费用或损失； 用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本费用或损失。

（ 3 ） 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法

财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的 入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法 计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销， 冲减相关借款费用。

财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。

30 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税 基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产 或递延所得税负债。

• 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表

• 明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

• 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵

• 扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

• 4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；

• (2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

31 、租赁

（ 1 ）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用， 直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资 本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（ 2 ）融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租赁 资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租 赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账 价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收 益。在租赁各个期间，采用实际利率法计算确认当前的融资收入。

32 、其他重要的会计政策和会计估计

终止经营的确认标准、会计处理方法

满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分确认

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为终止经营：

• (1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；

• (2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；

• (3) 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

33 、重要会计政策和会计估计变更

（ 1 ）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
根据《企业会计准则第16号——政府补助》（财
会〔2017〕15号）修订的规定，自2017年1月		受该项会计政策变更影响，本期其他收
	本次会计政策变更经公司第三
1日起，与企业日常活动有关的政府补助计入“其		益增加26,552,910.00元，营业外收入
	届第二次董事会审议通过
他收益”或冲减相关成本费用，与企业日常活动无		减少26,552,910.00元。
关的政府补助计入营业外收入。

（ 2 ）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34 、其他

无

六、税项

1 、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	销售货物或提供应税劳务	17%、6%
城市维护建设税	应缴流转税税额	7%
企业所得税	应纳税所得额	10%、16.5%、25%
	从价计征的，按房产原值一次减除30%
房产税	后余值的1.2%计缴；从租计征的，按租	1.2%、12%
	金收入的12%计缴
教育费附加	应缴流转税税额	3%
地方教育附加	应缴流转税税额	2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
珠海全志科技股份有限公司	10%

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深圳芯智汇科技有限公司	10%
全胜（香港）有限公司	16.5%
香港全通科技有限公司	16.5%
深圳艺果网络科技有限公司	25%
西安全志科技有限公司	25%
深圳芯之联科技有限公司	25%
合肥东芯通信股份有限公司	25%
珠海全志科技股份有限公司北京分公司	25%
珠海全志科技股份有限公司杭州分公司	25%

2 、税收优惠

1.增值税

根据国务院下发的《鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策》（国发〔2000〕18号）和财政部、国家税务总局下 发的《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。本公司、芯智汇享受软件产品增值税实际 税负超过3%的部分即征即退的税收优惠政策。

2.企业所得税

根据财政部、国家税务总局、发展改革委、工业和信息化部《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题 的通知》（财税〔2016〕49号），享受财税〔2012〕27号文件规定的税收优惠政策的软件、集成电路企业，每年汇算清缴时 应按照《国家税务总局关于发布〈企业所得税优惠政策事项办理办法〉的公告》(国家税务总局公告2015年第76号）规定向 税务机关备案，同时提交《享受企业所得税优惠政策的软件和集成电路企业备案资料明细表》规定的备案资料的企业可享受 10%所得税税收优惠政策，本公司、芯智汇均为享受过财税〔2012〕27号文件规定的税收优惠政策的软件、集成电路企业， 因此2017年享受10%税收优惠政策。

3 、其他

无

七、合并财务报表项目注释

1 、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	55,684.05	98,900.25
银行存款	1,152,775,591.00	1,431,900,722.13
合计	1,152,831,275.05	1,431,999,622.38
其中：存放在境外的款项总额	43,352,770.66	72,339,261.49

其他说明

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2 、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

3 、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4 、应收票据

（ 1 ）应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	6,783,833.20	4,939,116.00
合计	6,783,833.20	4,939,116.00

（ 2 ）期末公司已质押的应收票据

单位： 元 项目 期末已质押金额

• （ 3 ）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

• （ 4 ）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明

5 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

		单位： 元
类别	期末余额	期初余额

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	账面余额	账面余额	坏账准备	坏账准备		账面余额	账面余额	坏账准备	坏账准备
					账面价值					账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组
	68,162,9		1,340,29		66,822,67	109,565		1,194,648		108,370,67
合计提坏账准备的		100.00%		1.97%			100.00%		1.09%
	71.13		2.75		8.38	,326.47		.53		7.94
应收账款
	68,162,9		1,340,29		66,822,67 8.38	109,565		1,194,648		108,370,67 7.94
合计		100.00%		1.97%			100.00%		1.09%
	71.13		2.75			,326.47		.53

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
6个月以内	54,367,879.20	543,678.79	1.00%
6个月-1年	13,073,056.31	653,652.81	5.00%
1年以内小计	67,440,935.51	1,197,331.60	1.78%
1至2年	15,079.16	1,507.92	10.00%
2至3年	706,956.46	141,453.23	20.01%
合计	68,162,971.13	1,340,292.75	1.97%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 145,644.22 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

68

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

					单位： 元
					款项是否由关联交
单位名称	应收账款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生

应收账款核销说明：

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额57,285,545.85元，占应收账款期末余额合计数的比例为84.04%， 相应计提的坏账准备期末余额金额1,063,535.46元。

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

无

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

其他说明：

6 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
账龄
	金额	比例	金额	比例
1年以内	12,300,699.27	100.00%	5,122,384.98	100.00%
合计	12,300,699.27	--	5,122,384.98	--

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（ 2 ）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称	账面余额	占预付款项余额的比例(%)
第一名	4,741,953.91	38.55
第二名	2,099,064.08	17.06
第三名	1,191,616.29	9.69
第四名	614,749.22	5.00
第五名	593,124.00	4.82
小计	9,240,507.50	75.12

其他说明：

69

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

7 、应收利息

（ 1 ）应收利息分类

==> picture [483 x 152] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 0.00 0.00
（ 2 ）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
----- End of picture text -----

8 、应收股利

• （ 1 ）应收股利

单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （ 2 ）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据 其他说明：

9 、其他应收款

• （ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
类别	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
					账面价值					账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组
	7,274,53		896,106.		6,378,425	10,351,		539,422.6		9,812,069.9
合计提坏账准备的		100.00%		12.32%			100.00%		5.21%
	1.77		64		.13	492.54		2		2
其他应收款
	7,274,53		896,106.		6,378,425 .13	10,351,		539,422.6		9,812,069.9 2
合计		100.00%		12.32%			100.00%		5.21%
	1.77		64			492.54		2

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

70

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

==> picture [41 x 9] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
----- End of picture text -----

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	1,464,741.10	107,934.37	7.37%
1至2年	2,947,320.20	286,797.60	9.73%
2至3年	0.00	0.00
3年以上	501,374.67	501,374.67	100.00%
合计	4,913,435.97	896,106.64	18.24%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

组合名称		期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例(%)
应收出口退税款组合	2,361,095.80
小 计	2,361,095.80

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 356,684.02 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目	项目			核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：					单位： 元
					款项是否由关联交
单位名称	其他应收款性质	核销金额	核销原因	履行的核销程序
					易产生

单位： 元

其他应收款核销说明：

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珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（ 4 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
应收出口退税款	2,361,095.80	5,590,232.16
押金保证金	4,489,379.59	4,562,975.85
员工备用金	424,056.38	198,284.53
合计	7,274,531.77	10,351,492.54

（ 5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
第一名	押金保证金	2,709,760.00	1-2年	37.25%	270,976.00
第二名	出口退税款	2,361,095.80	1年以内	32.46%
第三名	租房保证金	552,500.00	1-2年	7.59%	55,250.00
第四名	押金保证金	443,383.00	1-3年	6.10%	441,310.40
第五名	员工备用金	231,000.00	1年以内	3.18%	11,550.00
合计	--	6,297,738.80	--	86.57%	779,086.40

（ 6 ）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据

（ 7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

无

（ 8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

10 、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求

否

72

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（ 1 ）存货分类

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	7,218,410.08		7,218,410.08	3,231,948.84		3,231,948.84
库存商品	137,359,755.40	30,124,814.69	107,234,940.71	110,020,378.56	36,533,186.28	73,487,192.28
委托加工物资	294,169,009.62	16,547,577.34	277,621,432.28	166,094,457.12	20,164,979.21	145,929,477.91
合计	438,747,175.10	46,672,392.03	392,074,783.07	279,346,784.52	56,698,165.49	222,648,619.03

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求 否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 否

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 否

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

			本期增加金额	本期增加金额	本期减少金额	本期减少金额	本期减少金额
项目		期初余额						期末余额
			计提	其他	转回或转销		其他
库存商品		36,533,186.28	109,635.62	3,617,401.87		10,135,409.08		30,124,814.69
委托加工物资		20,164,979.21					3,617,401.87	16,547,577.34
合计		56,698,165.49	109,635.62	3,617,401.87		10,135,409.08	3,617,401.87	46,672,392.03
						本期转回或转销存货跌价准备的原因 因销售该存货而转销
项 目		确定可变现净值的具体依据				本期转回或转销存货跌价准备的原因
库存商品		以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税 费后的金额确定其可变现净值				因销售该存货而转销
委托加工物资		以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将 要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额 确定其可变现净值

（ 3 ）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无

（ 4 ）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

73

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

项目

金额

其他说明：

11 、划分为持有待售的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

其他说明：

12 、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

13 、其他流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
理财产品	280,000,000.00	370,000,000.00
待抵扣进项税额	26,144,627.18	6,828,477.96
预交所得税	1,083,394.64	8,685,638.94
合计	307,228,021.82	385,514,116.90

其他说明：

14 、可供出售金融资产

（ 1 ）可供出售金融资产情况

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
可供出售权益工具：	20,500,000.00		20,500,000.00	0.00		0.00
按成本计量的	20,500,000.00		20,500,000.00	0.00		0.00
合计	20,500,000.00		20,500,000.00	0.00

（ 2 ）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

74

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

可供出售权益工具 可供出售债务工具

可供出售金融资产分类

==> picture [193 x 21] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

合计
----- End of picture text -----

（ 3 ）期末按成本计量的可供出售金融资产

==> picture [499 x 272] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
本期现金
被投资单位 单位持股
期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
深圳安创科
技股权投资
0.00 3,000,000.00 3,000,000.00 6.78%
合伙企业（有
限合伙）
微位（深圳）
网络科技有 0.00 7,500,000.00 7,500,000.00 3.75%
限公司
深圳前海熠
芯投资合伙
0.00 10,000,000.00 10,000,000.00 19.98%
企业（有限合
伙）
合计 20,500,000.00 20,500,000.00 --
----- End of picture text -----

（ 4 ）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

• （ 5 ）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元 可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间 投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因 具项目 成本的下跌幅度 （个月） 其他说明

15 、持有至到期投资

• （ 1 ）持有至到期投资情况

单位： 元

		期末余额			期初余额
项目	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

75

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（ 2 ）期末重要的持有至到期投资

单位： 元

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

（ 3 ）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16 、长期应收款

（ 1 ）长期应收款情况

单位： 元

		期末余额			期初余额
项目							折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

（ 2 ）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

无

（ 3 ）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

无

17 、长期股权投资

单位： 元

		本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动	本期增减变动
被投资单				权益法下			宣告发放				减值准备
	期初余额				其他综合	其他权益		计提减值		期末余额
位		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利		其他		期末余额
					收益调整	变动		准备
				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业

其他说明

18 、投资性房地产

（ 1 ）采用成本计量模式的投资性房地产

• 适用 √ 不适用

76

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（ 2 ）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

19 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋及建筑物	电子设备	办公设备	运输工具	合计
一、账面原值：
1.期初余额	114,799,609.31	72,062,401.11	5,077,022.57	7,078,111.67	199,017,144.66
2.本期增加金额	14,529.91	7,353,809.83	43,768.62		7,412,108.36
（1）购置	14,529.91	7,353,809.83	43,768.62		7,412,108.36
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额		1,452,630.01	113,398.51		1,566,028.52
（1）处置或报废		1,452,630.01	113,398.51		1,566,028.52
4.期末余额	114,814,139.22	77,963,580.93	5,007,392.68	7,078,111.67	204,863,224.50
二、累计折旧
1.期初余额	6,393,279.96	40,580,398.84	3,307,649.25	4,138,040.21	54,419,368.26
2.本期增加金额	2,455,103.31	7,366,466.87	630,964.37	650,400.67	11,102,935.22
（1）计提	2,455,103.31	7,366,466.87	630,964.37	650,400.67	11,102,935.22
3.本期减少金额		1,379,644.64	91,622.89		1,471,267.53
（1）处置或报废		1,379,644.64	91,622.89		1,471,267.53
4.期末余额	8,848,383.27	46,567,221.07	3,846,990.73	4,788,440.88	64,051,035.95
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额

77

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（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	105,965,755.95	31,396,359.86	1,160,401.95	2,289,670.79	140,812,188.55
2.期初账面价值	108,406,329.35	31,482,002.27	1,769,373.32	2,940,071.46	144,597,776.40

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

（ 3 ）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元 项目 期末账面价值

（ 5 ）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明

20 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
联合大厦	2,523,782.20		2,523,782.20	199,000.00		199,000.00
西安研发大楼	29,958,201.33		29,958,201.33
合计	32,481,983.53		32,481,983.53	199,000.00		199,000.00

78

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（ 2 ）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

项目名		期初	本期增加	本期转入	本期其		工程累计	工程	利息资	其中：本	本期利	资金
	预算数			固定资产	他减少	期末余额	投入占预		本化累	期利息资	息资本
称		余额	金额					进度				来源
				金额	金额		算比例		计金额	本化金额	化率
联合大		199,000.	2,324,782.2			2,523,782.2						募股资
厦		00	0			0						金
西安研			29,958,201.			29,958,201.						募股资
发大楼			33			33						金
		199,000.	32,282,983.			32,481,983.
合计							--	--				--
		00	53			53

（ 3 ）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目 本期计提金额 计提原因 其他说明

21 、工程物资

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 其他说明：

22 、固定资产清理

单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明：

23 、生产性生物资产

（ 1 ）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

79

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24 、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	专利授权	专利技术	软件	合计
一、账面原值
1.期初余额	5,666,100.87			200,333,861.25	44,228,822.87	86,559,613.41	336,788,398.40
2.本期增加金额				1,623,263.38		12,494,977.21	14,118,240.59
（1）购置				1,623,263.38		12,494,977.21	14,118,240.59
（2）内部研发
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	5,666,100.87			201,957,124.63	44,228,822.87	99,054,590.62	350,906,638.99
二、累计摊销
1.期初余额	500,505.54			168,399,008.28	4,110,515.47	46,603,240.06	219,613,269.35
2.本期增加金额	56,660.97			12,304,827.94	2,211,441.18	13,869,408.86	28,442,338.95
（1）计提	56,660.97			12,304,827.94	2,211,441.18	13,869,408.86	28,442,338.95
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	557,166.51			180,703,836.22	6,321,956.65	60,472,648.92	248,055,608.30
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	5,108,934.36			21,253,288.41	37,906,866.22	38,581,941.70	102,851,030.69

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珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2.期初账面价值 5,165,595.33 31,934,852.97 40,118,307.40 39,956,373.35 117,175,129.05

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

（ 2 ）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

26 、开发支出

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期增加金额			本期减少金额	本期减少金额	期末余额
物联网模组系列		10,794,745.28						10,794,745.28
合计		10,794,745.28						10,794,745.28

其他说明

报告期内控股子公司合肥东芯公司物联网模组项目开发阶段发生的支出，目前尚未达到预定使用状态。2017年1月东芯 公司在研发完成的LTE R2基带芯片的基础上进行物联网模组的设计开发，并对物联网模组的开发支出进行了单独核算。研 究开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

• （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资 产将在内部使用的，能够证明其有用性；

• （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

• （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为 资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

27 、商誉

（ 1 ）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或
	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
形成商誉的事项
全胜香港	111,466.98					111,466.98
芯智汇	358,133.11					358,133.11
东芯通信	36,395,296.59					36,395,296.59
合计	36,864,896.68					36,864,896.68

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（ 2 ）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称或
	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
形成商誉的事项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

商誉的可收回金额按照预计未来现金流量的现值计算，其预计现金流量根据公司批准的年末现金流量预测为基础，现金 流量预测使用的折现率10%，预测期以后的现金流量根据增长率10%推断得出，该增长率和软件开发行业总体长期平均增长 率相当。

减值测试中采用的其他关键数据包括：产品预计售价、销量、生产成本及其他相关费用。公司根据历史经验及对市场发 展的预测确定上述关键数据。公司采用的折现率是反映当前市场货币时间价值和相关资产组特定风险的税前利率。 上述对可收回金额的预计表明商誉并未出现减值损失。

其他说明

28 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费	699,555.49		270,099.07		429,456.42
合计	699,555.49		270,099.07		429,456.42

其他说明

29 、递延所得税资产 / 递延所得税负债

（ 1 ）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项目
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	47,734,951.71	4,976,696.68	57,774,281.01	6,101,853.22
内部交易未实现利润	32,596,822.85	5,209,294.13	33,314,499.92	5,106,454.61
递延收益	12,400,000.00	1,240,000.00	29,880,000.00	2,988,000.00
合计	92,731,774.56	11,425,990.81	120,968,780.93	14,196,307.83

（ 2 ）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额
项
目	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债

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珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（ 3 ）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产	递延所得税资产和负债	抵销后递延所得税资产
项目
	期末互抵金额	或负债期末余额	期初互抵金额	或负债期初余额
递延所得税资产		11,425,990.81		14,196,307.83

（ 4 ）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
可抵扣亏损	93,975,264.63	56,128,668.25
资产减值准备	1,173,327.46	657,955.63
合计	95,148,592.09	56,786,623.88

（ 5 ）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份	期末金额	期初金额	备注
2018年	279,040.82	279,040.82
2019年	6,110,952.31	6,110,952.31
2020年	3,660,835.32	3,660,835.32
2021年	46,077,839.80	46,077,839.80
2022年	37,846,596.38
合计	93,975,264.63	56,128,668.25	--

其他说明：

30 、其他非流动资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预付在建工程款项及设备款	3,391,952.78	553,277.61
合计	3,391,952.78	553,277.61

其他说明：

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31 、短期借款

（ 1 ）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

短期借款分类的说明：

（ 2 ）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明：

32 、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

33 、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34 、应付票据

单位： 元 种类 期末余额 期初余额

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

35 、应付账款

（ 1 ）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
材料采购款	128,138,212.01	163,047,613.21
合计	128,138,212.01	163,047,613.21

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（ 2 ）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明：

36 、预收款项

（ 1 ）预收款项列示

	单位： 元	单位： 元
项目	期末余额	期初余额
货款	11,767,786.13	7,731,549.34
合计	11,767,786.13	7,731,549.34

（ 2 ）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

（ 3 ）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元 项目 金额

其他说明：

37 、应付职工薪酬

（ 1 ）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	57,354,337.88	112,030,710.97	156,565,686.92	12,819,361.94
二、离职后福利-设定提
	384,086.77	8,649,508.51	8,873,863.43	159,731.84
存计划
合计	57,738,424.65	120,680,219.48	165,439,550.35	12,979,093.78

（ 2 ）短期薪酬列示

单位： 元

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项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和
	55,939,060.01	96,292,263.19	139,546,876.49	12,684,446.72
补贴
2、职工福利费	58,400.00	4,313,032.17	4,371,432.17	0.00
3、社会保险费	47,037.87	4,154,614.41	4,131,557.06	70,095.22
其中：医疗保险费	43,762.00	3,764,764.90	3,743,797.91	64,728.99
工伤保险费	713.51	92,932.50	92,550.25	1,095.76
生育保险费	2,562.36	296,917.01	295,208.90	4,270.47
其他		10,730.47	10,730.47	0.00
4、住房公积金	1,309,840.00	7,270,801.20	8,515,821.20	64,820.00
合计	57,354,337.88	112,030,710.97	156,565,686.92	12,819,361.94

（ 3 ）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	381,230.10	8,277,242.75	8,502,976.32	155,496.53
2、失业保险费	2,856.67	372,265.76	370,887.11	4,235.31
合计	384,086.77	8,649,508.51	8,873,863.43	159,731.84

其他说明：

38 、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	6,327.91	2,791.54
消费税		0.00
企业所得税	1,704,031.21	531,933.50
个人所得税	5,724,307.99	11,682,956.43
城市维护建设税	31,821.25	527,260.13
教育费附加	22,729.48	376,852.21
房产税	120,768.80	697,351.24
堤围费	462.77	632.14
印花税	84,165.68	44,074.26
土地使用税	2,153.53	30,804.92
合计	7,696,768.62	13,894,656.37

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其他说明：

39 、应付利息

单位： 元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 40 、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

41 、其他应付款

（ 1 ）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付权利金、授权费	14,857,793.16	21,334,239.22
其他	4,068,411.03	4,978,961.14
限制性股票回购义务	37,393,216.00	58,463,190.00
合计	56,319,420.19	84,776,390.36

• （ 2 ）账龄超过 1 年的重要其他应付款

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----- Start of picture text -----

单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
42 、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
----- End of picture text -----

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珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

43 、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 其他说明：

44 、其他流动负债

单位： 元

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----- Start of picture text -----

项目 期末余额 期初余额
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
----- End of picture text -----

45 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

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----- Start of picture text -----

单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
----- End of picture text -----

46 、应付债券

• （ 1 ）应付债券

• （ 2 ）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

• （ 3 ）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（ 4 ）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的	期初	期初	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末	期末
金融工具	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明

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珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其他说明

47 、长期应付款

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（ 1 ）按款项性质列示长期应付款
----- End of picture text -----

==> picture [483 x 567] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48 、长期应付职工薪酬
（ 1 ）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（ 2 ）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49 、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50 、预计负债
----- End of picture text -----

单位： 元

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珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

期初余额 形成原因

项目 期末余额

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51 、递延收益

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	形成原因
政府补助	32,391,684.35		17,505,000.00	14,886,684.35	项目未完成验收
合计	32,391,684.35		17,505,000.00	14,886,684.35	--

涉及政府补助的项目：

单位： 元

		本期新增补助金	本期计入营业外			与资产相关/与
负债项目	期初余额			其他变动	期末余额
		额	收入金额			收益相关
数字家庭中新型人机
	1,200,000.00				1,200,000.00	与收益相关
交互式及其芯片设计
智能电视应用处理器
	3,000,000.00				3,000,000.00	与收益相关
芯片及IP核开发
移动智能终端SoC芯
	11,980,000.00		11,980,000.00		0.00	与收益相关
片研发产业化
广东省智能网络高清
视频编解码工程技术	1,000,000.00		1,000,000.00		0.00	与收益相关
研究中心
集成音频编解码的高
集成度电源管理芯片
	4,500,000.00		4,500,000.00		0.00	与收益相关
（PMIC）的研发与产
业化
高集成度低功耗物联
	2,700,000.00				2,700,000.00	与收益相关
网WIFI芯片
集总式电源音频片上
	1,500,000.00				1,500,000.00	与收益相关
管理系统
2016年深圳市技术攻
	4,000,000.00				4,000,000.00	与收益相关
关项目
省自主创新专项资金
——面向商用的
	99,184.35				99,184.35	与资产相关
TD-LTE（4G）基带芯
片及数据卡产业化
省自主创新专项资金
——无线通信终端产	2,000,000.00				2,000,000.00	与资产相关
品开发与应用

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珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

集成电路设计产业发
展奖补——MPW“多	412,500.00		25,000.00		387,500.00	与资产相关
项目晶圆”
合计	32,391,684.35		17,505,000.00		14,886,684.35	--

其他说明：

“移动智能终端SoC芯片研发及产业化”项目由本公司独立承担，于2014年获得“核高基专项”立项（批复文件号：工信专项 一简[2014]102号），2014年7月收到珠海高新技术产业开发区科学技术和经济发展局配套经费1,198万元（获批文号：珠高经 函[2014]121号）；2014年收到政府补助1,198万元，计入“递延收益”科目；本报告期内本项目通过验收，从“递延收益”转入“其 他收益”科目。

52 、其他非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

53 、股本

单位：元

			本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）	本次变动增减（+、-）
	期初余额						期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	166,627,888.00			166,627,872.00	-580,600.00	166,047,272.00	332,675,160.00

其他说明：

根据公司召开第二届董事会第三十次会议和第二届监事会第二十四次会议决议，公司2016年业绩未达到公司《2016年限 制性股票激励计划》规定的授予限制性股票第一期的解锁条件，同时蔡振华等17名激励对象因个人原因离职，已不符合激励 对象条件，公司将回购注销授予限制性股票第一期的全部限制性股票441,600股（未包含离职激励对象已获授的数量）和已 离职激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票139,000股，回购注销股票共计580,600股，每股面值1元，本次减资业务经天健 会计师事务所（特殊普通合伙）对公司注册资本进行审验并出具天健验[2017]3-40号验资报告；

根据公司第二届董事会第三十一次会议决议、2016年度股东大会决议，以截至2016年12月31日的公司总股本166,627,888 股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，转增166,627,872股,本次验资业务经天健会计师事务所（特殊普通合 伙）对公司注册资本进行审验并出具天健验[2017]3-57号验资报告。

54 、其他权益工具

（ 1 ）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（ 2 ）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的	期初	期初	本期增加	本期增加	本期减少	本期减少	期末	期末
金融工具	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

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珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 其他说明：

55 、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	851,027,740.30		187,117,246.00	663,910,494.30
其他资本公积	5,955,422.60			5,955,422.60
合计	856,983,162.90		187,117,246.00	669,865,916.90

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据公司召开第二届董事会第三十次会议和第二届监事会第二十四次会议决议，公司2016年业绩未达到公司《2016年限 制性股票激励计划》规定的授予限制性股票第一期的解锁条件，同时蔡振华等17名激励对象因个人原因离职，已不符合激励 对象条件，公司将回购注销授予限制性股票第一期的全部限制性股票441,600股（未包含离职激励对象已获授的数量）和已 离职激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票139,000股，回购注销股票共计580,600股，每股面值1元，股票价格36.29元， 回购总金额为21,069,974元,其中减少资本公积金额为20,489,374.00元；本次减资业务经天健会计师事务所（特殊普通合伙） 对公司注册资本进行审验并出具天健验[2017]3-40号验资报告；

根据公司第二届董事会第三十一次会议决议、2016年度股东大会决议，以截至2016年12月31日的公司总股本166,627,888 股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，转增166,627,872股；其中减少资本公积金额为166,627,872.00元，本 次验资业务经天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司注册资本进行审验并出具天健验[2017]3-57号验资报告。

56 、库存股

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
限制性股票	58,463,190.00		21,069,974.00	37,393,216.00
合计	58,463,190.00		21,069,974.00	37,393,216.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

由于部分被授予人员离职且公司2016年业绩未达到公司《2016年限制性股票激励计划》规定的授予限制性股票第一期的 解锁条件，于2017年5月16日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成注销580,600股，截止2017年6月30日发行在 外有回购义务的限制性股票206.4403万股，每股17.96元。

57 、其他综合收益

单位： 元

		本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额
		本期所得 税前发生 额	减：前期计入			税后归属
项目	期初余额			减：所得税	税后归属		期末余额
			其他综合收益			于少数股
				费用	于母公司
			当期转入损益			东
二、以后将重分类进损益的其他综	-209,902.49	643,791.48			643,791.48	0.00	433,888.99

92

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

合收益
外币财务报表折算差额	-209,902.4	9 643,791.48			643,791.48	0.00	433,888.99
其他综合收益合计	-209,902.4	9 643,791.48			643,791.48	0.00	433,888.99

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58 、专项储备

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59 、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	83,313,944.00			83,313,944.00
合计	83,313,944.00			83,313,944.00

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60 、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	1,001,814,653.53	898,414,438.75
调整后期初未分配利润	1,001,814,653.53	898,414,438.75
加：本期归属于母公司所有者的净利润	1,689,795.37	148,703,352.98
减：提取法定盈余公积		13,303,138.20
应付普通股股利	49,988,220.12	32,000,000.00
期末未分配利润	953,516,228.78	1,001,814,653.53

调整期初未分配利润明细：

• 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

• 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

61 、营业收入和营业成本

单位： 元

93

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	448,742,203.75	259,768,075.48	476,747,057.52	266,432,351.41
其他业务			200,981.32	109,697.34
合计	448,742,203.75	259,768,075.48	476,948,038.84	266,542,048.75

62 、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	1,422,603.35	1,430,115.84
教育费附加	609,250.01	612,677.15
房产税	241,537.59
土地使用税	2,153.53
车船使用税	5,400.00
印花税	95,187.82
营业税		7,654.40
地方教育费附加	406,166.65	408,451.46
合计	2,782,298.95	2,458,898.85

其他说明：

63 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
工资福利费	11,437,835.08	7,058,703.75
折旧	159,637.33	126,146.31
运费	674,755.42	724,803.30
差旅费	1,291,392.08	1,177,734.63
业务招待费	600,147.80	274,518.31
市场推广费	2,640,332.83	724,190.92
租赁水电费	771,051.80	593,885.61
技术服务费	460,351.34
销售佣金	4,634,947.91
其他	1,750,501.12	596,221.85
合计	24,420,952.71	11,276,204.68

94

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其他说明：

64 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
研究开发费	150,200,521.45	113,419,476.22
工资福利费	17,330,320.03	12,365,330.32
租赁水电费	784,129.47	517,253.28
折旧摊销费	3,891,766.63	3,212,595.78
办公费	2,549,479.01	1,782,893.39
交通差旅费	1,481,276.32	1,077,603.69
其他	5,540,150.52	3,458,835.75
合计	181,777,643.43	135,833,988.43

其他说明：

65 、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	-11,677,535.82	-5,692,819.14
汇兑损益	18,083,047.68	-8,098,476.93
手续费及其他	60,943.72	52,375.62
合计	6,466,455.58	-13,738,920.45

其他说明：

66 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	530,837.73	492,793.57
二、存货跌价损失	109,635.62
合计	640,473.35	492,793.57

其他说明：

67 、公允价值变动收益

单位： 元

95

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产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

其他说明：

68 、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
银行理财产品投资取得的投资收益	1,822,072.88
合计	1,822,072.88

其他说明：

69 、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
与企业日常经营活动相关的政府补助	26,552,910.00

70 、营业外收入

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
非流动资产处置利得合计	2,202.99	185.00	2,202.99
其中：固定资产处置利得	2,202.99	185.00	2,202.99
政府补助	359,657.74	2,742,392.15	359,657.74
增值税即征即退	1,902,620.46	3,417,465.71
其他	178,460.82	259,617.44	178,460.82
合计	2,442,942.01	6,419,660.30	540,321.55

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

				补贴是否影	是否特殊补	本期发生金	上期发生金	与资产相关/
补助项目	发放主体	发放原因	性质类型
				响当年盈亏	贴	额	额	与收益相关
			因从事国家鼓励
广东省2015			和扶持特定行
年科技兴贸	广东省商务		业、产业而获得
		补助		否	否		50,000.00	与收益相关
与品牌建设	厅		的补助（按国家
专项资金			级政策规定依法
			取得）
高新区科经	珠海市科工	补助	因研究开发、技	否	否		2,000,000.00	与收益相关

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局2014年度	业信局(高新		术更新及改造等
企业研发费	区科经局发		获得的补助
用补助资金	放)
2015年度高	珠海市科工		因研究开发、技
新技术产品	业信局、高新	奖励	术更新及改造等	否	否		8,000.00	与收益相关
奖励	区科经局		获得的补助
			因从事国家鼓励
2016年外经
			和扶持特定行
贸发展专项
	珠海市商务		业、产业而获得
资金款-支持		补助		否	否		233,891.00	与收益相关
	局		的补助（按国家
外贸新业态
			级政策规定依法
扩大进口
			取得）
珠海市社会			因符合地方政府
保险基金管	珠海市社保		招商引资等地方
		补助		否	否		450,501.15	与收益相关
理中心稳岗	局		性扶持政策而获
补贴款			得的补助
	珠海市人力		因符合地方政府
2016年度失
	资源和社会		招商引资等地方
业保险稳定		补助		否	否	341,705.54		与收益相关
	保障局、珠海		性扶持政策而获
岗位补贴
	市财政局		得的补助
	珠海市人力		因符合地方政府
收到高新技
	资源和社会		招商引资等地方
术产业开发		补助		否	否	17,952.20		与收益相关
	保障局、珠海		性扶持政策而获
区就业补贴
	市财政局		得的补助
合计	--	--	--	--	--	359,657.74	2,742,392.15	--

其他说明：

71 、营业外支出

单位： 元

			计入当期非经常性损益的金
项目	本期发生额	上期发生额
			额
非流动资产处置损失合计	90,207.87	3,842.65	90,207.87
其中：固定资产处置损失	90,207.87	3,842.65	90,207.87
堤围费		45,088.74
其他	2,241.42	1,948.44	2,241.42
合计	92,449.29	50,879.83	92,449.29

其他说明：

97

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72 、所得税费用

（ 1 ）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	2,413,040.79	7,623,586.11
递延所得税费用	2,782,546.77	6,723,969.23
合计	5,195,587.56	14,347,555.34

（ 2 ）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	3,611,779.85
按法定/适用税率计算的所得税费用	361,177.99
子公司适用不同税率的影响	-3,075,549.30
调整以前期间所得税的影响	65,301.90
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
	7,844,656.97
损的影响
所得税费用	5,195,587.56

其他说明

73 、其他综合收益

详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。

74 、现金流量表项目

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	11,677,535.82	5,692,819.14
收往来款	1,163,905.97	195,338.36
政府补助	9,407,567.74	9,142,392.15
其他	436,121.09	4,059,862.59
合计	22,685,130.62	19,090,412.24

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

98

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
房租水电	3,875,288.22	3,442,506.92
其他付现销售、管理费用	24,438,105.05	12,519,628.34
银行手续费	60,943.72	52,375.62
研发费用	32,414,080.66	29,231,878.94
其他	3,190,507.85	6,567,935.80
合计	63,978,925.50	51,814,325.62
支付的其他与经营活动有关的现金说明： （3）收到的其他与投资活动有关的现金
项目	本期发生额	上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明： （4）支付的其他与投资活动有关的现金
项目	本期发生额	上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明： （5）收到的其他与筹资活动有关的现金
项目	本期发生额	上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（ 6 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

	单位： 元 本期发生额 上期发生额 21,069,974.00 21,069,974.00	单位： 元 本期发生额 上期发生额 21,069,974.00 21,069,974.00
项目	本期发生额	上期发生额
回购库存股款	21,069,974.00
合计	21,069,974.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

99

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

75 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	-1,583,807.71	66,104,250.14
加：资产减值准备	640,473.35	492,793.57
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
	10,797,326.03	8,492,359.40
资产折旧
无形资产摊销	28,461,712.40	22,686,031.99
长期待摊费用摊销	270,099.07	231,414.81
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
	25,631.66	-185.00
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	62,373.22	733.09
财务费用（收益以“－”号填列）	13,295,488.47	-7,762,826.06
投资损失（收益以“－”号填列）	-1,822,072.88
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	2,770,317.02	6,647,961.27
存货的减少（增加以“－”号填列）	-169,535,799.66	-39,934,439.79
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	35,113,661.48	-1,003,973.68
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-113,619,926.49	-72,015,127.54
经营活动产生的现金流量净额	-195,124,524.04	-16,061,007.80
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	1,152,831,275.05	1,120,167,015.66
减：现金的期初余额	1,431,999,622.38	1,361,234,382.04
现金及现金等价物净增加额	-279,168,347.33	-241,067,366.38

（ 2 ）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

100

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（ 3 ）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

其他说明：

（ 4 ）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	1,152,831,275.05	1,431,999,622.38
其中：库存现金	55,684.05	98,900.25
可随时用于支付的银行存款	1,152,775,591.00	1,431,900,722.13
三、期末现金及现金等价物余额	1,152,831,275.05	1,431,999,622.38

其他说明：

76 、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

77 、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

其他说明：

78 、外币货币性项目

（ 1 ）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元	90,302,075.80	6.7744	611,742,382.30
港币	3,060,082.36	0.8679	2,655,845.48
应收账款

101

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其中：美元	4,353,721.74	6.7744	29,493,852.56
其他应收款
其中：美元	400,000.00	6.7744	2,709,760.00
港币	217,011.20	0.8679	188,344.02
应付账款
其中：美元	2,074,202.23	6.7744	14,051,475.59
其他应付款
其中：美元	2,197,840.93	6.7744	14,889,053.60
港币	15,808.84	0.8679	13,720.49

其他说明：

（ 2 ）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择 依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

公司子公司全胜香港、香港全通经营地为香港，记账本位币为港币，报告期内记账本位币未发生变化。

79 、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

80 、其他

八、合并范围的变更

1 、非同一控制下企业合并

（ 1 ）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

							购买日至期	购买日至期
被购买方名	股权取得时	股权取得成	股权取得比	股权取得方		购买日的确
					购买日		末被购买方	末被购买方
称	点	本	例	式		定依据
							的收入	的净利润

其他说明：

（ 2 ）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

102

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

其他说明：

（ 3 ）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

购买日公允价值 购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（ 4 ）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

• （ 5 ）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（ 6 ）其他说明

2 、同一控制下企业合并

（ 1 ）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

					合并当期期	合并当期期
	企业合并中	构成同一控					比较期间被	比较期间被
被合并方名				合并日的确	初至合并日	初至合并日
	取得的权益	制下企业合	合并日				合并方的收	合并方的净
称				定依据	被合并方的	被合并方的
	比例	并的依据					入	利润
					收入	净利润

其他说明：

（ 2 ）合并成本

单位： 元

合并成本

或有对价及其变动的说明： 其他说明：

（ 3 ）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

103

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

合并日

上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3 、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益 性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4 、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5 、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6 、其他

九、在其他主体中的权益

1 、在子公司中的权益

（ 1 ）企业集团的构成

				持股比例	持股比例
子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质			取得方式
				直接	间接
						非同一控制下企
全胜香港	香港	香港	贸易	100.00%
						业合并
						非同一控制下企
芯智汇	深圳	深圳	软件开发	100.00%
						业合并
深圳艺果	深圳	深圳	移动互联网运营	100.00%		设立
香港全通	香港	香港	贸易		100.00%	设立
西安全志	西安	西安	软件开发	100.00%		设立
芯之联	深圳	深圳	软件开发	100.00%		设立
						非同一控制下企
东芯通信	合肥	合肥	软件开发	62.91%
						业合并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

104

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（ 2 ）重要的非全资子公司

单位： 元

		本期归属于少数股	本期向少数股东宣告
名称	比			益
子公司	少数股东持股例	东的损益	分派的股利	期末少数股东权余额
合肥东芯通信股份有限公司	37.09%	-3,273,603.08		69,772,072.91

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 其他说明：

（ 3 ）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
子公司名称	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合	流动资	非流动	资产合	流动负	非流动	负债合
	产	资产	计	债	负债	计	产	资产	计	债	负债	计
合肥东芯通信	143,420,	51,704,4	195,125,	3,444,81	2,486,68	5,931,50	163,970,	42,609,8	206,580	, 6,049,17	2,511,68	8,560,85
股份有限公司	623.30	49.66	072.96	6.97	4.35	1.32	693.27	42.76	536.03	3.07	4.35	7.42

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额	上期发生额	上期发生额
子公司名称			综合收益总	经营活动现金			综合收益总	经营活动现
	营业收入	净利润			营业收入	净利润
			额	流量			额	金流量
合肥东芯通信股
	1,991,302.79	-8,826,106.97	-8,826,106.97	-14,471,302.73	0.00	4,767,857.42	4,767,857.42	-4,002,836.22
份有限公司

其他说明：

（ 4 ）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（ 5 ）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

105

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2 、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

• （ 1 ）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

• （ 2 ）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

==> picture [41 x 9] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
----- End of picture text -----

其他说明

• 3 、在合营安排或联营企业中的权益

• （ 1 ）重要的合营企业或联营企业

==> picture [480 x 41] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

合营企业或联营 持股比例 对合营企业或联营企业
主要经营地 注册地 业务性质
企业名称 直接 间接 投资的会计处理方法
----- End of picture text -----

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（ 2 ）重要合营企业的主要财务信息

==> picture [483 x 56] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
----- End of picture text -----

其他说明

（ 3 ）重要联营企业的主要财务信息

==> picture [483 x 56] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
----- End of picture text -----

其他说明

• （ 4 ）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--

106

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

其他说明

• （ 5 ）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（ 6 ）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分 合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失 失 享的净利润）

其他说明

（ 7 ）与合营企业投资相关的未确认承诺

（ 8 ）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4 、重要的共同经营

				持股比例/享有的份额	持股比例/享有的份额
共同经营名称	主要经营地	注地	业务性质
		册		直接	间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 其他说明

5 、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6 、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东 和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险， 建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准 管理这些风险的政策。

一 ( ) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

1. 银行存款

本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。

1. 应收款项

107

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

为控制该项风险，本公司通常采取款到发货方式，在收到客户货款后发出商品；对于个别客户，公司给予一定的信用期，信 用期采取信用额度与信用期孰早原则，通常为3个月以内。本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，并且对部分 客户要求提供担保。信用风险集中按照客户进行管理。截至2017年06月30日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账 款的84.04%（2016年12月31日：76.47%）源于余额前五名客户。

本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：

项 目			期末数
	未逾期未减值		已逾期未减值		合 计
		1年以内	1-2年	2年以上
应收票据	6,783,833.20				6,783,833.20
其他应收款	2,361,095.80				2,361,095.80
小 计	9,144,929.00				9,144,929.00

(续上表)

(续上表)
项 目			期初数
	未逾期未减值		已逾期未减值		合 计
		1年以内	1-2年	2年以上
应收票据	4,939,116.00				4,939,116.00
其他应收款	5,590,232.16				5,590,232.16
小 计	10,529,348.16				10,529,348.16

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法 尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现 金流量。

为控制该项风险，本公司暂无向商业银行取得信用额度，本公司目前的金融资产可以满足营运资金需求和资本开支，所承担 的流动风险不重大。

金融负债按剩余到期日分类

项 目	期末数	期末数	期末数	期末数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
应付账款	128,138,212.01	128,138,212.01	128,138,212.01
其他应付款	56,319,420.19	56,319,420.19	56,319,420.19
小 计	184,457,632.20	184,457,632.20	184,457,632.20
(续上表)

(续上表)
项 目	期初数
	账面价值	未折现合同金额	1年以内	1-3年	3年以上
应付账款	163,047,613.21	163,047,613.21	163,047,613.21
其他应付款	84,776,390.36	84,776,390.36	84,776,390.36
小 计	247,824,003.57	247,824,003.57	247,824,003.57

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇 风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险 主要与本公司持有的货币资金有关，所承担的利率风险不重大。

1. 外汇风险

108

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要 与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖 外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。

十一、公允价值的披露

• 1 、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

		期末公允价值	期末公允价值
项目
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

• 2 、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

• 3 、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

• 4 、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

• 5 、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

• 6 、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

• 7 、本期内发生的估值技术变更及变更原因

• 8 、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9 、其他

十二、关联方及关联交易

• 1 、本企业的母公司情况

				母公司对本企业的	母公司对本企业的 表决权比例
母公司名称	注册地	业务性质	注册资本
				持股比例

本企业的母公司情况的说明 本企业最终控制方是。

其他说明：

本公司股权较为分散，第一大股东张建辉的持股比例为9.23%，不存在单一股东可以控制股东大会或董事会以及公司财务和 经营决策的情形，且股东之间不存在一致行动关系，公司不存在控股股东。

109

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2 、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。

3 、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4 、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 其他说明

5 、关联交易情况

• （ 1 ）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

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----- Start of picture text -----

单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（ 2 ）关联受托管理 / 承包及委托管理 / 出包情况
----- End of picture text -----

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明	单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明	单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明	单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明	单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明	单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明	单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 受托/承包资产类 型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收 益定价依据 本期确认的托管 收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名 称 受托方/承包方名 称 委托/出包资产类 型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定 价依据 本期确认的托管 费/出包费 关联管理/出包情况说明
委托方/出包方名	受托方/承包方名	受托/承包资产类			托管收益/承包收	本期确认的托管
			受托/承包起始日	受托/承包终止日
称	称	型			益定价依据	收益/承包收益
关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表：
委托方/出包方名	受托方/承包方名	委托/出包资产类			托管费/出包费定	本期确认的托管
			委托/出包起始日	委托/出包终止日
称	称	型			价依据	费/出包费
关联管理/出包情况说明

110

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（ 3 ）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（ 4 ）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明

（ 5 ）关联方资金拆借

单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （ 7 ）关键管理人员报酬 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬

• （ 6 ）关联方资产转让、债务重组情况

（ 7 ）关键管理人员报酬

111

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（ 8 ）其他关联交易

6 、关联方应收应付款项

（ 1 ）应收项目

==> picture [483 x 56] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
----- End of picture text -----

（ 2 ）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

7 、关联方承诺

8 、其他

十三、股份支付

1 、股份支付总体情况

• 适用 √ 不适用

2 、以权益结算的股份支付情况

• 适用 √ 不适用

3 、以现金结算的股份支付情况

• 适用 √ 不适用

4 、股份支付的修改、终止情况

无

5 、其他

十四、承诺及或有事项

1 、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

112

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺及或有事项。

2 、或有事项

• （ 1 ）资产负债表日存在的重要或有事项

• （ 2 ）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3 、其他

十五、资产负债表日后事项

1 、重要的非调整事项

单位： 元

==> picture [480 x 38] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
----- End of picture text -----

==> picture [80 x 10] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

2 、利润分配情况
----- End of picture text -----

3 、销售退回

• 4 、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1 、前期会计差错更正

（ 1 ）追溯重述法

==> picture [483 x 118] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（ 2 ）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
----- End of picture text -----

113

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

2 、债务重组

3 、资产置换

（ 1 ）非货币性资产交换

（ 2 ）其他资产置换

4 、年金计划

5 、终止经营

6 、分部信息

（ 1 ）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

• (3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司产品为集成电路单一产品,其行业为集成电路设计行业,故无以行业分部/产品分部为基础的报告分部。

本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营实体 所在地进行划分。

（ 2 ）报告分部的财务信息

	单位： 元 境内 境外 分部间抵销 合计 433,054,231.70 319,557,304.24 303,869,332.19 448,742,203.75 253,810,360.79 310,386,453.13 304,428,738.44 259,768,075.48 2,637,478,626.01 228,892,435.24 562,399,100.59 2,303,971,960.66 328,999,848.49 248,846,600.73 346,058,484.14 231,787,965.08	单位： 元 境内 境外 分部间抵销 合计 433,054,231.70 319,557,304.24 303,869,332.19 448,742,203.75 253,810,360.79 310,386,453.13 304,428,738.44 259,768,075.48 2,637,478,626.01 228,892,435.24 562,399,100.59 2,303,971,960.66 328,999,848.49 248,846,600.73 346,058,484.14 231,787,965.08	单位： 元 境内 境外 分部间抵销 合计 433,054,231.70 319,557,304.24 303,869,332.19 448,742,203.75 253,810,360.79 310,386,453.13 304,428,738.44 259,768,075.48 2,637,478,626.01 228,892,435.24 562,399,100.59 2,303,971,960.66 328,999,848.49 248,846,600.73 346,058,484.14 231,787,965.08	单位： 元 境内 境外 分部间抵销 合计 433,054,231.70 319,557,304.24 303,869,332.19 448,742,203.75 253,810,360.79 310,386,453.13 304,428,738.44 259,768,075.48 2,637,478,626.01 228,892,435.24 562,399,100.59 2,303,971,960.66 328,999,848.49 248,846,600.73 346,058,484.14 231,787,965.08
项目	境内	境外	分部间抵销	合计
主营业务收入	433,054,231.70	319,557,304.24	303,869,332.19	448,742,203.75
主营业务成本	253,810,360.79	310,386,453.13	304,428,738.44	259,768,075.48
资产总额	2,637,478,626.01	228,892,435.24	562,399,100.59	2,303,971,960.66
负债总额	328,999,848.49	248,846,600.73	346,058,484.14	231,787,965.08

（ 3 ）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（ 4 ）其他说明

7 、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8 、其他

114

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

十七、母公司财务报表主要项目注释

1 、应收账款

（ 1 ）应收账款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
类别	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
					账面价值					账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组	198,868, 007.00
			876,240.		197,991,7	178,102		396,097.7		177,706,45
合计提坏账准备的		100.00%		0.44%			100.00%		0.22%
			43		66.57	,554.43		9		6.64
应收账款
	198,868, 007.00		876,240.		197,991,7 66.57	178,102		396,097.7		177,706,45 6.64
合计		100.00%		0.44%			100.00%		0.22%
			43			,554.43		9

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	应收账款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
6个月以内	24,199,043.07	241,990.43	1.00%
6个月至1年	12,685,000.00	634,250.00	5.00%
1年以内小计	36,884,043.07	876,240.43	2.38%
合计	36,884,043.07	876,240.43	2.38%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

组合名称		期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例（%)
合并范围内关联往来组合	161,983,963.93
小计	161,983,963.93

115

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 480,142.64 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

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单位： 元
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单位名称 收回或转回金额 收回方式
（ 3 ）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生
----- End of picture text -----

应收账款核销说明：

（ 4 ）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额198,450,006.64元，占应收账款期末余额合计数的比例为99.79%， 相应计提的坏账准备期末余额金额855,340.43元。

（ 5 ）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（ 6 ）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款分类披露

单位： 元

	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期末余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额	期初余额
类别	账面余额		坏账准备			账面余额		坏账准备
					账面价值					账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按信用风险特征组
	66,235,9		297,440.		65,938,45	58,242,		149,253.5		58,093,741.
合计提坏账准备的		100.00%		0.45%			100.00%		0.26%
	00.00		49		9.51	994.70		2		18
其他应收款
	66,235,9		297,440.		65,938,45 9.51	58,242,		149,253.5		58,093,741. 18
合计		100.00%		0.45%			100.00%		0.26%
	00.00		49			994.70		2

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

116

珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

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单位： 元
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	期末余额	期末余额	期末余额
账龄
	其他应收款	坏账准备	计提比例
1年以内分项
1年以内小计	526,140.00	26,464.49	5.00%
1至2年	2,709,760.00	270,976.00	10.00%
合计	3,235,900.00	297,440.49	9.19%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

组合名称		期末数
	账面余额	坏账准备	计提比例（%)
合并范围内关联往来组合	63,000,000.00
小计	63,000,000.00

（ 2 ）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 148,186.97 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式

（ 3 ）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 其他应收款核销说明：

（ 4 ）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

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珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
应收出口退税款		3,786,004.23
关联方往来款	63,000,000.00	51,500,000.00
押金保证金	2,883,400.00	2,918,440.00
员工备用金	352,500.00	38,550.47
合计	66,235,900.00	58,242,994.70

（ 5 ）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

				占其他应收款期末
单位名称	款项的性质	期末余额	账龄		坏账准备期末余额
				余额合计数的比例
第一名	关联方往来款	40,000,000.00	1年以内	60.39%
第二名	关联方往来款	23,000,000.00	1年以内	34.72%
第三名	押金保证金	2,709,760.00	1-2年	4.09%	270,976.00
第四名	员工备用金	231,000.00	1年以内	0.35%	11,550.00
第五名	押金保证金	143,640.00	1年以内	0.22%	7,182.00
合计	--	66,084,400.00	--	99.77%	289,708.00

（ 6 ）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据

（ 7 ）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（ 8 ）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

3 、长期股权投资

单位： 元

	期末余额	期末余额		期初余额	期初余额
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	225,790,917.61		225,790,917.61	205,790,917.61		205,790,917.61
合计	225,790,917.61		225,790,917.61	205,790,917.61		205,790,917.61

（ 1 ）对子公司投资

单位： 元

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珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

被投资单位	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	本期计提减值准备	减值准备期末余额
全胜香港	8,617.61			8,617.61
芯智汇	4,782,300.00			4,782,300.00
深圳艺果	10,000,000.00			10,000,000.00
西安全志	20,000,000.00	20,000,000.00		40,000,000.00
芯之联	3,000,000.00			3,000,000.00
东芯通信	168,000,000.00			168,000,000.00
合计	205,790,917.61	20,000,000.00		225,790,917.61

（ 2 ）对联营、合营企业投资

单位： 元

		本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他	本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他	本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他	本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他	本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他	本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他	本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下 确认的投 资损益 其他综合 收益调整 其他权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他
				权益法下			宣告发放			减值准备
投资单位	期初余额				其他综合	其他权益		计提减值	期末余额
		追加投资	减少投资	确认的投			现金股利			期末余额
					收益调整	变动		准备
				资损益			或利润
一、合营企业
二、联营企业

（ 3 ）其他说明

4 、营业收入和营业成本

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
项目
	收入	成本	收入	成本
主营业务	358,497,212.33	211,419,508.88	382,187,342.59	238,550,118.09
合计	358,497,212.33	211,419,508.88	382,187,342.59	238,550,118.09

其他说明：

5 、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

6 、其他

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珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

十八、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-88,004.88
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
	26,912,567.74
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	176,219.40
理财产品收益	1,822,072.88
减：所得税影响额	2,697,855.05
合计	26,125,000.09	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2 、净资产收益率及每股收益

		每股收益	每股收益
报告期利润	加权平均净资产收益率
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	0.08%	0.0050	0.0050
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
	-1.20%	-0.073	-0.073
股东的净利润

3 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 2 ）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（ 3 ）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注 明该境外机构的名称

4 、其他

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珠海全志科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文

第十一节 备查文件目录

• 一、载有公司法定代表人签名的2017年半年度报告文本。

• 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的2017年半年度财务报表。

• 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。

• 四、其他备查文件。

以上备查文件的备置地点：公司证券事务部办公室。

珠海全志科技股份有限公司 法定代表人：张建辉

2017年8月28日

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