Allwinner Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2023

Mar 29, 2024

珠海全志科技股份有限公司 董事会审计委员会对2023 年度会计师事务所 履职情况评估及履行监督职责情况的报告

根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作》等的有关规定，珠 海全志科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责 的原则，恪尽职守、认真履职，现将对天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以 下简称“天健/会计师事务所”）2023 年度履职评估情况及董事会审计委员会履 行监督职责情况汇报如下：

一、2023 年年审会计师事务所的基本情况

（一）基本情况

1.基本信息

1.基本信息
事务所名称	天健会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期	2011 年7 月18 日		组织形式	特殊普通合伙
注册地址	浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路128 号
首席合伙人	王国海	上年末合伙人数量			238 人
上年末执业人 员数量	注册会计师				2,272 人
	签署过证券服务业务审计报告的注册会计 师				836 人
2023 年（经审 计）业务收入	业务收入总额	34.83 亿元
	审计业务收入	30.99 亿元
	证券业务收入	18.40 亿元
2023 年上市公 司（含A、B 股） 审计情况	客户家数	675 家
	审计收费总额	6.63 亿元
	涉及主要行业	制造业，信息传输、软件和信息技术服务 业，批发和零售业，电力、热力、燃气及 水生产和供应业，水利、环境和公共设施 管理业，租赁和商务服务业，科学研究和 技术服务业，金融业，房地产业，交通运 输、仓储和邮政业，采矿业，文化、体育 和娱乐业，建筑业，农、林、牧、渔业， 住宿和餐饮业，卫生和社会工作，综合等

本公司同行业上市公司审计客户家数 513

2.投资者保护能力

上年末，天健会计师事务所（特殊普通合伙）累计已计提职业风险基金1 亿 元以上，购买的职业保险累计赔偿限额超过1 亿元，职业风险基金计提及职业保 险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规 定。天健近三年未因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任。

3.诚信记录

天健会计师事务所（特殊普通合伙）近三年（2021 年1 月1 日至2023 年12 月 31 日）因执业行为受到行政处罚1 次、监督管理措施14 次、自律监管措施6 次， 未受到刑事处罚和纪律处分。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚3 人次、 监督管理措施35 人次、自律监管措施13 人次、纪律处分3 人次，未受到刑事处 罚，共涉及50 人。

（二）聘任程序

公司第四届董事会第二十四次会议、第四届监事会第二十三次会议和2022 年度股东大会审议通过了《关于续聘2023 年度审计机构的议案》，同意聘任天 健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023 年度审计机构。独立董事对上述 议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。

二、2023 年年审会计师事务所履职情况

根据《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范及公司2023 年年报工作 安排，天健对公司2023 年度财务报告及2023 年12 月31 日的财务报告内部控制 的有效性进行了审计，同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等 进行核查并出具了专项报告。经审计，天健认为公司财务报表在重大方面按照企 业会计准则的规定编制，真实、客观、公允地反映了公司经营成果、财务状况和 现金流量；公司保持了有效的财务报告内部控制。天健出具了标准无保留意见的 审计报告。在执行审计工作的过程中，天健就会计师事务所和相关审计人员的独 立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评 价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行 了沟通。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

根据公司《董事会审计委员会工作条例》等有关规定，审计委员会对会计师 事务所履行监督职责的情况如下：

（一）审计委员会对会计师事务所的专业资质、业务能力、诚信状况、独立 性、过往审计工作情况及其执业质量等进行了严格核查和评价，认为其具备为公 司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司审计工作的要求。

（二）审计委员会通过线上与线下相结合的方式与负责公司审计工作的注册 会计师召开沟通会议，对2023 年度审计工作的初步预审情况等事项进行沟通。 审计委员会成员听取了会计师事务所关于公司审计内容相关调整事项、审计过程 中发现的问题及审计报告的出具情况等的汇报，并对审计发现问题提出建议。

（三）2024 年3 月29 日，公司第五届董事会审计委员会第三次会议，审议 通过公司2023 年年度报告、财务决算报告、内部控制评价报告等议案并同意提 交董事会审议。

综上所述，公司审计委员会认为天健在2023 年度在对公司的公司财务状况 和经营成果的审计以及关联交易、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的 监督等方面发挥了重要作用。

四、总体评价

公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所及《公司章程》、 《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥审计委员会的作用，对会 计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间与会计师事务所 进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、公正地出具审 计报告，切实履行了审计委员会对会计师事务所的监督职责。 。

公司审计委员会认为天健会计师事务所在公司年报审计过程中坚持以公允、 客观的态度进行独立审计,按时完成了公司2023 年年报审计相关工作，出具的审 计报告客观、完整、清晰、及时。

珠海全志科技股份有限公司董事会审计委员会 2024 年3 月29 日