Allwinner Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2020

Mar 30, 2021

珠海全志科技股份有限公司 2020 年度内部控制自我评价报告

珠海全志科技股份有限公司

2020年度内部控制自我评价报告

珠海全志科技股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要 求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制 制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司2020 年12 月31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其 有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建 立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公 司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及 相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存 在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化 可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准 日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制 规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准 日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内 部控制有效性评价结论的因素。

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珠海全志科技股份有限公司 2020 年度内部控制自我评价报告

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风 险领域。纳入评价范围的主要单位包括：珠海全志科技股份有限公司以及其分公 司，全资子公司深圳芯智汇科技有限公司、全胜（香港）有限公司、深圳全志在 线有限公司、广州芯之联科技有限公司、西安全志科技有限公司以及孙公司香港 全通科技有限公司,纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%；纳入评价范围的 主要业务和事项包括: 组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、 资金管理、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、 业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递和信息系统等；重点 关注的高风险领域主要包括：

研发风险：技术方向的风险、研发失败的风险、研发落后的风险。 财务风险：财务报告风险、汇率风险、预付账款风险、资金管理风险。 市场风险：竞争风险、客户信用风险。

运营风险：产品质量风险、供应商信用风险。

法律风险：治理风险、重大合同的遵守与履行风险等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理 的主要方面，不存在重大遗漏。

• （二)内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

公司依据企业内部控制规范体系及其配套指引等相关规定结合公司实际情 况，组织开展内部控制评价工作。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的 认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务 报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷 具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下： 1.财务报告内部控制缺陷认定标准

• （1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下： 定量标准以净利润作为衡量指标。

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缺陷	定义	定量标准
重大缺陷	指一个或多个控制缺陷 的组合，可能导致企业严 重偏离控制目标。	财务报表的错报金额落 在如下区间： 错报金额 ≥净利润的10%，且错报 金额≥500万元。
重要缺陷	指一个或多个控制缺陷 的组合，其严重程度和经 济后果低于重大缺陷，但 仍有可能导致企业偏离 控制目标。	财务报表的错报金额落 在如下区间：净利润的 5%≤错报金额<净利润的 10%，且250万元≤错报金 额<500万元。
一般缺陷	除重大缺陷、重要缺陷之 外的其他控制缺陷	财务报表的错报金额落 在如下区间：错报金额< 净利润的5%，且错报金额 <250万元。

（2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷	定义	定性标准
重大缺陷	指一个或多个控制缺陷 的组合，可能导致企业严 重偏离控制目标。	1）审核委员会和内部审 计机构对内部控制的监 督无效； 2）董事、监事和高级管 理人员舞弊，导致公司损 失严重； 3) 监管部门责令公司对 以前年度财务报告存在 的重大差错进行改正。
重要缺陷	指一个或多个控制缺陷 的组合，其严重程度和经 济后果低于重大缺陷，但 仍有可能导致企业偏离	1）未依照公认会计准则 选择和应用会计政策； 2）对于非常规或特殊交 易的账务处理没有建立

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	控制目标。	相应的控制机制或没有 实施且没有相应的补偿 性控制； 3）对于期末财务报告过 程的控制存在一项或多 项缺陷且不能合理保证 编制的财务报表达到真 实、准确、完整的目标。
一般缺陷	除重大缺陷、重要缺陷之 外的其他控制缺陷。	除重大缺陷、重要缺陷之 外的其他控制缺陷。

2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

（1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价 的定量标准执行。

（2） 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷	定义	定性标准
重大缺陷	指一个或多个控制缺陷的组 合，可能导致企业严重偏离 控制目标。	1）公司决策程序不科学导致 重大决策失误； 2）严重违反国家法律、法规， 导致重大罚款支出； 3) 核心技术人员严重流失。
重要缺陷	指一个或多个控制缺陷的组 合，其严重程度和经济后果 低于重大缺陷，但仍有可能 导致企业偏离控制目标。	1）决策程序不科学导致出现 较大失误； 2）违反企业内部规章，形成 较大损失； 3）管理和技术人员流失严重。
一般缺陷	除重大缺陷、重要缺陷之外 的其他控制缺陷。	除重大缺陷、重要缺陷之外的 其他控制缺陷。

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（三）内部控制缺陷认定及整改情况

• 1.财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内公司不存在财务报告 内部控制重大缺陷。

• 2.非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

根据上述非财务报告内部控制缺陷的认定标准，报告期内未发现公司非财务 报告内部控制重大缺陷。

我们注意到，内部控制应当与公司经营规模、业务范围、风险水平等相适应， 并随着情况的变化及时加以调整完善。公司将继续根据实际情况推进完善内部控 制建设,并广泛宣传内控制度，加强培训力度，提高广大员工的内控意识，促使 其在经营管理及日常工作中得到更好的贯彻执行。

四、其他内部控制相关重大事项说明

公司无其他内部控制相关重大事项说明。

珠海全志科技股份有限公司

2021年3月30日

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