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AHOKU — AGM Information 2024
Jun 28, 2024
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AGM Information
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股票代號： 3002
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歐格電子股份有限公司 (原名：歐格電子工業股份有限公司) AHOKU ELECTRONIC COMPANY
113 年股東常會 議事手冊
召開方式：實體股東會
開會時間：中華民國113 年6 月19 日(星期三)上午9 時整
開會地點：台北市內湖區內湖路一段92 號5 樓之1
歐格電子股份有限公司 113 年股東常會議事手冊
目 錄
頁次
壹、開會程序 ................................................. 1
貳、開會議程 ................................................. 2
報告事項 ................................................. 3
承認事項 ................................................. 4
討論事項 . ................................................ 4
選舉事項 . ................................................ 5
其他議案 . ................................................ 5
臨時動議 . ................................................ 5
散會 ..................................................... 5
參、附件
一、112 年度營業報告書 ................................... 6
二、審計委員會審查報告書 ................................. 7
三、會計師查核報告書及112 年度財務報表 ................... 8
四、112 年度盈餘分配表 .................................. 27
五、公司章程修訂條文對照表 .............................. 28
六、董事(含獨立董事)候選人名單 .......................... 29
七、董事(含獨立董事)候選人兼任他公司職務情形 ............ 31
肆、附錄
一、公司章程(修訂前) .................................... 32
二、股東會議事規則 ...................................... 37
三、董事選舉辦法 . ....................................... 39
四、全體董事持股情形 . ................................... 41
五、其他說明資料 ........................................ 42
歐格電子股份有限公司 113 年股東常會開會程序
一、宣佈開會
二、主席致詞
三、報告事項
四、承認事項
五、討論事項
六、選舉事項
七、其他議案
八、臨時動議
九、散會
- 1 -
歐格電子股份有限公司 113 年股東常會議程
召開方式：實體股東會
開會時間：中華民國113年6月19日(星期三)上午9時整
開會地點：台北市內湖區內湖路一段92號5樓之1
一、宣佈開會(報告出席股數)
二、主席致詞
三、報告事項
-
(一)本公司112 年度營業報告 -
(二)審計委員會審查112 年度決算表冊報告 -
(三)本公司112 年度員工酬勞及董事酬勞分派情形報告 -
(四)本公司112 年度盈餘分派現金股利情形報告 -
四、承認事項 -
(一)112 年度營業報告書及財務報表案 -
(二)112 年度盈餘分配案
五、討論事項
-
(一)本公司「公司章程」修訂案 -
六、選舉事項 -
(一)選舉本公司第十三屆董事案 -
七、其他議案 -
(一)解除本公司新任董事競業禁止之限制案 -
八、臨時動議 -
九、散會 -
2 -
報告事項
-
一、本公司112 年度營業報告，敬請 鑒察。 -
說明： 本公司112 年度營業報告書，請參閱本手冊第6 頁(附件一)。 -
二、審計委員會審查112 年度決算表冊報告，敬請 鑒察。 -
說明： 審計委員會審查報告書，請參閱本手冊第7 頁(附件二)。 -
三、本公司112 年度員工酬勞及董事酬勞分派情形報告，敬請 鑒察。 -
說明： 1.依本公司章程第二十五條規定，本公司當年度如有獲利，應提撥百分 之四至百分之八為員工酬勞及不高於百分之五為董事酬勞。-
2.本公司112 年度擬提撥獲利6%為員工酬勞計新台幣881,200 元，獲利 3%為董事酬勞計新台幣440,600 元，均以現金方式發放。前述配發金 額與112 年度認列費用無差異。 -
3.本案業經薪資報酬委員會及董事會決議通過，依法提報股東常會。
-
-
四、本公司112 年度盈餘分派現金股利情形報告，敬請 鑒察。 -
說明： 1.依本公司章程第二十五條規定，授權董事會決議將應分派股息及紅利 之全部或一部，以發放現金之方式為之，並報告股東會。-
2.本案業經董事會決議通過提撥股東紅利新台幣32,130,880 元分派現 金股利，每股配發新台幣0.32 元，現金股利發放至元為止，元以下 捨去，分配未滿一元之畸零款合計數，列入公司之其他收入，配息基 準日及發放日等相關事宜由董事會另訂之。 -
3.嗣後如因買回本公司股份、庫藏股轉讓或其他原因，致影響本公司流 通在外股數，股東配息率因此發生變動而需修正時，由董事會於上述 分派金額之範圍內全權處理。
-
-
3 -
承認事項
第一案 董事會提
-
案 由：112 年度營業報告書及財務報表案，提請 承認。 -
說 明： 1.本公司112 年度財務報表業已編製完成，經本公司董事會決議通過，並 經勤業眾信聯合會計師事務所謝建新會計師及何瑞軒會計師查核竣事， 併同營業報告書送交審計委員會審查，出具書面審查報告書在案。 -
2.112 年度營業報告書，請參閱本手冊第6 頁(附件一)。 -
3.會計師查核報告書及112 年度財務報表，請參閱本手冊第8~26 頁(附件 三)。
決 議：
第二案 董事會提
-
案 由：112 年度盈餘分配案，提請 承認。 -
說 明： 1.本公司112 年度盈餘分配表，業經審計委員會審查完竣，並經董事會決 議通過。 -
2.112 年度盈餘分配表，請參閱本手冊第27 頁(附件四)。 -
決 議：
討論事項
第一案 董事會提
-
案 由：本公司「公司章程」修訂案，提請 討論。 -
說 明： 1.為使召開股東會之方式更具彈性，依據公司法第172 條之2 規定，修訂 本公司「公司章程」之部份條文。 -
2.本公司「公司章程」修訂條文對照表，請參閱本手冊第28 頁(附件五)。 -
決 議： -
4 -
選舉事項
第一案 董事會提
案 由：選舉本公司第十三屆董事案，提請 選任。
-
說 明： 1.本公司本屆董事任期將於113 年8 月17 日屆滿，擬於本年度股東常會 辦理全面改選。 -
2.依本公司章程規定及董事會決議，擬選任董事11 人(含獨立董事4 人)， 新任董事自選任之日起就任，任期3 年，自113 年6 月19 日起至116 年6 月18 日止。 -
3.本公司董事(含獨立董事)之選舉採候選人提名制度，股東應就董事(含 獨立董事)候選人名單中選任之，董事(含獨立董事)候選人名單業經本 公司113 年5 月2 日董事會議審查通過，請參閱本手冊第29~30 頁(附 件六)。
選舉結果：
其他議案
第一案 董事會提
-
案 由：解除本公司新任董事競業禁止之限制案，提請 討論。 -
說 明： 1.依公司法第209 條規定，董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行 為，應對股東會說明其行為之重要內容，並取得其許可。 -
2.第十三屆董事(含獨立董事)候選人兼任他公司職務情形，請參閱本手冊 第31 頁(附件七)，擬提請本次股東常會同意，自新任董事就任之日起 解除其董事競業禁止之限制。
決 議：
臨時動議
散會
- 5 -
附件一
112年度營業報告書
一、營業計劃實施成果
本公司112年度合併營業收入為新台幣599,741仟元，稅後淨利為新台幣5,986仟元，
稅後每股盈餘為新台幣0.11元，各項營運績效情形說明如下：
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單位：新台幣仟元
項 目 112年度 111年度 增(減)金額 增(減)百分比
營業收入 599,741 748,389 (148,648) (19.86%)
營業毛利 131,113 154,041 (22,928) (14.88%)
營業費用 152,337 139,368 12,969 9.31%
營業淨利(損) (21,224) 14,673 (35,897) (244.65%)
營業外收入及支出 27,336 1,064 26,272 2,469.17%
稅前淨利 6,112 15,737 (9,625) (61.16%)
稅後淨利 5,986 12,132 (6,146) (50.66%)
----- End of picture text -----
二、預算執行情形：本公司未編列112年度財務預測，故不適用。
三、財務收支及獲利能力分析
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項 目 112年度 111年度
負債占資產比率(%) 25.29 25.85
財務結構
、
長期資金占不動產 廠房及設備比率(%) 521.63 483.88
流動比率(%) 1,071.80 1,029.52
償債能力
速動比率(%) 907.76 860.97
資產報酬率(%) 0.64 0.36
權益報酬率(%) 0.91 0.53
獲利能力
純益率(%) 1.89 0.84
每股盈餘(元) 0.11 0.06
----- End of picture text -----
四、研究發展狀況
為厚植公司競爭力，維持市場優勢，本公司對於研發創新不遺餘力，112年度投入研
發費用為新台幣43,063仟元，約占合併營業收入比例為7.18%。未來在研發方面，除致力
於核心技術精進，以強化研發質量與能量外，也將積極地掌握新產品、新技術的發展趨
勢及市場商機，持續投入資源於具成長潛力或高階利基型之產品，以提升公司產品競爭
力及市場佔有率，帶動公司營運的持續成長。
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董事長：李廣浩 經理人：李廣浩 會計主管：鄭伊珊
- 6 -
附件二
歐格電子股份有限公司 審計委員會審查報告書
董事會造送本公司112 年度營業報告書、財務報表及盈餘分配議案，其中財
務報表業經勤業眾信聯合會計師事務所謝建新會計師及何瑞軒會計師查核完竣，
並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘分配議案經本審計委員會審
查，認為尚無不符，爰依證券交易法第十四條之四及公司法第二百一十九條之規
定報告如上，敬請 鑒核。
此 致
歐格電子股份有限公司113 年股東常會
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審計委員會召集人：吳恩銘
中華民國113 年3 月12 日
- 7 -
附件三
會計師查核報告
歐格電子股份有限公司 公鑒：
查核意見
歐格電子股份有限公司及其子公司（歐格集團）民國112 年及111 年12 月31 日之
合併資產負債表，暨民國112 年及111 年1 月1 日至12 月31 日之合併綜合損益表、合
併權益變動表、合併現金流量表，以及合併財務報表附註（包括重大會計政策彙總），
業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告
編製準則及經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、
解釋及解釋公告編製，足以允當表達歐格集團民國112 年及111 年12 月31 日之合併財
務狀況，暨民國112 年及111 年1 月1 日至12 月31 日之合併財務績效及合併現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會
計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說明。本會計師
所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與歐格集團保持超然獨立，
並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查
核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對歐格集團民國112 年度合併財務報表
之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中
予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
茲對歐格集團民國112 年度合併財務報表之關鍵查核事項敘明如下：
主要客戶銷貨收入發生之真實性
有關收入之會計政策，請參閱合併財務報表附註四(十三)。
歐格集團民國112 年度之營業收入為新台幣（以下同）599,741 仟元，較111 年度
營業收入748,389 仟元減少20%，惟主要客戶營業收入202,136 仟元，仍佔整體營業收
入約34%，對合併財務報表之影響係屬重大，故本會計師認為主要風險在於該主要客戶
銷貨收入發生之真實性，而將其列為本年度關鍵查核事項。
本會計師執行之查核程序如下：
1. 瞭解及測試收入認列與收款等相關內部控制制度設計與執行有效性。
2. 執行上述主要客戶收入明細中，選取適當樣本檢視外部佐證文件及測試收款情 況，用以驗證交易真實發生及收款情況與交易對象是否一致。
- 8 -
3. 檢視於資產負債表日以後是否發生重大銷貨退回及折讓情形，以確認銷貨收入交 易真實性。
其他事項
歐格電子股份有限公司業已編製民國112 及111 年度之個體財務報表，並經本會計
師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。
管理階層與治理單位對合併財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則及經金融監督管理委員會認 可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合 併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報表未 存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估歐格集團繼續經營之能力、相
關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算歐格集團或停止
營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
歐格集團之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核合併財務報表之責任
本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或
錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審
計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大不實表達。不實表達
可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報
表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工
1. 辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風 險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之 基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未 偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序， 惟其目的非對歐格集團內部控制之有效性表示意見。
3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理 性。
4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使歐 格集團繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性， 作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告 中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不
- 9 -
適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為
基礎。惟未來事件或情況可能導致歐格集團不再具有繼續經營之能力。
5. 評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合併財務報 表是否允當表達相關交易及事件。
6. 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報表 表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查 核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發 現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會
計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計
師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對歐格集團民國112 年度合併財務報表
查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露
特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理
預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
勤業眾信聯合會計師事務所
會 計 師 謝 建 新 會 計 師 何 瑞 軒
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證券暨期貨管理委員會核准文號 證券暨期貨管理委員會核准文號
台財證六字第0920123784 號 台財證六字第0930128050 號
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歐格電子股份有限公司及子公司 合併資產負債表
民國112 年及111 年12 月31 日
代碼110011101120113611501170120012101220130X1410147011XX160017551760182118401975199015XX1XXX代碼21002130215021702280221922202230239921XX25702640264525XX2XXX3110320033103320335033003400350031XX36XX3XXX |
資產流動資產現金及約當現金（附註四及六）透過損益按公允價值衡量之金融資產（附註四及七）透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產（附註四、八及十）按攤銷後成本衡量之金融資產（附註四、九及三三）應收票據（附註十一及二四）應收帳款（附註十一及二四）其他應收款（附註十一）其他應收款－關係人（附註三二）本期所得稅資產（附註四及二六）存貨（附註四及十二）預付款項其他流動資產流動資產總計非流動資產不動產、廠房及設備（附註四及十四）使用權資產（附註四及十五）投資性不動產（附註四及十六）無形資產（附註四及十七）遞延所得稅資產（附註四及二六）淨確定福利資產（附註四及二二）其他非流動資產（附註十八）非流動資產總計資 產 總 計負債及權益流動負債短期借款（附註十九及三三）合約負債（附註二四）應付票據（附註二十）應付帳款（附註二十）租賃負債（附註四及十五）其他應付款（附註二一）其他應付款－關係人（附註三二）本期所得稅負債（附註四及二六）其他流動負債流動負債總計非流動負債遞延所得稅負債（附註四及二六）淨確定福利負債（附註四及二二）存入保證金（附註二九）非流動負債總計負債總計歸屬於母公司業主之權益（附註二三）普通股股本資本公積保留盈餘法定盈餘公積特別盈餘公積未分配盈餘保留盈餘總計其他權益庫藏股票母公司業主之權益總計非控制權益（附註十三）權益總計負 債 與 權 益 總 計 |
112年12月31日 |
112年12月31日 |
％2332614-61--121-86131-----141002--3-3---817--17255511141163)1)68775100 |
單位：新台幣仟元111年12月31日額％$ 338,6451883,0454425,87723274,9931513,1001157,928913,2221101-105-241,8131314,2221882-1,563,93385253,3911415,30513,082-1,692-4,222-405-4,819-282,91615$ 1,846,849100$24,56412,045-872-65,1364--54,77332,940-380-1,199-151,9098315,998179,2921255-325,54518477,454261,020,0005514,7621197,7711190,146512,142-300,0591684,042)(5)24,681)(1)1,226,09866143,29781,369,39574$ 1,846,849100 |
單位：新台幣仟元111年12月31日額％$ 338,6451883,0454425,87723274,9931513,1001157,928913,2221101-105-241,8131314,2221882-1,563,93385253,3911415,30513,082-1,692-4,222-405-4,819-282,91615$ 1,846,849100$24,56412,045-872-65,1364--54,77332,940-380-1,199-151,9098315,998179,2921255-325,54518477,454261,020,0005514,7621197,7711190,146512,142-300,0591684,042)(5)24,681)(1)1,226,09866143,29781,369,39574$ 1,846,849100 |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
金 |
額$ 431,01960,862470,379249,3634,416109,24513,45810044227,49914,6801,2721,582,337239,44315,2522,9961,1383,1764844,128266,617$ 1,848,954$24,5643,90575855,97163152,7915,4513,149414147,634311,6598,011255319,925467,5591,020,00015,111198,98684,04214,052297,08063,549)19,634)1,249,008132,3871,381,395$ 1,848,954 |
金 |
額$ 338,64583,045425,877274,99313,100157,92813,222101105241,81314,2228821,563,933253,39115,3053,0821,6924,2224054,819282,916$ 1,846,849$24,5642,04587265,136-54,7732,9403801,199151,909315,9989,292255325,545477,4541,020,00014,762197,77190,14612,142300,05984,042)24,681)1,226,098143,2971,369,395$ 1,846,849 |
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後附之附註係本合併財務報告之一部分。
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經理人：李廣浩
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董事長：李廣浩
會計主管：鄭伊珊
- 11 -
歐格電子股份有限公司及子公司 合併綜合損益表
民國112 年及111 年1 月1 日至12 月31 日
==> picture [474 x 73] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
單位：新台幣仟元，惟
每股盈餘為元
112年度 111年度
代 碼 金 額 ％ 金 額 ％
----- End of picture text -----
營業收入（附註四、二四及 |
|||||||||
三二） |
|||||||||
4110 |
銷貨收入 |
$ |
600,706 |
100 |
$ |
749,760 |
100 |
||
4619 |
減：銷貨退回及折讓 |
( |
965) |
- |
( |
1,371) |
- |
||
4000 |
營業收入合計 |
599,741 |
100 |
748,389 |
100 |
||||
5000 |
營業成本（附註十二及二五） |
468,628 |
78 |
594,348 |
79 |
||||
5900 |
營業毛利 |
131,113 |
22 |
154,041 |
21 |
||||
營業費用（附註九、二五及 |
|||||||||
三二） |
|||||||||
6100 |
推銷費用 |
46,772 |
8 |
51,198 |
7 |
||||
6200 |
管理費用 |
62,543 |
11 |
63,208 |
9 |
||||
6300 |
研究發展費用 |
43,063 |
7 |
38,100 |
5 |
||||
6450 |
預期信用減損迴轉利益 |
( |
41) |
- |
( |
13,138) |
( |
2) |
|
6000 |
營業費用合計 |
152,337 |
26 |
139,368 |
19 |
||||
6900 |
營業淨利（損） |
( |
21,224) |
( |
4) |
14,673 |
2 |
||
營業外收入及支出 |
|||||||||
7100 |
利息收入（附註二五） |
39,815 |
7 |
27,692 |
4 |
||||
7110 |
租金收入 |
1,316 |
- |
1,299 |
- |
||||
7130 |
股利收入 |
1,466 |
- |
1,215 |
- |
||||
7190 |
其他收入（附註二五） |
3,424 |
1 |
3,386 |
1 |
||||
7235 |
透過損益按公允價值衡 |
||||||||
量之金融資產損失 |
( |
2,089) |
- |
( |
7,576) |
( |
1) |
||
7225 |
處分金融資產淨益 |
12,270 |
2 |
3,250 |
- |
||||
7670 |
減損損失（附註十） |
( |
29,560) |
( |
5) |
( |
13,937) |
( |
2) |
7230 |
外幣兌換淨（損）益（附 |
||||||||
註二五） |
2,172 |
- |
( |
13,184) |
( |
2) |
（接次頁）
- 12 -
（承前頁）
==> picture [472 x 608] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
112年度 111年度
代 碼 金 額 ％ 金 額 ％
7590 其他損失 ($ 930) - ($ 687) -
- -
7510 利息費用（附註二五） ( 548) ( 394)
7000 營業外收入及支出
-
合計 27,336 5 1,064
7900 稅前淨利 6,112 1 15,737 2
- -
7950 所得稅費用（附註四及二六） ( 126) ( 3,605)
8200 淨利（附註二五） 5,986 1 12,132 2
其他綜合損益
8310 不重分類至損益之項目
8311 確定福利計畫之再
衡量數 716 - 6,070 1
8360 後續可能重分類至損益
之項目
8361 國外營運機構財務
報表換算之兌換
差額 ( 10,415) ( 2) 122,274 16
8367 透過其他綜合損益
按公允價值衡量
之債務工具投資
未實現評價損益 28,886 5 ( 68,517) ( 9)
8300 其他綜合損益合計 19,187 3 59,827 8
8500 綜合損益總額 $ 25,173 4 $ 71,959 10
淨利（損）歸屬於：
8610 母公司業主 $ 11,319 2 $ 6,287 1
8620 非控制權益 ( 5,333) ( 1) 5,845 1
8600 $ 5,986 1 $ 12,132 2
綜合（損）益總額歸屬於：
8710 母公司業主 $ 32,514 5 $ 64,068 9
8720 非控制權益 ( 7,341) ( 1) 7,891 1
8700 $ 25,173 4 $ 71,959 10
----- End of picture text -----
（接次頁）
- 13 -
（承前頁）
代碼每股盈餘（附註二七）9710基 本9810稀 釋 |
112年度 |
％ |
111年度 |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
金 |
額$0.11$0.11 |
金 |
額$0.06$0.06 |
％ |
||
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
==> picture [42 x 25] intentionally omitted <==
董事長：李廣浩 經理人：李廣浩 會計主管：鄭伊珊
- 14 -
==> picture [177 x 45] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
歐格電子股份有限公司及子公司
合併權益變動表
民國112 年及111 年1 月1 日至12 月31 日
----- End of picture text -----
代碼A1111 年1 月1 日餘額110 年度盈餘指撥及分配B13法定盈餘公積彌補虧損O1子公司股東現金股利D1111 年度淨利D3111 年度其他綜合損益D5111 年度綜合損益總額Z1111 年12 月31 日餘額111 年度盈餘指撥及分配B1法定盈餘公積B3特別盈餘公積B5母公司股東現金股利－每股0.15元O1子公司股東現金股利D1112 年度淨利D3112 年度其他綜合損益D5112 年度綜合損益總額T1庫藏股轉讓員工Z1112 年12 月31 日餘額 |
歸屬於 |
歸屬於 |
母公 |
母公 |
司 |
業主 |
業主 |
之權 |
之權 |
益計$ 1,162,030--6,28757,78164,0681,226,098--15,000)15,000)-11,31921,19532,5145,396$ 1,249,008 |
單位：除另予註明者外，係新台幣仟元非控制權益（附註十三）權益總額$ 140,026$ 1,302,056--(4,620)(4,620)5,84512,1322,04659,8277,89171,959143,2971,369,395-----(15,000)-(15,000)(3,569)(3,569)(5,333 )5,986(2,008)19,187(7,341)25,173-5,396$ 132,387$ 1,381,395 |
單位：除另予註明者外，係新台幣仟元非控制權益（附註十三）權益總額$ 140,026$ 1,302,056--(4,620)(4,620)5,84512,1322,04659,8277,89171,959143,2971,369,395-----(15,000)-(15,000)(3,569)(3,569)(5,333 )5,986(2,008)19,187(7,341)25,173-5,396$ 132,387$ 1,381,395 |
單位：除另予註明者外，係新台幣仟元非控制權益（附註十三）權益總額$ 140,026$ 1,302,056--(4,620)(4,620)5,84512,1322,04659,8277,89171,959143,2971,369,395-----(15,000)-(15,000)(3,569)(3,569)(5,333 )5,986(2,008)19,187(7,341)25,173-5,396$ 132,387$ 1,381,395 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
普通股股本（附註二三）$ 1,020,000-----1,020,000---------$ 1,020,000 |
資本公積（附註二三）$14,762-----14,762--------349$15,111 |
保留盈餘（附註 |
二三）未分配盈餘（待彌補虧損）( $412)412-6,2875,85512,14212,142(1,215 )6,104(15,000)(10,111)-11,31970212,021-$14,052 |
其他權益項目（附註二三）透過其他綜合損益按公允國外營運機構價值衡量之財務報表換算金融資產之兌換差額未實現損益( $ 134,925)( $1,043)------120,443(68,517)120,443(68,517)(14,482)(69,560)------------(8,393)28,886(8,393)28,886--( $22,875)( $40,674) |
庫藏股票（附註二三）( $24,681)-----(24,681)--------5,047( $19,634) |
總 |
|||||||
國外營運機構財務報表換算之兌換差額( $ 134,925)---120,443120,443(14,482)------(8,393)(8,393)-( $22,875) |
|||||||||||||
法定盈餘公積$ 198,183(412)----197,7711,215--1,215-----$ 198,986 |
特別盈餘公積$90,146-----90,146-(6,104 )-(6,104)-----$84,042 |
||||||||||||
( |
((((( |
((((( |
((( |
(( |
(((( |
$ 1,302,056-4,620)12,13259,82771,9591,369,395--15,000)15,000)3,569)5,98619,18725,1735,396$ 1,381,395 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
==> picture [46 x 43] intentionally omitted <==
董事長：李廣浩
==> picture [46 x 43] intentionally omitted <==
經理人：李廣浩
==> picture [42 x 25] intentionally omitted <==
會計主管：鄭伊珊
- 15 -
歐格電子股份有限公司及子公司 合併現金流量表 民國112 年及111 年1 月1 日至12 月31 日
單位：新台幣仟元
==> picture [469 x 16] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
代 碼 112年度 111年度
----- End of picture text -----
營業活動之現金流量 |
|||||
A10000 |
稅前淨利 |
$ |
6,112 |
$ |
15,737 |
收益費損項目 |
|||||
A20100 |
折 舊 |
16,729 |
19,855 |
||
A20200 |
攤 銷 |
996 |
2,038 |
||
A20300 |
預期信用減損迴轉利益 |
( |
41) |
( |
13,138) |
A20400 |
透過損益按公允價值衡量金融 |
||||
資產損失 |
2,089 |
7,576 |
|||
A20900 |
利息費用 |
548 |
394 |
||
A21900 |
員工認股權酬勞成本 |
349 |
- |
||
A21200 |
利息收入 |
( |
39,815) |
( |
27,692) |
A21300 |
股利收入 |
( |
1,466) |
( |
1,215) |
A24100 |
未實現外幣兌換損失 |
319 |
60 |
||
A23100 |
處分金融資產淨益 |
( |
12,270) |
( |
3,250) |
A23700 |
減損損失 |
29,560 |
13,937 |
||
營業資產及負債之淨變動數 |
|||||
A31130 |
應收票據 |
8,637 |
( |
12,285) |
|
A31150 |
應收帳款 |
48,611 |
( |
5,789) |
|
A31180 |
其他應收款 |
1,588 |
10,404 |
||
A31190 |
其他應收款－關係人 |
1 |
( |
2) |
|
A31200 |
存 貨 |
11,987 |
( |
18,638) |
|
A31230 |
預付款項 |
( |
458) |
8,972 |
|
A31240 |
其他流動資產 |
( |
390) |
836 |
|
A32125 |
合約負債 |
1,860 |
( |
11,535) |
|
A32130 |
應付票據 |
( |
114) |
( |
1,941) |
A32150 |
應付帳款 |
( |
9,141) |
( |
8,584) |
A32180 |
其他應付款 |
( |
1,616) |
1,349 |
|
A32190 |
其他應付款－關係人 |
2,510 |
333 |
||
A32230 |
其他流動負債 |
( |
784) |
( |
1,767) |
A32240 |
淨確定福利負債 |
( |
643) |
( |
2,473) |
A33000 |
營運產生之淨現金流入（出） |
65,158 |
( |
26,818) |
|
A33500 |
退還（支付）之所得稅 |
( |
590) |
2,008 |
|
AAAA |
營業活動之淨現金流入（出） |
64,568 |
( |
24,810) |
（接次頁）
- 16 -
（承前頁）
==> picture [469 x 16] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
代 碼 112年度 111年度
----- End of picture text -----
投資活動之現金流量 |
|||||
B00100 |
取得透過損益按公允價值衡量之金 |
||||
融資產 |
($ |
22,789) |
$ |
- |
|
B00010 |
取得透過其他綜合損益按公允價值 |
||||
衡量之金融資產 |
( |
62,310) |
( |
117,396) |
|
B00020 |
處分透過其他綜合損益按公允價值 |
||||
衡量之金融資產 |
15,578 |
69,259 |
|||
B00200 |
處分透過損益按公允價值衡量之金 |
||||
融資產 |
55,312 |
9,426 |
|||
B00040 |
取得按攤銷後成本衡量之金融資產 |
- |
( |
57,857) |
|
B00050 |
處分按攤銷後成本衡量之金融資產 |
25,630 |
- |
||
B02700 |
購置不動產、廠房及設備（附註二 |
||||
九） |
( |
3,626) |
( |
8,724) |
|
B02800 |
處分不動產、廠房及設備價款 |
- |
29 |
||
B04500 |
購置無形資產 |
( |
449) |
( |
662) |
B03700 |
存出保證金減少 |
177 |
- |
||
B07500 |
收取之利息 |
37,980 |
17,770 |
||
B07600 |
收取之股利 |
1,466 |
1,215 |
||
BBBB |
投資活動之淨現金流入（出） |
46,969 |
( |
86,940) |
|
籌資活動之現金流量 |
|||||
C04020 |
租賃本金償還 |
( |
620) |
( |
631) |
C04500 |
發放現金股利 |
( |
15,000) |
- |
|
C09900 |
支付非控制權益現金股利 |
( |
3,569) |
( |
4,620) |
C05100 |
員工購買庫藏股 |
5,047 |
- |
||
C05600 |
支付之利息 |
( |
548) |
( |
394) |
CCCC |
籌資活動之淨現金流出 |
( |
14,690) |
( |
5,645) |
DDDD |
匯率變動之影響 |
( |
4,473) |
63,901 |
|
EEEE |
現金及約當現金增加（減少）數 |
92,374 |
( |
53,494) |
|
E00100 |
年初現金及約當現金餘額 |
338,645 |
392,139 |
||
E00200 |
年底現金及約當現金餘額 |
$ |
431,019 |
$ |
338,645 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
董事長：李廣浩
經理人：李廣浩 會計主管：鄭伊珊
- 17 -
會計師查核報告
歐格電子股份有限公司 公鑒：
查核意見
歐格電子股份有限公司民國112 年及111 年12 月31 日之個體資產負債表，暨民國112
年及111 年1 月1 日至12 月31 日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金流量表，
以及個體財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編
製準則編製，足以允當表達歐格電子股份有限公司民國112 年及111 年12 月31 日之個體
財務狀況，暨民國112 年及111 年1 月1 日至12 月31 日之個體財務績效及個體現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作。本會計
師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸
屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與歐格電子股份有限公司保持超
然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為
表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對歐格電子股份有限公司民國112 年度個
體財務報表之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核意見
之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
茲對歐格電子股份有限公司民國112 年度個體財務報表之關鍵查核事項敘明如下：
主要客戶銷貨收入發生之真實性
有關收入之會計政策，請參閱個體財務報表附註四(十二)。
歐格電子股份有限公司民國112年度之營業收入為新台幣（以下同）402,511仟元，
較民國111 年度營業收入505,581 仟元減少20%，惟主要客戶營業收入202,136 仟元，仍
佔整體營業收入約50%，對個體財務報表之影響係屬重大，故本會計師認為主要風險在於
該主要客戶銷貨收入發生之真實性，而將其列為本年度關鍵查核事項。
本會計師執行之查核程序如下：
1. 瞭解及測試收入認列與收款等相關內部控制制度設計與執行有效性。
2. 執行上述主要客戶收入明細中，選取適當樣本檢視外部佐證文件及測試收款情況，用 以驗證交易真實發生及收款情況與交易對象是否一致。
3. 檢視於資產負債表日以後是否發生重大銷貨退回及折讓情形，以確認銷貨收入交易真 實性。
- 18 -
管理階層與治理單位對個體財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報表，
且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報表未存有導因於舞弊
或錯誤之重大不實表達。
於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估歐格電子股份有限公司繼續經營
之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算歐格電
子股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
歐格電子股份有限公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核個體財務報表之責任
本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯
誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準
則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大不實表達。不實表達可能導
因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者
所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工
作：
1. 辦認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風險設 計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因 舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未偵出導因於舞 弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其 目的非對歐格電子股份有限公司內部控制之有效性表示意見。
3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使歐格電 子股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確 定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報 告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適 當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。 惟未來事件或情況可能導致歐格電子股份有限公司不再具有繼續經營之能力。
5. 評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個體財務報表是 否允當表達相關交易及事件。
6. 對於歐格電子股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對 個體財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行，並負責形成歐 格電子股份有限公司查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現
（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
- 19 -
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計
師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨
立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對歐格電子股份有限公司民國112 年度個
體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許
公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因
可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
勤業眾信聯合會計師事務所
會 計 師 謝 建 新 會 計 師 何 瑞 軒
==> picture [112 x 46] intentionally omitted <==
==> picture [80 x 82] intentionally omitted <==
==> picture [125 x 44] intentionally omitted <==
==> picture [79 x 80] intentionally omitted <==
證券暨期貨管理委員會核准文號 證券暨期貨管理委員會核准文號
台財證六字第0920123784 號 台財證六字第0930128050 號
中 華 民 國 1 13年 3 月 1 2 日
- 20 -
歐格電子股份有限公司 個體資產負債表 民國112 年及111 年12 月31 日
單位：新台幣仟元
==> picture [716 x 867] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
112年12月31日 111年12月31日
代 碼 資 產 金 額 ％ 金 額 ％
流動資產
1100 現金（附註四及六） $ 86,591 4 $ 95,308 5
1110 透過損益按公允價值衡量之金融資產（附註四及七） 14,470 1 35,871 2
1136 按攤銷後成本衡量之金融資產（附註四及八） 94,689 5 29,765 2
1170 應收帳款（附註九及十九） 48,921 3 95,259 5
1200 其他應收款（附註九） 1,836 - 540 -
1210 其他應收款－關係人（附註二六） 32 - 6 -
1220 本期所得稅資產（附註四及二一） - - 80 -
130X 存貨（附註四及十） 285 - 419 -
- -
1421 預付款項（附註二六） 4,016 4,006
11XX 流動資產總計 250,840 13 261,254 14
非流動資產
1550 採用權益法之投資（附註四及十一） 1,555,351 82 1,551,773 81
1600 不動產、廠房及設備（附註四及十二） 88,610 5 89,557 5
1760 投資性不動產（附註四及十三） 2,996 - 3,082 -
1780 無形資產（附註四及十四） 139 - 378 -
1840 遞延所得稅資產（附註四及二一） 2,408 - 3,033 -
- - -
1900 其他非流動資產 554
15XX 非流動資產總計 1,650,058 87 1,647,823 86
1XXX 資 產 總 計 $1,900,898 100 $1,909,077 100
代 碼 負 債 及 權 益
流動負債
2130 合約負債（附註十九） $ 3,727 - $ 1,882 -
2150 應付票據（附註十五） 463 - 325 -
2170 應付帳款（附註十五） 119 - 158 -
2180 應付帳款－關係人（附註二六） 315,310 17 351,518 19
2219 其他應付款（附註十六） 24,859 1 24,242 1
2220 其他應付款－關係人（附註二六） 4,478 - 1,691 -
2230 本期所得稅負債（附註四及二一） 3,114 - 202 -
- -
2399 其他流動負債 115 90
21XX 流動負債總計 352,185 18 380,108 20
非流動負債
2570 遞延所得稅負債（附註四及二一） 291,439 15 293,324 15
2640 淨確定福利負債（附註四及十七） 8,011 1 9,292 1
- -
2645 存入保證金 255 255
25XX 非流動負債總計 299,705 16 302,871 16
2XXX 負債總計 651,890 34 682,979 36
權 益（附註十八）
3110 普通股股本 1,020,000 54 1,020,000 53
3200 資本公積 15,111 1 14,762 1
保留盈餘
3310 法定盈餘公積 198,986 10 197,771 10
3320 特別盈餘公積 84,042 4 90,146 5
3350 未分配盈餘 14,052 1 12,142 1
3300 保留盈餘總計 297,080 15 300,059 16
3400 其他權益 ( 63,549) ( 3) ( 84,042) ( 5)
3500 庫藏股票 ( 19,634) ( 1) ( 24,681) ( 1)
31XX 權益總計 1,249,008 66 1,226,098 64
負 債 及 權 益 總 計 $1,900,898 100 $1,909,077 100
----- End of picture text -----
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
==> picture [43 x 25] intentionally omitted <==
董事長：李廣浩 經理人：李廣浩 會計主管：鄭伊珊
- 21 -
歐格電子股份有限公司 個體綜合損益表 民國112 年及111 年1 月1 日至12 月31 日
==> picture [486 x 81] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
單位：新台幣仟元，惟
每股盈餘為元
112年度 111年度
代 碼 金 額 ％ 金 額 ％
營業收入（附註四、十九及二六）
----- End of picture text -----
營業收入（附註四、十九及二六） |
|||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
4110 |
銷貨收入 |
$ |
402,562 |
100 |
$ |
506,259 |
100 |
||||
4619 |
減：銷貨退回及折讓 |
( |
51) |
- |
( |
678) |
- |
||||
4000 |
營業收入合計 |
402,511 |
100 |
505,581 |
100 |
||||||
5000 |
營業成本（附註十及二六） |
320,541 |
80 |
400,533 |
79 |
||||||
5900 |
營業毛利 |
81,970 |
20 |
105,048 |
21 |
||||||
營業費用（附註二十及二六） |
|||||||||||
6100 |
推銷費用 |
27,747 |
7 |
28,483 |
6 |
||||||
6200 |
管理費用 |
25,999 |
6 |
25,710 |
5 |
||||||
6300 |
研究發展費用 |
19,837 |
5 |
17,557 |
3 |
||||||
6450 |
預期信用減損迴轉利益 |
( |
41) |
- |
( |
798) |
- |
||||
6000 |
營業費用合計 |
73,542 |
18 |
70,952 |
14 |
||||||
6900 |
營業淨利 |
8,428 |
2 |
34,096 |
7 |
||||||
營業外收入及支出 |
|||||||||||
7070 |
採用權益法認列之子公司及 |
||||||||||
關聯企業損益之份額（附 |
|||||||||||
註四） |
( |
13,340) |
( |
3) |
( |
13,211) |
( |
3) |
|||
7100 |
利息收入（附註二十） |
2,982 |
1 |
280 |
- |
||||||
7110 |
租金收入 |
975 |
- |
975 |
- |
||||||
7130 |
股利收入 |
1,466 |
- |
1,215 |
- |
||||||
7190 |
其他收入（附註二十及二六） |
690 |
- |
632 |
- |
||||||
7235 |
透過損益按公允價值衡量之 |
||||||||||
金融資產損失 |
( |
1,303) |
- |
( |
1,722) |
- |
|||||
7225 |
處分金融資產利益 |
12,425 |
3 |
2,677 |
1 |
||||||
7630 |
外幣兌換淨益（損）（附註二 |
||||||||||
十） |
1,922 |
- |
( |
18,340) |
( |
4) |
|||||
7590 |
其他損失 |
( |
876) |
- |
( |
542) |
- |
||||
7510 |
利息費用 |
( |
4) |
- |
( |
3) |
- |
||||
7000 |
營業外收入及支出合計 |
4,937 |
1 |
( |
28,039) |
( |
6) |
（接次頁）
- 22 -
（承前頁）
==> picture [486 x 448] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
112年度 111年度
代 碼 金 額 ％ 金 額 ％
7900 稅前淨利 $ 13,365 3 $ 6,057 1
7950 所得稅（費用）利益（附註四及
- -
二一） ( 2,046) 230
8200 淨 利 11,319 3 6,287 1
其他綜合損益
8310 不重分類至損益之項目
8311 確定福利計畫之再衡量
數 686 - 5,639 1
8330 採用權益法認列之子公
司及關聯企業其他綜
合損益之份額 16 - 216 -
8360 後續可能重分類至損益之項
目
8361 國外營運機構財務報表
換算之兌換差額 ( 8,393) ( 2) 120,443 24
8380 採用權益法認列之子公
司及關聯企業其他綜
合損益之份額 28,886 7 ( 68,517) ( 13)
8300 其他綜合損益合計 21,195 5 57,781 12
8500 綜合損益總額 $ 32,514 8 $ 64,068 13
每股盈餘（附註二二）
9710 基 本 $ 0.11 $ 0.06
9810 稀 釋 $ 0.11 $ 0.06
----- End of picture text -----
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
董事長：李廣浩
經理人：李廣浩 會計主管：鄭伊珊
- 23 -
歐格電子股份有限公司
個體權益變動表
民國112 年及111 年1 月1 日至12 月31 日
==> picture [1070 x 489] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
單位：除另予註明者外
，係新台幣仟元
其 他 權 益項目 （ 附註 十 八 ）
透過其他綜合
保 留 盈 餘 （ 附 註 十 八 ） 國外營運機構 損益按公允價值
普通股股本 資 本 公 積 未分配盈餘 財務報表換算 衡量之金融資產 庫 藏 股 票
代碼 （附註十八） （附註十八） 法定盈餘公積 特別盈餘公積 （待彌補虧損） 之兌換差額 未實現損益 （附註十八） 權 益 總 額
A1 111 年1 月1 日餘額 $ 1,020,000 $ 14,762 $ 198,183 $ 90,146 ( $ 412) ( $ 134,925) ( $ 1,043) ( $ 24,681) $ 1,162,030
110 年度盈餘指撥及分配
- - - - - - -
B13 法定盈餘公積彌補虧損 ( 412) 412
D1 111 年度淨利 - - - - 6,287 - - - 6,287
- - - - -
D3 111 年度其他綜合損益 5,855 120,443 ( 68,517) 57,781
- - - - -
D5 111 年度綜合損益總額 12,142 120,443 ( 68,517) 64,068
Z1 111 年12 月31 日餘額 1,020,000 14,762 197,771 90,146 12,142 ( 14,482) ( 69,560) ( 24,681) 1,226,098
111 年度盈餘指撥及分配
B1 法定盈餘公積 - - 1,215 - ( 1,215 ) - - - -
B3 特別盈餘公積 - - - ( 6,104 ) 6,104 - - - -
- - - - - - -
B5 本公司股東現金股利－每股0.15 元 ( 15,000) ( 15,000)
- - - - -
1,215 ( 6,104) ( 10,111) ( 15,000)
D1 112 年度淨利 - - - - 11,319 - - - 11,319
- - - - -
D3 112 年度其他綜合損益 702 ( 8,393) 28,886 21,195
- - - - -
D5 112 年度綜合損益總額 12,021 ( 8,393) 28,886 32,514
- - - - - -
T1 庫藏股轉讓員工 349 5,047 5,396
Z1 112 年12 月31 日餘額 $ 1,020,000 $ 15,111 $ 198,986 $ 84,042 $ 14,052 ( $ 22,875 ) ( $ 40,674 ) ( $ 19,634 ) $ 1,249,008
----- End of picture text -----
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
==> picture [46 x 43] intentionally omitted <==
董事長：李廣浩
==> picture [46 x 44] intentionally omitted <==
經理人：李廣浩
==> picture [42 x 25] intentionally omitted <==
會計主管：鄭伊珊
- 24 -
歐格電子股份有限公司 個體現金流量表 民國112 年及111 年1 月1 日至12 月31 日
單位：新台幣仟元
==> picture [469 x 16] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
代 碼 112年度 111年度
----- End of picture text -----
營業活動之現金流量 |
|||||
A10000 |
稅前淨利 |
$ |
13,365 |
$ |
6,057 |
收益費損項目 |
|||||
A20100 |
折 舊 |
1,178 |
1,214 |
||
A20200 |
攤 銷 |
239 |
182 |
||
A20300 |
預期信用減損迴轉利益 |
( |
41) |
( |
798) |
A20400 |
透過損益按公允價值衡量之金 |
||||
融資產損失 |
1,303 |
1,722 |
|||
A21900 |
員工認股權酬勞成本 |
349 |
- |
||
A21200 |
利息收入 |
( |
2,982) |
( |
280) |
A21300 |
股利收入 |
( |
1,466) |
( |
1,215) |
A23100 |
處分金融資產利益 |
( |
12,425) |
( |
2,677) |
A22300 |
採用權益法認列之子公司及關 |
||||
聯企業損失之份額 |
13,340 |
13,211 |
|||
A24100 |
未實現外幣兌換損失（利益） |
2,834 |
( |
9,387) |
|
營業資產及負債之淨變動數 |
|||||
A31150 |
應收帳款 |
47,334 |
( |
38,521) |
|
A31180 |
其他應收款 |
( |
44) |
152 |
|
A31190 |
其他應收款－關係人 |
( |
26) |
17 |
|
A31200 |
存 貨 |
134 |
50 |
||
A31230 |
預付款項 |
( |
45) |
( |
599) |
A31240 |
其他流動資產 |
( |
554) |
- |
|
A32125 |
合約負債 |
1,845 |
( |
10,094) |
|
A32130 |
應付票據 |
138 |
( |
608) |
|
A32150 |
應付帳款 |
( |
39) |
( |
650) |
A32160 |
應付帳款－關係人 |
( |
39,845) |
87,687 |
|
A32180 |
其他應付款 |
617 |
61 |
||
A32190 |
其他應付款－關係人 |
2,671 |
349 |
||
A32230 |
其他流動負債 |
36 |
( |
2,469) |
|
A32240 |
淨確定福利負債 |
( |
594) |
( |
2,315) |
A33000 |
營運產生之淨現金流入 |
27,322 |
41,089 |
||
A33500 |
退還（支付）之所得稅 |
( |
314) |
2,094 |
|
AAAA |
營業活動之淨現金流入 |
27,008 |
43,183 |
（接次頁）
- 25 -
（承前頁）
==> picture [469 x 373] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
代 碼 112年度 111年度
投資活動之現金流量
B00100 取得透過損益按公允價值衡量之金
融資產 ($ 22,789) $ -
B00200 處分透過損益按公允價值衡量之金
融資產 55,312 9,425
B00040 取得按攤銷後成本衡量之金融資產 ( 64,924) ( 15,201)
B02700 購置不動產、廠房及設備 ( 145) ( 281)
B04500 購置無形資產 - ( 252)
B07500 收取之利息 1,730 196
B07600 收取其他股利 1,466 1,215
B07600 收取子公司股利 3,578 4,632
BBBB 投資活動之淨現金流出 ( 25,772) ( 266)
籌資活動之現金流量
C04500 發放現金股利 ( 15,000) -
-
C04800 員工購買庫藏股 5,047
-
CCCC 籌資活動之淨現金流出 ( 9,953)
EEEE 現金增加（減少）數 ( 8,717) 42,917
E00100 年初現金餘額 95,308 52,391
E00200 年底現金餘額 $ 86,591 $ 95,308
----- End of picture text -----
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
==> picture [41 x 25] intentionally omitted <==
董事長：李廣浩 經理人：李廣浩 會計主管：鄭伊珊
- 26 -
附件四
歐格電子股份有限公司
112年度盈餘分配表
單位：新台幣元
==> picture [470 x 259] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
項 目 金 額
期初未分配盈餘 2,030,527
112 年度稅後淨利 11,318,663
加：確定福利計畫再衡量數認列於保留盈餘 701,483
本期稅後淨利加計本期稅後淨利以外項目計入
當年度未分配盈餘之數額 12,020,146
減：提列10%法定盈餘公積 (1,202,015)
加：迴轉依法提列特別盈餘公積 20,495,000
可供分配盈餘 33,343,658
分配項目：
股東紅利�現金(每股配發0.32 元) (32,130,880)
期末未分配盈餘 1,212,778
----- End of picture text -----
-
註1：上述盈餘分配項目係優先分配112 年度稅後淨利。 -
註2：本次股東每股股息，係以113 年3 月12 日董事會決議時流通在外股數100,409,000 股計算(已排除庫藏股1,591,000 股)。
==> picture [42 x 25] intentionally omitted <==
董事長：李廣浩 經理人：李廣浩 會計主管：鄭伊珊
- 27 -
附件五
歐格電子股份有限公司 公司章程修訂條文對照表
==> picture [512 x 198] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
條次 原條文 修訂後條文 修訂理由
股東會分常會及臨時會二種。常 股東會分常會及臨時會二種。常 依公司法第
會每年召開一次，由董事會召集 會每年召開一次，由董事會召集 172 條之2
並於每會計年度終了後六個月內 並於每會計年度終了後六個月內 修訂。
召開。臨時會於必要時依法召集 召開。臨時會於必要時依法召集
之。 之。
第十條 本公司召開股東會得以視訊會議
或其他經中央主管機關公告的方
。
式舉行 採行視訊股東會應符合
、
之條件 作業程序及其他應遵行
，
事項等相關規定 證券主管機關
。
另有規定者從其規定
----- End of picture text -----
歐格電子股份有限公司公司章程修訂條文對照表 |
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歐格電子股份有限公司公司章程修訂條文對照表 |
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條次原條文修訂後條文修訂理由 |
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第十條股東會分常會及臨時會二種。常會每年召開一次，由董事會召集並於每會計年度終了後六個月內召開。臨時會於必要時依法召集之。股東會分常會及臨時會二種。常會每年召開一次，由董事會召集並於每會計年度終了後六個月內召開。臨時會於必要時依法召集之。本公司召開股東會得以視訊會議或其他經中央主管機關公告的方式舉行。採行視訊股東會應符合之條件、作業程序及其他應遵行事項等相關規定，證券主管機關另有規定者從其規定。依公司法第172 條之2修訂。 |
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第二十七條 |
本章程訂立於中華民國七十二年七月十二日。第一次修正於民國七十四年八月十二日。第二次修正於民國七十五年四月十五日。第三次修正於民國八十二年六月九日。第四次修正於民國八十六年十一月二十九日。第五次修正於民國八十七年十一月二十一日。第六次修正於民國八十八年五月三十日。第七次修正於民國八十八年十二月二十八日。第八次修正於民國八十九年六月九日。第九次修正於民國九十年五月八日。第十次修正於民國九十一年五月三十一日。第十一次修正於民國九十四年六月三日。第十二次修正於民國九十五年六月十四日。第十三次修正於民國九十七年六月十三日。第十四次修正於民國九十八年六月十六日。第十五次修正於民國九十九年六月十八日。第十六次修正於民國一○一年六月六日。第十七次修正於民國一○三年六月六日。第十八次修正於民國一○四年六月二十四日。第十九次修正於民國一○五年六月十七日。第二十次修正於民國一○九年六月十日。第二十一次修正於民國一一○年八月十八日。 |
本章程訂立於中華民國七十二年七月十二日。第一次修正於民國七十四年八月十二日。第二次修正於民國七十五年四月十五日。第三次修正於民國八十二年六月九日。第四次修正於民國八十六年十一月二十九日。第五次修正於民國八十七年十一月二十一日。第六次修正於民國八十八年五月三十日。第七次修正於民國八十八年十二月二十八日。第八次修正於民國八十九年六月九日。第九次修正於民國九十年五月八日。第十次修正於民國九十一年五月三十一日。第十一次修正於民國九十四年六月三日。第十二次修正於民國九十五年六月十四日。第十三次修正於民國九十七年六月十三日。第十四次修正於民國九十八年六月十六日。第十五次修正於民國九十九年六月十八日。第十六次修正於民國一○一年六月六日。第十七次修正於民國一○三年六月六日。第十八次修正於民國一○四年六月二十四日。第十九次修正於民國一○五年六月十七日。第二十次修正於民國一○九年六月十日。第二十一次修正於民國一一○年八月十八日。第二十二次修正於民國一一三年六月十九日。 |
增列修訂次數及日期。 |
- 28 -
附件六
歐格電子股份有限公司
董事(含獨立董事)候選人名單
==> picture [526 x 666] intentionally omitted <==
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候選人 候選人 持有股數
性別 學歷 經歷 現職
類別 姓名 (股)
董事 李廣浩 男 臺灣大學國際 歐格電子股份有 歐格電子股份有限公 8,332,359
企業學碩士 限公司董事長 / 總 司董事長 / 總經理
淡江大學電子 經理 AHOKU ATLANTIC
工程系 INC. 董事
東莞歐陸電子有限公
司董事長 / 總經理
立碁電子工業股份有
限公司獨立董事
浩瀚投資股份有限公
司監察人
董事 莊豊裕 男 美國密西根大 Chief Executive 歐格電子股份有限公 10,084
學電機博士 Officer, 司董事
W-NeWeb Executive Vice
Corporation Chairman, W-NeWeb
Corporation
金益世股份有限公司
董事
董事 李文瀚 男 美國紐澤西州 研華科技股份有 歐格電子股份有限公 9,009,103
威廉佩特森大 限公司產品經理 司董事
學商管碩士 精英電腦股份有 悠行智能有限公司董
淡江大學電機 限公司專案經理 事長
工程系 利他聯創股份有限公
司執行長
浩瀚投資股份有限公
司董事
董事 韓東蓮 女 國立空中大學 歐格電子股份有 歐格電子股份有限公 3,000
商學系 限公司監察人 司董事
盛元國際顧問股
份有限公司財務
顧問師
董事 黃章慶 男 清華大學材料 嵩隆電子股份有 歐格電子股份有限公 55,125
系 限公司副總經理 司董事
光頡科技股份有 華格科技股份有限公
限公司製造部經 司董事 / 總經理
理 華格電子 ( 昆山 ) 有限
中美矽晶製品股 公司董事長
份有限公司研發 上海華格電子有限公
部經理 司董事長
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==> picture [526 x 585] intentionally omitted <==
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候選人 候選人 持有股數
性別 學歷 經歷 現職
類別 姓名 (股)
董事 李宛庭 女 美國哥倫比亞 智原科技股份有 歐格電子股份有限公 8,964,519
大學電機工程 限公司資深演算 司董事 / 研發協理
碩士 法工程師 浩瀚投資股份有限公
清華大學工程 司董事
與系統科學系
董事 林瑞峰 男 臺灣科技大學 歐格電子股份有 歐格電子股份有限公 174,244
企管碩士 限公司總經理特 司董事 / 行政協理
中興大學企管 別助理 華格科技股份有限公
系 司董事
獨立董事 張甲賢 男 天津南開大學 上海交通大學成 歐格電子股份有限公 0
管理學院企管 人教育學院及海 司獨立董事
博士班 外教育學院客座 賢雲管理顧問企業社
政治大學商學 講師 負責人
院經營管理碩 王品餐飲股份有 山西上源升能源科技
士 限公司副總經理 有限公司監事 / 策略
中興大學統計 阿瘦實業股份有 長
系 限公司總經理特 蘇州弘明宜環保設備
別助理 / 人資長 有限公司獨立董事 /
好樂迪股份有限 策略長
公司總管理處處 和泰汽車集團及泰安
長 / 人資長 產物保險股份有限公
司人資顧問
獨立董事 黃榮文 男 臺北科技大學 友榮貿易有限公 歐格電子股份有限公 0
司董事長 司獨立董事
日本東麗株式會 萬佳紡織股份有限公
社台北分公司經 司顧問
理
獨立董事 張信芳 男 海洋大學航運 長榮集團海運事 歐格電子股份有限公 0
管理系 業稽核室主管 司獨立董事
獨立董事 吳恩銘 男 東吳大學會計 勤業眾信聯合會 歐格電子股份有限公 0
學系碩士 計師事務所合夥 司獨立董事
東吳大學會計 會計師
學系
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註：獨立董事候選人張甲賢及黃榮文先生擔任獨立董事任期已達連續三屆，因考量其專才與相關工作
經驗，對本公司有明顯助益，於行使獨立董事職責時，仍可發揮其專長及對董事會監督提供專業
意見，故本次選舉擬繼續提名其擔任本公司獨立董事。
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附件七
歐格電子股份有限公司 董事(含獨立董事)候選人兼任他公司職務情形
==> picture [469 x 351] intentionally omitted <==
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候選人 候選人
目前擔任其他公司之職務
類別 姓名
AHOKU ATLANTIC INC. 董事
董事 李廣浩 東莞歐陸電子有限公司董事長/總經理
立碁電子工業股份有限公司獨立董事
Executive Vice Chairman, W-NeWeb Corporation
董事 莊豊裕
金益世股份有限公司董事
悠行智能有限公司董事長
董事 李文瀚 利他聯創股份有限公司執行長
浩瀚投資股份有限公司董事
華格科技股份有限公司董事/總經理
董事 黃章慶 華格電子(昆山)有限公司董事長
上海華格電子有限公司董事長
董事 李宛庭 浩瀚投資股份有限公司董事
董事 林瑞峰 華格科技股份有限公司董事
賢雲管理顧問企業社負責人
獨立董事 張甲賢 山西上源升能源科技有限公司監事/策略長
蘇州弘明宜環保設備有限公司獨立董事/策略長
獨立董事 黃榮文 萬佳紡織股份有限公司顧問
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附錄一
歐格電子股份有限公司章程(修訂前)
第一章 總則
-
第 一 條：本公司依照公司法規定組織之，定中文名稱為歐格電子股份有限公司，英文名 稱為AHOKU ELECTRONIC COMPANY。 -
第 二 條：本公司所營事業如左： -
1.CC01010 發電、輸電、配電機械製造業 -
2.CC01030 電器及視聽電子產品製造業 -
3.CC01040 照明設備製造業 -
4.CC01060 有線通信機械器材製造業 -
5.CC01080 電子零組件製造業 -
6.F113020 電器批發業 -
7.F119010 電子材料批發業 -
8.F113070 電信器材批發業 -
9.F213060 電信器材零售業 -
10.F401010 國際貿易業 -
11.F401021 電信管制射頻器材輸入業 -
12.ZZ99999 除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務 -
第 三 條：本公司對外轉投資之投資總額，不受公司法第十三條轉投資比例之限制，並得 對外保證。 -
第 四 條：本公司設總公司於臺北市，必要時依董事會之決議得在國內外設立分公司。 -
第 五 條：本公司之公告方法依照公司法第二十八條規定辦理。
第二章 股份
-
第 六 條：本公司資本總額定為新台幣壹拾伍億元整，分為壹億伍仟萬股，每股面額新台 幣壹拾元整，其中未發行之股份，授權董事會分次發行。 前項資本總額內保留新臺幣捌仟萬元，分為捌佰萬股，每股面額新臺幣壹拾元 整，供發行員工認股權憑證，授權董事會依公司法及相關法令規定分次發行。 本公司依公司法收買之股份其轉讓之對象、員工認股權憑證發給之對象、限制 員工權利新股發行之對象、現金增資發行新股保留供員工承購股份之對象，得 包括符合一定條件之控制或從屬公司員工，其條件、發給方式及承購方式，授 權董事會決定之。 -
第 七 條：本公司股票概為記名式，由代表公司之董事簽名或蓋章，並經依法得擔任股票 發行簽證人之銀行簽證後發行之。 -
本公司發行之股份得免印製股票，但應洽證券集中保管事業機構登錄。 -
32 -
-
第 八 條：股東常會開會前六十日內，股東臨時會開會前三十日內，或公司決定分派股息 及紅利或其他利益之基準日前五日內，停止股票更名過戶。 -
第 九 條：本公司有關股票事務之處理，悉依「公開發行股票公司股務處理準則」及其他 有關法令規定辦理。
第三章 股東會
-
第 十 條：股東會分常會及臨時會二種。常會每年召開一次，由董事會召集並於每會計年 度終了後六個月內召開。臨時會於必要時依法召集之。 -
第十一條：股東常會之召集應於三十日前，股東臨時會之召集應於十五日前，將股東會召 開之日期、地點及召集事由通知各股東，股東會之召集通知經股東同意者，得 以電子方式為之。 -
持有記名股票未滿一千股之股東，前項召集通知，得以公告方式為之。 -
第十二條：股東因故不能出席股東會時，得出具公司印發之委託書，載明授權範圍，簽名 或蓋章，委託代理人一人出席。股東委託出席辦法，除依公司法第一百七十七 條規定外，悉依主管機關頒佈之「公開發行公司出席股東會使用委託書規則」 規定辦理。 -
第十三條：股東會由董事會召集時，以董事長為主席。其因故缺席時，由董事長指定董事 一人代理之，如未指定時，由董事互推一人代理之；由董事會以外之其他召集 權人召集時，主席由該召集權人擔任，召集權人有二人以上時，應互推一人擔 任之。 -
第十四條：本公司股東每股有一表決權，但本公司有發生公司法第一百七十九條規定之情 事者，無表決權。 -
第十五條：股東會之決議，除公司法另有規定外，應有代表已發行股份總數過半數股東之 出席，以出席股東表決權過半數之同意行之。 -
本公司如擬將買回之本公司股份以低於實際買回股份之平均價格轉讓予員工 時，應經最近一次股東會有代表已發行股份總數過半數股東之出席，出席股東 表決權三分之二以上之同意決議後，始得辦理。 -
本公司發行認股價格低於發行日本公司普通股股票收盤價之員工認股權憑證， 應有代表已發行股份總數過半數股東出席之股東會，出席股東表決權三分之二 以上同意後，始得發行。 -
股東會之議決事項，應作成議事錄，由股東會主席簽名或蓋章，並於會後二十 日內，將議事錄分發各股東。前項議事錄之分發，得以公告方式為之。
第四章 董事及審計委員會
-
第十六條：本公司設董事七至十一人，任期三年，董事之選舉採公司法第一百九十二條之 一之候選人提名制度，由股東會就董事候選人名單中選任，連選得連任。 本公司上述董事名額中，獨立董事人數不得少於三人，且不得少於董事席次五 -
33 -
分之一。有關獨立董事之專業資格、持股、兼職限制、提名與選任方式及其他
應遵行事項，依證券主管機關之相關規定辦理。
第十七條：董事會由董事組織之，由三分之二以上董事之出席及出席董事過半數之同意，
互選董事長一人，董事長對外代表公司。
本公司董事會之召集，應載明事由，於七日前通知各董事。但有緊急情事時， 得隨時召集之。本公司董事會之召集得以書面、電子郵件 (E-mail) 或傳真方式 通知各董事。
-
第十八條：董事長請假或因故不能行使職權，其代理依公司法第二百零八條規定辦理。董 事因故不能出席時，得書面授權委託其他董事代理出席，但每一董事僅能代表 不能出席之董事一人。 -
第十九條：董事會之決議，除公司法另有規定外，需有董事過半數之出席，以出席董事過 半數之同意行之。
第二十條：董事任期屆滿而不及改選時，延長其執行職務至改選董事就任為止。
-
第二十一條：本公司依據證券交易法第十四條之四規定設置審計委員會，審計委員會應由 全體獨立董事組成，審計委員會或審計委員會之成員負責執行公司法、證券 交易法及其他法令規定監察人之職權。 -
第二十二條：本公司董事執行本公司職務時，不論公司營業盈虧，公司得支給報酬，其報 酬授權董事會依其對公司營運參與程度及貢獻之價值，並參酌同業通常水準 支給議定之。 -
本公司得為董事於任期內就執行業務範圍依法應負擔之賠償責任，購買責任 保險。
第五章 經理人
第二十三條：本公司得設總經理一人，副總經理及經理若干人，其委任、解任及報酬依照 公司法第二十九條規定辦理。
第六章 會計
第二十四條：本公司會計年度自一月一日起至十二月三十一日止。董事會應於每會計年度
終了，造具下列各項表冊，並依法定程序提請股東常會承認：
1.營業報告書。
-
2.財務報表。 -
3.盈餘分派或虧損撥補之議案。 -
第二十五條：本公司當年度如有獲利，應提撥百分之四至百分之八為員工酬勞，由董事會 決議以股票或現金分派發放，其發放對象得包含符合一定條件之控制或從屬 公司員工，其條件及發放方式授權董事會決定之；本公司得以上開獲利數額， 由董事會決議提撥不高於百分之五為董事酬勞。員工酬勞及董事酬勞分派案 應提股東會報告。 -
34 -
但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額，再依前項比例提撥員工酬勞
及董事酬勞。
本公司當年度決算如有盈餘，應先提繳稅款，彌補累積虧損，次提百分之十
為法定盈餘公積，但法定盈餘公積已達本公司實收資本額時，得不再提列，
其餘再依法令及主管機關規定提列或迴轉特別盈餘公積；如尚有餘額，併同
累積未分配盈餘，由董事會擬具盈餘分配議案。以發行新股方式為之時，應
提請股東會決議後分派之；以發放現金方式為之時，則依公司法第二百四十
條第五項規定，授權董事會以三分之二以上董事之出席，及出席董事過半數
同意之決議分派之，並報告股東會。
本公司股利政策係考量公司所處產業環境及成長階段，因應未來資金需求及
長期財務規劃，並滿足股東對現金流入之需求，就當年度可分配盈餘提撥百
分之三十以上分配股東紅利，惟可分配盈餘低於實收資本額百分之一時，得
不予分配；分配股東紅利時，得以現金或股票方式為之，其中現金股利不得
低於股利總額之百分之十。
本公司得經董事會三分之二以上董事之出席，及出席董事過半數同意之決議，
將公司法第二百四十一條規定之法定盈餘公積及資本公積之全部或一部，以
發放現金方式為之，並報告股東會。
第七章 附則
第二十六條：本章程未訂事項，悉依公司法及其他有關法令規定辦理。
第二十七條：本章程訂立於中華民國七十二年七月十二日。
第一次修正於民國七十四年八月十二日。
第二次修正於民國七十五年四月十五日。
第三次修正於民國八十二年六月九日。
第四次修正於民國八十六年十一月二十九日。
第五次修正於民國八十七年十一月二十一日。
第六次修正於民國八十八年五月三十日。
第七次修正於民國八十八年十二月二十八日。
第八次修正於民國八十九年六月九日。
第九次修正於民國九十年五月八日。
第十次修正於民國九十一年五月三十一日。
第十一次修正於民國九十四年六月三日。
第十二次修正於民國九十五年六月十四日。
第十三次修正於民國九十七年六月十三日。
第十四次修正於民國九十八年六月十六日。
第十五次修正於民國九十九年六月十八日。
- 35 -
第十六次修正於民國一○一年六月六日。
第十七次修正於民國一○三年六月六日。
第十八次修正於民國一○四年六月二十四日。
第十九次修正於民國一○五年六月十七日。
第二十次修正於民國一○九年六月十日。
第二十一次修正於民國一一○年八月十八日。
歐格電子股份有限公司
董事長 李廣浩
==> picture [96 x 93] intentionally omitted <==
- 36 -
附錄二
歐格電子股份有限公司 股東會議事規則
-
第一條：歐格電子股份有限公司(以下簡稱本公司)股東會除法令另有規定者外，悉依本規 則行之。 -
第二條：股東會應於公司所在地或便於股東出席且適合股東會召開之地點為之，會議之開 始時間不得早於上午九時或晚於下午三時。 股東會之開會過程應全程錄音或錄影，並至少保存一年。 -
第三條：股東會如由董事會召集者，其主席由董事長擔任之，董事長請假或因故不能行使 職權時，由副董事長代理之，無副董事長或副董事長亦請假或因故不能行使職權 時，由董事長指定常務董事一人代理之；其未設常務董事者，指定董事一人代理 之，董事長未指定代理人者，由常務董事或董事互推一人代理之。 -
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集時，其主席由該召集人擔任之，召 集權人有二人以上時，應互推一人擔任之。 -
第四條：本公司得設簽名簿供出席股東簽到，或由出席股東繳交簽到卡以代簽到，出席股 數依簽名簿或繳交之簽到卡，加計以書面或電子方式行使表決權之股數計算之。 法人受託出席股東會時，該法人僅得指派一人代表出席。 -
法人股東指派二人以上之代表人出席股東會時，同一議案僅得推由一人發言。 -
第五條：本公司得指派所委任律師、會計師或相關人員列席股東會。 辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章。 -
第六條：股東會之出席及表決，應以股份為計算之基準。 -
已屆開會時間，主席應即宣佈開會，惟未有代表已發行股份總數過半數之股東出 席時，主席得宣佈延後開會，其延後次數以二次為限，延後時間合計不得超過一 小時。延後二次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時，得 依照公司法第一百七十五條第一項規定為假決議。 -
於當次會議未結束前，如出席股東所代表股數達已發行股份總數過半數時，主席 得將作成之假決議，依公司法第一百七十四條規定重新提請大會表決。 -
第七條：股東會如由董事會召集者，其議程由董事會訂定之，會議應依排定之議程進行， 非經股東會決議不得變更之。 -
股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者，準用前項之規定。 -
前二項排定之議程於議事（含臨時動議）未終結前，非經決議，主席不得逕行宣 佈散會。主席違反議事規則，宣佈散會時，得以出席股東表決權過半數之同意推 選一人擔任主席，繼續開會。
會議散會後，股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會。
-
37 -
-
第八條：出席股東發言時，須先填具發言條載明發言要旨、股東戶號（或出席證號）及戶 名，由主席指定其發言順序。 -
同一議案每一出席股東發言，非經主席同意不得超過兩次，每次不得超過五分鐘， 逾時或超出議題範圍主席得制止其發言。
出席股東僅提發言條而未發言者，視為未發言。發言內容與發言條記載不符者，
以發言內容為準。
出席股東發言時，其他股東除經徵得主席及發言股東同意外，不得發言干擾，違
反者主席應予制止。
第九條：出席股東發言後，主席得親自或指定相關人員答覆。
第十條：主席對於議案之討論，認為已達可付表決之程度時，得宣告終止討論，提付表決。
第十一條：本公司召開股東會時，得採行以書面或電子方式行使其表決權。
-
前項以書面或電子方式行使表決權之股東，視為親自出席股東會。但就該次股 東會之臨時動議及原議案之修正，視為棄權。 -
議案之表決，除公司法及公司章程另有規定外，以出席股東表決權過半數之同 意通過之。表決時，如電子投票股東對議案無反對或棄權之表示者，得經主席 徵詢無異議後，視為通過，其效力與投票表決相同。 -
第十二條：議案表決之監票及計票人員，由主席指定之，但監票人員應具股東身份。 -
股東會表決或選舉議案之計票作業，應於股東會場內公開處為之，且應於計票 完成後，當場宣布表決結果，包括統計之權數，並做成記錄。 -
第十三條：同一議案有修正或替代案時，由主席併同原案定其表決順序。如其中一案已獲 通過時，其他議案即視為否決，毋庸再行表決。 -
第十四條：會議進行中，主席得酌定時間宣告休息。若有不可抗拒之情事發生時，主席得 由裁定暫時停止會議，並視情況宣佈續行開會之時間；一次集會如未能完成議 題時，得由股東會決議，五日內延期或續行集會，並免為通知及公告。 -
第十五條：主席得指揮糾察員或保全人員協助維持會場秩序。糾察員或保全人員在現場協 助維持秩序時，應配載『糾察員』字樣臂章。 -
第十六條：本規則未定事項，悉依公司法、證券交易法、本公司章程及其他相關法令規定 辦理。
第十七條：本規則經股東會通過後施行，修正時亦同。
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附錄三
歐格電子股份有限公司 董事選舉辦法
第一條：本公司董事之選舉，依本辦法辦理之。
-
第二條：本公司董事之選舉，依照公司法第一百九十二條之一規定採候選人提名制度，由 股東會就本公司董事候選人名單中選任之。 -
本公司董事之選舉，採用單記名累積選舉法，選舉人之記名，得以選舉票上所編 印之出席證號碼代之，每一股份有與應選出董事人數相同之選舉權，得集中選舉 一人或分配選舉數人。 -
第三條：選舉開始時，由主席指定監票員及計票員各若干人，執行各項有關職務，監票員 應具有股東身分。 -
第四條：(一)本公司董事之選舉，依公司章程所規定之名額，並依電子投票平台及選舉票 統計結果，由所得選舉票代表選舉權數較多者，依次分別當選為獨立董事、 非獨立董事，如有二人或二人以上所得權數相同而超過規定名額時，由得權 數相同者抽籤決定，未出席者由主席代為抽籤。 -
(二)本公司董事當選人間應有超過半數之席次，不得具有下列關係之一： 1.配偶。2.二親等以內之親屬。
-
(三)本公司董事當選人不符本辦法第四條第二點之規定者，應依下列規定決定當 選之董事：董事間不符規定者，不符規定之董事中所得選票代表選舉權較低者，其當選 失其效力。
-
第五條：董事會應製備與應選出董事人數相同之選舉票，並加填其權數，分發予出席股東 會之股東，以電子方式行使選舉權者，不另製發選舉票。 獨立董事與非獨立董事應一併進行選舉，分別計票分別當選。 -
第六條：被選舉人如為股東身份者，選舉人須在選舉票「被選舉人」欄填明被選舉人戶名 及股東戶號；如非股東身份者，應填明被選舉人姓名及身份證明文件編號；惟政 府或法人股東為被選舉人時，選舉票之「被選舉人」欄應填列該政府或法人名稱， 亦得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名，代表人有數人時，應分別加填代表 人姓名。
第七條：選舉票有下列情形之一者無效：
-
(一)不用本辦法第五條規定之選舉票。 -
(二)以空白選舉票投入投票箱者。 -
(三)字跡模糊無法辨認或經塗改者。 -
(四)所填被選舉人如為股東身份者，其戶名、股東戶號與股東名簿不符者；所填 -
39 -
被選舉人如非股東身份者，其姓名、身份證明文件編號經核對不符者。
-
(五)除填被選舉人之戶名(姓名)及股東戶號(身份證明文件編號)及分配選舉權 數外，夾寫其他文字者。 -
(六)所填被選舉人姓名與其他股東相同者，而未填股東戶號或身份證明文件編號 以資識別者。 -
(七)同一選舉票填列被選舉人二人或二人以上者。
第八條：董事之選舉，由董事會設置投票箱，於投票前由監票員當眾開驗。
第九條：投票完畢後當場開票，開票結果應由主席當場宣佈，包括董事當選名單與其當選
權數。
前項選舉事項之選舉票，應由監票員密封簽字後，妥善保管，並至少保存一年。
但經股東依公司法第一百八十九條提起訴訟者，應保存至訴訟終結為止。
第十條：投票當選之董事由公司分別發給當選通知書。
第十一條：董事因故解任，致不足五人者，本公司應於最近一次股東會補選之。但董事缺
額達章程所定席次三分之一者，本公司應自事實發生之日起六十日內，召開股
東臨時會補選之。
獨立董事因故解任，致人數不足公司章程規定者，本公司應於最近一次股東會
補選之。但獨立董事全體均解任時，應自事實發生之日起六十日內，召開股東
臨時會補選之。
第十二條：本辦法未規定事項悉依公司法及相關法令及本公司章程規定辦理。
第十三條：本辦法由股東會通過後實施，修正時亦同。
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附錄四
全體董事持股情形
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一、截至本次股東常會停止過戶日113 年4 月21 日止，本公司實收資本額為新台 幣1,020,000,000 元，已發行股份總數為102,000,000 股。 -
二、依證券交易法第26 條及「公開發行公司董事、監察人股權成數及查核實施規 則」之規定，全體董事最低應持有股數為8,000,000 股。 -
三、截至本次股東常會停止過戶日，股東名簿記載個別及全體董事持有股數情形如 下表所示，已符合上述法規之成數標準。
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單位：股；%
職 稱 姓 名 持有股數 持股比例
董事長 李廣浩 8,332,359 8.17%
董 事 莊豊裕 10,084 0.01%
董 事 李文瀚 9,009,103 8.83%
董 事 韓東蓮 3,000 0.00%
董 事 黃章慶 55,125 0.05%
董 事 李宛庭 8,964,519 8.79%
董 事 林瑞峰 174,244 0.17%
獨立董事 張甲賢 0 0.00%
獨立董事 黃榮文 0 0.00%
獨立董事 張信芳 0 0.00%
獨立董事 吳恩銘 0 0.00%
全體董事合計 26,548,434 26.02%
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註1：本公司已設置審計委員會，故無監察人法定應持有股數之適用。
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附錄五
其他說明資料
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一、本次無償配股對公司營業績效、每股盈餘及股東投資報酬率之影響： 本公司本年度並無配發無償配股，故不適用。 -
二、本次股東常會股東提案權受理情形說明： -
(一)依公司法第172 條之1 規定，持有本公司已發行股份總數百分之一以上股 份之股東，得以書面向公司提出股東常會議案。提案限一項並以三百字為 限，提案超過一項或內容超過三百字者，均不列入議案。提案股東應親自 或委託他人出席股東常會，並參與該項議案討論。 -
(二)本次股東提案之受理期間為113 年4 月12 日至113 年4 月22 日止，並已 依法公告於公開資訊觀測站。 -
(三)本公司於本次股東提案之受理期間未接獲任何股東提案。 -
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