AHOKU — AGM Information 2018

Jun 19, 2018

股票代號： 3002

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歐格電子工業股份有限公司 AHOKU ELECTRONIC COMPANY

一０七年股東常會 議 事 手 冊

開會時間：中華民國一０七年六月五日（星期二）上午九時整
開會地點：台北市內湖區內湖路一段92 號5 樓之1

歐格電子工業股份有限公司 一０七年股東常會議事手冊

目 錄

頁次
壹、開會程序  ................................................. 1
貳、開會議程  ................................................. 2
報告事項  ................................................. 3
承認事項  ................................................. 3
選舉事項  ................................................. 4
討論事項  ................................................. 5
臨時動議 . ................................................ 5
散會 . .................................................... 5
參、附件
一、一０六年度營業報告書  ................................. 6
二、監察人審查報告書  ..................................... 7
三、會計師查核報告書及一０六年度財務報表  ................. 8
四、一０六年度盈餘分配表  ................................ 29
五、獨立董事候選人名單  .................................. 30
肆、附錄
一、公司章程  ............................................ 31
二、股東會議事規則  ...................................... 35
三、董事及監察人選舉辦法  ................................ 37
四、全體董事及監察人持股情形 . ........................... 39
五、其他說明資料  ........................................ 40

歐格電子工業股份有限公司 一０七年股東常會開會程序

一、宣佈開會

二、主席致詞

三、報告事項

四、承認事項

五、選舉事項

六、討論事項

七、臨時動議

八、散會

• 1 -

歐格電子工業股份有限公司 一０七年股東常會議程

開會時間：中華民國一０七年六月五日(星期二)上午九時整
開會地點：台北市內湖區內湖路一段92號5樓之1

一、宣佈開會(報告出席股數)

二、主席致詞

三、報告事項

• (一)本公司一０六年度營業報告

• (二)監察人審查一０六年度決算表冊報告

• (三)本公司一０六年度員工酬勞及董監事酬勞分派情形報告

四、承認事項

• (一)一０六年度營業報告書及財務報表案

• (二)一０六年度盈餘分配案

五、選舉事項

• (一)選舉第十一屆董事及監察人案

六、討論事項

• (一)解除本公司新任董事競業禁止之限制案

七、臨時動議

八、散會

• 2 -

報告事項

• 一、本公司一０六年度營業報告，敬請 鑒察。

• 說明： 本公司一０六年度營業報告書，請參閱本手冊第6 頁(附件一)。

• 二、監察人審查一０六年度決算表冊報告，敬請 鑒察。

• 說明： 監察人審查報告書，請參閱本手冊第7 頁(附件二)。

• 三、本公司一０六年度員工酬勞及董監事酬勞分派情形報告，敬請 鑒察。

• 說明： 1.依本公司章程第二十五條規定，本公司當年度如有獲利，應提 撥百分之四至百分之八為員工酬勞，及不高於百分之五為董監 事酬勞。

  • 2.本公司一０六年度獲利為新台幣92,987,189 元(即當年度稅前 利益扣除分派員工酬勞及董監事酬勞前之利益)，擬提列員工酬 勞6%計新台幣5,579,231 元，及董監事酬勞3.5%計新台幣 3,254,552 元，均以現金方式發放。上述配發金額與一０六年度 認列費用無差異。

  • 3.本案業經薪資報酬委員會及董事會決議通過，依法提報股東會。

承認事項

第一案 董事會提

案 由：一０六年度營業報告書及財務報表案，提請 承認。

• 說 明： 1.本公司一０六年度財務報表業已編製完成，經本公司董事會決議 通過，並經勤業眾信聯合會計師事務所何瑞軒會計師、陳招美會 計師查核竣事，併同營業報告書送交監察人審查，出具書面審查 報告書在案。

• 2.一０六年度營業報告書，請參閱本手冊第6 頁(附件一)。

• 3.會計師查核報告書及一０六年度財務報表，請參閱本手冊第8~28 頁(附件三)。

決  議：

• 3 -

第二案                                                    董事會提

案 由：一０六年度盈餘分配案，提請  承認。

• 說 明： 1.本公司一０六年度盈餘分配案，業經董事會決議通過，擬定每股 配發現金股利新台幣0.25 元，俟本次股東常會通過後，授權董事 會訂定配息基準日、發放日及其他相關事宜。

• 2.本次現金股利按配息基準日股東持股比例計算至元為止，元以下 捨去，分配未滿一元之畸零款合計數，列入公司之其他收入。

• 3.嗣後如因買回本公司股份、庫藏股轉讓或其他原因，致影響本公 司流通在外股數，股東配息率因此發生變動而需修正時，擬請股 東常會授權董事會全權處理。

• 4.一０六年度盈餘分配表，請參閱本手冊第29 頁(附件四)。

決 議：

選舉事項

第一案                                                    董事會提

案  由：選舉第十一屆董事及監察人案，提請  選任。

• 說 明： 1.本公司本屆董事及監察人任期將於一０七年六月三十日屆滿，擬 提請本次股東常會進行改選下屆董事及監察人，惟新任董事及監 察人仍待本屆董事及監察人任期結束再行就任。

• 2.依本公司章程規定及董事會決議，擬選任董事七人(含獨立董事二 人)、監察人四人，任期三年，自一０七年七月一日貣至一一０年 六月三十日止。

• 3.本公司獨立董事採候選人提名制度，股東應就獨立董事候選人名 單中選任之，獨立董事候選人名單業經本公司一０七年四月二十 五日董事會審查通過，請參閱本手冊第30 頁(附件五)。

選舉結果：

• 4 -

討論事項

第一案                                                    董事會提

• 案 由：解除本公司新任董事競業禁止之限制案，提請 討論。

• 說 明： 1.依公司法第209 條規定，董事為自己或他人為屬於公司營業範圍 內之行為，應對股東會說明其行為之重要內容，並取得其許可。

• 2.本次改選後之新任董事如有投資或經營其他與本公司營業範圍相 同或類似之公司並擔任董事之行為，在無損及本公司利益之前提 下，擬提請股東會同意解除新任董事競業禁止之限制。

決  議：

臨時動議

散會

• 5 -

附件一

一０六年度營業報告書

一、營業計劃實施成果

本公司一０六年度合併營業收入為新台幣665,555仟元，稅後淨利為新台幣
72,814仟元，稅後每股盈餘為新台幣0.73元，各項營運績效情形說明如下：

	單位：新台幣仟元 105年度 106年度 增(減)金額 增(減)百分比 404,612 665,555 260,943 64.49% 142,665 201,085 58,420 40.95% 106,230 168,303 62,073 58.43% 36,435 32,782 (3,653) (10.03%) 35,020 53,155 18,135 51.78% 71,455 85,937 14,482 20.27% 60,265 72,814 12,549 20.82%	單位：新台幣仟元 105年度 106年度 增(減)金額 增(減)百分比 404,612 665,555 260,943 64.49% 142,665 201,085 58,420 40.95% 106,230 168,303 62,073 58.43% 36,435 32,782 (3,653) (10.03%) 35,020 53,155 18,135 51.78% 71,455 85,937 14,482 20.27% 60,265 72,814 12,549 20.82%	單位：新台幣仟元 105年度 106年度 增(減)金額 增(減)百分比 404,612 665,555 260,943 64.49% 142,665 201,085 58,420 40.95% 106,230 168,303 62,073 58.43% 36,435 32,782 (3,653) (10.03%) 35,020 53,155 18,135 51.78% 71,455 85,937 14,482 20.27% 60,265 72,814 12,549 20.82%	單位：新台幣仟元 105年度 106年度 增(減)金額 增(減)百分比 404,612 665,555 260,943 64.49% 142,665 201,085 58,420 40.95% 106,230 168,303 62,073 58.43% 36,435 32,782 (3,653) (10.03%) 35,020 53,155 18,135 51.78% 71,455 85,937 14,482 20.27% 60,265 72,814 12,549 20.82%
項 目	105年度	106年度	增(減)金額	增(減)百分比
營業收入	404,612	665,555	260,943	64.49%
營業毛利	142,665	201,085	58,420	40.95%
營業費用	106,230	168,303	62,073	58.43%
營業淨利	36,435	32,782	(3,653)	(10.03%)
營業外收入及支出	35,020	53,155	18,135	51.78%
稅前淨利	71,455	85,937	14,482	20.27%
稅後淨利	60,265	72,814	12,549	20.82%

二、預算執行情形：本公司未編列一０六年度財務預測，故不適用。

三、財務收支及獲利能力分析

	項 目	105年度	106年度
財務結構	負債占資產比率(%)	20.34	23.96
	長期資金占不動產、廠房及設備比率(%)	658.17	396.06
償債能力	流動比率(%)	1,533.47	823.06
	速動比率(%)	1,420.64	747.55
獲利能力	資產報酬率(%)	3.65	4.29
	權益報酬率(%)	4.58	5.83
	純益率(%)	14.89	11.25
	每股盈餘(元)	0.59	0.73

四、研究發展狀況

本公司相信唯有持續投資於新產品開發，才能創造企業未來的成長動能，因此
對於各項新產品或新技術之投入不遺餘力，一０六年度投入研發費用為新台幣
37,600仟元，約占合併營業收入比例為5.65%。未來在研發方面，除致力於核心技
術之精進外，將更積極地掌握新產品、新技術的發展動向及商機，持續投入吻合市
場需求與具發展潛力的產品技術開發，以帶動公司營運的持續成長。

董事長：李廣浩             經理人：李廣浩             會計主管：鄭伊珊

• 6 -

附件二

歐格電子工業股份有限公司

監察人審查報告書

董事會造送本公司一０六年度財務報表，業經勤業眾信聯合會計師事務所
何瑞軒會計師、陳招美會計師查核竣事，連同營業報告書及盈餘分配案，經本
監察人等審查，認為尚無不符，爰依公司法第二百一十九條之規定，繕具報告，
敬請  鑒察。

此  致

歐格電子工業股份有限公司一０七年股東常會

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中華民國一○七年四月三十日

• 7 -

附件三

會計師查核報告

歐格電子工業股份有限公司 公鑒：

查核意見

  歐格電子工業股份有限公司及其子公司（歐格集團）民國106 年及105 年12 月31
日之合併資產負債表，暨民國106 年及105 年1 月1 日至12 月31 日之合併綜合損益表、
合併權益變動表、合併現金流量表，以及合併財務報告附註（包括重大會計政策彙總），
業經本會計師查核竣事。

  依本會計師之意見，上開合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告
編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準
則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達歐格集團民國106 年及105 年12 月31 日之合
併財務狀況，暨民國106 年及105 年1 月1 日至12 月31 日之合併財務績效及合併現金
流量。

查核意見之基礎

  本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工
作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報告之責任段進一步說明。
本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與歐格集團保持
超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以
作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

  關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對歐格集團民國106 年度合併財務報告
之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報告整體及形成查核意見之過程中
予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

  茲對歐格集團民國106 年度合併財務報告之關鍵查核事項敘明如下：

外銷收入之認列

  有關收入之會計政策，請參閱合併財務報告附註四(十六)。

  歐格集團最主要之收入來源為銷售商品予海外客戶，且集中於前十大客戶，民國106
年度相關之外銷收入計新台幣560,779 仟元，佔銷貨收入之84%；對前十大客戶之銷貨
收入計新台幣392,010 仟元，佔銷貨收入之59%。由於外銷收入有關之重大不實風險較
高，因此外銷收入之認列考量為關鍵查核事項。

• 8 -

  本會計師已執行控制測試以評估出貨作業流程、收入認列流程及新增銷貨客戶背景
調查與授信評估等內部控制之設計及執行情形，確認有關銷貨交易循環之相關內部控制
正常運作；針對前十大銷貨客戶之變化進行分析；抽樣檢視原始訂單、出貨文件及發票；
針對年底應收款項餘額發函詢證；檢視期後收款情形，並確認是否發生重大銷貨退回，
以驗證外銷收入之真實性。

企業合併

  有關企業合併之會計政策，請參閱合併財務報告附註四(五)。

  歐格電子工業股份有限公司於民國106 年1 月及2 月以新台幣33,911 仟元增加對
關聯企業－華格科技股份有限公司之持股，使持股比例由45%增加至50%，並取得控制
力，請參閱合併財務報告附註十一及二七。

  歐格電子工業股份有限公司之管理階層依據國際財務報導準則第3 號「企業合併」
之規定，委託外部獨立鑑價師出具收購價格分攤報告，並依其報告之評估結果，認列並
調整相關之可辨認淨資產公允價值、可辨認無形資產公允價值及商譽。因收購價格之分
攤涉及會計估計之假設，包含評價模型、關鍵參數設定、未來現金流量及折現率之使用

等，因此收購華格科技股份有限公司價格分攤報告之評估考量為關鍵查核事項。

  針對上述重要事項，本會計師執行下列主要查核程序：

1. 評估管理階層所委託之外部獨立鑑價師之適任性、客觀性及專業資格，亦與管理 階層討論並複核外部獨立鑑價師之工作範圍及內容，以確認未存有影響其客觀性 或限制其工作範圍之事項，及外部獨立鑑價師所使用的方法係遵循國際財務報導 準則之規定。

2. 採用本事務所內部專家執行攸關程序以評估外部獨立鑑價師出具收購價格分攤報 告所使用之假設，包括各項資產負債評估金額、財務預測、折現率等是否適當， 以評估可辨認淨資產公允價值、可辨認無形資產公允價值及商譽之合理性。

其他事項

  歐格電子工業股份有限公司業已編製民國106 及105 年度之個體財務報告，並經本
會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。

管理階層與治理單位對合併財務報告之責任

  管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認
可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合
併財務報告，且維持與合併財務報告編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報告未
存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

• 9 -

  於編製合併財務報告時，管理階層之責任亦包括評估歐格集團繼續經營之能力、相
關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算歐格集團或停止
營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

  歐格集團之治理單位（含獨立董事及監察人）負有監督財務報導流程之責任。

會計師查核合併財務報告之責任

  本會計師查核合併財務報告之目的，係對合併財務報告整體是否存有導因於舞弊或
錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照一
般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報告存有之重大不實表
達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影
響合併財務報告使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。

  本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會
計師亦執行下列工作：

1. 辨認並評估合併財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風 險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之 基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未 偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。

2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序， 惟其目的非對歐格集團內部控制之有效性表示意見。

3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。

4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使歐 格集團繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性， 作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則頇於查核報告 中提醒合併財務報告使用者注意合併財務報告之相關揭露，或於該等揭露係屬不 適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為 基礎。惟未來事件或情況可能導致歐格集團不再具有繼續經營之能力。

5. 評估合併財務報告（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合併財務報 告是否允當表達相關交易及事件。

6. 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報告 表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行，並負責形成集團查 核意見。

  本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發
現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。

• 10 -

  本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會
計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計
師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。

  本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對歐格集團民國106 年度合併財務報告
查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露
特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理
預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

勤業眾信聯合會計師事務所

會 計 師  何 瑞 軒

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證券暨期貨管理委員會核准文號
 台財證六字第0930128050 號

證券暨期貨管理委員會核准文號
 台財證六字第0920123784 號

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• 11 -

歐格電子工業股份有限公司及子公司 合併資產負債表

民國106 年及105 年12 月31 日

單位：新台幣仟元

代 碼 1100 1125 1150 1170 1180 1200 1210 1220 130X 1410 1470 11XX 1550 1600 1760 1805 1821 1840 1985 1990 15XX 1XXX 代 碼 2100 2150 2170 2180 2219 2220 2230 2310 2399 21XX 2570 2640 2645 25XX 2XXX 3110 3200 3310 3320 3350 3300 3400 31XX 36XX 3XXX	資 產 流動資產 現金及約當現金（附註四及六） 備供出售金融資產（附註四及七） 應收票據（附註五及八） 應收帳款（附註五及八） 應收帳款－關係人（附註五及三二） 其他應收款（附註五及八） 其他應收款－關係人（附註五及三二） 本期所得稅資產（附註四及二五） 存貨（附註四、五及九） 預付款項 其他流動資產（附註六及十） 流動資產總計 非流動資產 採用權益法之投資（附註四及十二） 不動產、廠房及設備（附註四及十三） 投資性不動產（附註四及十四） 商譽（附註四及十五） 無形資產（附註四及十六） 遞延所得稅資產（附註四及二五） 長期預付租賃款（附註十七） 其他非流動資產（附註十八） 非流動資產總計 資 產 總 計 負 債 及 權 益 流動負債 短期借款（附註十九） 應付票據（附註二十） 應付帳款（附註二十） 應付帳款－關係人（附註三二） 其他應付款（附註二一） 其他應付款－關係人（附註三二） 本期所得稅負債（附註四及二五） 預收款項 其他流動負債 流動負債總計 非流動負債 遞延所得稅負債（附註四及二五） 淨確定福利負債（附註四及二二） 存入保證金（附註二九） 非流動負債總計 負債總計 歸屬於母公司業主之權益 普通股股本 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘總計 其他權益 母公司業主之權益合計 非控制權益 權益合計 負 債 與 權 益 總 計		106年12月31日	106年12月31日	％ 14 31 - 10 - 1 - - 7 1 17 81 - 17 - - 1 - 1 - 19 100 1 - 4 - 4 - - 1 - 10 13 1 - 14 24 54 1 11 - 4 15 2 ) 68 8 76 100		105年12月31日	105年12月31日
		金	額 $ 256,700 581,619 2,360 194,288 - 7,137 119 2,442 121,618 16,749 325,103 1,508,135 - 321,678 3,510 3,550 9,256 4,681 18,316 3,369 364,360 $ 1,872,495 $ 24,564 3,632 69,669 - 63,996 2,638 2,461 13,393 2,883 183,236 243,275 21,920 260 265,455 448,691 1,020,000 14,762 205,682 689 77,869 284,240 44,982 ) 1,274,020 149,784 1,423,804 $ 1,872,495			金	額 $ 382,728 502,760 290 68,586 10,098 7,076 40,213 2,329 86,913 9,985 205,902 1,316,880 95,219 196,800 3,595 - 162 3,897 8,658 793 309,124 $ 1,626,004 $ - 1,755 26,658 575 40,551 1,327 127 12,274 2,610 85,877 221,506 23,082 255 244,843 330,720 1,020,000 14,767 199,655 - 61,551 261,206 689 ) 1,295,284 - 1,295,284 $ 1,626,004		％
		(		(		(			24 31 - 4 1 - 2 - 5 1 13 81 6 12 - - - - 1 - 19 100 - - 2 - 2 - - 1 - 5 14 1 - 15 20 63 1 12 - 4 16 - 80 - 80 100

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

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經理人：李廣浩

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董事長：李廣浩

會計主管：鄭伊珊

• 12 -

歐格電子工業股份有限公司及子公司 合併綜合損益表

民國106 年及105 年1 月1 日至12 月31 日

106年度 代 碼 金 額 營業收入（附註四及三二） 4110 銷貨收入 $ 668,398 4170 減：銷貨退回 3,115 4190 銷貨折讓 597 4100 銷貨收入淨額 664,686 4600 勞務收入 869 4000 營業收入合計 665,555 5000 營業成本（附註九及三二） 464,470 5900 營業毛利 201,085 營業費用（附註二四及三二） 6100 推銷費用 56,649 6200 管理費用 74,054 6300 研究發展費用 37,600 6000 營業費用合計 168,303 6900 營業淨利 32,782 營業外收入及支出 7060 採用權益法認列之關聯 企業損益之份額（附 註四） ( 689) 7100 利息收入（附註三二） 19,991 7110 租金收入 1,382 7130 股利收入 950 7190 其他收入 5,703 7225 處分投資淨益（附註二 四） 26,001 7230 外幣兌換淨益（附註二 四） 694		106年度		單位：新台幣仟元，惟 每股盈餘為元 105年度 ％ 金 額 ％ 100 $ 403,083 100 - 47 - - 438 - 100 402,598 100 - 2,014 - 100 404,612 100 70 261,947 65 30 142,665 35 8 37,119 9 11 44,636 11 6 24,475 6 25 106,230 26 5 36,435 9 - 2,340 1 3 25,083 6 - 1,435 - - 2,787 1 1 2,593 1 4 1,246 - - 432 -	單位：新台幣仟元，惟 每股盈餘為元 105年度 ％ 金 額 ％ 100 $ 403,083 100 - 47 - - 438 - 100 402,598 100 - 2,014 - 100 404,612 100 70 261,947 65 30 142,665 35 8 37,119 9 11 44,636 11 6 24,475 6 25 106,230 26 5 36,435 9 - 2,340 1 3 25,083 6 - 1,435 - - 2,787 1 1 2,593 1 4 1,246 - - 432 -	單位：新台幣仟元，惟 每股盈餘為元 105年度 ％ 金 額 ％ 100 $ 403,083 100 - 47 - - 438 - 100 402,598 100 - 2,014 - 100 404,612 100 70 261,947 65 30 142,665 35 8 37,119 9 11 44,636 11 6 24,475 6 25 106,230 26 5 36,435 9 - 2,340 1 3 25,083 6 - 1,435 - - 2,787 1 1 2,593 1 4 1,246 - - 432 -	單位：新台幣仟元，惟 每股盈餘為元 105年度 ％ 金 額 ％ 100 $ 403,083 100 - 47 - - 438 - 100 402,598 100 - 2,014 - 100 404,612 100 70 261,947 65 30 142,665 35 8 37,119 9 11 44,636 11 6 24,475 6 25 106,230 26 5 36,435 9 - 2,340 1 3 25,083 6 - 1,435 - - 2,787 1 1 2,593 1 4 1,246 - - 432 -	單位：新台幣仟元，惟 每股盈餘為元 105年度 ％ 金 額 ％ 100 $ 403,083 100 - 47 - - 438 - 100 402,598 100 - 2,014 - 100 404,612 100 70 261,947 65 30 142,665 35 8 37,119 9 11 44,636 11 6 24,475 6 25 106,230 26 5 36,435 9 - 2,340 1 3 25,083 6 - 1,435 - - 2,787 1 1 2,593 1 4 1,246 - - 432 -
	金				金	額 $ 403,083 47 438 402,598 2,014 404,612 261,947 142,665 37,119 44,636 24,475 106,230 36,435 2,340 25,083 1,435 2,787 2,593 1,246 432		％
								100 - - 100 - 100 65 35 9 11 6 26 9 1 6 - 1 1 - -

（接次頁）

• 13 -

（承前頁）

106年度 代 碼 金 額 7590 其他損失 ($ 621) 7510 利息費用 ( 256 ) 7000 營業外收入及支出 合計 53,155 7900 稅前淨利 85,937 7950 所得稅費用（附註四及二五） 13,123 8200 淨利（附註二四） 72,814 其他綜合損益 8310 不重分類至損益之項 目： 8311 確定福利計畫之再 衡量數 ( 681) 8320 採用權益法認列之 關聯企業其他綜 合損益之份額 - 8360 後續可能重分類至損益 之項目： 8361 國外營運機構財務 報表換算之兌換 差額 ( 90,864) 8362 備供出售金融資產 未實現利益（損 失） 44,038 8380 採用權益法認列之 關聯企業其他綜 合損益之份額 2,331 8300 其他綜合損益合計 ( 45,176 ) 8500 綜合損益總額 $ 27,638 淨利歸屬於： 8610 母公司業主 $ 74,685 8620 非控制權益 ( 1,871 ) 8600 $ 72,814	106年度

（接次頁）

• 14 -

（承前頁）

代 碼 綜合損益總額歸屬於： 8710 母公司業主 8720 非控制權益 8700 每股盈餘（附註二六） 9710 基 本 9810 稀 釋		106年度		％ 4 - 4	105年度
	金	額 $ 29,741 2,103 ) $ 27,638 $ 0.73 $ 0.73			金 額 ($ 6,077) - ($ 6,077 ) $ 0.59 $ 0.59	％
	(					( 2) - ( 2 )

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

董事長：李廣浩 經理人：李廣浩  會計主管：鄭伊珊

• 15 -

歐格電子工業股份有限公司及子公司
合併權益變動表
民國106 年及105 年1 月1 日至12 月31 日

代碼 A1 105 年1 月1 日餘額 104 年度盈餘指撥及分配 B1 法定盈餘公積 B5 本公司股東現金股利－每股0.35 元 D1 105 年度淨利 D3 105 年度其他綜合損益 D5 105 年度綜合損益總額 Z1 105 年12 月31 日餘額 105 年度盈餘指撥及分配 B1 法定盈餘公積 B3 提列特別盈餘公積 B5 本公司股東現金股利－每股0.5 元 M3 處分採用權益法之投資 D1 106 年度淨利 D3 106 年度其他綜合損益 D5 106 年度綜合損益總額 O1 非控制權益增加 Z1 106 年12 月31 日餘額	歸 屬	於	母 公 司 業	母 公 司 業	母 公 司 業	主 之	主 之	權 益 總 計 $ 1,337,061 - ( 35,700 ) 60,265 ( 66,342 ) ( 6,077 ) 1,295,284 - - ( 51,000 ) ( 5 ) 74,685 ( 44,944 ) 29,741 - $ 1,274,020	單位：除每股資訊外， 為新台幣仟元 非控制權益 （附註十一 及 二 七 ） 權 益 總 額 $ - $ 1,337,061 - - - ( 35,700 ) - 60,265 - ( 66,342 ) - ( 6,077 ) - 1,295,284 - - - - - ( 51,000 ) - ( 5 ) ( 1,871 ) 72,814 ( 232 ) ( 45,176 ) ( 2,103 ) 27,638 151,887 151,887 $ 149,784 $ 1,423,804	單位：除每股資訊外， 為新台幣仟元 非控制權益 （附註十一 及 二 七 ） 權 益 總 額 $ - $ 1,337,061 - - - ( 35,700 ) - 60,265 - ( 66,342 ) - ( 6,077 ) - 1,295,284 - - - - - ( 51,000 ) - ( 5 ) ( 1,871 ) 72,814 ( 232 ) ( 45,176 ) ( 2,103 ) 27,638 151,887 151,887 $ 149,784 $ 1,423,804
	普通股股本 （附註二三） $ 1,020,000 - - - - - 1,020,000 - - - - - - - - $ 1,020,000	資 本 公 積 （附註二三） $ 14,767 - - - - - 14,767 - - - ( 5 ) - - - - $ 14,762	保 留 盈 餘 （ 附 註		二 三 ） 未分配盈餘 $ 42,117 ( 4,180 ) ( 35,700 ) 60,265 ( 951 ) 59,314 61,551 ( 6,027 ) ( 689 ) ( 51,000 ) - 74,685 ( 651 ) 74,034 - $ 77,869	其他權益項目（附註二三） 國外營運機構 備 供 出 售 財務報表換算 金 融 資 產 之兌換差額 未實現損益 $ 102,672 ( $ 37,970 ) - - - - - - ( 51,763 ) ( 13,628 ) ( 51,763 ) ( 13,628 ) 50,909 ( 51,598 ) - - - - - - - - - - ( 88,331 ) 44,038 ( 88,331 ) 44,038 - - ( $ 37,422 ) ( $ 7,560 )
						國外營運機構 財務報表換算 之兌換差額 $ 102,672 - - - ( 51,763 ) ( 51,763 ) 50,909 - - - - - ( 88,331 ) ( 88,331 ) - ( $ 37,422 )
			法定盈餘公積 $ 195,475 4,180 - - - - 199,655 6,027 - - - - - - - $ 205,682	特別盈餘公積 $ - - - - - - - - 689 - - - - - - $ 689
						( ( ( ( (	( ( ( ( (			$ 1,337,061 - ( 35,700 ) 60,265 ( 66,342 ) ( 6,077 ) 1,295,284 - - ( 51,000 ) ( 5 ) 72,814 ( 45,176 ) 27,638 151,887 $ 1,423,804

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

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董事長：李廣浩

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經理人：李廣浩

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會計主管：鄭伊珊

• 16 -

歐格電子工業股份有限公司及子公司 合併現金流量表 民國106 年及105 年1 月1 日至12 月31 日

單位：新台幣仟元

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 稅前淨利 調整項目： A20100 折 舊 A20200 攤 銷 A20300 呆帳費用 A20900 利息費用 A21200 利息收入 A21300 股利收入 A22300 採用權益法認列之關聯企業損 益之份額 A23100 處分投資淨益 A24100 未實現外幣兌換損失（利益） 營業資產及負債之淨變動數 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31160 應收帳款－關係人 A31180 其他應收款 A31190 其他應收款－關係人 A31200 存 貨 A31230 預付款項 A31240 其他流動資產 A32130 應付票據 A32150 應付帳款 A32160 應付帳款－關係人 A32180 其他應付款 A32190 其他應付款－關係人 A32230 其他流動負債 A32240 淨確定福利負債 A33000 營運產生之淨現金流入 A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入	106年度 $ 85,937 24,689 2,152 1,935 256 ( 19,991) ( 950) 689 ( 26,001) 5,600 992 ( 9,694) 10,098 ( 230) 24 24,207 9,332 ( 367) ( 1,932) ( 3,110) ( 40) 2,167 1,311 784 ( 3,133 ) 104,725 ( 4,897 ) 99,828	105年度
		$ 71,455 10,018 396 1,009 - ( 25,083) ( 2,787) ( 2,340) ( 1,246) ( 885) ( 290) 10,126 ( 25,204) ( 95) 37 1,155 ( 316) 7 512 ( 8,436) 233 5,266 ( 122) 1,074 ( 9,193 ) 25,291 ( 5,158 ) 20,133

（接次頁）

• 17 -

（承前頁）

代 碼 投資活動之現金流量 B00300 取得備供出售金融資產 B00400 出售備供出售金融資產 B02200 取得子公司之淨現金流入（附註二 七） B02700 購置不動產、廠房及設備（附註二 八） B04500 購置無形資產 B05400 購置投資性不動產 B06600 其他金融資產增加 B06700 其他非流動資產減少（增加） B07500 收取之利息 B07600 收取其他股利 BBBB 投資活動之淨現金流入（出） 籌資活動之現金流量 C00100 短期借款增加 C04500 發放現金股利 C05600 支付之利息 CCCC 籌資活動之淨現金流出 DDDD 匯率變動之影響 EEEE 現金及約當現金增加（減少）數 E00100 年初現金及約當現金餘額 E00200 年底現金及約當現金餘額	106年度 ($ 458,412) 424,164 9,762 ( 17,178) ( 1,305) - ( 135,187) ( 8) 20,515 950 ( 156,699 ) 10,000 ( 51,000) ( 256 ) ( 41,256 ) ( 27,901 ) ( 126,028) 382,728 $ 256,700	105年度
		($ 156,797) 194,324 - ( 3,146) - ( 88) ( 17,252) 843 24,234 2,787 44,905 - ( 35,700) - ( 35,700 ) ( 354 ) 28,984 353,744 $ 382,728

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

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董事長：李廣浩

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經理人：李廣浩  會計主管：鄭伊珊

• 18 -

會計師查核報告

歐格電子工業股份有限公司 公鑒：

查核意見

  歐格電子工業股份有限公司民國106 年及105 年12 月31 日之個體資產負債表，暨
民國106 年及105 年1 月1 日至12 月31 日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體
現金流量表，以及個體財務報告附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣
事。

  依本會計師之意見，上開個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告
編製準則編製，足以允當表達歐格電子工業股份有限公司民國106 年及105 年12 月31
之個體財務狀況，暨民國106 年及105 年1 月1 日至12 月31 日之個體財務績效及個體
現金流量。

查核意見之基礎

  本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工
作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報告之責任段進一步說明。
本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與歐格電子工業
股份有限公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適
切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。

關鍵查核事項

  關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對歐格電子工業股份有限公司民國106
年度個體財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報告整體及形成
查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。

  茲對歐格電子工業股份有限公司民國106 年度個體財務報告之關鍵查核事項敘明如
下：

外銷收入之認列

  有關收入之會計政策，請參閱個體財務報告附註四(十四)。

  歐格電子工業股份有限公司最主要之收入來源為銷售商品予海外客戶，且集中於前
十大客戶，民國106 年度相關之外銷收入計新台幣378,814 仟元，佔銷貨收入之99%；
對前十大客戶之銷貨收入計新台幣279,335 仟元，佔銷貨收入之74%。由於外銷收入有
關之重大不實風險較高，因此外銷收入之認列考量為關鍵查核事項。

• 19 -

  本會計師已執行控制測試以評估出貨作業流程、收入認列流程及新增銷貨客戶背景
調查與授信評估等內部控制之設計及執行情形，確認有關銷貨交易循環之相關內部控制
正常運作；針對前十大銷貨客戶之變化進行分析；抽樣檢視原始訂單、出貨文件及發票；
針對年底應收款項餘額發函詢證；檢視期後收款情形，並確認是否發生重大銷貨退回，
以驗證外銷收入之真實性。

收購華格科技股份有限公司

  有關企業合併及投資子公司之會計政策，請參閱個體財務報告附註四(四)及(七)。
  歐格電子工業股份有限公司於民國106 年1 月及2 月以新台幣33,911 仟元增加對
關聯企業－華格科技股份有限公司之持股，使持股比例由45%增加至50.07%，並取得控
制力；民國106 年12 月31 日對華格科技股份有限公司投資之帳面金額為153,729 仟元，
請參閱個體財務報告附註十一。

  歐格電子工業股份有限公司之管理階層依據國際財務報導準則第3 號「企業合併」
之規定，委託外部獨立鑑價師出具收購價格分攤報告，並依其報告之評估結果，將可辨
認淨資產公允價值、可辨認無形資產公允價值及商譽調整採權益法之投資之入帳金額。
因收購價格之分攤涉及會計估計之假設，包含評價模型、關鍵參數設定、未來現金流量
及折現率之使用等，因此收購華格科技股份有限公司價格分攤報告之評估考量為關鍵查
核事項。

  針對上述重要事項，本會計師執行下列主要查核程序：

1. 評估管理階層所委託之外部獨立鑑價師之適任性、客觀性及專業資格，亦與管理 階層討論並複核外部獨立鑑價師之工作範圍及內容，以確認未存有影響其客觀性 或限制其工作範圍之事項，及外部獨立鑑價師所使用的方法係遵循國際財務報導 準則之規定。

2. 採用本事務所內部專家執行攸關程序以評估外部獨立鑑價師出具收購價格分攤報 告所使用之假設，包括各項資產負債評估金額、財務預測、折現率等是否適當， 以評估可辨認淨資產公允價值、可辨認無形資產公允價值及商譽之合理性。

管理階層與治理單位對個體財務報告之責任

  管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報
告，且維持與個體財務報告編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報告未存有導因
於舞弊或錯誤之重大不實表達。

  於編製個體財務報告時，管理階層之責任亦包括評估歐格電子工業股份有限公司繼
續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清

• 20 -

算歐格電子工業股份有限公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方
案。

  歐格電子工業股份有限公司之治理單位（含獨立董事及監察人）負有監督財務報導
流程之責任。

會計師查核個體財務報告之責任

  本會計師查核個體財務報告之目的，係對個體財務報告整體是否存有導因於舞弊或
錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照一
般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報告存有之重大不實表
達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影
響個體財務報告使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。

  本會計師依照一般公認審計準則查核時，運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會
計師亦執行下列工作：

1. 辦認並評估個體財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險；對所評估之風 險設計及執行適當之因應對策；並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之 基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，故未 偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。

2. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序， 惟其目的非對歐格電子工業股份有限公司內部控制之有效性表示意見。

3. 評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。

4. 依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使歐 格電子工業股份有限公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存 在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性， 則頇於查核報告中提醒個體財務報告使用者注意個體財務報告之相關揭露，或於 該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取 得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致歐格電子工業股份有限公司不 再具有繼續經營之能力。

5. 評估個體財務報告（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個體財務報 告是否允當表達相關交易及事件。

6. 對於歐格電子工業股份有限公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證 據，以對個體財務報告表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行， 並負責形成歐格電子工業股份有限公司查核意見。

• 21 -

  本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發
現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。

  本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會
計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計
師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。

  本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對歐格電子工業股份有限公司民國106
年度個體財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法
令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特
定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

勤業眾信聯合會計師事務所

會 計 師  何 瑞 軒

會 計 師  陳 招 美

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證券暨期貨管理委員會核准文號
 台財證六字第0930128050 號

證券暨期貨管理委員會核准文號
 台財證六字第0920123784 號

中 華 民 國 107年 3月 8日

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歐格電子工業股份有限公司 個體資產負債表

民國106 年及105 年12 月31 日

代 碼 1100 1125 1150 1170 1180 1200 1210 1220 130X 1421 1470 11XX 1550 1600 1760 1780 1840 1990 15XX 1XXX 代 碼 2150 2170 2180 2219 2220 2230 2313 21XX 2570 2640 2645 25XX 2XXX 3110 3200 3310 3320 3350 3300 3400 31XX	資 產 流動資產 現金（附註四及六） 備供出售金融資產（附註四及七） 應收票據（附註五及八） 應收帳款（附註五及八） 應收帳款－關係人（附註五及二五） 其他應收款（附註五及八） 其他應收款－關係人（附註五及二五） 本期所得稅資產（附註四及二十） 存貨（附註四及九） 預付款項 其他流動資產（附註六及十） 流動資產總計 非流動資產 採用權益法之投資（附註四及十一） 不動產、廠房及設備（附註四及十二） 投資性不動產（附註四及十三） 無形資產（附註四及十四） 遞延所得稅資產（附註四及二十） 其他非流動資產 非流動資產總計 資 產 總 計 負 債 及 權 益 流動負債 應付票據（附註十五） 應付帳款（附註十五） 應付帳款－關係人（附註二五） 其他應付款（附註十六） 其他應付款－關係人（附註二五） 本期所得稅負債（附註四及二十） 預收款項 流動負債總計 非流動負債 遞延所得稅負債（附註四及二十） 淨確定福利負債（附註四及十七） 存入保證金（附註二二） 非流動負債總計 負債總計 權 益 普通股股本 資本公積 保留盈餘 法定盈餘公積 特別盈餘公積 未分配盈餘 保留盈餘總計 其他權益 權益總計 負 債 及 權 益 總 計		106年12月31日	106年12月31日	％ 1 3 - 5 - - - - - - - 9 86 5 - - - - 91 100 - - 10 2 - - 1 13 13 1 - 14 27 59 1 12 - 4 16 3 ) 73 100		單位：新台幣仟元 105年12月31日 額 ％ $ 87,029 5 113,839 6 290 - 68,586 4 11,086 1 375 - 43,094 2 2,329 - 93 - 2,869 - 26,426 1 356,016 19 1,458,387 76 94,192 5 3,595 - 141 - 3,897 - 10 - 1,560,222 81 $ 1,916,238 100 $ 1,755 - 911 - 331,365 17 27,004 1 305 - - - 14,771 1 376,111 19 221,506 12 23,082 1 255 - 244,843 13 620,954 32 1,020,000 53 14,767 1 199,655 11 - - 61,551 3 261,206 14 689 ) - 1,295,284 68 $ 1,916,238 100	單位：新台幣仟元 105年12月31日 額 ％ $ 87,029 5 113,839 6 290 - 68,586 4 11,086 1 375 - 43,094 2 2,329 - 93 - 2,869 - 26,426 1 356,016 19 1,458,387 76 94,192 5 3,595 - 141 - 3,897 - 10 - 1,560,222 81 $ 1,916,238 100 $ 1,755 - 911 - 331,365 17 27,004 1 305 - - - 14,771 1 376,111 19 221,506 12 23,082 1 255 - 244,843 13 620,954 32 1,020,000 53 14,767 1 199,655 11 - - 61,551 3 261,206 14 689 ) - 1,295,284 68 $ 1,916,238 100
		金	額 $ 15,310 48,473 268 75,937 406 350 2,057 2,442 807 2,798 484 149,332 1,493,836 93,931 3,510 54 3,007 10 1,594,348 $ 1,743,680 $ 1,595 938 171,919 29,694 1,296 2,443 13,426 221,311 227,410 20,684 255 248,349 469,660 1,020,000 14,762 205,682 689 77,869 284,240 44,982 ) 1,274,020 $ 1,743,680			金	額 $ 87,029 113,839 290 68,586 11,086 375 43,094 2,329 93 2,869 26,426 356,016 1,458,387 94,192 3,595 141 3,897 10 1,560,222 $ 1,916,238 $ 1,755 911 331,365 27,004 305 - 14,771 376,111 221,506 23,082 255 244,843 620,954 1,020,000 14,767 199,655 - 61,551 261,206 689 ) 1,295,284 $ 1,916,238
		(		(		(

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

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董事長：李廣浩                                      經理人：李廣浩                                     會計主管：鄭伊珊

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歐格電子工業股份有限公司
個體綜合損益表

民國106 年及105 年1 月1 日至12 月31 日

代 碼 營業收入（附註四及二五） 4110 銷貨收入 4170 減：銷貨退回 4190 銷貨折讓 4100 銷貨收入淨額 4600 勞務收入 4000 營業收入合計 5000 營業成本（附註九及二五） 5900 營業毛利 營業費用（附註十九及二五） 6100 推銷費用 6200 管理費用 6300 研究發展費用 6000 營業費用合計 6900 營業淨利 營業外收入及支出 7070 採用權益法認列之子公 司及關聯企業損益之 份額（附註四） 7100 利息收入（附註二五） 7110 租金收入 7130 股利收入 7190 其他收入（附註二五） 7225 處分投資淨益（附註十一 及十九） 7630 外幣兌換淨（損）益（附 註十九） 7590 其他損失 7000 營業外收入及支出 合計	106年度	單位：除每股盈餘為新台 幣元外，餘係仟元 105年度 ％ 金 額 ％ 100 $ 402,960 100 - 47 - - 438 - 100 402,475 100 - 2,014 - 100 404,489 100 78 320,592 79 22 83,897 21 8 30,002 7 7 27,263 7 4 15,253 4 19 72,518 18 3 11,379 3 8 53,258 13 - 1,854 1 - 971 - - 2,787 1 - 1,597 - 7 679 - 4 ( 817) - - ( 560 ) - 19 59,769 15	單位：除每股盈餘為新台 幣元外，餘係仟元 105年度 ％ 金 額 ％ 100 $ 402,960 100 - 47 - - 438 - 100 402,475 100 - 2,014 - 100 404,489 100 78 320,592 79 22 83,897 21 8 30,002 7 7 27,263 7 4 15,253 4 19 72,518 18 3 11,379 3 8 53,258 13 - 1,854 1 - 971 - - 2,787 1 - 1,597 - 7 679 - 4 ( 817) - - ( 560 ) - 19 59,769 15	單位：除每股盈餘為新台 幣元外，餘係仟元 105年度 ％ 金 額 ％ 100 $ 402,960 100 - 47 - - 438 - 100 402,475 100 - 2,014 - 100 404,489 100 78 320,592 79 22 83,897 21 8 30,002 7 7 27,263 7 4 15,253 4 19 72,518 18 3 11,379 3 8 53,258 13 - 1,854 1 - 971 - - 2,787 1 - 1,597 - 7 679 - 4 ( 817) - - ( 560 ) - 19 59,769 15
	金 額 $ 380,787 885 237 379,665 869 380,534 296,590 83,944 32,168 27,952 14,004 74,124 9,820 32,161 582 971 950 1,183 24,789 14,305 ( 608 ) 74,333		金 額 $ 402,960 47 438 402,475 2,014 404,489 320,592 83,897 30,002 27,263 15,253 72,518 11,379 53,258 1,854 971 2,787 1,597 679 ( 817) ( 560 ) 59,769	％
	(			100 - - 100 - 100 79 21 7 7 4 18 3 13 1 - 1 - - - - 15

（接次頁）

• 24 -

（承前頁）

代 碼 7900 稅前淨利 7950 所得稅費用（附註四及二十） 8200 淨利（附註十九） 其他綜合損益 8310 不重分類至損益之項目： 8311 確定福利計畫之再 衡量數 8330 採用權益法認列之 子公司及關聯企 業其他綜合損益 之份額 8360 後續可能重分類至損益 之項目： 8361 國外營運機構財務 報表換算之兌換 差額 8362 備供出售金融資產 未實現利益（損 失） 8380 採用權益法認列之 子公司及關聯企 業其他綜合損益 之份額 8300 其他綜合損益合計 8500 綜合損益總額 每股盈餘（附註二一） 9710 基 本 9810 稀 釋	106年度	％ 22 2 20 - - ( 24) 3 9 ( 12 ) 8	105年度
	金 額 $ 84,153 9,468 74,685 ( 621) ( 30) ( 90,460) 11,506 34,661 ( 44,944 ) $ 29,741 $ 0.73 $ 0.73		金 額 $ 71,148 10,883 60,265 ( 791) ( 160) ( 45,633) ( 11,542) ( 8,216 ) ( 66,342 ) ($ 6,077 ) $ 0.59 $ 0.59	％
				18 3 15 ( 1) - ( 11) ( 3) ( 2 ) ( 17 ) ( 2 )

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

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董事長：李廣浩  經理人：李廣浩  會計主管：鄭伊珊

歐格電子工業股份有限公司
個體權益變動表
民國106 年及105 年1 月1 日至12 月31 日

代碼 A1 105 年1 月1 日餘額 104 年度盈餘指撥及分配 B1 法定盈餘公積 B5 本公司股東現金股利－每股0.35 元 D1 105 年度淨利 D3 105 年度其他綜合損益 D5 105 年度綜合損益總額 Z1 105 年12 月31 日餘額 105 年度盈餘指撥及分配 B1 法定盈餘公積 B3 提列特別盈餘公積 B5 本公司股東現金股利－每股0.5 元 M3 處分採用權益法之投資 D1 106 年度淨利 D3 106 年度其他綜合損益 D5 106 年度綜合損益總額 Z1 106 年12 月31 日餘額	普 通 股 股 本 （附註十八） $1,020,000 - - - - - 1,020,000 - - - - - - - $1,020,000	資 本 公 積 （附註十八） $ 14,767 - - - - - 14,767 - - - ( 5 ) - - - $ 14,762	保 留 盈 餘 （ 附 註	保 留 盈 餘 （ 附 註	十 八 ） 未 分 配 盈 餘 $ 42,117 ( 4,180 ) ( 35,700 ) 60,265 ( 951 ) 59,314 61,551 ( 6,027 ) ( 689 ) ( 51,000 ) - 74,685 ( 651 ) 74,034 $ 77,869	單位：新台幣仟元，惟 每股股利為元 其他權益項目（附註十八） 國外營運機構 財務報表換算 備供出售金融 之 兌 換 差 額 資產未實現損益權 益 總 額 $ 102,672 ( $ 37,970 ) $1,337,061 - - - - - ( 35,700 ) - - 60,265 ( 51,763 ) ( 13,628 ) ( 66,342 ) ( 51,763 ) ( 13,628 ) ( 6,077 ) 50,909 ( 51,598 ) 1,295,284 - - - - - - - - ( 51,000 ) - - ( 5 ) - - 74,685 ( 88,331 ) 44,038 ( 44,944 ) ( 88,331 ) 44,038 29,741 ( $ 37,422 ) ( $ 7,560 ) $1,274,020	單位：新台幣仟元，惟 每股股利為元 其他權益項目（附註十八） 國外營運機構 財務報表換算 備供出售金融 之 兌 換 差 額 資產未實現損益權 益 總 額 $ 102,672 ( $ 37,970 ) $1,337,061 - - - - - ( 35,700 ) - - 60,265 ( 51,763 ) ( 13,628 ) ( 66,342 ) ( 51,763 ) ( 13,628 ) ( 6,077 ) 50,909 ( 51,598 ) 1,295,284 - - - - - - - - ( 51,000 ) - - ( 5 ) - - 74,685 ( 88,331 ) 44,038 ( 44,944 ) ( 88,331 ) 44,038 29,741 ( $ 37,422 ) ( $ 7,560 ) $1,274,020	單位：新台幣仟元，惟 每股股利為元 其他權益項目（附註十八） 國外營運機構 財務報表換算 備供出售金融 之 兌 換 差 額 資產未實現損益權 益 總 額 $ 102,672 ( $ 37,970 ) $1,337,061 - - - - - ( 35,700 ) - - 60,265 ( 51,763 ) ( 13,628 ) ( 66,342 ) ( 51,763 ) ( 13,628 ) ( 6,077 ) 50,909 ( 51,598 ) 1,295,284 - - - - - - - - ( 51,000 ) - - ( 5 ) - - 74,685 ( 88,331 ) 44,038 ( 44,944 ) ( 88,331 ) 44,038 29,741 ( $ 37,422 ) ( $ 7,560 ) $1,274,020
						國外營運機構 財務報表換算 之 兌 換 差 額 $ 102,672 - - - ( 51,763 ) ( 51,763 ) 50,909 - - - - - ( 88,331 ) ( 88,331 ) ( $ 37,422 )
			法定盈餘公積 $ 195,475 4,180 - - - - 199,655 6,027 - - - - - - $ 205,682	特別盈餘公積 $ - - - - - - - - 689 - - - - - $ 689	未
						( ( ( ( (	( ( ( ( (	$1,337,061 - ( 35,700 ) 60,265 ( 66,342 ) ( 6,077 ) 1,295,284 - - ( 51,000 ) ( 5 ) 74,685 ( 44,944 ) 29,741 $1,274,020

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

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董事長：李廣浩

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經理人：李廣浩

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會計主管：鄭伊珊

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歐格電子工業股份有限公司 個體現金流量表 民國106 年及105 年1 月1 日至12 月31 日

代 碼 營業活動之現金流量 A10000 稅前淨利 調整項目： A20100 折 舊 A20200 攤 銷 A20300 呆帳費用 A21200 利息收入 A21300 股利收入 A23100 處分投資淨益 A22300 採用權益法認列之子公司及關 聯企業損益之份額 A24100 未實現外幣兌換利益 營業資產及負債之淨變動數 A31130 應收票據 A31150 應收帳款 A31160 應收帳款－關係人 A31180 其他應收款 A31190 其他應收款－關係人 A31200 存 貨 A31230 預付款項 A32130 應付票據 A32150 應付帳款 A32160 應付帳款－關係人 A32180 其他應付款 A32190 其他應付款－關係人 A32230 其他流動負債 A32240 淨確定福利負債 A33000 營運產生之淨現金流入（出） A33500 支付之所得稅 AAAA 營業活動之淨現金流入（出） 投資活動之現金流量 B00300 取得備供出售金融資產 B00400 出售備供出售金融資產	單位：新台幣仟元 106年度 105年度 $ 84,153 $ 71,148 1,190 1,153 87 87 1,849 1,009 ( 582) ( 1,854) ( 950) ( 2,787) ( 24,789) ( 679) ( 32,161) ( 53,258) ( 1,589) ( 866) 22 ( 290) ( 9,724) 10,126 10,678 ( 10,549) 26 ( 119) 955 ( 2,389) ( 714) 134 21 ( 591) ( 160) 512 28 ( 35) ( 157,258) 73,542 2,693 5,045 991 260 ( 1,486) 1,032 ( 3,019 ) ( 9,193 ) ( 129,739) 81,438 ( 344 ) ( 4,820 ) ( 130,083 ) 76,618 ( 155,404) ( 91,704) 231,995 60,808	單位：新台幣仟元 106年度 105年度 $ 84,153 $ 71,148 1,190 1,153 87 87 1,849 1,009 ( 582) ( 1,854) ( 950) ( 2,787) ( 24,789) ( 679) ( 32,161) ( 53,258) ( 1,589) ( 866) 22 ( 290) ( 9,724) 10,126 10,678 ( 10,549) 26 ( 119) 955 ( 2,389) ( 714) 134 21 ( 591) ( 160) 512 28 ( 35) ( 157,258) 73,542 2,693 5,045 991 260 ( 1,486) 1,032 ( 3,019 ) ( 9,193 ) ( 129,739) 81,438 ( 344 ) ( 4,820 ) ( 130,083 ) 76,618 ( 155,404) ( 91,704) 231,995 60,808
		$ 71,148 1,153 87 1,009 ( 1,854) ( 2,787) ( 679) ( 53,258) ( 866) ( 290) 10,126 ( 10,549) ( 119) ( 2,389) 134 ( 591) 512 ( 35) 73,542 5,045 260 1,032 ( 9,193 ) 81,438 ( 4,820 ) 76,618 ( 91,704) 60,808

（接次頁）

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（承前頁）

代 碼 B01800 取得採用權益法之長期股權投資 B02700 購置不動產、廠房及設備 B04400 其他應收款－關係人減少 B05400 購置投資性不動產 B06600 其他金融資產減少 B07500 收取之利息 B07600 收取其他股利 BBBB 投資活動之淨現金流入（出） 籌資活動之現金流出 C04500 發放現金股利 EEEE 現金增加（減少）數 E00100 年初現金餘額 E00200 年底現金餘額	106年度 ($ 33,911) ( 844) 40,000 - 25,942 636 950 109,364 ( 51,000 ) ( 71,719) 87,029 $ 15,310	105年度
		$ - ( 191) - ( 88) 1,533 1,889 2,787 ( 24,966 ) ( 35,700 ) 15,952 71,077 $ 87,029

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

董事長：李廣浩 經理人：李廣浩  會計主管：鄭伊珊

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附件四

歐格電子工業股份有限公司

一０六年度盈餘分配表

單位：新台幣元

	單位：新台幣元
項 目	金 額
期初未分配盈餘 減：確定福利計畫精算損失 調整後未分配盈餘 加：一０六年度稅後淨利 減：提列10%法定盈餘公積 減：提列特別盈餘公積 可供分配盈餘 分配項目： 股東紅利─現金(每股配發0.25 元) 期末未分配盈餘	3,835,900 (651,109)
	3,184,791 74,685,331 (7,468,533) (44,293,997)
	26,107,592 (25,500,000)
	607,592

註：上述盈餘分配項目係優先分配一０六年度稅後淨利。

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董事長：李廣浩             經理人：李廣浩            會計主管：鄭伊珊

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附件五

歐格電子工業股份有限公司 獨立董事候選人名單

姓名	張甲賢	黃榮文
學 歷	國立政治大學商學院 經營管理碩士	國立臺北科技大學
現 職	賢雲管理顧問企業社 負責人 上海交通大學成人教育學院及海外教 育學院 客座講師 蘇州弘明宜環保設備有限公司 獨立 董事/策略長 蘇通建設集團淮安分公司 組織變革 與管理顧問 和泰汽車集團及泰安產物保險股份有 限公司 人資顧問	萬佳紡織股份有限公司 顧問
經 歷	王品餐飲股份有限公司 副總經理 阿瘦實業股份有限公司 總經理特助 /人資長 好樂迪股份有限公司 總管理處處長 /人資長 信義房屋仲介股份有限公司 教育訓 練主任	友榮貿易有限公司 董事長 日本東麗株式會社台北分公司 經理
持有股數	0 股	0 股

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附錄一

歐格電子工業股份有限公司章程

第一章 總則

• 第 一 條：本公司依照公司法規定組織之，定名為歐格電子工業股份有限公司。

• 第 二 條：本公司所營事業如左：

• 1.CC01010 發電、輸電、配電機械製造業

• 2.CC01030 電器及視聽電子產品製造業

• 3.CC01040 照明設備製造業

• 4.CC01060 有線通信機械器材製造業

• 5.CC01080 電子零組件製造業

• 6.F113020 電器批發業

• 7.F119010 電子材料批發業

• 8.F113070 電信器材批發業

• 9.F213060 電信器材零售業

• 10.F401010 國際貿易業

• 11.F401021 電信管制射頻器材輸入業

• 12.ZZ99999 除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務

• 第 三 條：本公司對外轉投資之投資總額，不受公司法第十三條轉投資比例之限制，並得 對外保證。

• 第 四 條：本公司設總公司於臺北市，必要時依董事會之決議得在國內外設立分公司。

• 第 五 條：本公司之公告方法依照公司法第二十八條規定辦理。

第二章 股份

• 第 六 條：本公司資本總額定為新台幣壹拾伍億元整，分為壹億伍仟萬股，每股面額新台 幣壹拾元整，其中未發行之股份，授權董事會分次發行。 前項資本總額內保留新臺幣捌仟萬元，分為捌佰萬股，每股面額新臺幣壹拾元

• 整，供發行員工認股權憑證，授權董事會依公司法及相關法令規定分次發行。

• 第 七 條：本公司股票概為記名式由董事三人以上簽名或蓋章，經依法簽證後發行之。 本公司發行之股份得免印製股票，但應洽證券集中保管事業機構登錄。

• 第 八 條：股東常會開會前六十日內，股東臨時會開會前三十日內，或公司決定分派股息 及紅利或其他利益之基準日前五日內，停止股票更名過戶。

• 第 九 條：本公司有關股票事務之處理，悉依「公開發行股票公司股務處理準則」及其他 有關法令規定辦理。

第三章 股東會

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• 第 十 條：股東會分常會及臨時會二種。常會每年召開一次，由董事會召集並於每會計年 度終了後六個月內召開。臨時會於必要時依法召集之。

• 第十一條：股東常會之召集應於三十日前，股東臨時會之召集應於十五日前，將股東會召 開之日期、地點及召集事由通知各股東，股東會之召集通知經股東同意者，得 以電子方式為之。

• 持有記名股票未滿一千股之股東，前項召集通知，得以公告方式為之。

• 第十二條：股東因故不能出席股東會時，得出具公司印發之委託書，載明授權範圍，簽名 或蓋章，委託代理人一人出席。股東委託出席辦法，除依公司法第一百七十七 條規定外，悉依主管機關頒佈之「公開發行公司出席股東會使用委託書規則」 規定辦理。

• 第十三條：股東會由董事會召集時，以董事長為主席。其因故缺席時，由董事長指定董事 一人代理之，如未指定時，由董事互推一人代理之；由董事會以外之其他召集 權人召集時，主席由該召集權人擔任，召集權人有二人以上時，應互推一人擔 任之。

• 第十四條：本公司股東每股有一表決權，但本公司有發生公司法第一百七十九條規定之情 事者，無表決權。

• 第十五條：股東會之決議，除公司法另有規定外，應有代表已發行股份總數過半數股東之 出席，以出席股東表決權過半數之同意行之。 本公司如擬將買回之本公司股份以低於實際買回股份之帄均價格轉讓予員工 時，應經最近一次股東會有代表已發行股份總數過半數股東之出席，出席股東 表決權三分之二以上之同意決議後，始得辦理。

• 本公司發行認股價格低於發行日本公司普通股股票收盤價之員工認股權憑 證，應有代表已發行股份總數過半數股東出席之股東會，出席股東表決權三分 之二以上同意後，始得發行。

• 股東會之議決事項，應作成議事錄，由股東會主席簽名或蓋章，並於會後二十 日內，將議事錄分發各股東。前項議事錄之分發，得以公告方式為之。

第四章 董事及監察人

• 第十六條：本公司設董事五至七人，監察人二至四人，任期三年，由股東會就有行為能力 之人選任，連選得連任。

• 本公司上述董事名額中，獨立董事人數不得少於二人，且不得少於董事席次五 分之一，採候選人提名制度，由股東會就獨立董事候選人名單中選任之。有關 獨立董事之專業資格、持股、兼職限制、提名與選任方式及其他應遵行事項， 依證券主管機關之相關規定辦理。

• 第十七條：董事會由董事組織之，由三分之二以上之董事之出席及出席董事過半數之同 意，互推董事長一人，董事長對外代表公司。

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本公司董事會之召集，應載明事由，於七日前通知各董事及監察人。但有緊急
情事時，得隨時召集之。本公司董事會之召集得以書面、電子郵件(E-mail)
或傳真方式通知各董事及監察人。

第十八條：董事長請假或因故不能行使職權，其代理依公司法第二百零八條規定辦理。董
事因故不能出席時，得書面授權委託其他董事代理出席，但每一董事僅能代表
不能出席之董事一人。

第十九條：董事會之決議，除公司法另有規定外，需有董事過半數之出席，以出席董事過
半數之同意行之。

第二十條：董事、監察人任期屆滿而不及改選時，延長其執行職務至改選董事監察人就任
為止。

第二十一條：監察人依法行使職權並得列席董事會，但無表決權。

第二十二條：本公司董事、監察人執行本公司職務時，不論公司營業盈虧，公司得支給報
酬，其報酬授權董事會依其對公司營運參與程度及貢獻之價值，並參酌同業
通常水準支給議定之。

本公司得為董事及監察人於任期內就執行業務範圍依法應負擔之賠償責
任，購買責任保險。

第五章 經理人

• 第二十三條：本公司得設總經理一人，副總經理及經理若干人，其委任、解任及報酬依照 公司法第二十九條規定辦理。

第六章 會計

第二十四條：本公司會計年度自一月一日貣至十二月三十一日止。董事會應於每會計年度
終了，造具左列各項表冊，於股東常會開會三十日前，交監察人查核後，提
請股東常會承認：

• 1.營業報告書。

• 2.財務報表。

• 3.盈餘分派或虧損撥補之議案等各項表冊。

• 第二十五條：本公司當年度如有獲利，應提撥百分之四至百分之八為員工酬勞，由董事會 決議以股票或現金分派發放，其發放對象得包含符合一定條件之從屬公司員 工；本公司得以上開獲利數額，由董事會決議提撥不高於百分之五為董監事 酬勞。員工酬勞及董監事酬勞分派案應提股東會報告。

但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額，再依前項比例提撥員工酬勞
及董監事酬勞。

本公司當年度決算如有盈餘，應先提繳稅款，彌補累積虧損，次提百分之十
為法定盈餘公積，但法定盈餘公積已達本公司實收資本額時，得不再提列，
其餘再依法令及主管機關規定提列或迴轉特別盈餘公積；如尚有餘額，併同

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累積未分配盈餘，由董事會擬具盈餘分配議案，提請股東會決議分派股東紅
利。

本公司股利政策係考量公司所處產業環境及成長階段，因應未來資金需求及
長期財務規劃，並滿足股東對現金流入之需求，就當年度可分配盈餘提撥百
分之三十以上分配股東紅利，惟可分配盈餘低於實收資本額百分之一時，得
不予分配；分配股東紅利時，得以現金或股票方式為之，其中現金股利不得
低於股利總額之百分之十。

第七章 附則

第二十六條：本章程未訂事項，悉依公司法及其他有關法令規定辦理。
第二十七條：本章程訂立於中華民國七十二年七月十二日。

第一次修正於民國七十四年八月十二日。
第二次修正於民國七十五年四月十五日。
第三次修正於民國八十二年六月九日。
第四次修正於民國八十六年十一月二十九日。
第五次修正於民國八十七年十一月二十一日。
第六次修正於民國八十八年五月三十日。
第七次修正於民國八十八年十二月二十八日。
第八次修正於民國八十九年六月九日。
第九次修正於民國九十年五月八日。
第十次修正於民國九十一年五月三十一日。
第十一次修正於民國九十四年六月三日。
第十二次修正於民國九十五年六月十四日。
第十三次修正於民國九十七年六月十三日。
第十四次修正於民國九十八年六月十六日。
第十五次修正於民國九十九年六月十八日。
第十六次修正於民國一０一年六月六日。
第十七次修正於民國一０三年六月六日。
第十八次修正於民國一０四年六月二十四日。
第十九次修正於民國一０五年六月十七日。

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                                  歐格電子工業股份有限公司

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                                  董事長  李廣浩

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附錄二

歐格電子工業股份有限公司 股東會議事規則

• 第一條：歐格電子工業股份有限公司(以下簡稱本公司)股東會除法令另有規定者外，悉依 本規則行之。

• 第二條：股東會應於公司所在地或便於股東出席且適合股東會召開之地點為之，會議之開 始時間不得早於上午九時或晚於下午三時。 股東會之開會過程應全程錄音或錄影，並至少保存一年。

• 第三條：股東會如由董事會召集者，其主席由董事長擔任之，董事長請假或因故不能行使 職權時，由副董事長代理之，無副董事長或副董事長亦請假或因故不能行使職權 時，由董事長指定常務董事一人代理之；其未設常務董事者，指定董事一人代理 之，董事長未指定代理人者，由常務董事或董事互推一人代理之。

• 股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集時，其主席由該召集人擔任之，召 集權人有二人以上時，應互推一人擔任之。

• 第四條：本公司得設簽名簿供出席股東簽到，或由出席股東繳交簽到卡以代簽到，出席股 數依簽名簿或繳交之簽到卡，加計以書面或電子方式行使表決權之股數計算之。 法人受託出席股東會時，該法人僅得指派一人代表出席。

• 法人股東指派二人以上之代表人出席股東會時，同一議案僅得推由一人發言。

• 第五條：本公司得指派所委任律師、會計師或相關人員列席股東會。 辦理股東會之會務人員應佩戴識別證或臂章。

• 第六條：股東會之出席及表決，應以股份為計算之基準。

• 已屆開會時間，主席應即宣佈開會，惟未有代表已發行股份總數過半數之股東出 席時，主席得宣佈延後開會，其延後次數以二次為限，延後時間合計不得超過一 小時。延後二次仍不足額而有代表已發行股份總數三分之一以上股東出席時，得 依照公司法第一百七十五條第一項規定為假決議。

• 於當次會議未結束前，如出席股東所代表股數達已發行股份總數過半數時，主席 得將作成之假決議，依公司法第一百七十四條規定重新提請大會表決。

• 第七條：股東會如由董事會召集者，其議程由董事會訂定之，會議應依排定之議程進行， 非經股東會決議不得變更之。

• 股東會如由董事會以外之其他有召集權人召集者，準用前項之規定。

• 前二項排定之議程於議事（含臨時動議）未終結前，非經決議，主席不得逕行宣 佈散會。主席違反議事規則，宣佈散會時，得以出席股東表決權過半數之同意推 選一人擔任主席，繼續開會。

• 會議散會後，股東不得另推選主席於原址或另覓場所續行開會。

• 第八條：出席股東發言時，頇先填具發言條載明發言要旨、股東戶號（或出席證號）及戶

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名，由主席指定其發言順序。

同一議案每一出席股東發言，非經主席同意不得超過兩次，每次不得超過五分
鐘，逾時或超出議題範圍主席得制止其發言。

出席股東僅提發言條而未發言者，視為未發言。發言內容與發言條記載不符者，
以發言內容為準。

出席股東發言時，其他股東除經徵得主席及發言股東同意外，不得發言干擾，違
反者主席應予制止。

第九條：出席股東發言後，主席得親自或指定相關人員答覆。

第十條：主席對於議案之討論，認為已達可付表決之程度時，得宣告終止討論，提付表決。
第十一條：本公司召開股東會時，得採行以書面或電子方式行使其表決權。

前項以書面或電子方式行使表決權之股東，視為親自出席股東會。但就該次股
東會之臨時動議及原議案之修正，視為棄權。

議案之表決，除公司法及公司章程另有規定外，以出席股東表決權過半數之同
意通過之。表決時，如電子投票股東對議案無反對或棄權之表示者，得經主席
徵詢無異議後，視為通過，其效力與投票表決相同。

第十二條：議案表決之監票及計票人員，由主席指定之，但監票人員應具股東身份。

股東會表決或選舉議案之計票作業，應於股東會場內公開處為之，且應於計票
完成後，當場宣布表決結果，包括統計之權數，並做成記錄。

• 第十三條：同一議案有修正或替代案時，由主席併同原案定其表決順序。如其中一案已獲 通過時，其他議案即視為否決，毋庸再行表決。

第十四條：會議進行中，主席得酌定時間宣告休息。若有不可抗拒之情事發生時，主席得
由裁定暫時停止會議，並視情況宣佈續行開會之時間；一次集會如未能完成議
題時，得由股東會決議，五日內延期或續行集會，並免為通知及公告。

第十五條：主席得指揮糾察員或保全人員協助維持會場秩序。糾察員或保全人員在現場協
助維持秩序時，應配載『糾察員』字樣臂章。

第十六條：本規則未定事項，悉依公司法、證券交易法、本公司章程及其他相關法令規定
辦理。

第十七條：本規則經股東會通過後施行，修正時亦同。

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附錄三

歐格電子工業股份有限公司 董事及監察人選舉辦法

第一條：本公司董事及監察人之選舉，依本辦法辦理之。

第二條：本公司董事及監察人，由股東會就有行為能力之人選任之。

本公司董事及監察人之選舉，採用單記名累積選舉法，選舉人之記名，得以選舉
票上所編印之出席證號碼代之，每一股份有與應選出董事或監察人人數相同之選
舉權，得集中選舉一人或分配選舉數人。

• 第三條：選舉開始時，由主席指定監票員及計票員各若干人，執行各項有關職務，監票員 應具有股東身分。

• 第四條：(一)本公司董事及監察人之選舉，依公司章程所規定之名額，並依電子投票帄台 及選舉票統計結果，由所得選舉票代表選舉權數較多者，依次分別當選為獨 立董事、非獨立董事或監察人，如有二人或二人以上所得權數相同而超過規 定名額時，由得權數相同者抽籤決定，未出席者由主席代為抽籤。

• (二)依前項同時當選董事及監察人者，應自行決定擔任董事或監察人，不得同時 擔任董事及監察人，其缺額由原選次多數之被選舉人遞補，未於當選時之股 東會會場自行決定者，由主席依董事、監察人順序代為決定。

• (三)本公司董事當選人間應有超過半數之席次，及監察人當選人間或監察人當選 人與董事當選人間，應至少一席以上，不得具有下列關係之一： 1.配偶。

  • 2.二親等以內之親屬。

• (四)本公司董事、監察人當選人不符本辦法第四條第三點之規定者，應依下列規 定決定當選之董事或監察人：

  • 1.董事間不符規定者，不符規定之董事中所得選票代表選舉權較低者，其當 選失其效力。

  • 2.監察人間不符規定者，準用前項規定。

  • 3.監察人與董事間不符規定者，不符規定之監察人中所得選票代表選舉權較 低者，其當選失其效力。

• (五)除主管機關核准外，政府或法人為本公司之股東時，不得由其代表人同時當 選或擔任本公司之董事及監察人。

• (六)監察人不得兼任公司董事、經理人或其他職員，且宜在國內有住所，以即時 發揮監察功能。

• 第五條：董事會應製備與應選出董事或監察人人數相同之選舉票，並加填其權數，分發出 席股東會之股東，以電子方式行使選舉權者，不另製發選舉票。 獨立董事與非獨立董事應一併進行選舉，分別計票分別當選。

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• 第六條：被選舉人如為股東身份者，選舉人頇在選舉票「被選舉人」欄填明被選舉人戶名 及股東戶號；如非股東身份者，應填明被選舉人姓名及身份證明文件編號；惟政 府或法人股東為被選舉人時，選舉票之「被選舉人」欄應填列該政府或法人名稱， 亦得填列該政府或法人名稱及其代表人姓名，代表人有數人時，應分別加填代表 人姓名。

第七條：選舉票有下列情形之一者無效：

• (一)不用本辦法第五條規定之選舉票。

• (二)以空白選舉票投入投票箱者。

• (三)字跡模糊無法辨認或經塗改者。

• (四)所填被選舉人如為股東身份者，其戶名、股東戶號與股東名簿不符者；所填 被選舉人如非股東身份者，其姓名、身份證明文件編號經核對不符者。

• (五)除填被選舉人之戶名(姓名)及股東戶號(身份證明文件編號)及分配選舉權 數外，夾寫其他文字者。

• (六)所填被選舉人姓名與其他股東相同者，而未填股東戶號或身份證明文件編號 以資識別者。

• (七)同一選舉票填列被選舉人二人或二人以上者。

• 第八條：董事及監察人之選舉，由董事會各設置投票箱，分別進行投票，於投票前由監票 員當眾開驗。

• 第九條：投票完畢後當場開票，開票結果應由主席當場宣佈，包括董事及監察人當選名單 與其當選權數。

第十條：投票當選之董事及監察人由公司分別發給當選通知書。

• 第十一條：董事因故解任，致不足五人者，本公司應於最近一次股東會補選之。但董事缺 額達章程所定席次三分之一者，本公司應自事實發生之日貣六十日內，召開股 東臨時會補選之。

獨立董事因故解任，致人數不足公司章程規定者，本公司應於最近一次股東會
補選之。但獨立董事全體均解任時，應自事實發生之日貣六十日內，召開股東
臨時會補選之。

監察人因故解任，致人數不足公司章程規定者，宜於最近一次股東會補選之。
但監察人全體均解任時，應自事實發生之日貣六十日內，召開股東臨時會補選
之。

第十二條：本辦法未規定事項悉依公司法及相關法令及本公司章程規定辦理。
第十三條：本辦法由股東會通過後實施，修正時亦同。

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附錄四

全體董事及監察人持股情形

• 一、截至本次股東常會停止過戶日107 年4 月7 日止，本公司實收資本額為新台幣 1,020,000,000 元，已發行股份總數為102,000,000 股。

• 二、依證券交易法第26 條及「公開發行公司董事、監察人股權成數及查核實施規 則」之規定，全體董事最低應持有股數為8,000,000 股，全體監察人最低應持 有股數為800,000 股。(註1)

• 三、截至本次股東常會停止過戶日，股東名簿記載個別及全體董事、監察人持有股 數情形如下表所示，已符合上述法規之成數標準。

董事個別及全體持有股數情形

單位：股；%

			單位：股；%
職 稱	姓名	持有股數	持股比例
董事長	李廣浩	8,332,359	8.17%
董 事	翁禎祥	3,606,532	3.54%
董 事	陳玫伶	6,177,651	6.06%
董 事	莊豊裕	10,084	0.01%
獨立董事	黃榮文	0	0.00%
獨立董事	張甲賢	0	0.00%
全體董事合計		18,126,626	17.78%

監察人個別及全體持有股數情形

單位：股；%

			單位：股；%
職 稱	姓名	持有股數	持股比例
監察人	陳蕙芬	749,968	0.74%
監察人	韓東蓮	8,000	0.01%
監察人	李淑鶯	408,823	0.40%
監察人	黃章慶	55,125	0.05%
全體監察人合計		1,221,916	1.20%

• 註1：依「公開發行公司董事、監察人股權成數及查核實施規則」第二條規定，選任獨立董事二人以上者， 獨立董事外之全體董事、監察人依比率計算之持股成數降為百分之八十。

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附錄五

其他說明資料

• 一、本次無償配股對公司營業績效、每股盈餘及股東投資報酬率之影響： 本公司本年度擬全數配發現金股利，故不適用。

• 二、本次股東常會股東提案權受理情形說明：

• (一)依公司法第172 條之1 規定，持有本公司已發行股份總數百分之一以上股 份之股東，得以書面向公司提出股東常會議案。提案限一項並以三百字為 限，提案超過一項或內容超過三百字者，均不列入議案。提案股東應親自 或委託他人出席股東常會，並參與該項議案討論。

• (二)本次股東提案之受理期間為107 年4 月3 日至107 年4 月12 日止，並已 依法公告於公開資訊觀測站。

• (三)本公司於本次股東提案之受理期間未接獲任何股東提案。

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