AI assistant
Agram Banka d.d. — Interim / Quarterly Report 2021
Oct 29, 2021
2136_10-q_2021-10-29_8e2ff776-d348-4aaf-a1e3-1b2ee7cab075.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
| Prilog 1. | OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE |
|---|---|
| Razdoblje izvještavanja: | 01.01.2021 30.09.2021 do |
| Godina: | 2021 |
| Kvartal: | З. |
| Tromjesečni financijski izvještaji | |
| Matični broj (MB): 560286 |
Oznaka matične države HR članice izdavatelja: |
| Matični broj 80003981 subjekta (MBS): |
|
| Osobni identifikacijski broj 70663193635 $(OIB)$ : |
549300XIM24KBQS8HU64 LEI: |
| Šifra 10.7 ustanove: |
|
| Tvrtka izdavatelja: AGRAM BANKA DD | |
| 10000 Poštanski broj i mjesto: |
ZAGREB |
| Ulica i kućni broj: ULICA GRADA VUKOVARA 74 | |
| Adresa e-pošte: uprava@agrambanka hr: | |
| www.agrambanka.hr Internet adresa: |
|
| Broj zaposlenih (krajem 193 izvještajnog razdoblja): |
|
| Konsolidirani izvještaj: KN |
(KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano) |
| Revidirano: RN |
(RN-nije revidirano/RD-revidirano) |
| Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): | MB: Sjedište: |
| STAR Yf gren |
|
| Knjigovodstveni servis: New Me | (Da/Ne) (tvrtka knjigovodstvenog servisa) |
| Osoba za kontakt: Medic Melita | (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) |
| Telefon: 01/6167-381 | |
| Adresa e-pošte: melita [email protected] | |
| Revizorsko društvo: BDO CROATIA d.o.o. (tvrtka revizorskog društva) |
|
| Ovlašteni revizor Ivan Čajko |
DIREKCIJA
IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠĆA
Financijska izvješća su sastavljena uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja (MSFI) koje objavljuje Odbor za Međunarodne računovodstvene standarde te u skladu sa zakonskom računovodstvenom regulativom primjenjivom na banke u Hrvatskoj, tako da, prema našem mišljenju, daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog stanja i rezultata poslovanja Agram banke d.d. za treće tromjesečje 2021. godine.
Agram banka d.d.
Članica Uprave
Nataša Jakić Felić
Predsjednik Uprave
Boris Zadro
RH | 10000 Zagreb | Ulica grada Vukovara 74 | tel. +385 (0)1 61 67 301 | fax +385 (0)1 61 67 377 | e-mail: [email protected] | www.agrambanka.hr | OIB: 70663193635
IZVJEŠĆE POSLOVODSTVA O POSLOVANJU BANKE U TREĆEM TROMJESEČJU 2021. GODINE
Iza nas je i treće tromjesečje poslovne 2021. godine. Tromjesečje je to koje je donijelo dašak otpimizma hrvatskoj ekonomiji. Hrvatska je odradila glavnu turističku sezonu na razini očekivanja najoptimističnijih prognozera, a niti post-sezona, popraćena povoljnim vremenskim prilikama nije razoračala. Poznata ovisnost hrvatskog gospodarstva o ovoj gospodarskoj grani se ovog puta pokazala po dobrom, pa su redefinirana i očekivanja stope rasta BDP na 6,8%.
Opisane okolnosti zasigurno su se kroz poslovanje klijenata prelile i na bankarski sustav Republike Hrvatske koji posluje vrlo stabilno, visoko likvidno i kapitalizirano.
U nastavku ovog kratkog izvješća donosimo pregled poslovanja Agram banke (dalje u tekstu: Banka) kroz analizu podataka iz računa dobiti i gubitka.
Ostvareni kamatnih prihod razdoblja prvih 9 mjeseci ove godine je na razini 89,3 milijuna kuna što je za 3,86% manje u odnosu na isto razdoblje 2020. godine. Pad kamatnog prighoda nije posljedica sažimanja kreditnog portfelja, dapače, Banka bilježi kontinuirani rast plasmana u gotovo svim kategorijama klijenata te je spomenuti pad prihoda isključiva posljedica daljnjeg snažnog pada aktivnih kamatnih stopa na tržištu bilo kroz ugovaranje novih poslova ili kroz redefiniranje komercijalni uvjeta postojećih aranžmana.
U istom razdoblju Banka je platila i manje kamatnog troška. Ovo smanjenje je značajnije u odnosu na pad kamatnog prihoda stoga je ukupni neto kamatni prihod iznosio 75,2 milijuna kuna odnosno 7,17% više no kamatni prihod razdoblja prvih 9 mjeseci 2020. godine. Manji kamatni trošak posljedica je smanjenje stopa koje Banka ugovara kod oročenih depozita (koji su i dalje dominantni izvor sredstava) ali i smanjenjem troška premije osiguranja depozita. Nadalje, kako je pravovremeno javnost i obaviještena, Banka je uspješno izvršila postupak konverzije podređene obveznice novim izdanjem, uz povoljnije uvjete za izdavatelja, što je već rezultiralo, a osobito će isto biti vidljivo u idućem razdoblju, dodatnim smanjenjem kamatnog troška.
U dijelu provizija i naknada vidljiv je snažan rast, na razini preko 14% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Razloge ovom rastu pronalazimo u većem volumenu platno-prometnih usluga ali i činjenici da je usporedno razdoblje prošle godine uključivalo i period tzv. lock downa u kojem je gotovo u potpunosti iščezla bilo kakva aktivnost ove vrste od strane kako pravnih tako i fizičkih osoba. Ukupno ostvareni neto prihod od provizija i naknada još je snažnije rastao u toku 2021. godine (17,57%), budući je trošak provizija i naknada rastao sporijom dinamikom.
Operativna dobit Banke za tri kvartala 2021. godine je iznosila 43,4 milijuna kuna, što je rast u visini nešto manjoj od 5%, te je to ostvarenje koje nam zasigurno daje povod za zadovolistvo.
Nadalje, komentirajući ostvarenja ove godine ne možemo ne osvrnuti se na kretanje kreditnog portfelja, osobito onog dijela koji se odnosi na izloženosti klijentima koji su se tokom 2020. godine Banci obratili zahtjevom za izmjenom uvjeta plaćanja (počeci, moratoriji). Promatrajući navedeni portfeli iz današnje pozicije možemo ustvrditi kako nije došlo do značajnijeg kvarenja odnosno reklasifikacija izloženosti u portfelj neprihodujućih izloženosti. Efekti navedenog vide se i kroz kretanje ispravaka vrijednosti koji su unatoč konzervativno provođenoj politici ispravaka u ukupnom volumenu smanjeni. Značajan dio ovog smanjena možemo vezivati i uz tzv. one off efekte, odnosno naplatu ranije ispravljenih izloženosti.
Sve navedeno, u kombinaciji sa predanim radom svih zaposlenika Banke, rezultiralo je s bruto dobiti Banke na razini od preko 48 milijuna kuna na dan 30.09.2021. godine. Ovakvim performansama poslovanja, a i onim koji nisu posebno istaknuti u okviru ovog kratkog komentara, možemo s ponosom ustvrditi kako je Banka lider skupine malih i srednjih banaka kojima pripada.
Boris Zadro, Predsjednik Uprave Zagreb, 29. listopada 2021
Houston
BILANCA stanje na dan 30.09.2021
u kunama
| $\gamma_{\rm C} \gamma^*$ -2 Obveznik: AGRAM BANKA DD NEW YORK |
计化 人名尼 | $\mathcal{L}^{\mathcal{L}}$ , $\mathcal{L}_{\mathcal{L}}$ | |
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP птпака |
Zadnji dan prothodne. poslovne godine |
Na izvještajni datum teleucen razdoblja |
| 2 | 41 | ||
| Imovina | |||
| Novčana sredstva, novčana potraživanja od središnjih banaka i ostali | |||
| depoziti po viđenju (od 2. do 4.) | 001 | 682.681.190 1.238.259.870 | |
| Novac u blagajni | 002 | 63.681.401 | 71.046.606 |
| Novčana potraživanja od središnjih banaka | 003 | 530.078.075 | 1.010.239.080 |
| Ostali depoziti po viđenju | 004 | 88.921.714 | 156.974.184 |
| Financijska imovina koja se drži radi trgovanja (od 6. do 9.) | 005 | ||
| Izvedenice | 006 | ٥ | 0 |
| Vlasnički instrumenti | 007 | 0 | 0 |
| Dužnički vrijednosni papiri | 008 | $\mathbf{0}$ | 0 |
| Krediti i predujmovi | 009 | $\mathbf 0$ | 0 |
| Financijska imovina kojom se ne trguje koja se obvezno mjeri po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak (od 11. do 13.) |
010 | 46.815.644 | 46.675.610 |
| Vlasnički instrumenti | 011 | 46,815.644 | 46.675.610 |
| Dužnički vrijednosni papiri | 012 | 0 | 0 |
| Krediti i predujmovi | 013 | 0 | 0 |
| Financijska imovina po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak (15. + 16.) | 014 | O | |
| Dužnički vrijednosni papiri | 015 | 0 | $\bf{0}$ |
| Krediti i predujmovi | 016 | $\Omega$ | $\overline{0}$ |
| Financijska imovina po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit | 017 | 859,945,746 | 766.414.566 |
| od 18. do 20.) Vlasnički instrumenti |
018 | ٥ | |
| 019 | 859.945.746 | 766.414.566 | |
| Dužnički vrijednosni papiri Krediti i predujmovi |
020 | 0 | |
| Financijska imovina po amortiziranom trošku (22. + 23.) | 021 | 2.035.980.920 | 2.133.356.899 |
| Dužnički vrijednosni papiri | 022 | 0 | |
| Krediti i predujmovi | 023 | 2.035.980.920 | 2.133.356.899 |
| Izvedenice - računovodstvo zaštite | 024 | ٥ | 0 |
| Promjene fer vrijednosti zaštićenih stavki u zaštiti portfelja od kamatnog rizika | 025 | 0 | 0 |
| Ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena društva | 026 | $\Omega$ | 0 |
| Materijalna imovina | 027 | 99.733.001 | 98.849.587 |
| Nematerijalna imovina | 028 | 21.396.618 | 21.319.510 |
| Porezna imovina | 029 | 15.607.216 | 11.030.046 |
| Ostala imovina | 030 | 8.675 483 | 6.691.046 |
| Dugotrajna imovina i grupe za otuđenje klasificirane kao namijenjene za prodaju |
031 | 30.511.987 | 34.253.068 |
| Ukupna imovina (1. + 5. + 10. + 14. + 17. + 21. + od 24. do 31.) | 032 | 3.801.347.805 | 4.356,850.202 |
| Obveze | |||
| Financijske obveze koje se drže radi trgovanja (od 34. do 38.) | 033 | D | ٥ |
| Izvedenice | 034 | $\Omega$ | $\overline{0}$ |
| Kratke pozicije | 035 | 0 | 0 |
| Depoziti | 036 | $\overline{0}$ | 0 |
| Izdani dužnički vrijednosni papiri | 037 | $\Omega$ | O |
| Ostale financijske obveze | 038 | 0 | 0 |
$\omega$ .
| Financijske obveze po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak (od 40. do 42.) | 039 | O. | $\bf{0}$ |
|---|---|---|---|
| Depoziti | 040 | 0 | 0 |
| Izdani dužnički vrijednosni papiri | 041 | o | 0 |
| Ostale financijske obveze | 042 | n | n |
| Financijske obveze mjerene po amortiziranom trošku (od 44. do 46.) | 043 | 3.324.125.353 3.633.664.793 | |
| Depoziti | 044 | 3.240.069.178 3.750.995.293 | |
| Izdani dužnički vrijednosni papiri | 045 | 84.024.366 | 82.837.691 |
| Ostale financijske obveze | 046 | 31.809 | 31.809 |
| Izvedenice - računovodstvo zaštite | 047 | 0 | 0 |
| Promjene fer vrijednosti zaštićenih stavki u zaštiti portfelja od kamatnog rizika |
048 | 0 | |
| Rezervacije | 049 | 4.654.251 | 3.603.664 |
| Porezne obveze | 050 | 9.394.861 | 3.048.112 |
| Temeljni kapital koji se vraća na zahtjev | 051 | 0 | |
| Ostale obveze | 052 | 34.229.606 | 43.997.608 |
| Obveze uključene u grupe za otuđenje klasificirane kao namijenjene za prodaju |
053 | ||
| Ukupne obveze (33. + 39. + 43. + od 47. do 53.) | 054 | 3.372.404 071 | 3.884.514.17 |
| Kapital | |||
| Temeljni kapital | 055 | 193,775,300 | 193.775.300 |
| Premija na dionice | 056 | 50.540.542 | 50.540.542 |
| Izdani vlasnički instrumenti osim kapitala | 057 | O | 0 |
| Ostali vlasnički instrumenti | 058 | O. | |
| Akumulirana ostala sveobuhvatna dobit | 059 | 44.611.032 | 39.781.931 |
| Zadržana dobit | 060 | 93.073.102 | 119.918.321 |
| Revalorizacijske rezerve | 061 | $\Omega$ | |
| Ostale rezerve | 062 | 18.685.632 | 20.098.539 |
| (-) Trezorske dionice | 063 | n | |
| Dobit ili gubitak koji pripadaju vlasnicima matičnog društva | 064 | 28.258.126 | 48.221.392 |
| (-) Dividende tijekom poslovne godine | 065 | 0 | 0 |
| Manjinski udjeli [nekontrolirajući udjeli] | 066 | n | $\Omega$ |
| Ukupno kapital (od 55. do 66.) | 067 | 428.943.734 | 472.336.025 |
| Ukupno obveze i kapital (54. + 67.) | 068 | 3.801.347.805 4.356.850.202 |
RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2021 do 30.09.2021
Obveznik: AGRAM BANKA DD
| Naziv pozicije | AOP. | isto razdoblje prethodne godine | Telluce razdoblja | ||
|---|---|---|---|---|---|
| oznak. | Kumulativ | Tromjesecje | Kunsistativ | Tromjesečje | |
| 盔 | $\overline{\mathbf{3}}$ | ||||
| Kamatni prihodi | 001 | 92.785.519 | 33.318.466 | 89.291.167 | 28.842.240 |
| (Kamatni rashodi) | 002 | 18.488.400 | 5.912.766 | 12.745.550 | 3.793.078 |
| (Rashodi od temeljnog kapitala koji se vraća na zahtjev) | 003 | Ō | $\mathbf{0}$ | n | |
| Prihodi od dividende | 004 | 1.482 | 1.482 | 1.630 | 1.630 |
| Prihodi od naknada i provizija | 005 | 20.761.114 | 7.298.717 | 23.752.066 | 8.678.640 |
| (Rashodi od naknada i provizija) | 006 | 6.149.195 | 2.312.738 | 6.572.946 | 2.580.974 |
| Dobici ili (-) gubici po prestanku priznavanja financijske imovine i financijskih obveza koje nisu mjerene po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak, neto |
007 | 1.982.409 | 1.982.409 | $-311.940$ | 367 |
| Dobici ili (-) gubici po financijskoj imovini i financijskim obvezama koje se drže radi trgovanja, neto |
008 | 3.832.900 | 1.178.193 | 3.150.393 | 1.258.819 |
| Dobici ili gubici po financijskoj imovini kojom se ne trguje koja se obvezno mjeri po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak, neto |
009 | 0 | 0 | ٥ | 0 |
| Dobici ili (-) gubici po financijskoj imovini i financijskim obvezama po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak, neto |
010 | 213.634 | $-239.163$ | 97.375 | $-157.399$ |
| Dobini ili (-) gubici od računovodstva zaštite, neto | 011 | 0 | 0. | $\Omega$ | |
| Tečajne razlike [dobit ili ( - ) gubitak], neto | 012 | 768.742 | 104.160 | $-7.673$ | 305,975 |
| Dobici ili (-) gubici po prestanku priznavanja nefinancijske imovine, neto | 013 | ٥l | ۵l | ō | 0 |
| Ostali prihodi iz poslovanja | 014 | 6.617.732 | 1.149.091 | 3.907.313 | 1.046.231 |
| (Ostali rashodi iz poslovanja) | 015 | 3.518.488 | 244.023 | 844.465 | 301.280 |
| Ukupno prihodi iz poslovanja, neto $(1, -2, -3, +4, +5, -8, +0d)$ . do $14. - 15.$ |
016 | 98.807.449 | 36 323 828 | 99.717.370 | 33.901.171 |
| (Administrativni rashodi) | 017 | 46.748.668 | 15.629.435 | 48.753.539 | 16.516.247 |
| (Doprinosi u novcu sanacijskim odborima i sustavima osiguranja depozita) | 810 | 4.250.262 | 1.442.827 | 1.370.971 | $\Omega$ |
| (Amortizacija) | 019 | 6.397.492 | 2.111.038 | 6.131.694 | 2.064.466 |
| Dobici ili (-) gubici zbog promjena, neto | 020 | ٥ | o | 0 | 0 |
| (Rezervacije ili (-) ukidanje rezervacija) | 021 | 556.767 | 516.064 | 339,572 | 88.109 |
| (cmanjenje vojouman m ( – ) umuanje umanjenja vrijevnosu po financijskoj imovini koja nije mjerena po fer vrijednosti kroz dobit ili multiple V |
022 | 15.926.467 | 4.120.376 | $-5.099.797$ | 228.391 |
| (Umanjenje vrijednosti ili (-) ukidanje umanjenja vrijednosti ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena društva) |
023 | ٥ | ٥ | 0 | ٥ |
| (Umanjenje vrijednosti ili ( - ) ukidanje umanjenja vrijednosti po nefinancijskoj imovini) |
024 | $\overline{0}$ | $\mathbf 0$ | 0 | O |
| Negativni goodwill priznat u dobiti ili gubitku | 025 | $\bullet$ | $\overline{0}$ | $\bullet$ | 0 |
| Udio dobiti ili (-) gubitka od ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate j pridružena društva obračunatih metodom udjela |
026 | ٥ | $\overline{0}$ | 0 | ٥ |
| Dobit ili (-) gubitak od dugotrajne imovine i grupe za otuđenje klasificirane kao namijenjene za prodaju koje nisu kvalificirane kao |
027 | 0 | ٥ | C | |
| Dobit ili (-) gubitak prije oporezivanja iz poslovanja koje će se nastaviti (16. - 17. - 18. - 19. + 20. - od 21. do 24. + od 25. do 27.) |
028 | 24.927.793 | 12.504.088 | 48,221.391 | 14.403.958 |
| (Porezni rashodi ili (-) prihodi povezani s dobiti ili gubitkom iz poslovanja koje će se nastaviti i |
029 | 0 | ٥ | Ω | |
| Dobit ili (-) gubitak nakon oporezivanja iz poslovanja koje će se nastaviti $(28, -29.)$ |
030 | 24.927.793 | 12.504.088 | 48.221.391 | 14.403.958 |
| Dobit ili (-) gubitak nakon oporezivanja iz poslovanja koje se neće nastaviti (32. - 33.) |
031 | $\Omega$ | o | O | ö |
| Dobit ili ( - ) gubitak prije oporezivanja iz poslovanja koje se neće nastaviti | 032 | 0 | 0 | 0 | |
| (Porezni rashodi ili (-) prihodi povezani s poslovanjem koje se neće nastaviti) |
033 | 0 | o | Ω | |
| Dobit ili (-) uubitak tekuće godine (30. + 31.; 35. + 36.) | 634 | 24 927 793 | 12.504.088 | 48 221 391 | 14 403 958 |
| Pripada manjinskom udjelu [nekontrolirajući udjeli] | 035 | $\bf{0}$ | Û | 0 | |
| Pripada vlasnicima matičnog društva | 036 | 24.927 793 | 12.504.088 | 48.221.391 | 14.403.958 |
| IZVJESTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI | 14.403.958 | ||||
| Dobit ili (-) gubitak tekuće godine | 037 | 24.927.793 | 12 504 088 | 48:221.391 $-4.329.361$ |
1.014.790 |
| Ostala sveobuhvatna dobit (39. + 51.) | 038 | $-10.301.016$ | 4:233,298 | ||
| Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (od 40. do $46. + 49. + 50.$ |
039 | Ð | |||
| Materijalna imovina | 040 | $\overline{0}$ | $\mathbf{0}$ | ٥l |
u kunama
| Nematerijalna imovina | 041 | ٥l | 0 | $\Omega$ | n |
|---|---|---|---|---|---|
| Aktuarski dobici ili (-) gubici na mirovinskim planovima pod pokroviteljstvom poslodavca |
042 | 0 | 0 | 0 | o |
| Dugotrajna imovina i grupe za otuđenje namijenjene za prodaju | 043 | ٥l | $\mathbf 0$ | $\Omega$ | $\Omega$ |
| Udjel ostalih priznatih prihoda i rashoda od subjekata koji se obračunava metodom udjela |
044 | ۵l | 0 | 0 | 0 |
| Promjene fer vrijednosti vlasničkih instrumenata mjerenih po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
045 | ۵l | ٥ | 0 | $\Omega$ |
| Dobici ili (-) gubici od računovodstva zaštite vlasničkih instrumenata mierenih po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
046 | ||||
| Promjene fer vrijednosti vlasničkih instrumenata mjerenih po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit [zaštićena stavka] |
047 | ||||
| Promiene fer vrijednosti vlasničkih instrumenata mjerenih po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit [instrument zaštite] |
048 | O. | Λ | 0 | a |
| Promjene fer vrijednosti financijskih obveza mjerenih po fer vrijednosti kroz dobit ili gubitak koje se pripisuju promjenama u kreditnom riziku |
049 | Ω | |||
| Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane | 050 | n | O | Ō | |
| Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (od 52. do 59.) |
051 | $-16.381.016$ | 4.233.298 | $-4.829.101$ | 1.014.790 |
| Zaštita neto ulaganja u inozemno poslovanje [efektivni udjel] | 052 | o | Οl | 0 | |
| Preračunavanje stranih valuta | 053 | o | $\Omega$ | $\Omega$ | |
| Zaštite novčanih tokova [efektivni udjel] | 054 | 0 | $\Omega$ | ٥l | |
| Instrumenti zaštite od rizika felementi koji nisu određeni] | 055 | n | |||
| Dužnički instrumenti po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit | 066 | $-11.483.305$ | 4.233.298 | $-5.218.269$ | 625.622 |
| Dugotrajna imovina i grupe za otuđenje namijenjene za prodaju | 057 | ||||
| Udiel ostalih priznatih prihoda i rashoda od ulaganja u društva kćeri, zajedničke pothvate i pridružena društva |
058 | $\Omega$ | |||
| Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili $(-)$ gubitak |
059 | -4.897.711 | οl | 389.168 | 389.168 |
| Ukupna sveobuhvatna dobit tekuće godine (37. + 38.; 61. + 62.) | 060 | 8.546.77 | 16.737.386 | 43.392.290 | 15.418.748 |
| Pripada manjinskom udjelu [nekontrolirajući udjel] | 061 | ||||
| Pripada vlasnicima matičnog društva | 062 | 8,546,777 | 16.737.386 | 43,392,290 | 15.418.748 |
$\frac{13}{10}$
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU u razdoblju 01.01.2021 do 30.09.2021
u kunama This by Keal and Cater The Seasoner 一緒 防止性食品的 あらがかいやくな Obveznik: AGRAM BANKA DD ನನ isto razitoblje Tekuće AOP Naziv pozicije prethodne oznak razdoblje godine $\overline{4}$ $\overline{2}$ $\overline{\mathbf{3}}$ Poslovne aktivnosti prema direktnoj metodi Naplaćena kamata i slični primici $001$ ō Naplaćene naknade i provizije 002 $\overline{0}$ ō (Plaćena kamata i slični izdaci) 003 o ō (Plaćene naknade i provizije) 004 0 이 (Plaćeni troškovi poslovanja) $005$ $\overline{0}$ $\circ$ Neto dobici / qubici od financijskih instrumenata po fer vrijednosti u 006 ō $\overline{0}$ računu dobiti i gubitka $\overline{0}$ Ostali primici 007 o (Ostali izdaci) 008 Ō Ō Poslovne aktivnosti prema indirektnoj metodi 48.221.391 Dobit/(gubitak) prije oporezivanja 009 24.927.793 Uskladenja: Umanjenja vrijednosti i rezerviranja 010 16.483.234 4.760.225 Amortizacija $011$ 6.397.492 6.131.694 Neto nerealizirana (dobit)/gubitak od financijske imovine i obveza po fer 97 375 $012$ 213.634 vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka (Dobit)/gubitak od prodaje materijalne imovine $013$ 1.076.022 755,311 $-20.505.514$ Ostale nenovčane stavke $014$ $-1.081.526$ Promjene u imovini i obvezama iz poslovnih aktivnosti $-29.747.079$ 44 613 039 Sredstva kod Hrvatske narodne banke $015$ Depoziti kod financijskih institucija i krediti financijskim institucijama 46.684 $33.255$ $016$ Krediti i predujmovi ostalim komitentima $017$ 24.198.235 179.344.211 Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti po fer vrijednosti kroz 48.493.805 93.531.180 018 ostalu sveobuhvatnu dobit Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže radi 019 $\theta$ trgovanja Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti kojima se aktivno ne 020 O D trguje, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se obvezno vode po 021 $-2.722.692$ 140.034 fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se vode po 022 7.686.123 οl amortiziranom trošku 9,186.323 11.117.907 Ostala imovina iz poslovnih aktivnosti 023 024 181.073.982 167.608.961 Depoziti od financijskih institucija 498,000,960 Transakcijski računi ostalih komitenata 025 1.235.391 35,409.118 46.951.905 $026$ Štedni depoziti ostalih komitenata $-109.419.575$ -68.092.960 027 Oročeni depoziti ostalih komitenata 028 Izvedene financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje Ostale obveze iz poslovnih aktivnosti 029 $-17.304.748$ $-10.736.185$ Naplaćene kamate iz poslovnih aktivnosti [indirektna metoda] 81.968.232 030 8.020.236 Primljene dividende iz poslovnih aktivnosti [indirektna metoda] 031 $-9.520.465$ $-1.791.437$ Plaćene kamate iz poslovnih aktivnosti [indirektna metoda] 032 4,556,300 033 5.270.497 (Plaćeni porez na dobit) 244.224.252 654.448.282 034 Neto novčani tokovi iz poslovnih aktivnosti (od 1. do 33.) Ulagačke aktivnosti Primici od prodaje / plaćanja za kupnju materijalne i nematerijalne 035 $-1.709.066$ $-8.912.253$ imovine Primici od prodaje / plaćanja za kupnju ulaganja u podružnice, 036 Ċ pridružena društva i zajedničke pothvate Primici od naplate / plaćanja za kupnju vrijednosnih papira i drugih 037 f n financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća 038 1,482 1.630 Primljene dividende iz ulagačkih aktivnosti 039 $\overline{0}$ Ó Ostali primici / plaćanja iz ulagačkih aktivnosti
040
$-1.707.584$
-8.910.623
Neto novčani tokovi iz ulagačkih aktivnosti (od 35. do 39.)
| Neto povećanje/(smanjenje) primljenih kredita iz financijskih aktivnosti | 041 | $-37.441.880$ | $-118.644.464$ |
|---|---|---|---|
| Neto povećanje/(smanjenje) izdanih dužničkih vrijednosnih papira | 042 | $-1.242.393$ | $-1.186.675$ |
| Neto povećanje/(smanjenje) instrumenata dopunskoga kapitala | 043 | ||
| Povećanje dioničkoga kapitala | 044 | ||
| (Isplaćena dividenda) | 045 | ||
| Ostali primici/(plaćanja) iz financijskih aktivnosti | 046 | ||
| Neto novčani tokovi iz financijskih aktivnosti (od 41. do 46.) | 047 | $-38.684.273$ | $-119.831.139$ |
| Neto povećanje/(smanjenje) novca i novčanih ekvivalenata (34. + 40. + 47. |
048 | 203.832.395 | 525.706.520 |
| Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja | 049 | 303.143.085 | 526,775,808 |
| Učinak promjene tečaja stranih valuta na novac i novčane ekvivalente | 050 | 768.742 | $-7.673$ |
| Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja (48. + 49. + 50.) | 051 | 507.744.222 | 1.052.474,655 |
| ZVJESTAJ O PROMJENAMA KAPITALA za razdoblje od 01.01.2021 |
음 | 30.09.2021 | u kunama | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ling Sa alport |
E | ||||||||||||||
| Opis parteri- | đ | Premije na | E | $rac{1}{2}$ | kumu na | Limited | $\begin{array}{r} \frac{1}{2} & \frac{1}{2} & \frac{1}{2} \ \frac{1}{2} & \frac{1}{2} & \frac{1}{2} \ \frac{1}{2} & \frac{1}{2} & \frac{1}{2} \ \frac{1}{2} & \frac{1}{2} & \frac{1}{2} \ \frac{1}{2} & \frac{1}{2} & \frac{1}{2} \end{array}$ | na diopi | įį | Guid | |||||
| E | -19 | $\mathbf{r}$ | 위원 | ||||||||||||
| Početno stanje [prije prepravljanje] | 001 | 193.775.300 | 50.540.542 | $\overline{\bullet}$ | $\overline{\circ}$ | 032 611 44 |
102 073 S |
ø | 卿 œ ÷ |
ö | 28.258.126 | $\overline{a}$ | o | $\overline{\bullet}$ | Ě 428 |
| Jöinci ispravaka pogrešaka | DO2 | $\overline{\circ}$ | ۰ | $\bullet$ | $\circ$ | $\bullet$ | ۰ | $\overline{\bullet}$ | $\overline{\bullet}$ | $\overline{\bullet}$ | ۰ | $\circ$ | ⇨ | $\bullet$ | |
| Joinci promjena računovodstvenih politika | GIO | ៑ | o | 0 | $\overline{\phantom{a}}$ | $\bullet$ | ਠ | 13 | ਰ | $\overline{\bullet}$ | $\overline{\mathbf{c}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | в | ត | ۰ |
| Počelno stanje [tekuće razdoblje] (1. + 2. + 3.) | DOM | 193.775.300 | 50.540.542 | ۰ | o | 44,611.032 | 93.073.102 | o | 18.685.632 | $\overline{\bullet}$ | 28.258.126 | $\bullet$ | ь | ਠ | 428.943.734 |
| zdavanje redovnih dionica | 800 | $\overline{C}$ | $\circ$ | $\circ$ | $\bullet$ | $\circ$ | $\circ$ | $\overline{\bullet}$ | $\overline{\bullet}$ | $\overline{\bullet}$ | ۰ | $\circ$ | $\bullet$ | $\bullet$ | 0 |
| zdavanje povlaštenih dionica | ğ | $\overline{\circ}$ | $\circ$ | $\bullet$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\overline{\bullet}$ | $\overline{\bullet}$ | $\bullet$ | $\circ$ | $\bullet$ | $\circ$ | |
| zdavanje ostalih vlasničkih instrumenata | 007 | $\circ$ | 0 | $\circ$ | $\circ$ | $\bullet$ | $\circ$ | $\overline{\bullet}$ | $\overline{\bullet}$ | $\overline{\bullet}$ | $\circ$ | $\circ$ | $\bullet$ | $\circ$ | |
| zvršavanje III letek ostalih izdanih vlasničkih Instrumenata |
800 | ē | ਠ | $\bullet$ | ठ | ० | Б | ௭ | ō | ō | ō | U | ٠ | ō | |
| Pretvaranje dugovanja u vlasničke instrumente | 009 | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\bullet$ | $\Rightarrow$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | o | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | |
| Redukcija kapitala | 010 | ō | c | $\bullet$ | ō | $\overline{\bullet}$ | ៑ | ਰ | ० | ៑ | ۰ | e | $\overline{\bullet}$ | ||
| Dividende | $\overline{5}$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | |||||||||||
| Kupnja / prodaja trezorskih dionica | 612 | $\overline{C}$ | $\circ$ | $\Box$ | $\circ$ $\circ$ $\circ$ | $\circ$ $\circ$ $\circ$ | 000 | $\circ$ $\circ$ $\circ$ | $\circ \circ \circ$ | $\circ$ $\circ$ $\circ$ | $\circ$ $\circ$ | O O O | $\circ$ $\circ$ $\circ$ | $\circ$ $\circ$ $\circ$ | |
| Prodaja ili poništenje trezorskih dionica | 013 | $\circ$ | $\circ$ | ||||||||||||
| Reklasifikacija financijskih instrumenata iz vlasničkih instrumenala u obveze |
510 | $\circ$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\circ$ | $\circ$ | $\bullet$ | ø | $\overline{\bullet}$ | $\circ$ | $\circ$ | $\sim$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | ۰ |
| Reklasifikacija financijskih instrumenata iz obveza u vlasničke instrumente |
S | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\circ$ | $\bullet$ | a | $\circ$ | $\overline{\bullet}$ | $\overline{a}$ | $\circ$ | $\overline{\bullet}$ | $\circ$ | $\overline{\bullet}$ | ۰ |
| Prijenosi između komponenata vlasničkih instrumenata | $\frac{6}{16}$ | $\bullet$ | ۰ | ۰ | $\overline{\bullet}$ | $\bullet$ | 26.845.219 | ត | 1.412.907 | ៑ | -28.258.128 | ۰ | ٠ | $\overline{\bullet}$ | ۰ |
| Plaćanja temeljena na dionicama | P17 | ۰ | o | $\overline{\bullet}$ | ъ | $\bullet$ | $\overline{\phantom{a}}$ | ۰ | ٠ | $\bullet$ | $\overline{\phantom{a}}$ | ۰ | |||
| Ostalo povećanje ili (-) smanjenje vlasničkih Instrumenata |
SIA | ۰ | ō | $\bullet$ | ठ | ۰ | $\overline{\bullet}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | o | ៑ | ۰ | $\bullet$ | |||
| Ukupna sveobuhvatna dobit tekuće godine | 019 | $\overline{\bullet}$ | ō | ៑ | ៑ | 4.828.101 | $\circ$ | $\overline{\bullet}$ | ਰ | ៑ | 48.221.392 | $\overline{\bullet}$ | $\bullet$ | $\overline{\bullet}$ | 43.392.291 |
| Povećanje III ( - ) emanjanje vlasničkih instrumenata kao posljedica poslovnih kombinacija |
920 | $\overline{\bullet}$ | ō | ៑ | ៑ | ۰ | ۰ | ਰ | ਰ | ۰ | Þ | $\overline{\phantom{a}}$ | |||
| Završno stanje [tekuće razdoblje] (od 4. do 20.) | D21 | 193.775.300 | 50.540.542 | $\overline{\bullet}$ | ਠ | 39.781.831 119.918.321 | ़ | 20,098.539 | ត | 48.221.392 | ៑ | e | ៑ | 472.336.025 |
BILIEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVIEŠTAJE - TFI (sastavljaju se za tromjesečna izvještajna razdoblja)
| Naziv Izdavatelja: | AGRAM BANKA D.D |
|---|---|
| OIB: | 70663193635 |
| Izvještajno razdoblje: | 30.09.2021 Treće tromjesečje |
Poslovni događaji
Ukupna imovina banke na kraju trećeg tromjesečja povećana je ukupno u odnosu na prethodnu godinu za preko 555 mil kuna odnosno za 14,6%.
Najveći rast bilježi se na likvidnoj imovini gotovine i sredstava u središnoj banci te ostalim financijskim institucijama u tom iznosu što je povećanje za preko 81% u odnosu na završetak prethodne godine. Banka bilježi i blagi rast kreditne aktivnosti klijenata kako pravnih tako i fizičkih osobau iznosu od 97 mil kuna odnosno 4,8%, dok su se ulaganja u obveznice smanjila za 94 mil kuna odnosno 11%.
Na strani izvora sredstava pasive, povećani su depoziti klijenata za 510 mil kn u odnosu na prethodnu godinų odnosno 15,8% i to najvećim dijelom u kategoriji a vista sredstava klijenata.
Neto kamatni prihod u tekućem razdoblju neznatno je smanjen u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, što je uzrokovanom kontinuiranim smanjenjem kamatnih stopa oročenih depozita, te izmjenom regulative za smanjenjem troškova plaćenih premija za osiguranja depozita klijenata. Kategorija neto prihoda od provizija i naknada ostvarila je značajni rast u iznosu od 5,8 mil kuna odnosno veći je za 40% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
U kategoriji neprihodujućih izloženosti odnosno rezervacija Banka je u ovoj godini smanjila troškove rezervacija u neto iznosu od preko 5 mil kuna, što je značajno utjecalo na razliku u odnosu na isto razdoblje prethodne godine u kojoj su ti troškovi bili znatno povećani i uslijed pandemijske krize. okončanja sudskih postupaka s klijentima i ostvarenjem naplate više plasmana za koje su prethodno
provedena rezerviranja odnosno ispravci vrijednosti.
U dijelu izvještaja o sveobuhvatnoj dobiti bilježi se i porast cijena vrijednosti vrijednosnih papira na financijskim tržištima što je i povećalo ostalu sveobuhvatnu dobit za oko 80% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Banka će i u narednom razdoblju naći načina da maksimalno zaštiti interese svojih klijenata i dioničara, te iznaći rješenja koja će zadovoljiti interese i klijenata i banke kao vjerovnika.
Radi boljeg razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje za tromjesečno izvještajno razdoblje, omogućen je pristup posljednjim financijskim izvještajima na internetskoj stranici Banke: http://www.agrambanka.hr/financijska-izvjesca/