Agram Banka d.d. — Interim / Quarterly Report 2018

Oct 31, 2018

Prilog 3.
Razdoblje izvještavanja:		01.07.2018		do	30.09.2018
	Tromjese čni financijski izvještaj za kreditne institucije-TFI-KI
Matični broj (MB):	00560286
Matični broj subjekta (MBS):	080003981
Osobni identifikacijski broj	70663193635
$(OIB)$ : Tvrtka izdavatelja: KREDITNA BANKA ZAGREB D.D.
Poštanski broj i mjesto:	10000		ZAGREB
	Ulica i kućni broj: ULICA GRADA VUKOVARA 74
Adresa e-pošte: kbz-uprava@kbz.hr
Internet adresa: www.kbz.hr
Šifra i naziv općine/grada:	133
Šifra i naziv županije:	21				Broj zaposlenih:		190
Konsolidirani izvještaj:	NE				(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:		6419
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):			Sjedište:			MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Medić Melita
Telefon: 01 6167381	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)				Telefaks: 01 6116466
Adresa e-pošte: kbz-uprava@kbz.hr
	Prezime i ime: Boris Zadro, Nataša Jakić Felić
	(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu:
1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
2. Međuizvještaj poslovodstva,	kapitala i bilješke uz financijske izvještaje)
3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
		CREDITNA			(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
	Zagreb	ZAGREB d.d. 6

IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠĆA

Financijska izvješća su sastavljena uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja (MSFI) koje objavljuje Odbor za Međunarodne računovodstvene standarde te u skladu sa zakonskom računovodstvenom regulativom primjenjivom na banke u Hrvatskoj, tako da, prema našem mišljenju, daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog stanja i rezultata poslovanja Kreditne banke Zagreb d.d. za treće tromjesečje 2018. godine.

Kreditna banka Zagreb d.d.

Član Uprave

Nataša Jakić Felić

Zagreb, 31. listopada 2018.

Predsjednik Uprave

Boris Zadro

BILANCA stanje na dan 30.09.2018
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	u kunama Tekuće razdoblje
1	oznaka $\overline{2}$	razdoblje 3	4
IMOVINA
1. GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a (002+003) 1.1. Gotovina	001	432.240.905	326.309.317
1.2. Depoziti kod HNB-a	002	54.628.397	68.031.696
2. DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA	003	377.612.508	258.277.621
3. TREZORSKI ZAPISI MF-a I BLAGAJNIČKI ZAPISI HNB-a	004	89.073.956	104.574.240
4. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE	005	$\mathbf{0}$	$\theta$
RADI TRGOVANJA	006	$\Omega$	$\mathbf{0}$
5. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI RASPOLOŽIVI ZA PRODAJU	007	904.562.854	876.775.369
6. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE DO DOSPIJEĆA	008	29.173.754	21.584.798
7. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJIMA SE AKTIVNO NE TRGUJE, A VREDNUJU SE PREMA FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG	009	12.314.709	54.725.355
8. DERIVATNA FINANCIJSKA IMOVINA	010	164.581
9. KREDITI FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA	011	155.762.003	53.236
10. KREDITI OSTALIM KOMITENTIMA	012	1.614.053.317	181.281.401 1.691.791.743
11. ULAGANJA U PODRUŽNICE, PRIDRUŽENA DRUŠTVA I ZAJEDNIČKE POTHVATE	013	$\Omega$
12. PREUZETA IMOVINA	014	16.940.996	6.216.095
13. MATERIJALNA IMOVINA (MINUS AMORTIZACIJA)	015	68.221.980	82.137.128
14. KAMATE, NAKNADE I OSTALA IMOVINA	016	60.684.361	56.453.403
A) UKUPNO IMOVINA (001+004 do 016)	017	3.383.193.416	3.401.902.085
OBVEZE
1. KREDITI OD FINANCIJSKIH INSTITUCIJA (019+020) 1.1. Kratkoročni krediti	018	595.188.902	607.850.087
1.2. Dugoročni krediti	019	563.673.955	588.465.744
2. DEPOZITI (AOP 022 do 024)	020	31.514.947	19.384.343
2.1. Depoziti na žiroračunima i tekućim računima	021	2.312.759.214	2.295.439.635
2.2. Štedni depoziti	022	269.090.235	286.309.361
2.3. Oročeni depoziti	023	164.381.198	201.852.022
3. OSTALI KREDITI (026+027)	024	1.879.287.781	1.807.278.252
3.1. Kratkoročni krediti	025	$\mathbf{0}$	$\Omega$
3.2. Dugoročni krediti	026	$\Omega$	$\mathbf{0}$
4. DERIVATNE FINANCIJSKE OBVEZE I OSTALE FINANCIJSKE OBVEZE	027	$\overline{0}$	$\mathbf{0}$
KOJIMA SE TRGUJE	028	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$
5. IZDANI DUŽNIČKI VRIJEDNOSNI PAPIRI (030+031)	029	$\mathbf{0}$	$\theta$
5.1. Kratkoročni izdani dužnički vrijednosni papiri	030	$\overline{0}$	$\theta$
5.2. Dugoročni izdani dužnički vrijednosni papiri	031	$\Omega$	$\overline{0}$
6. IZDANI PODREĐENI INSTRUMENTI	032	82.000.000	82.000.000
7. IZDANI HIBRIDNI INSTRUMENTI	033	$\mathbf{0}$	$\overline{0}$
8. KAMATE, NAKNADE I OSTALE OBVEZE	034	56.887.427	57.118.370
B) UKUPNO OBVEZE (018+021+025+028+029+032+033+034) KAPITAL	035	3.046.835.543	3.042.408.092
1. DIONIČKI KAPITAL
2. DOBIT (GUBITAK) TEKUĆE GODINE	036	243.199.940	243.199.940
3. ZADRŽANA DOBIT (GUBITAK)	037	20.764.716	25.474.441
4. ZAKONSKE REZERVE	038	31.786.567	39.420.278
5. STATUTARNE I OSTALE KAPITALNE REZERVE	039	5.918.583	6.956.819
	040	9.647.142	9.647.142
6. NEREALIZIRANI DOBITAK (GUBITAK) S OSNOVE VRIJEDNOSNOG USKLAĐIVANJA FINANCIJSKE IMOVINE RASPOLOŽIVE ZA PRODAJU	041	25.040.925	34.795.373
7. REZERVE PROIZAŠLE IZ TRANSAKCIJA ZAŠTITE	042	$\Omega$
C) UKUPNO KAPITAL (036 do 042)	043	336.357.873	359.493.993
D) UKUPNO OBVEZE I KAPITAL (035+043)	044	3.383.193.416	3.401.902.085
DODATAK BILANCI (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
1. UKUPNO KAPITAL	045
2. Kapital raspoloživ dioničarima matičnog društva	046
3. Manjinski udjel (045-046)	047	$\Omega$

AOP Naziv pozicije Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje oznaka Kumulativ Tromjesečje Kumulativ $\mathbf{1}$ $\overline{2}$ 3 4 5 1. Kamatni prihodi 048 99.347.363 31.746.282 97.648.657 2. Kamatni troškovi 049 38.339.358 11.853.351 29.637.808 3. Neto kamatni prihodi (048-049) 050 61.008.005 19.892.931 68.010.849 4. Prihodi od provizija i naknada 051 21.030.936 7.336.555 23.023.692 5. Troškovi provizija i naknada 052 6.345.036 2.759.967 5.535.501 6. Neto prihod od provizija i naknada (051-052) 053 14.685.900 4.576.588 17.488.191 7. Dobit / gubitak od ulaganja u podružnice, pridružena društva i 054 zajedničke poduhvate $\Omega$ $\Omega$ 8. Dobit / gubitak od aktivnosti trgovanja 055 6.606.247 2.361.192 6.213.762 9. Dobit / gubitak od ugrađenih derivata 056 $-8.410$ 2.656 $-5.923$ 10. Dobit / gubitak od imovine kojom se aktivno ne trguje, a koja se 057 vrednuje 27.995 5.007 $-2.444.164$ 058 prodaiu 6.739.705 $\overline{0}$ 479.062 059 dospijeća $\overline{0}$ $\overline{0}$ $\mathbf{0}$ 13. Dobit / gubitak proizišao iz transakcija zaštite 060 $\mathbf{0}$ $\Omega$ $\Omega$ 14. Prihodi od ulaganja u podružnice, pridružena društva i 061 zajedničke pothvate $\Omega$ 0 $\mathbf{0}$ 15. Prihodi od ostalih vlasničkih ulaganja 062 3.300 3.300 $\Omega$ 16. Dobit / gubitak od obračunatih tečajnih razlika 063 670.915 599.168 702.372 17. Ostali prihodi 064 979.917 496.930 1.412.682 18. Ostali troškovi 065 1.026.332 333.108 1.833.528 066 49.540.695 16.991.690 50.196.878 rezerviranja 067 40.146.547 10.612.974 39.826.425 za gubitke (050+053 do 064-065-066) 068 25.632.029 1.833.469 14.351.984 069 14.514.518 8.779.505 25.474.441 070 $\mathbf{O}$ $\mathbf{0}$ 071 14.514.518 8.779.505 25.474.441	u kunama		30.09.2018	01.07.2018	za razdoblje od
11. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine raspoložive za 12. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine koja se drži do
	Tromjesečje
	6
	31.586.055
	10.076.630
	21.509.425
	7.507.936
	2.167.310
	5.340.626 $\overline{0}$
	2.689.954
	427
19. Opći administrativni troškovi i amortizacija 20. Neto prihod od poslovanja prije vrijednosnih usklađivanja i 21. Troškovi vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke 22. DOBIT / GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (067-068) 23. POREZ NA DOBIT 24. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE (069-070)	$-345.063$
	479.062
	$\Omega$
	$\mathbf{0}$
	537.705
	225.987
	819.476
	17.168.255
	12.450.392
	10.890.903
	1.559.489
	1.559.489
072 14					25. Zarada po dionici
DODATAK RAČUNU DOBITI I GUBITKA (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
1. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE 073
2. Pripisana dioničarima matičnog društva 074
3. Manjinski udjel (073-074) 075 0 $\overline{0}$ $\overline{0}$	$\mathbf 0$

RAČUN DOBITI I GUBITKA

Naziv pozicije AOP Prethodno oznaka razdoblje $\mathbf{1}$ $\overline{2}$ 3 POSLOVNE AKTIVNOSTI 1. Novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije promjena poslovne imovine (002 do 007) 001 1.1. Dobit / gubitak prije oporezivanja 002 20.764.716 1.2. Ispravci vrijednosti i rezerviranja za gubitke 003 $-520.492$ 1.3. Amortizacija 004 74.865 1.4. Neto nerealizirana dobit/gubitak od financijske imovine i obveza po fer vrijednosti kroz RDG 005 9.354 1.5. Dobit/gubitak od prodaje materijalne imovine 006 $\Omega$ 1.6. Ostali dobici / gubici 007 4.492.729 2. Neto povećanje / smanjenje poslovne imovine (009 do 016) 008 $-16.010.165$ 2.1. Depoziti kod HNB-a 009 29.442.919 2.2. Trezorski zapisi MF-a i blagajnički zapisi HNB-a 010 $\mathbf{0}$ 2.3. Depoziti kod bankarskih institucija i krediti financijskim institucijama 011 $-98.417$ 2.4. Krediti ostalim komitentima 012 25.495.069 2.5. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže radi trgovanja 013 $\mathbf{0}$ 2.6. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti raspoloživi za prodaju 014 $-70.558.696$ 2.7. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti kojima se aktivno ne trguje, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz RDG 015 $-37.349$ 2.8. Ostala poslovna imovina 016 $-253.691$ 3. Neto povećanje / smanjenje poslovnih obveza (018 do 021) 017 $-301.100.683$ 3.1. Depoziti po viđenju 018 $-51.880.231$ 3.2. Štedni i oročeni depoziti 019 -245.854.967 3.3. Derivatne financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje 020 0 3.4. Ostale obveze 021 $-3.365.485$ 4. Neto novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije plaćanja poreza na dobit $(001+008+017)$ 022 -292.289.676 5. Plaćeni porez na dobit 023 6. Neto priljev / odljev gotovine iz poslovnih aktivnosti (022+023) 024 $-292.289.676$ ULAGAČKE AKTIVNOSTI 7. Neto novčani tijek iz ulagačkih aktivnosti (026 do 030) 025 94.683.930 7.1. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ materijalne i nematerijalne imovine 026 3.057.804 7.2. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate 027 $\mathbf{0}$ 7.3. Primici od naplate / plaćanja za kupnju/ vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća 028 91.626.126 7.4. Primljene dividende 029 0 7.5. Ostali primici / plaćanja/ iz ulagačkih aktivnosti 030 $\overline{0}$ FINANCIJSKE AKTIVNOSTI 8. Neto novčani tijek iz financijskih aktivnosti (032 do 037) 031 108.703.412 8.1. Neto povećanje / smanjenje/ primljenih kredita 032 114.710.446 8.2. Neto povećanje / smanjenje/ izdanih dužničkih vrijednosnih papira 033 $\vert 0 \vert$ 8.3. Neto povećanje / smanjenje/ podređenih i hibridnih instrumenata 034 $\mathbf{0}$ 8.4. Primici od emitiranja dioničkog kapitala 035 $\mathbf{0}$ 8.5. Isplaćena dividenda 036 $-6.007.034$ 8.6. Ostali primici / plaćanja iz financijskih aktivnosti 037 9. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine $(024+025+031)$ 038 $-88.902.334$ 10. Učinci promjene tečaja stranih valuta na gotovinu i ekvivalente gotovine 039 259.896 11. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine (038+039) 040 $-88.642.438$ 12. Gotovina i ekvivalenti gotovine na početku godine	IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU-INDIREKTNA METODA u razdoblju od 01.01.2018 do 30.09.2018	u kunama
			Tekuće razdoblje
			4
		24.821.172	28.489.963
			25.474.441
			14.351.984
			5.891.550
			$-2.444.164$
			$\theta$
			$-14.783.848$
			$-21.392.410$
			86.022.372
			$\mathbf{0}$
			$-25.404.392$
			$-77.738.425$
			$\Omega$
			27.787.486
			$-42.410.646$
			10.351.195
			$-7.399.872$
			17.219.126
			$-34.538.706$
			9.919.708
			$-302.319$
			$-302.319$
			$-12.217.742$
			$-19.806.699$
			$\overline{0}$
			7.588.957
			$\overline{0}$
			$\overline{0}$
			2.972.420
			12.661.185
			0
			$\mathbf{0}$
			$-9.688.765$
			$-9.547.641$
			537.705
041 346.273.548			$-9.009.936$
13. Gotovina i ekvivalenti gotovine na kraju godine (040+041) 042 257.631.110			257.631.110 248.621.174

		IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
za razdoblje od		01.01.2018		8		30.09.2018			u kunama
				Raspoloživo dioničarima matičnog društva
Naziv pozicije	oznaka AOP	Dionički kapital	Trezorske dionice	ostale rezerve statutarne i Zakonske,	Zadržana dobit / gubitak	tekuće godine gubitak Dobit /	raspoložive za osnove vrijed- uskladivanja Nerealiziran financijske gubitak s dobitak / imovine porson	Manjinski udjel	Ukupno kapital i rezerve
	2	3	4	5	6		prodain
Stanje 1. siječnja tekuće godine	001	243.199.940					$\infty$	Θ	10
Promjene računovodstvenih politika i ispravci pogrešaka			$\circ$	15.565.725	31.786.567	20.764.716	25.040.925	$\circ$	336.357.873
	002	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
Prepravljeno stanje 1.siječnja tekuće godine (001+002)	003	243.199.940	$\circ$	15.565.725	31.786.567	20.764.716	25.040.925	$\circ$	336.357.873
Prodaja financijske imovine raspoložive za prodaju	004	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	479.062	$\circ$
Promjena fer vrijednosti portfelja financijske imovine raspoložive za prodaju	005	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	9.275.386	$\circ$	9.275.386 479.062
Porez na stavke izravno priznate ili prenijete iz kapitala i rezervi	006	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
Ostali dobici i gubici izravno priznati u kapitalu i rezervama	007	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$			$\circ$	$\circ$
Neto dobici / gubici priznati izravno u kapitalu i rezervama $(004+005+006+007)$	008	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$ $\circ$	$\circ$ 9.754.448	$\circ$ $\circ$	$\circ$ 9.754.448
Dobit / gubitak tekuće godine	009	$\circ$	$\circ$	$\circ$
Ukupno priznati prihodi i rashodi za tekuću godinu (008+009)	010	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	25.474.441	$\circ$	$\circ$	25.474.441
Povećanje / smanjenje dioničkog kapitala	D11	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	25.474.441	9.754.448	$\circ$	35.228.889
Kupnja / prodaja trezorskih dionica	012	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
Ostale promjene	013	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
Prijenos u rezerve	014	$\circ$	$\circ$	1.038.236	$-2.404.004$ 19.726.480	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$-2.404.004$
Isplata dividende	015	$\circ$	$\circ$		$-9.688.765$	$-20.764.716$	$\circ$	$\circ$
Raspodjela dobiti (014+015)	016	$\circ$	$\circ$				$\circ$	$\circ$	$-9.688.765$
Stanje na izvještajni datum				1.038.236	10.037.715	$-20.764.716$	$\circ$	$\circ$	$-9.688.765$
$(003+010+011+012+013+016)$	017	243.199.940	$\circ$	16.603.961	39.420.278	25.474.441	34.795.373	$\circ$	359.493.993
Banke koje sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje zasebno prikazuju promjene manjinskog udjela po odgovarajućim stavkama kapitala.

Bilješke uz financijske izvještaje

Promjena vlasničke strukture

Tijekom promatranog razdoblja nije bilo značajnije promijene u vlasničkoj strukturi Banke.

Neizvjesnost (opis slučajeva kod kojih postoji neizvjesnost naplate prihoda ili mogućih budućih

Banka klasificira potraživanja sukladno odlukama HNB-a i internim propisima Banke, te poduzima sve potrebne mjere oko naplate dospjelih i nepodmirenih obveza. Ne postoje nikakve naznake o događajima koji bi mogli bitnije utjecati na poslovanje Banke.

Pripajanja i spajanja

Tijekom promatranog razdoblja nije bilo pripajanja i spajanja.

Opis proizvoda ili usluga

Kreditno-garantni poslovi, depozitni poslovi, platni promet, bankomati, kartice (Maestro, Mastercard), Elektronsko bankarstvo za građane (Mobilno i internet bankarstvo, KBZ SMS) te drugi bankarski poslovi u skladu su sa Zakonom o kreditnim institucijama.

Likvidnost

U promatranom razdoblju Banka nije imala problema s likvidnošću niti se isto očekuje u narednom razdoblju.

Promjene računovodstvenih politika

Tijekom promatranog razdoblja nije bilo promjena u Računovodstvenim politikama.

IZVJEŠĆE POSLOVODSTVA O POSLOVANJU BANKE U TREĆEM TROMJESEČJU 2018. GODINE

I u trećem kvartalu 2018. godine nastavljamo s uspješnim poslovanjem. Rast kreditne potražnje prisutan je u oba ključna segmeta poslovanja (i sa pravnim i sa fizičkim osobama) što je ukupno rezultiralo neto porastom kreditne aktive u visini od gotovo 100 milijuna kuna u odnosu na početak godine pa shodno tome i rastom kamatnog prihoda. Ukupno obračunatih 97,6 milijuna kuna kamatnog prihoda, uz smanjenje kamatnog troška od oko 9 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje prošle godine, predstavlja rast neto kamatnog prihoda u visini od 11,45%.

Istovremeno ostvaren je rast u kategoriji neto prihoda od provizija i naknada za čak 19%, odnosno apsolutno gledano ostvarenje za prvih 9 mjeseci ove godine iznosi 17,5 milijuna kuna a posljedica je istvoremenog rasta prihoda od provizija i naknada odnosnos smanjenja troškova provizija i naknada.

Nakon provedenih ispravaka vrijednosti ukupna bruto dobit promatranog razdoblja je na razini 25,5 milijuna kuna sa čime smo iznimno zadovoljni.

Više je čimbenika imalo dominantan utjecaj na ostvarenje poslovnog rezultata. Zasigurno se dio njih nalazi i u okruženju na kojeg Banka sa svojim tržišnim udjelom ne može presudno utjecati, ali pravovremenim prepoznavnjem poslovnih prilika može realizirati benefite ukazanih okolnosti. Jedan od ovakvih čimbenika je zasigurno i netom završena turistička sezona.

Na jednak način kako nam je u prva dva kvartala ove godine generirala kreditnu potražnju, u trećem kvartalu se njen utjecaj prelio u segment depozitnog poslovanja s fizičkim osobama a obzirom na našu isključivu orijentiranost na domaće tržište, stabiliziacija baze oročenih depozita, uz daljnji pad kamatnog troška je upravo scenarij koji smo priželjkivali.

Ispred nas je posljednji kvartal poslovne godine. Uobičajeno je to razdoblje pojačane poslovne aktivnosti u svim segmentima poslovanja. Očekujemo da i ove godine to ne bude izuzetak. U tom kontekstu uvjereni smo u ostvarenje poslovnih ciljeva i planskih veličina koje smo si odredili.

Boris Zadro. Predsjednik Uprave Zagreb, 31. listopada 2018.