Agram Banka d.d. — Interim / Quarterly Report 2016

Oct 28, 2016

Prilog 3. Razdoblje izvještavanja:		1.7.2016	do		30.9.2016
		Tromjesečni financijski izvještaj za kreditne institucije-TFI-KI
Matični broj (MB):	00560286
Matični broj subjekta (MBS):	080003981
Osobni identifikacijski broj	70663193635
$(OIB)$ :	Tvrtka izdavatelja: KREDITNA BANKA ZAGREB D.D.
Poštanski broj i mjesto:	10000		ZAGREB
	Ulica i kućni broj: ULICA GRADA VUKOVARA 74
	Adresa e-poste: kbz-uprava@kbz hr
Internet adresa: www.kbz.hr
Šifra i naziv općine/grada:	133
Šifra i naziv županije:	21				Broj zaposlenih:	180
					(krajem izvještajnog razdoblja)
Konsolidirani izvještaj:	NE				Šifra NKD-a:	6419
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):			Sjedište:		MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Žilić Zorica
	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
	Telefon: 01 6167386			Telefaks: 01 6116466
	Adresa e-pošte: kbz-uprava@kbz.hr
	Prezime i ime: Boris Zadro, Nataša Jakić Felić
	(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu:	1. Financijski izvještaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
	kapitala i bilješke uz financijske izvještaje)
2. Međuizvještaj poslovodstva,
	3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
			KREDITNA BANKA
			ZAGREB d.d.		(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠĆA

Financijska izvješća su sastavljena uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja (MSFI) koje objavljuje Odbor za Međunarodne računovodstvene standarde te u skladu sa zakonskom računovodstvenom regulativom primjenjivom na banke u Hrvatskoj, tako da, prema našem mišljenju, daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog stanja i rezultata poslovanja Kreditne banke Zagreb d.d. za treće tromjesečje 2016. godine.

Kreditna banka Zagreb d.d.

Član Uprave

Nataša Jakić Felić

Zagreb, 28. listopada 2016.

Predsjednik Uprave

Boris Zadro

stanje na dan	BILANCA 30.09.2016			u kunama
Naziv pozicije		AOP	Prethodno	Tekuće razdoblje
		oznaka	razdoblje
$\mathbf{1}$ IMOVINA		$\overline{2}$	3	4
1. GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a (002+003)		001	569.390.494	571.001.493
1.1. Gotovina		002	47.191.581	73.763.907
1.2. Depoziti kod HNB-a		003	522.198.913	497.237.586
2. DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA		004	205.354.098	186.114.277
3. TREZORSKI ZAPISI MF-a I BLAGAJNIČKI ZAPISI HNB-a		005	0	0
4. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE RADI TRGOVANJA		006	0	0
5. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI RASPOLOŽIVI ZA PRODAJU		007	781.022.422	783.505.397
6. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE DO DOSPIJEĆA		008	67.621.109	107.357.902
7. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJIMA SE AKTIVNO NE TRGUJE, A VREDNUJU SE PREMA FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG		009	12.156.487	12.256.556
8. DERIVATNA FINANCIJSKA IMOVINA		010	499.819	284.220
9. KREDITI FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA		011	48.922.883	173.094.051
10. KREDITI OSTALIM KOMITENTIMA		012	1.623.512.667	1.651.556.947
11. ULAGANJA U PODRUŽNICE, PRIDRUŽENA DRUŠTVA I ZAJEDNIČKE POTHVATE		013	$\Omega$	$\Omega$
12. PREUZETA IMOVINA		014	21.020.188	16.338.193
13. MATERIJALNA IMOVINA (MINUS AMORTIZACIJA)		015	71.477.420	72.393.108
14. KAMATE, NAKNADE I OSTALA IMOVINA		016	68.701.556	53.281.657
A) UKUPNO IMOVINA (001+004 do 016)		017	3.469.679.143	3.627.183.801
OBVEZE
1. KREDITI OD FINANCIJSKIH INSTITUCIJA (019+020)		018	126.500.161	444.565.876
1.1. Kratkoročni krediti		019	2.800.000	330.323.259
1.2. Dugoročni krediti		020	123.700.161	114.242.617
2. DEPOZITI (AOP 022 do 024)		021	2.898.809.353	2.723.917.191
2.1. Depoziti na žiroračunima i tekućim računima		022	241.318.083	311.466.291
2.2. Štedni depoziti		023	113.347.362	138.758.366
2.3. Oročeni depoziti		024	2.544.143.908	2.273.692.534
3. OSTALI KREDITI (026+027) 3.1. Kratkoročni krediti		025	$\mathbf{0}$ $\mathbf{0}$	$\overline{0}$
3.2. Dugoročni krediti		026	$\mathbf{0}$
		027
4. DERIVATNE FINANCIJSKE OBVEZE I OSTALE FINANCIJSKE OBVEZE KOJIMA SE TRGUJE		028	$\bf{0}$	$\overline{0}$
5. IZDANI DUŽNIČKI VRIJEDNOSNI PAPIRI (030+031)		029	$\bf{0}$	$\mathbf{0}$
5.1. Kratkoročni izdani dužnički vrijednosni papiri		030	$\theta$	$\overline{0}$
5.2. Dugoročni izdani dužnički vrijednosni papiri		031	$\theta$	$\overline{0}$
6. IZDANI PODREĐENI INSTRUMENTI		032	82.000.000	82.000.000
7. IZDANI HIBRIDNI INSTRUMENTI		033	$\Omega$	$\mathbf{0}$
8. KAMATE, NAKNADE I OSTALE OBVEZE		034	81.534.773	67.277.704
B) UKUPNO OBVEZE (018+021+025+028+029+032+033+034)		035	3.188.844.287	3.317.760.771
KAPITAL
1. DIONIČKI KAPITAL		036	243.199.940	243.199.940
2. DOBIT (GUBITAK) TEKUĆE GODINE		037	8.348.895	10.527.560
3. ZADRŽANA DOBIT (GUBITAK)		038	21.966.182	24.897.633
4. ZAKONSKE REZERVE		039	4.822.403	5.239.848
5. STATUTARNE I OSTALE KAPITALNE REZERVE		040	9.647.142	9.647.142
6. NEREALIZIRANI DOBITAK (GUBITAK) S OSNOVE VRIJEDNOSNOG USKLAĐIVANJA FINANCIJSKE IMOVINE RASPOLOŽIVE ZA PRODAJU		041	$-7.149.706$	15.910.907
7. REZERVE PROIZAŠLE IZ TRANSAKCIJA ZAŠTITE		042	$\bf{0}$	$\Omega$
C) UKUPNO KAPITAL (036 do 042)		043	280.834.856	309.423.030
D) UKUPNO OBVEZE I KAPITAL (035+043)		044	3.469.679.143	3.627.183.801
DODATAK BILANCI (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
1. UKUPNO KAPITAL		045
2. Kapital raspoloživ dioničarima matičnog društva		046
3. Manjinski udjel (045-046)		047	$\Omega$	$\bf{0}$

za razdoblje od	01.07.2016	30.09.2016				u kunama
Naziv pozicije		AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
			Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
$\mathbf{1}$		$\overline{2}$	$\overline{\mathbf{3}}$	4	5	6
1. Kamatni prihodi		048	127.388.926	37.768.186	107.391.387	35.420.686
2. Kamatni troškovi		049	84.560.473	26.955.457	63.477.344	20.110.593
3. Neto kamatni prihodi (048-049)		050	42.828.453	10.812.729	43.914.043	15.310.093
4. Prihodi od provizija i naknada		051	20.388.247	7.135.972	21.792.980	8.364.549
5. Troškovi provizija i naknada		052	6.487.187	2.290.804	5.775.019	2.069.474
6. Neto prihod od provizija i naknada (051-052)		053	13.901.060	4.845.168	16.017.961	6.295.075
7. Dobit / gubitak od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke poduhvate		054	$\theta$	$\Omega$		$\overline{0}$
8. Dobit / gubitak od aktivnosti trgovanja		055	7.347.245	2.981.266	8.063.242	3.628.631
9. Dobit / gubitak od ugrađenih derivata		056	$-6.588$	5.685	$-17.352$	$-2.136$
10. Dobit / gubitak od imovine kojom se aktivno ne trguje, a koja se vrednuje		057	112.511	48.490	100.069	31.945
11. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine raspoložive za prodaiu		058	1.820.992	238.034	11.605.432	6.128.418
12. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine koja se drži do dospijeća		059	0	$\bf{0}$	0	$\overline{0}$
13. Dobit / gubitak proizišao iz transakcija zaštite		060	$\Omega$	$\Omega$		$\overline{0}$
14. Prihodi od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate		061	$\Omega$	$\overline{0}$	O	$\overline{0}$
15. Prihodi od ostalih vlasničkih ulaganja		062	1.140	1.140	287.258	287.258
16. Dobit / gubitak od obračunatih tečajnih razlika		063	$-446.107$	393.843	$-875.088$	208.061
17. Ostali prihodi		064	456.323	267.767	967.413	255.968
18. Ostali troškovi		065	638.627	205.688	703.586	483.478
19. Opći administrativni troškovi i amortizacija		066	49.700.304	16.797.872	50.201.090	16.951.342
20. Neto prihod od poslovanja prije vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke (050+053 do 064-065-066)		067	15.676.098	2.590.562	29.158.302	14.708.493
21. Troškovi vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke		068	10.987.551	1.018.289	18.630.742	6.751.718
22. DOBIT / GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (067-068)		069	4.688.547	1.572.273	10.527.560	7.956.775
23. POREZ NA DOBIT		070	$\Omega$	$\Omega$	0
24. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE (069-070)		071	4.688.547	1.572.273	10.527.560	7.956.775
25. Zarada po dionici		072			5	$\overline{4}$
DODATAK RAČUNU DOBITI I GUBITKA (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
1. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE		073
2. Pripisana dioničarima matičnog društva		074
3. Manjinski udjel (073-074)		075	0	$\mathbf{0}$	0	$\overline{0}$

RAČUN DOBITI I GUBITKA

		IZVJESTAJ O NOVCANOM TIJEKU-INDIREKTNA METODA
--	--	-----------------------------------------------	--

u razdoblju od	01.01.2016	do	30.09.2016		u kunama
Naziv pozicije			AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1			$\overline{2}$	3	$\overline{4}$
POSLOVNE AKTIVNOSTI
1. Novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije promjena poslovne imovine (002 do 007)			001	$-2.078.320$	34.426.267
1.1. Dobit / gubitak prije oporezivanja			002	5.235.608	10.527.560
1.2. Ispravci vrijednosti i rezerviranja za gubitke			003	4.746.810	18.630.742
1.3. Amortizacija			004	1.845.285	5.250.265
1.4. Neto nerealizirana dobit/gubitak od financijske imovine i obveza po fer vrijednosti kroz RDG			005	34.482	100.069
1.5. Dobit/gubitak od prodaje materijalne imovine			006	17,360	46.400
1.6. Ostali dobici / gubici			007	$-13.957.865$	$-128.769$
2. Neto povećanje / smanjenje poslovne imovine (009 do 016)			008	143.719.740	$-130.352.773$
2.1. Depoziti kod HNB-a			009	$-17.474.880$	$-7.161.294$
2.2. Trezorski zapisi MF-a i blagajnički zapisi HNB-a			010	49.480.000
2.3. Depoziti kod bankarskih institucija i krediti financijskim institucijama			011	87.695.162	$-106.141.642$
2.4. Krediti ostalim komitentima			012	234.020.575	$-28.044.280$
2.5. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže radi trgovanja			013	1.821.745	$\Omega$
2.6. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti raspoloživi za prodaju.			014	$-214.354.424$	$-2.482.975$
2.7. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti kojima se aktivno ne trguje, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz RDG			015	$-112.511$	$-100.069$
2.8. Ostala poslovna imovina			016	2.644.073	13.577.487
3. Neto povećanje / smanjenje poslovnih obveza (018 do 021)			017	-469.737.986	$-184.149.230$
3.1. Depoziti po viđenju			018	$-117.656.894$	70.148.208
3.2. Stedni i oročeni depoziti			019	$-361.493.152$	$-245.040.370$
3.3. Derivatne financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje			020	0
3.4. Ostale obveze			021	9.412.060	$-9.257.068$
4. Neto novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije plaćanja poreza na dobit $(001+008+017)$			022	$-328.096.566$	-280.075.736
5. Plaćeni porez na dobit			023	0	$-95.546$
6. Neto priljev / odljev gotovine iz poslovnih aktivnosti (022+023)			024	$-328.096.566$	$-280.171.282$
ULAGAČKE AKTIVNOSTI
7. Neto novčani tijek iz ulagačkih aktivnosti (026 do 030)			025	170.722.518	$-45.615.489$
7.1. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ materijalne i nematerijalne imovine			026	$-159.781$	$-6.165.953$
7.2. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate			027	0	0
7.3. Primici od naplate / plaćanja za kupnju/ vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća			028	170.882.299	$-39.736.794$
7.4. Primljene dividende			029	0	287.258
7.5. Ostali primici / plaćanja/ iz ulagačkih aktivnosti			030	$\theta$	0
FINANCIJSKE AKTIVNOSTI
8. Neto novčani tijek iz financijskih aktivnosti (032 do 037)			031	$-182.297.221$	313.065.715
8.1. Neto povećanje / smanjenje/ primljenih kredita			032	$-184.397.221$	318.065.715
8.2. Neto povećanje / smanjenje/ izdanih dužničkih vrijednosnih papira			033	0	$\mathbf{O}$
8.3. Neto povećanje / smanjenje/ podređenih i hibridnih instrumenata			034	2.100.000	$\mathbf{0}$
8.4. Primici od emitiranja dioničkog kapitala			035	0
8.5. Isplaćena dividenda			036	0	$-5.000.000$
8.6. Ostali primici / plaćanja iz financijskih aktivnosti			037	0
9. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine $(024+025+031)$			038	$-339.671.269$	$-12.721.056$
10. Učinci promjene tečaja stranih valuta na gotovinu i ekvivalente gotovine			039	72.893	$-875.088$
11. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine (038+039)			040	$-339.598.376$	$-13.596.144$
12. Gotovina i ekvivalenti gotovine na početku godine			041	1.006.753.933	520.449.165
13. Gotovina i ekvivalenti gotovine na kraju godine (040+041)			042	667.155.557	506.853.021

		01.01.2016	8	30.09.2016				u kunama
			Raspoloživo dioničarima matičnog društva
oznaka AOP	Dionički kapital	Trezorske dionice	ostale rezerve statutarne i Zakonske,	/ gubitak	tekuće godine gubitak Dobit /	raspoložive za osnove vrijed- uskladivanja Nerealiziran financijske gubitak s dobitak / Imovine posson	Manjinski udjel	Ukupno kapital i rezerve
2		÷	tQ	6	r.		o	$\frac{0}{1}$
$\overline{5}$	243.199.940	$\circ$	14.469.545	21.966.182	348.895 œ	$-7.149.706$	O	280.834.856
002	O	$\circ$	O	O	$\circ$	$\circ$	O	$\circ$
003	243.199.940	$\circ$	14.469.545	21.966.182	8.348.895	$-7.149.706$	O	280.834.856
004	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	11.605.432	$\circ$	11.605.432
005	$\circ$	$\circ$	O	$\circ$	$\circ$	11.455.182	$\circ$	11.455.182
006	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	O	O
007	$\circ$	0	O	O	O	$\circ$	O	$\circ$
008	$\circ$	$\circ$	$\circ$	O	$\circ$	23.060.614	O	23,060.614
009		$\circ$	O	$\circ$	10.527.560	$\circ$	$\circ$	10.527.560
	$\circ$	$\circ$	$\circ$	O	10.527.560	23.060.614	O	33.588.174
		$\circ$	$\circ$	$\circ$	0		$\circ$	O
	0	$\circ$	O		$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
013	$\circ$	$\circ$	O		$\circ$	$\circ$	O	$\circ$
		$\circ$	417.445	7.931.451	$-8.348.896$		O	$\circ$
015		$\circ$		$-5.000.000$	Ó	$\circ$	$\circ$	$-5.000.000$
016	$\circ$	$\circ$	417,445	2.931.451	$-8.348.896$	$\circ$	$\circ$	$-5.000,000$
017	243.199.940	$\circ$	14.886.990	24.897.633		15.910.908	O	309.423.030
	010 011 012 014	O $\circ$				Zadržana dobit $\circ$	$\circ$ $\circ$ nrodaiu 10.527.559

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

Banke koje sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje zasebno prikazuju promjene manjinskog udjela po odgovarajućim stavkama kapitala.

Bilješke uz financijske izvještaje

Promjena vlasničke strukture

Tijekom promatranog razdoblja nije bilo značajnije promijene u vlasničkoj strukturi Banke.

Neizvjesnost (opis slučajeva kod kojih postoji neizvjesnost naplate prihoda ili mogućih budućih troškova)

Banka klasificira potraživanja sukladno odlukama HNB-a i internim propisima Banke, te poduzima sve potrebne mjere oko naplate dospjelih i nepodmirenih obveza. Ne postoje nikakve naznake o događajima koji bi mogli bitnije utjecati na poslovanje Banke.

Pripajanja i spajanja

Tijekom promatranog razdoblja nije bilo pripajanja i spajanja.

Opis proizvoda ili usluga

Kreditno-garantni poslovi, depozitni poslovi, platni promet, bankomati, kartice (Maestro, Mastercard), Elektronsko bankarstvo za građane (Internet bankarstvo i KBZ SMS) te drugi bankarski poslovi u skladu su sa Zakonom o kreditnim institucijama.

Likvidnost

U promatranom razdoblju Banka nije imala problema s likvidnošću niti se isto očekuje u narednom razdoblju.

Promjene računovodstvenih politika

Tijekom promatranog razdoblja nije bilo promjena u Računovodstvenim politikama.

IZVJEŠĆE POSLOVODSTVA O POSLOVANJU BANKE U TREĆEM TROMJESEČJU 2016. GODINE

Treće tromjesečje poslovne 2016. godine ni smjerom niti intenzitetom poslovnih događaja se ne razlikuje velikoj mjeri od prve polovice godine.

Gledajući poslovanje po segmentima prvo izvještavamo o poslovanju sa fizičkim i pravnim osobama kao ključnim prodajnim sektorima Banke.

Kamatne stope su i dalje u padu bilo da govorimo o aktivnim ili pasivnim stopama koje banka naplaćuje odnosno plaća fizičkim i pravnim osobama. I dalje je sveprisutna takozvana kamatna tranzicija.

U takvim okolnostima Banka je uspoređujući poslovanje sa istim razdobljem prethodne godine imala pad kamatnog prihoda od gotovo 20 milijuna kuna. Istovremeno se dogodio još značajniji pad kamatnog troška pa je u takvim okolnostima neto kamatni prihod blago rastao (cca 2,5% u odnosu na usporedivo razdoblje 2015. godine).

Politikom aktivnog upravljanja kamatnim stopama postigli smo i kontinuitet kamatne marže koja se unatoč dinamici kretanja ulaznih parametara uspjela održati na prihvatljivim razinama, s tendencijom blagog rasta.

Analizirajući kretanje neto prihoda od provizija i naknada, kojeg držimo jednim od ključnih parametara u mjerenju uspješnosti i kontinuiteta poslovanja, izuzetno smo zadovoljni ostvarenim rezultatom koji je rast od 15,23% u odnosu na 30.09.2015. godine. Ostvareni rezultat osobito vrednujemo u kontekstu poslovnih događaja koji direktno dovodimo u vezu sa ovom stavkom računa dobiti i gubitka (uvođenje novog internet bankarstva, nove verzije mobilnog bankarstva, pristupanje SEPI, koji unatoč namjeri povećanja razine usluge često kod klijenata izazivaju nelagodu spram novoga).

Analizirajući strukturu aktive Banke i dalje je vidljiv visoki (značajno viši od prosjeka sustava) udio vrijednosnih papira u portfelju. Izuzetno brižno skrbimo o samoj strukturi ovog portfelja, pa smo transakcijama kupoprodaje priskrbili značajni doprinos Sektora riznice u ostvarenoj dobiti. Ovim i drugim aktivnostima osigurali smo značajan rast kategorije neto ostalih nekamatnih prihoda te smo ostvarili ukupno 19 milijuna kuna u ovoj godini.

Aktivnom skrbi, adekvatno educiranim kadrom te kvalitetnom aplikativnom podrškom (uz nužni uvjet konzervativne politike novih odobravanja) uspijevamo održati kvalitetu kreditnog portfelja i dalje na razinama stopa neurednih plasmana ispod tržišnih prosjeka. Ovo vrijedi i u dijelu poslovanja sa pravnim i fizičkim osobama.

Provođenjem ovdje opisane politike dobit Banke za prva tri kvartala je 10,5 milijuna kuna što u danim okolnostima smatramo vrlo dobrim rezultatom.

Boris Zadro, Predsjednik Uprave Zagreb, 28. listopada 2016.

Free Tods