Agram Banka d.d. — Interim / Quarterly Report 2015

Jul 30, 2015

Prilog 3. Razdoblje izvještavanja:		1.1.2015	do		30.6.2015
			Tromjesečni financijski izvještaj za kreditne institucije-TFI-KI
Matični broj (MB):	00560286
Matični broj subjekta (MBS):	080003981
Osobni identifikacijski broj	70663193635
$(OIB)$ :	Tvrtka izdavatelja: KREDITNA BANKA ZAGREB D.D.
Poštanski broj i mjesto:	10000		ZAGREB
	Ulica i kućni broj: ULICA GRADA VUKOVARA 74
	Adresa e-pošte: kbz-uprava@kbz.hr
Internet adresa: www.kbz.hr
Šifra i naziv općine/grada:	133
Šifra i naziv županije:	21				Broj zaposlenih:	188
Konsolidirani izvještaj:	NE			(krajem izvještajnog razdoblja)	Šifra NKD-a:	6419
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):			Sjedište:		MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Žilić Zorica	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 01 6167386				Telefaks: 01 6116466
	Adresa e-pošte: kbz-uprava@kbz.hr
	Prezime i ime: Boris Zadro, Nataša Jakić Felić (osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu:	1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
2. Međuizvještaj poslovodstva,	kapitala i bilješke uz financijske izvještaje)
	3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
		M.P KREDITNA A REDAY			(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

ZAGREB d.d. 6

GENERALNA DIREKCIJA URED UPRAVE

IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠĆA

Financijska izvješća su sastavljena uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja (MSFI) koje objavljuje Odbor za Međunarodne računovodstvene standarde te u skladu sa zakonskom računovodstvenom regulativom primjenjivom na banke u Hrvatskoj, tako da, prema našem mišljenju, daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog stanja i rezultata poslovanja Kreditne banke Zagreb d.d. za drugo tromjesečje 2015. godine.

Kreditna banka Zagreb d.d.

Član Uprave

Nataša Jakić Felić

Predsjednik Uprave

Boris Zadro

Barbar

Zagreb, 30. srpnja 2015.

	BILANCA
stanje na dan	30.06.2015			u kunama
Naziv pozicije		AOP	Prethodno	Tekuće razdoblje
1		oznaka $\overline{\mathbf{2}}$	razdoblje 3	4
IMOVINA
1. GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a (002+003)		001	850.866.738	551.109.316
1.1.Gotovina		002	53.649.322	109.347.494
1.2. Depoziti kod HNB-a		003	797.217.416	441.761.822
2. DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA		004	448.154.454	585.190.724
3. TREZORSKI ZAPISI MF-a I BLAGAJNIČKI ZAPISI HNB-a		005	49.480.000	29.907.000
4. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE RADI TRGOVANJA		006	1.821.745	1.820.199
5. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI RASPOLOŽIVI ZA PRODAJU		007	445.818.288	603.752.671
6. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE DO DOSPIJEĆA		008	359.457.431	166.268.646
7. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJIMA SE AKTIVNO NE TRGUJE, A VREDNUJU SE PREMA FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG		009	12.019.576	12.083.597
8. DERIVATNA FINANCIJSKA IMOVINA		010	544.573	407.703
9. KREDITI FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA		011	130.118.776	64.937.101
10. KREDITI OSTALIM KOMITENTIMA		012	1.800.776.102	1.671.320.795
11. ULAGANJA U PODRUŽNICE, PRIDRUŽENA DRUŠTVA I ZAJEDNIČKE POTHVATE		013	0	$\overline{0}$
12. PREUZETA IMOVINA		014	20.121.607	20.184.105
13. MATERIJALNA IMOVINA (MINUS AMORTIZACIJA)		015	72.446.774	71.627.326
14. KAMATE, NAKNADE I OSTALA IMOVINA		016	74 474 849	56.623.003
A) UKUPNO IMOVINA (001+004 do 016) OBVEZE		017	4.266.100.913	3.835.232.186
1. KREDITI OD FINANCIJSKIH INSTITUCIJA (019+020)		018	258.520.575	86.616.909
1.1. Kratkoročni krediti		019	174.200.000	12.800.000
1.2. Dugoročni krediti		020	84.320.575	73.816.909
2. DEPOZITI (AOP 022 do 024)		021	3.590.791.944	3.329.326.440
2.1. Depoziti na žiroračunima i tekućim računima		022	402.239.026	286.966.011
2.2. Štedni depoziti		023	124.130.173	262.669.605
2.3. Oročeni depoziti		024	3.064.422.745	2.779.690.824
3. OSTALI KREDITI (026+027)		025	0	0
3.1. Kratkoročni krediti		026	$\overline{0}$
3.2. Dugoročni krediti		027	$\overline{0}$	$\overline{0}$
4. DERIVATNE FINANCIJSKE OBVEZE I OSTALE FINANCIJSKE OBVEZE KOJIMA SE TRGUJE		028	$\Omega$	$\overline{0}$
5. IZDANI DUŽNIČKI VRIJEDNOSNI PAPIRI (030+031)		029	$\mathbf 0$	$\overline{0}$
5.1. Kratkoročni izdani dužnički vrijednosni papiri		030	$\mathbf 0$	$\overline{0}$
5.2. Dugoročni izdani dužnički vrijednosni papiri		031	$\mathbf 0$	$\overline{0}$
6. IZDANI PODREĐENI INSTRUMENTI		032	60.000.000	60.000.000
7. IZDANI HIBRIDNI INSTRUMENTI		033	13.000.000	13.000.000
8. KAMATE, NAKNADE I OSTALE OBVEZE		034	76.462.168	84.676.444
B) UKUPNO OBVEZE (018+021+025+028+029+032+033+034)		035	3.998.774.687	3.573.619.793
KAPITAL
1. DIONIČKI KAPITAL		036	230.200.160	230.200.160
2. DOBIT (GUBITAK) TEKUĆE GODINE		037	-38.092.084	3.116.276
3. ZADRŽANA DOBIT (GUBITAK)		038	60.058.266	21.966.182
4. ZAKONSKE REZERVE		039	4.822.403	4.822.403
5. STATUTARNE I OSTALE KAPITALNE REZERVE		040	9.647.142	9.647.142
6. NEREALIZIRANI DOBITAK (GUBITAK) S OSNOVE VRIJEDNOSNOG USKLAĐIVANJA FINANCIJSKE IMOVINE RASPOLOŽIVE ZA PRODAJU		041	690.339	$-8.139.770$
7. REZERVE PROIZAŠLE IZ TRANSAKCIJA ZAŠTITE		042	0	$\mathbf 0$
C) UKUPNO KAPITAL (036 do 042)		043	267.326.226	261.612.393
D) UKUPNO OBVEZE I KAPITAL (035+043)		044	4.266.100.913	3.835.232.186
DODATAK BILANCI (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
1. UKUPNO KAPITAL		045
2. Kapital raspoloživ dioničarima matičnog društva		046
13. Maniinski udiel (045-046)		047

za razdoblje od	01.01.2015	30.06.2015				u kunama
Naziv pozicije		AOP oznaka		Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
			Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1		$\overline{2}$	3	4	5	6
1. Kamatni prihodi		048	111.518.937	56.554.486	89.620.740	40.441.406
2. Kamatni troškovi		049	72.064.679	35.394.521	57.605.016	27.211.918
3. Neto kamatni prihodi (048-049)		050	39.454.258	21.159.965	32.015.724	13.229.488
4. Prihodi od provizija i naknada		051	13.147.294	7.132.965	13.252.275	6.893.976
5. Troškovi provizija i naknada		052	4.237.725	2.196.237	4.196.383	2.316.567
6. Neto prihod od provizija i naknada (051-052)		053	8.909.569	4.936.728	9.055.892	4.577.409
7. Dobit / gubitak od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke poduhvate		054	0	$\overline{0}$	$\Omega$	0
8. Dobit / gubitak od aktivnosti trgovanja		055	3.816.791	2.526.981	4.365.979	2.368.018
9. Dobit / gubitak od ugrađenih derivata		056	$-32.092$	$-42.146$	$-12.273$	$-10.221$
10. Dobit / gubitak od imovine kojom se aktivno ne trguje, a koja se vrednuie		057	638.617	96.481	64.021	29.539
11. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine raspoložive za prodaiu		058	10.732.909	6.480.612	1.582.958	$-30.752$
12. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine koja se drži do dospijeća		059	0	$\overline{O}$	$\mathbf 0$	$\overline{0}$
13. Dobit / gubitak proizišao iz transakcija zaštite		060	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$	$\overline{0}$
14. Prihodi od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate		061	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$	$\overline{0}$
15. Prihodi od ostalih vlasničkih ulaganja		062	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$	0
16. Dobit / gubitak od obračunatih tečajnih razlika		063	$-481.588$	$-1.044.922$	$-839.950$	$-912.843$
17. Ostali prihodi		064	213.986	125.968	188.556	177.481
18. Ostali troškovi		065	828.867	251.705	432.939	176.275
19. Opći administrativni troškovi i amortizacija		066	33.441.254	17.629.993	32.902.432	16.148.726
20. Neto prihod od poslovanja prije vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke (050+053 do 064-065-066)		067	28.982.329	16.357.969	13.085.536	3.103.118
21. Troškovi vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke		068	15.961.640	8.851.174	9.969.262	5.222.452
22. DOBIT / GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (067-068)		069	13.020.689	7.506.795	3.116.274	$-2.119.334$
23. POREZ NA DOBIT		070	2.604.138	1.523,868	$\Omega$
24. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE (069-070)		071	10.416.551	5.982.927	3.116.274	$-2.119.334$
25. Zarada po dionici		072	6		$\overline{c}$	0
DODATAK RAČUNU DOBITI I GUBITKA (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
1. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE		073
2. Pripisana dioničarima matičnog društva		074
3. Manjinski udjel (073-074)		075	0	0	0	0

RAČUN DOBITI I GUBITKA

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU-INDIREKTNA METODA

u razdoblju od	01.01.2015	do	30.06.2015		u kunama
Naziv pozicije			AOP	Prethodno	Tekuće razdoblje
1			oznaka $\overline{\mathbf{z}}$	razdoblje 3	4
POSLOVNE AKTIVNOSTI
1. Novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije promjena poslovne imovine (002 do 007)			001	520.798	$-3.941.442$
1.1. Dobit / gubitak prije oporezivanja			002	-38.092.084	5.235.608
1.2. Ispravci vrijednosti i rezerviranja za gubitke			003	58.593.253	4.746.810
1.3. Amortizacija			004	36.352.296	1.845.285
1.4. Neto nerealizirana dobit/gubitak od financijske imovine i obveza po fer vrijednosti kroz RDG			005	19.576	34.482
1.5. Dobit/gubitak od prodaje materijalne imovine			006	105.072	17.360
1.6. Ostali dobici / gubici			007	$-56.457.315$	$-15.820.987$
2. Neto povećanje / smanjenje poslovne imovine (009 do 016)			008	-245.014.796	75.851.493
2.1. Depoziti kod HNB-a			009	40.123.033	$-12.472.310$
2.2. Trezorski zapisi MF-a i blagajnički zapisi HNB-a			010	19.450.000	19.573.000
2.3. Depoziti kod bankarskih institucija i krediti financijskim institucijama			011	53.580.634	87.953.074
2.4. Krediti ostalim komitentima			012	-269.740.278	129.455.306
2.5. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže radi trgovanja			013	$-53.754$	1.546
2.6. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti raspoloživi za prodaju			014	-78.998.107	-156.254.901
2.7. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti kojima se aktivno ne trguje, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz RDG			015	-12.019.576	$-64.021$
2.8. Ostala poslovna imovina			016	2.643.252	7.659.799
3. Neto povećanje / smanjenje poslovnih obveza (018 do 021)			017	236.376.557	-253.251.228
3.1. Depoziti po viđenju			018	107.130.883	$-115.273.015$
3.2. Štedni i oročeni depoziti			019	133.924.158	-146.192.488
3.3. Derivatne financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje			020	$-40.705$
3.4. Ostale obveze			021	$-4.637.779$	8.214.275
4. Neto novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije plaćanja poreza na dobit $(001+008+017)$			022	$-8.117.441$	$-181.341.177$
5. Plaćeni porez na dobit			023	$-4.221.072$	0
6. Neto priljev / odljev gotovine iz poslovnih aktivnosti (022+023)			024	$-12.338.513$	$-181.341.177$
ULAGAČKE AKTIVNOSTI
7. Neto novčani tijek iz ulagačkih aktivnosti (026 do 030)			025	168.550.512	190.483.467
7.1. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ materijalne i nematerijalne imovine			026	$-21.500.336$	$-1.025.837$
7.2. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate			027	0	0l
7.3. Primici od naplate / plaćanja za kupnju/ vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća			028	190.049.748	191.509.304
7.4. Primljene dividende			029	1.100	$\overline{0}$
7.5. Ostali primici / plaćanja/ iz ulagačkih aktivnosti			030	0	$\mathbf 0$
FINANCIJSKE AKTIVNOSTI
8. Neto novčani tijek iz financijskih aktivnosti (032 do 037)			031	-32.056.278	-171.903.665
8.1. Neto povećanje / smanjenje/ primljenih kredita			032	-32.056.278	-171.903.665
8.2. Neto povećanje / smanjenje/ izdanih dužničkih vrijednosnih papira 8.3. Neto povećanje / smanjenje/ podređenih i hibridnih instrumenata			033	0 $\mathbf 0$	0
8.4. Primici od emitiranja dioničkog kapitala			034 035	0	$\overline{0}$
8.5. Isplaćena dividenda			036	0	0 0
8.6. Ostali primici / plaćanja iz financijskih aktivnosti			037	0	$\overline{0}$
9. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine
(024+025+031)			038	124.155.721	-162.761.375
10. Učinci promjene tečaja stranih valuta na gotovinu i ekvivalente gotovine			039	890.681	72.893
11. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine (038+039)			040	125.046.402	-162.688.482
12. Gotovina i ekvivalenti gotovine na početku godine			041	881.707.532	1.006.753.934
13. Gotovina i ekvivalenti gotovine na kraju godine (040+041)			042	1.006.753.934	844.065.452

		IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAJEJALA
za razdoblje od		01.01.2015			یں	.06.2015			n kunama
				Raspoloživo dioničarima matičnog društva
							vereanziram gubitak s dobitak /
Naziv pozicije	oznaka AOP	Dionički kapital	Trezorske dionice	ostale rezerve statutarne i Zakonske,	Zadržana dobit Dobit / gubitak /gubital	tekuće godine	osnove vrijed- nosnog usklađivanja financijske imovine	Manjinski udjel	Ukupno kapital i rezerve
							raspoložive za Posts
	N	ω	4	U1	თ	⊣	œ	6	$\vec{0}$
Stanje 1. siječnja tekuće godine	ξ	230.200.160	$\circ$	4.469.545	80.058 366	-38.092.084	690.339	0	267.326.226
Promjene računovodstvenih politika i ispravci pogrešaka	200	$\circ$	$\circ$	0	$\circ$	$\circ$	$\circ$	0
Prepravijeno stanje 1.siječnja tekuće godine (001+002)	COO	230.200.160	$\circ$	14.469.545	60.058 585	-38.092.084	690.339	$\circ$	267.326.226
Prodaja financijske imovine raspoložive za prodaju	DO4	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	1.582.958	$\circ$	1.582.958
Promjena fer vrijednosti portfelja financijske imovine raspoložive za prodaju	SOS	$\circ$	$\circ$	0	$\circ$	$\circ$	$-10.413.067$	$\circ$	-10.413.067
Porez na stavke izravno priznate ili prenijete iz kapitala i rezervi	eog	$\circ$	$\circ$	0	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	C
Ostali dobici i gubici izravno priznati u kapitalu i rezervama	200	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	0	$\circ$	$\circ$	Ó
Neto dobici / gubici priznati izravno u kapitalu i rezervama $(004+000+500+00)$	នី	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	8.830.109	$\circ$	8.830.109
Dobit / gubitak tekuće godine	600	O	$\circ$	$\circ$	$\circ$	3.116.276	$\circ$	$\circ$	3.116.276
Ukupno priznati prihodi i rashodi za tekuću godinu (008+009)	$\frac{1}{2}$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	3.116.276	$\circ$	$\circ$	5.713.833
Povećanje / smanjenje dioničkog kapitala	$\frac{10}{11}$	$\circ$	0	$\circ$	$\circ$	$\circ$	0	$\circ$
Kupnja / prodaja trezorskih dionica	210	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	o	$\circ$	$\circ$
Ostale promjene	$\frac{5}{13}$	O	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	O
Prijenos u rezerve	014	0	$\circ$	$\circ$	38.092. D84	38.092.084	$\circ$	$\circ$	ᅌ
Isplata dividende	$\frac{5}{10}$	$\circ$	0	$\circ$	$\circ$	0	$\circ$	$\circ$	0
Raspodjela dobiti (014+015)	$\frac{5}{16}$	$\circ$	0	0	-38.092 D84	38.092.084	$\circ$	$\circ$	0
Stanje na izvještajni datum $(003+010+011+012+013+016)$	717	230.200.160	$\circ$	14.469.545	31.966 $\overline{281}$	3.116.276	8.139.770	$\circ$	261.612.393

Banke koje sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje zasebno prikazuju promjene manjinskog udjela po odgovarajućim stavkama kapitala.

Bilješke uz financijske izvještaje

Promjena vlasničke strukture

Tijekom promatranog razdoblja nije bilo značajnije promijene u vlasničkoj strukturi Banke.

Neizvjesnost (opis slučajeva kod kojih postoji neizvjesnost naplate prihoda ili mogućih budućih Banka klasificira potraživanja sukladno odlukama HNB-a i internim propisima Banke, te poduzima sve potrebne mjere oko naplate dospjelih i nepodmirenih obveza. Ne postoje nikakve naznake o događajima koji bi mogli bitnije utjecati na poslovanje Banke.

Pripajanja i spajanja

Tijekom promatranog razdoblja nije bilo pripajanja i spajanja.

Opis proizvoda ili usluga

Kreditno-garantni poslovi, depozitni poslovi, platni promet, bankomati, kartice (Maestro, Mastercard), elektronsko bankarstvo za građane (Internet bankarstvo, Mobilno bankarstvo, KBZ SMS) i pravne osobe. te drugi bankarski poslovi u skladu sa Zakonom o kreditnim institucijama.

Likvidnost

U promatranom razdoblju Banka nije imala problema s likvidnošću niti se isto očekuje u narednom razdoblju.

Promjene računovodstvenih politika

Tijekom promatranog razdoblja nije bilo promjena u Računovodstvenim politikama.

IZVJEŠĆE POSLOVODSTVA O POSLOVANJU BANKE U PRVOM POLUGODIŠTU 2015. GODINE

Loši gospodarski trendovi reflektiraju se i na poslovanje Kreditne banke Zagreb d.d. U ovakvim okolnostima Banka intenzivno provodi mjere restrukturiranja kreditnog portfelja kao i tržišnog pozicioniranja sa konačnim ciljem preuzimanja većeg broja manjih pojedinačnih izloženosti. Sve navedeno odražava se i na profitnim performansama Banke te je poslovanje prvog polugodišta završeno sa 13.085.536 kuna dobiti prije vrijednosnih usklađenja i rezerviranja.

Na konačni poslovni rezultat u bitnome je utjecala i konzervativna politika provođenja ispravaka vrijednosti čime je Banka na dan 30.06.2015. godine postigla pokrivenost neurednih plasmana ispravcima vrijednosti u visini 48,47%.

Provođenjem mjera opisanih u uvodnom dijelu ovog izvješća, Banka je svjesno ušla u razdoblje sniženog kamatnog prihoda, no provođenjem mjera aktivnog upravljanja visinom pasivnih stopa, sve u skladu sa tržišnim trendovima, razina ostvarenog neto kamatnog prihoda Banke je na zadovoljavajućem nivou.

Nadalje, Banka izuzetno skrbi i ostalim stavkama računa dobiti i gubitka, posebice u dijelu koji se odnosi na prihode nekamatnog karaktera. Upravo ovo je pokazatelj volumena poslovanja sa klijentima, kako pravnim tako i fizičkim osobama, a iz ostvarenog rezulatata razvidan je rast broja korisnika usluga Banke.

Službe podrške u poslovanju Banke intenzivno provode aktivnosti snimke tržišta, te proširenja ponude proizvoda i usluga Banke. U toku trećeg kvartala očekujemo stoga i produkcijski rad ranije najavljenih projekata uvođenja potpuno novog internetskog te unaprijeđenja postojećeg mobilnog bankarstva. Izuzetno pritom vodimo računa o razini sigurnosti ovih kanala te koristimo najsuvremenija tehnološka rješenja pritom.

Smatramo da će nam širenje palete proizvoda i usluga dodatno pomoći kako bismo se tržišno još bolje pozicionirali.

Boris Zadro, Predsjednik Uprave

$\sqrt{2\pi}$

Zagreb, 29. srpnja 2015.