Agram Banka d.d. — Interim / Quarterly Report 2014

Feb 13, 2015

Prilog 3. Razdoblje izvještavanja:	1.1.2014 31.12.2014 do
	Tromjese čni financijski izvještaj za kreditne institucije-TFI-KI
Matični broj (MB): 00560286
Matični broj subjekta (MBS): 080003981
Osobni identifikacijski broj 70663193635
$(OIB)$ : Tvrtka izdavatelja: KREDITNA BANKA ZAGREB D.D.
Poštanski broj i mjesto: 10000	ZAGREB
Ulica i kućni broj: ULICA GRADA VUKOVARA 74
	Adresa e-pošte: kbz-uprava@kbz.hr = "
Internet adresa: www.kbz.hr
Šifra i naziv općine/grada: 133
Šifra i naziv županije: 21	Broj zaposlenih: 194 (krajem izvještajnog razdoblja)
Konsolidirani izvještaj: NE	Šifra NKD-a: 6419
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):	Sjedište: MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Žilić Zorica
(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 01 6167386	Telefaks: 01 6116466
Adresa e-pošte: kbz-uprava@kbz.hr
Prezime i ime: Boris Zadro, Mirjana Bartoš
(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.	1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
	KREDITNA BANKA ZAGREB d.d. (potpis osobe ovlaštene za zastupanje) M.P. Zagreb

IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠĆA

Financijska izvješća su sastavljena uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja (MSFI) koje objavljuje Odbor za Međunarodne računovodstvene standarde te u skladu sa zakonskom računovodstvenom regulativom primjenjivom na banke u Hrvatskoj, tako da, prema našem mišljenju, daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog stanja i rezultata poslovanja Kreditne banke Zagreb d.d. za četvrto tromjesečje 2014. godine.

Kreditna banka Zagreb d.d.

Direktor Odjela financija i računovodstva

Nataša Jakić Felić

Zagreb, 03. veljače 2015.

Predsjednica Uprave

Mirjana Bartoš Bartos

<> KREDITNA BANKA ZAGREB

RH · 10000 Zagreb · Ulica grada Vukovara 74 · tel. +385 [0]1 61 67 333 · fax +385 [0]1 61 16 466 · uprava@kbz.hr

BILANCA u kunama 31.12.2014
stanje na dan Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
IMOVINA
1. GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a (002+003)	001	779.415.374	850.866.738
1.1.Gotovina	002	71.715.376	53.649.322
1.2.Depoziti kod HNB-a	003	707.699.998	797.217.416
2. DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA	004	334.457.838	460.740.136
3. TREZORSKI ZAPISI MF-a I BLAGAJNIČKI ZAPISI HNB-a	005	68.930.000	49.480.000
4. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE RADI TRGOVANJA	006	1.767.991	1.821.745
5. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI RASPOLOŽIVI ZA PRODAJU	007	363.189.299	445.818.288
6. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE DO DOSPIJEĆA	008	553.138.062	359.457.431
7. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJIMA SE AKTIVNO NE TRGUJE, A VREDNUJU SE PREMA FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG	009	0	12.019.577
8. DERIVATNA FINANCIJSKA IMOVINA	010	549.614	544.573
9. KREDITI FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA	011	283.924.022	130.118.777
10. KREDITI OSTALIM KOMITENTIMA	012	1.531.035.824	1.829.319.665
11. ULAGANJA U PODRUŽNICE, PRIDRUŽENA DRUŠTVA I ZAJEDNIČKE POTHVATE	013	0	0
12. PREUZETA IMOVINA	014	16.778.801	20.121.607
13. MATERIJALNA IMOVINA (MINUS AMORTIZACIJA)	015	87.298.734	101.305.840
14. KAMATE, NAKNADE I OSTALA IMOVINA	016	76.234.792	59.425.349
A) UKUPNO IMOVINA (001+004 do 016)	017	4.096.720.351	4.321.039.726
OBVEZE
1. KREDITI OD FINANCIJSKIH INSTITUCIJA (019+020)	018	290.576.853	258.520.575
1.1. Kratkoročni krediti	019	205.640.000	174.200.000
1.2. Dugoročni krediti	020	84.936.853	84.320.575
2. DEPOZITI (AOP 022 do 024)	021	3.349.736.902	3.590.791.944
2.1. Depoziti na žiroračunima i tekućim računima	022	295.108.142	402.239.026
2.2. Štedni depoziti	023	106.579.681	124.130.173
2.3. Oročeni depoziti	024	2.948.049.079	3.064.422.745
3. OSTALI KREDITI (026+027)	025	0	0
3.1. Kratkoročni krediti	026	0
3.2. Dugoročni krediti	027	0	0
4. DERIVATNE FINANCIJSKE OBVEZE I OSTALE FINANCIJSKE OBVEZE KOJIMA SE TRGUJE	028	40.705	0
5. IZDANI DUŽNIČKI VRIJEDNOSNI PAPIRI (030+031)	029	0	0
5.1. Kratkoročni izdani dužnički vrijednosni papiri	030	0	0
5.2. Dugoročni izdani dužnički vrijednosni papiri	031	0	0
6. IZDANI PODREĐENI INSTRUMENTI	032	60.000.000	60.000.000
7. IZDANI HIBRIDNI INSTRUMENTI	033	13.000.000	13.000.000
8. KAMATE, NAKNADE I OSTALE OBVEZE	034	81.099.948	76.352.496
B) UKUPNO OBVEZE (018+021+025+028+029+032+033+034)	035	3.794.454.408	3.998.665.015
KAPITAL
1. DIONIČKI KAPITAL	036	230.200.160	230.200.160
2. DOBIT (GUBITAK) TEKUĆE GODINE	037	4.505.918	20.409.207
3. ZADRŽANA DOBIT (GUBITAK)	038	55.777.644	60.058.266
4. ZAKONSKE REZERVE	039	4.597.107	4.822.403
5. STATUTARNE I OSTALE KAPITALNE REZERVE	040	9.647.142	9.647.142
6. NEREALIZIRANI DOBITAK (GUBITAK) S OSNOVE VRIJEDNOSNOG USKLAĐIVANJA FINANCIJSKE IMOVINE RASPOLOŽIVE ZA PRODAJU	041	-2.462.028	-2.762.467
7. REZERVE PROIZAŠLE IZ TRANSAKCIJA ZAŠTITE	042	0	0
C) UKUPNO KAPITAL (036 do 042)	043	302.265.943	322.374.711
D) UKUPNO OBVEZE I KAPITAL (035+043)		4.096.720.351	4.321.039.726
DODATAK BILANCI (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)	044
1. UKUPNO KAPITAL
2. Kapital raspoloživ dioničarima matičnog društva	045
3. Manjinski udjel (045-046)	046 047	0	0

za razdoblje od 01.10.2014	31.12.2014				u kunama
Naziv pozicije	AOP oznaka		Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
		Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
1. Kamatni prihodi	048	226.945.081	61.902.644	218.808.364	53.704.484
2. Kamatni troškovi	049	152.158.143	40.071.178	139.261.329	32.588.992
3. Neto kamatni prihodi (048-049)	050	74.786.938	21.831.466	79.547.035	21.115.492
4. Prihodi od provizija i naknada	051	26.739.251	6.567.701	28.307.628	7.378.531
5. Troškovi provizija i naknada	052	8.999.109	2.284.318	8.806.270	2.247.517
6. Neto prihod od provizija i naknada (051-052)	053	17.740.142	4.283.383	19.501.358	5.131.014
7. Dobit / gubitak od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke poduhvate	054	0	0	0	0
8. Dobit / gubitak od aktivnosti trgovanja	055	8.394.139	1.607.592	8.359.741	1.979.326
9. Dobit / gubitak od ugrađenih derivata	056	-737.091	-211.048	8.983	15.141
10. Dobit / gubitak od imovine kojom se aktivno ne trguje, a koja se vrednuje	057	0	0	19.576	-799.919
11. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine raspoložive za prodaju	058	1.137.253	632.382	15.739.768	914.304
12. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine koja se drži do dospijeća	059	371.958	371.958	0	0
13. Dobit / gubitak proizišao iz transakcija zaštite	060	0	0	0	0
14. Prihodi od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate	061	0	0	0	0
15. Prihodi od ostalih vlasničkih ulaganja	062	407	0	1.100	0
16. Dobit / gubitak od obračunatih tečajnih razlika	063	1.821.317	302.111	890.681	476.945
17. Ostali prihodi	064	1.114.513	379.975	5.791.713	5.348.814
18. Ostali troškovi	065	544.382	-583.436	1.419.146	376.181
19. Opći administrativni troškovi i amortizacija	066	74.384.904	21.978.301	76.583.580	24.853.913
20. Neto prihod od poslovanja prije vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke (050+053 do 064-065-066)	067	29.700.290	7.802.954	51.857.229	8.951.023
21. Troškovi vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke	068	23.634.035	5.162.459	25.794.384	4.624.780
22. DOBIT / GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (067-068)	069	6.066.255	2.640.495	26.062.845	4.326.243
23. POREZ NA DOBIT	070	1.560.337	528.099	5.653.638	1.304.298
24. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE (069-070)	071	4.505.918	2.112.396	20.409.207	3.021.945
25. Zarada po dionici	072	2	1	11	2
DODATAK RAČUNU DOBITI I GUBITKA (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
1. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE	073
2. Pripisana dioničarima matičnog društva	074
3. Manjinski udjel (073-074)	075	0	0	0	0

RAČUN DOBITI I GUBITKA

	IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU-INDIREKTNA METODA

u razdoblju od	01.01.2014	do		31.12.2014		u kunama
Naziv pozicije				AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1		2	3	4
POSLOVNE AKTIVNOSTI
1. Novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije promjena poslovne imovine (002 do 007)					7.433.888	26.722.771
1.1. Dobit / gubitak prije oporezivanja		002	6.066.255	26.062.844
1.2. Ispravci vrijednosti i rezerviranja za gubitke				003	23.634.035	25.794.384
1.3. Amortizacija				004	6.063.331	7.493.229
1.4. Neto nerealizirana dobit/gubitak od financijske imovine i obveza po fer vrijednosti kroz RDG		005	0	19.576
1.5. Dobit/gubitak od prodaje materijalne imovine				006	0	105.072
1.6. Ostali dobici / gubici				007	-28.329.733	-32.752.334
2. Neto povećanje / smanjenje poslovne imovine (009 do 016)				008	34.022.126	-258.508.860
2.1. Depoziti kod HNB-a				009	151.940.303	40.123.033
2.2. Trezorski zapisi MF-a i blagajnički zapisi HNB-a				010	-65.951.780	19.450.000
2.3. Depoziti kod bankarskih institucija i krediti financijskim institucijama				011	30.629.317	64.109.491
2.4. Krediti ostalim komitentima				012	77.214.745	-298.283.841
2.5. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže radi trgovanja				013	-80.407	-53.754
2.6. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti raspoloživi za prodaju				014	-153.321.744	-78.998.107
2.7. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti kojima se aktivno ne trguje, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz RDG				015	0	-12.019.576
2.8. Ostala poslovna imovina				016	-6.408.308	7.163.894
3. Neto povećanje / smanjenje poslovnih obveza (018 do 021)				017	752.600.187	236.254.329
3.1. Depoziti po viđenju				018	8.231.129	107.130.883
3.2. Štedni i oročeni depoziti				019	742.392.927	133.924.158
3.3. Derivatne financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje				020	-340.640	-40.705
3.4. Ostale obveze				021	2.316.771	-4.760.007
4. Neto novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije plaćanja poreza na dobit (001+008+017)				022	794.056.201	4.468.240
5. Plaćeni porez na dobit				023	-5.997.672	-4.221.072
6. Neto priljev / odljev gotovine iz poslovnih aktivnosti (022+023)				024	788.058.529	247.168
ULAGAČKE AKTIVNOSTI
7. Neto novčani tijek iz ulagačkih aktivnosti (026 do 030)				025	-376.567.828	168.550.512
7.1. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ materijalne i nematerijalne imovine				026	-52.300.517	-21.500.336
7.2. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate				027	0	0
7.3. Primici od naplate / plaćanja za kupnju/ vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća				028	-324.267.718	190.049.748
7.4. Primljene dividende				029	407	1.100
7.5. Ostali primici / plaćanja/ iz ulagačkih aktivnosti				030	0	0
FINANCIJSKE AKTIVNOSTI
8. Neto novčani tijek iz financijskih aktivnosti (032 do 037)				031	138.432.070	-32.056.277
8.1. Neto povećanje / smanjenje/ primljenih kredita				032	125.432.070	-32.056.277
8.2. Neto povećanje / smanjenje/ izdanih dužničkih vrijednosnih papira				033	0	0
8.3. Neto povećanje / smanjenje/ podređenih i hibridnih instrumenata				034	13.000.000	0
8.4. Primici od emitiranja dioničkog kapitala				035	0	0
8.5. Isplaćena dividenda				036	0	0
8.6. Ostali primici / plaćanja iz financijskih aktivnosti				037	0	0
9. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine (024+025+031)				038	549.922.771	136.741.403
10. Učinci promjene tečaja stranih valuta na gotovinu i ekvivalente gotovine				039	1.821.317	890.681
11. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine (038+039)				040	551.744.088	137.632.084
12. Gotovina i ekvivalenti gotovine na početku godine				041	329.963.443	881.707.531
13. Gotovina i ekvivalenti gotovine na kraju godine (040+041)				042	881.707.531	1.019.339.615

zd b lj d za ra o e o		do 01. 01. 201 4			31. 12. 201 4			ku na ma u
			Ras po	lož ivo dio nič arim	atič dr ušt a m nog	va
Na ziv zic ije po	P ozn AO aka	Dio nič ki k ital ap	Tre ske zor dio nic e	ke, sta Zak ons i ost tuta rne ale rez erv e	rža Zad it / gu dob na bita k	Dob k tek it / bita gu uće din go e	Ner eali zira ni dob itak / gub itak s vrij ed osn ove nos nog usk lađi ja van fina ncij ske imo vine olo žive rasp za daju pro	Ma nj ins ki u dje l	Uku ka ital i pno p rez erv e
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Sta nje 1. sije čnj eku će din a t go e	001	230 .20 0.1 60	0	14. 244 .24 9	55. 777 .64 4	4.5 05. 918	2.4 62. 028 -	0	302 .26 5.9 43
Pro mje rač vod nih litik a i ispr i po šak stve ne uno po avc gre a	002	0	0	0	0	0	0	0	0
Pre vlje nje 1.s ije čnj kuć odi (00 1+0 02) sta a te pra no e g ne	003	230 .20 0.1 60	0	14. 244 .24 9	55. 777 .64 4	4.5 05. 918	2.4 62. 028 -	0	302 .26 5.9 43
Pro daj a f inan cijs ke imo vine loži daj ras po ve za pro u	004	0	0	0	0	0	14. 838 .36 3	0	14. 838 .36 3
Pro mje na f rije dno sti p ortf elja fin ijs ke imo vine loži daj er v anc ras po ve za pro u	005	0	0	0	0	0	15. 138 .80 2 -	0	15. 138 .80 2 -
Por ke izra izna ili p ijete iz k itala i re vi tav te ez na s vno pr ren ap zer	006	0	0	0	0	0	0	0	0
Ost ali d obic i i g ubic i izr rizn ati u ka italu i re avn o p p zer vam a	007	0	0	0	0	0	0	0	0
Net o d obi ci / bic i pr izn ati izra u k ital u i gu vno ap rez erv am a (00 4+0 05+ 006 +00 7)	008	0	0	0	0	0	300 .43 9 -	0	300 .43 9 -
Dob it / g ubit ak t eku će dine go	009	0	0	0	0	20. 409 .20 7	0	0	20. 409 .20 7
Uku izn ati iho di i hod i za tek uću din u (0 08+ 009 ) pno pr pr ras go	010	0	0	0	0	20. 409 .20 7	300 .43 9 -	0	20. 108 .76 8
Pov nje / sm anje nje dio ničk kap itala eća og	011	0	0	0	0	0	0	0	0
Kup nja / pr oda ja t kih dio nica rez ors	012	0	0	0	0	0	0	0	0
Ost ale mje pro ne	013	0	0	0	0	0	0	0	0
Prij eno s u rez erv e	014	0	0	225 .29 6	4.2 80. 622	4.5 05. 918 -	0	0	0
Isp lata div iden de	015	0	0	0	0	0	0	0	0
Ras dje la d obi ti (0 14+ 015 ) po	016	0	0	225 .29 6	4.2 80. 622	4.5 05. 918 -	0	0	0
Sta šta nje izv je jn i da tum (00 3+0 10+ 011 +01 2+0 13+ 016 ) na	017	230 .20 0.1 60	0	14. 469 .54 5	60. 058 .26 6	20. 409 .20 7	2.7 62. 467 -	0	322 .37 4.7 11

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

Banke koje sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje zasebno prikazuju promjene manjinskog udjela po odgovarajućim stavkama kapitala.

Bilješke uz financijske izvještaje

Promjena vlasničke strukture

Tijekom promatranog razdoblja nije bilo značajnije promijene u vlasničkoj strukturi Banke.

Neizvjesnost (opis slučajeva kod kojih postoji neizvjesnost naplate prihoda ili mogućih budućih

Banka klasificira potraživanja sukladno odlukama HNB-a i internim propisima Banke, te poduzima sve potrebne mjere oko naplate dospjelih i nepodmirenih obveza. Ne postoje nikakve naznake o događajima koji bi mogli bitnije utjecati na poslovanje Banke.

Pripajanja i spajanja

Tijekom promatranog razdoblja nije bilo pripajanja i spajanja.

Opis proizvoda ili usluga

Kreditno-garantni poslovi, depozitni poslovi, platni promet , bankomati, kartice (Maestro, Mastercard), Elektronsko bankarstvo za građane (Internet bankarstvo i KBZ SMS) te drugi bankarski poslovi u skladu su sa Zakonom o kreditnim institucijama.

Likvidnost

U promatranom razdoblju Banka nije imala problema s likvidnošću niti se isto očekuje u narednom razdoblju.

Promjene računovodstvenih politika

Tijekom promatranog razdoblja nije bilo promjena u Računovodstvenim politikama.

IZVJEŠĆE POSLOVODSTVA ZA ČETVRTO TROMJESEČJE 2014. GODINE

Pozitivan trend poslovanja te rast profitabilnosti obilježje je ne samo četvrtog tormjesečja, nego i cijele poslovne 2014. godine. Presudan utjecaj na rezultat poslovanja Banke imale su operacije na tržištu instrumenata sa fiksnim prinosom, ali jednako tako značajan doprinos ima i ostvarenje višeg neto kamatnog prihoda, odnosno neto prihoda od provizija i naknada.

Posljedica je to poglavito daljnjeg sniženja kamatnih stopa na oročenu štednju fizičkih osoba, kao dominantnog izvora Banke. Trend sniženja cijene izvora se nastavlja pa se očekuje daljnje efektuiranje u budućem razdoblju.

Zadržana je kvaliteta i kratko efektivno dospijeće imovine banke (više od trećine imovine Banke ima dospijeće kraće od mjesec dana).

Izrazitom brigom o kreditnom portfelju kroz kvalitetnu procjenu rizika ali i adekvatne i ažurne mjere naplate, Banka uspijeva stopu loših plasmana zadržati na razini ispod 6,50%, odnosno nekoliko puta ispod tržišnog prosjeka. Pokriće spornih i problematičnih plasmana ispravcima vrijednosti i kolateralima je više od dva i pol puta veće (271,03%).

Postojano je visok obrtaj ukupne imovine banke formiranjem i naplatom izloženosti kratkih dospijeća u cilju efikasnijeg praćenja i upravljanja kreditnim rizikom.

Nastavili smo sa intenzivnom kreditnom aktivnošću u segmentu poslovanja sa fizičkim osobama uz ostvarenje značajnog rasta portfelja na nivou godine, te rasta relativnog udjela u ukupnim plasmanima Banke. Plan je i u naradnom razdoblju nastaviti intenzivne aktivnosti s ciljem dodatnog osnaženja ove kategorije poslovanja.

Član Uprave Boris Zadro

Predsjednica Uprave Mirjana Bartoš Barton

Zagreb, 03. veljače 2015.