Agram Banka d.d. — Interim / Quarterly Report 2014

Apr 29, 2014

Prilog 3. Razdoblje izvještavanja:	1.1.2014	do	31.3.2014
	Tromjesečni financijski izvještaj za kreditne institucije-TFI-KI
Matični broj (MB): 00560286
Matični broj subjekta (MBS): 080003981
Osobni identifikacijski broj 70663193635 $(OIB)$ :
Tvrtka izdavatelja: KREDITNA BANKA ZAGREB D.D.
Poštanski broj i mjesto: 10000	ZAGREB
Ulica i kućni broj: ULICA GRADA VUKOVARA 74
Adresa e-pošte: kbz-uprava@kbz.hr
Internet adresa: www.kbz.hr
Šifra i naziv općine/grada: 133
Šifra i naziv županije: 21			Broj zaposlenih:	199
Konsolidirani izvještaj: NE			(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:
				6419
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):		Sjedište:	MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Žilić Zorica
Telefon: 01 6167386	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)	Telefaks: 01 6116466
Adresa e-pošte: kbz-uprava@kbz.hr
Prezime i ime: Emil Mihalina, Ivan Dropulić
(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva,
3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
	M.P. KREDITNA		(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
	BANKA ZAGREB d.d.

Zagreb

IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠĆA

Financijska izvješća su sastavljena uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja (MSFI) koje objavljuje Odbor za Međunarodne računovodstvene standarde te u skladu sa zakonskom računovodstvenom regulativom primjenjivom na banke u Hrvatskoj, tako da, prema našem mišljenju, daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog stanja i rezultata poslovanja Kreditne banke Zagreb d.d. za prvo tromjesečje 2014. godine.

Kreditna banka Zagreb d.d.

Direktor Odjela financija

i računovodstva

Melita Medić

ġ

$\mu$ X

Zagreb, 29. travnja 2014.

Zamjenik predsjednika Uprave

Ivan Dropulie Boyulle

KREDITNA BANKA ZAGREB

BILANCA
stanje na dan 31.03.2014			u kunama
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće razdoblje
1	oznaka 2	razdoblje 3	4
IMOVINA
1. GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a (002+003)	001	779.415.374	735.467.900
1.1.Gotovina	002	71.715.376	73.976.486
1.2.Depoziti kod HNB-a	003	707.699.998	661.491.414
2. DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA	004	334.457.838	256.645.865
3. TREZORSKI ZAPISI MF-a I BLAGAJNIČKI ZAPISI HNB-a	005	68.930.000	54.317.550
4. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE
RADI TRGOVANJA	006	1.767.991	1.789.450
5. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI RASPOLOŽIVI	007	363.189.299	525.205.565
ZA PRODAJU
6. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE	008	553.138.062	590.945.050
DO DOSPIJEĆA
7. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJIMA SE AKTIVNO NE
TRGUJE, A VREDNUJU SE PREMA FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG	009	0	25.542.136
8. DERIVATNA FINANCIJSKA IMOVINA	010	549.614	554.769
9. KREDITI FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA	011	283.924.022	247.077.858
10. KREDITI OSTALIM KOMITENTIMA	012	1.531.035.824	1.614.622.243
11. ULAGANJA U PODRUŽNICE, PRIDRUŽENA DRUŠTVA I ZAJEDNIČKE POTHVATE	013	0	0
12. PREUZETA IMOVINA	014	16.778.801	16.778.801
13. MATERIJALNA IMOVINA (MINUS AMORTIZACIJA)	015	87.298.734	87.344.167
14. KAMATE, NAKNADE I OSTALA IMOVINA	016	76.234.792	75.459.296
A) UKUPNO IMOVINA (001+004 do 016)	017	4.096.720.351	4.231.750.650
OBVEZE
1. KREDITI OD FINANCIJSKIH INSTITUCIJA (019+020)	018	290.576.853	237.767.934
1.1. Kratkoročni krediti	019	205.640.000	159.908.576
1.2. Dugoročni krediti	020	84.936.853	77.859.358
2. DEPOZITI (AOP 022 do 024)	021	3.349.736.902	3.532.754.891
2.1. Depoziti na žiroračunima i tekućim računima	022	295.108.142	344.654.903
2.2. Štedni depoziti	023	106.579.681	101.445.596
2.3. Oročeni depoziti	024	2.948.049.079	3.086.654.392
3. OSTALI KREDITI (026+027)	025	0	0
3.1. Kratkoročni krediti	026	0
3.2. Dugoročni krediti	027	0	0
4. DERIVATNE FINANCIJSKE OBVEZE I OSTALE FINANCIJSKE OBVEZE	028	40.705	0
KOJIMA SE TRGUJE
5. IZDANI DUŽNIČKI VRIJEDNOSNI PAPIRI (030+031)	029	0	0
5.1. Kratkoročni izdani dužnički vrijednosni papiri	030	0	0
5.2. Dugoročni izdani dužnički vrijednosni papiri	031	0	0
6. IZDANI PODREĐENI INSTRUMENTI	032	60.000.000	60.000.000
7. IZDANI HIBRIDNI INSTRUMENTI	033	13.000.000	13.000.000
8. KAMATE, NAKNADE I OSTALE OBVEZE	034	81.099.948	78.671.016
B) UKUPNO OBVEZE (018+021+025+028+029+032+033+034)	035	3.794.454.408	3.922.193.841
KAPITAL 1. DIONIČKI KAPITAL
2. DOBIT (GUBITAK) TEKUĆE GODINE	036	230.200.160	230.200.160
3. ZADRŽANA DOBIT (GUBITAK)	037	4.505.918	4.433.624
4. ZAKONSKE REZERVE	038 039	55.777.644 4.597.107	60.283.562 4.597.107
5. STATUTARNE I OSTALE KAPITALNE REZERVE	040	9.647.142	9.647.142
6. NEREALIZIRANI DOBITAK (GUBITAK) S OSNOVE VRIJEDNOSNOG USKLAĐIVANJA FINANCIJSKE IMOVINE RASPOLOŽIVE ZA PRODAJU	041	-2.462.028	395.214
7. REZERVE PROIZAŠLE IZ TRANSAKCIJA ZAŠTITE	042	0	0
C) UKUPNO KAPITAL (036 do 042)	043	302.265.943	309.556.809
D) UKUPNO OBVEZE I KAPITAL (035+043)	044	4.096.720.351	4.231.750.650
DODATAK BILANCI (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
1. UKUPNO KAPITAL 2. Kapital raspoloživ dioničarima matičnog društva	045
3. Manjinski udjel (045-046)	046 047	0	0

za razdoblje od	01.01.2014	31.03.2014				u kunama
Naziv pozicije		AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
			Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1		2	3	4	5	6
1. Kamatni prihodi		048	52.634.645	52.634.645	54.964.451	54.964.451
2. Kamatni troškovi		049	34.687.150	34.687.150	36.670.158	36.670.158
3. Neto kamatni prihodi (048-049)		050	17.947.495	17.947.495	18.294.293	18.294.293
4. Prihodi od provizija i naknada		051	5.809.373	5.809.373	6.014.329	6.014.329
5. Troškovi provizija i naknada		052	1.882.586	1.882.586	2.041.488	2.041.488
6. Neto prihod od provizija i naknada (051-052)		053	3.926.787	3.926.787	3.972.841	3.972.841
7. Dobit / gubitak od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke poduhvate		054	0	0	0	0
8. Dobit / gubitak od aktivnosti trgovanja		055	1.679.520	1.679.520	1.289.810	1.289.810
9. Dobit / gubitak od ugrađenih derivata		056	-182.713	-182.713	10.054	10.054
10. Dobit / gubitak od imovine kojom se aktivno ne trguje, a koja se vrednuje		057	0	0	542.136	542.136
11. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine raspoložive za prodaju		058	374.767	374.767	4.252.297	4.252.297
12. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine koja se drži do dospijeća		059	0	0	0	0
13. Dobit / gubitak proizišao iz transakcija zaštite		060	0	0	0	0
14. Prihodi od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate		061	0	0	0	0
15. Prihodi od ostalih vlasničkih ulaganja		062	0	0	0	0
16. Dobit / gubitak od obračunatih tečajnih razlika		063	637.918	637.918	563.334	563.334
17. Ostali prihodi		064	-443.495	-443.495	88.018	88.018
18. Ostali troškovi		065	76.780	76.780	577.162	577.162
19. Opći administrativni troškovi i amortizacija		066	16.662.005	16.662.005	15.811.261	15.811.261
20. Neto prihod od poslovanja prije vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke (050+053 do 064-065-066)		067	7.201.494	7.201.494	12.624.360	12.624.360
21. Troškovi vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke		068	4.186.402	4.186.402	7.110.466	7.110.466
22. DOBIT / GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (067-068)		069	3.015.092	3.015.092	5.513.894	5.513.894
23. POREZ NA DOBIT		070	603.020	603.020	1.080.270	1.080.270
24. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE (069-070)		071	2.412.072	2.412.072	4.433.624	4.433.624
25. Zarada po dionici		072	1	1	2	2
DODATAK RAČUNU DOBITI I GUBITKA (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
1. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE		073
2. Pripisana dioničarima matičnog društva		074
3. Manjinski udjel (073-074)		075	0	0	0	0

RAČUN DOBITI I GUBITKA

	IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU-INDIREKTNA METODA

u razdoblju od	01.01.2014	do		31.03.2014		u kunama
Naziv pozicije				AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1					3	4
POSLOVNE AKTIVNOSTI
1. Novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije promjena poslovne imovine (002 do 007)	001	2.673.351	12.509.846
1.1. Dobit / gubitak prije oporezivanja		002	3.015.092	5.513.895
1.2. Ispravci vrijednosti i rezerviranja za gubitke				003	4.186.402	7.110.466
1.3. Amortizacija				004	1.350.069	7.604.038
1.4. Neto nerealizirana dobit/gubitak od financijske imovine i obveza po fer vrijednosti kroz RDG				005	0	542.136
1.5. Dobit/gubitak od prodaje materijalne imovine				006	0	88.000
1.6. Ostali dobici / gubici				007	-5.878.212	-8.348.689
2. Neto povećanje / smanjenje poslovne imovine (009 do 016)				008	-4.660.771	-277.538.817
2.1. Depoziti kod HNB-a				009	68.935.817	22.507.421
2.2. Trezorski zapisi MF-a i blagajnički zapisi HNB-a				010	-26.614.680	14.612.450
2.3. Depoziti kod bankarskih institucija i krediti financijskim institucijama				011	37.232.278	-49.527.867
2.4. Krediti ostalim komitentima				012	-101.410.537	-83.586.419
2.5. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže radi trgovanja				013	-26.610	-21.459
2.6. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti raspoloživi za prodaju				014	20.462.873	-156.047.125
2.7. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti kojima se aktivno ne trguje, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz RDG				015	0	-25.542.136
2.8. Ostala poslovna imovina				016	-3.239.912	66.318
3. Neto povećanje / smanjenje poslovnih obveza (018 do 021)				017	349.548.893	180.548.352
3.1. Depoziti po viđenju				018	-22.123.379	49.546.760
3.2. Štedni i oročeni depoziti				019	362.935.390	133.471.229
3.3. Derivatne financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje				020	-381.345	-40.705
3.4. Ostale obveze				021	9.118.227	-2.428.932
4. Neto novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije plaćanja poreza na dobit (001+008+017)				022	347.561.473	-84.480.619
5. Plaćeni porez na dobit				023	788.212	-9.824.834
6. Neto priljev / odljev gotovine iz poslovnih aktivnosti (022+023)				024	348.349.685	-94.305.453
ULAGAČKE AKTIVNOSTI
7. Neto novčani tijek iz ulagačkih aktivnosti (026 do 030)				025	-219.228.542	-51.425.194
7.1. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ materijalne i nematerijalne imovine				026	-599.499	-7.649.471
7.2. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate				027	0	0
7.3. Primici od naplate / plaćanja za kupnju/ vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća				028	-218.629.043	-43.776.130
7.4. Primljene dividende				029	0	407
7.5. Ostali primici / plaćanja/ iz ulagačkih aktivnosti				030	0	0
FINANCIJSKE AKTIVNOSTI
8. Neto novčani tijek iz financijskih aktivnosti (032 do 037)				031	-33.728.874	-52.808.919
8.1. Neto povećanje / smanjenje/ primljenih kredita				032	-33.728.874	-52.808.919
8.2. Neto povećanje / smanjenje/ izdanih dužničkih vrijednosnih papira				033	0	0
8.3. Neto povećanje / smanjenje/ podređenih i hibridnih instrumenata 8.4. Primici od emitiranja dioničkog kapitala				034	0	0
8.5. Isplaćena dividenda				035	0	0
8.6. Ostali primici / plaćanja iz financijskih aktivnosti				036	0	0
9. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine	037	0	0
(024+025+031)				038	95.392.269	-198.539.566
10. Učinci promjene tečaja stranih valuta na gotovinu i ekvivalente gotovine				039	637.918	2.384.651
11. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine (038+039)				040	96.030.187	-196.154.915
12. Gotovina i ekvivalenti gotovine na početku godine				041	329.963.943	881.707.531
13. Gotovina i ekvivalenti gotovine na kraju godine (040+041)				042	425.994.130	685.552.616

zd ob lj d za ra e o		01. 01. 201 4 do			31. 03. 201 4		u k un am a
		oži ušt Ras pol dio nič arim atič dr vo a m nog va
Na ziv zic ije po	P ozn AO aka	Dio nič ki k api tal	Tre ske zor dio nic e	ke, sta Zak ons i ost tuta rne ale rez erv e	Zad it / gu rža dob na bita k	it / gub Dob itak tek uće din go e	Ner eali zira ni dob itak / gub itak s vrij ed osn ove nos nog usk lađi ja van fina ncij ske imo vine olo žive rasp za daju pro	Ma nj ins ki udj el	Uku ka pita l i pno rez erv e
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10
Sta nje 1. sije čnj eku će god ine a t	001	230 .20 0.1 60	0	14. 244 .24 9	55. 777 .64 4	4.5 05. 918	2.4 62. 028 -	0	302 .26 5.9 43
reš Pro mje rač vod stve nih poli tika i is vci aka ne uno pra pog	002	0	0	0	0	0	0	0	0
Pre vlje nje 1.s ije čnj kuć odi (00 1+0 02) sta a te pra no e g ne	003	230 .20 0.1 60	0	14. 244 .24 9	55. 777 .64 4	4.5 05. 918	2.4 62. 028 -	0	302 .26 5.9 43
Pro daj a f inan cijs ke imo vine polo žive daj ras za pro u	004	0	0	0	0	0	0	0	0
loži Pro mje na f rijed ti p ortf elja fin ijsk e im ovin daj er v nos anc e ra spo ve za pro u	005	0	0	0	0	0	2.8 57. 242	0	2.8 57. 242
Por ke izra pri ili p ijete iz kap itala i re vi stav te ez na vno zna ren zer	006	0	0	0	0	0	0	0	0
Ost ali d obic i i g ubic i izr rizn ati u ka pita lu i avn o p rez erv am a	007	0	0	0	0	0	0	0	0
Net o d obi ci / bic i pr izn ati izra u k api talu i re gu vno zer vam a (00 4+0 05+ 006 +00 7)	008	0	0	0	0	0	2.8 57. 242	0	2.8 57. 242
Dob it / g ubit ak t eku će dine go	009	0	0	0	0	4.4 33. 624	0	0	4.4 33. 624
izn ati prih odi i ra di z kuć odi (00 09) Uku sho a te 8+0 pno pr u g nu	010	0	0	0	0	4.4 33. 624	2.8 57. 242	0	7.2 90. 866
Pov eća nje / sm anj enje dio ničk kap itala og	011	0	0	0	0	0	0	0	0
Kup nja / pr oda ja t kih dio nica rez ors	012	0	0	0	0	0	0	0	0
Ost ale mje pro ne	013	0	0	0	0	0	0	0	0
Prij eno s u rez erv e	014	0	0	0	4.5 05. 918	4.5 05. 918 -	0	0	0
Ispl div iden de ata	015	0	0	0	0	0	0	0	0
Ras pod jela do biti (01 4+0 15)	016	0	0	0	4.5 05. 918	4.5 05. 918 -	0	0	0
Sta nje izv je šta jn i da (00 3+0 10+ 011 +01 2+0 13+ 016 ) tum na	017	230 .20 0.1 60	0	14. 244 .24 9	60. 283 .56 2	4.4 33. 624	395 .21 4	0	309 6.8 09 .55

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

Banke koje sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje zasebno prikazuju promjene manjinskog udjela po odgovarajućim stavkama kapitala.

Bilješke uz financijske izvještaje

Promjena vlasničke strukture

Tijekom promatranog razdoblja nije bilo značajnije promijene u vlasničkoj strukturi Banke.

Neizvjesnost (opis slučajeva kod kojih postoji neizvjesnost naplate prihoda ili mogućih budućih Banka klasificira potraživanja sukladno odlukama HNB-a i internim propisima Banke, te poduzima sve potrebne mjere oko naplate dospjelih i nepodmirenih obveza. Ne postoje nikakve naznake o događajima koji bi mogli bitnije utjecati na poslovanje Banke.

Pripajanja i spajanja

Tijekom promatranog razdoblja nije bilo pripajanja i spajanja.

Opis proizvoda ili usluga

Kreditno-garantni poslovi, depozitni poslovi, platni promet , bankomati, kartice (Maestro, Mastercard), Elektronsko bankarstvo

Likvidnost

U promatranom razdoblju Banka nije imala problema s likvidnošću niti se isto očekuje u narednom razdoblju.

Promjene računovodstvenih politika

Tijekom promatranog razdoblja nije bilo promjena u Računovodstvenim politikama.

KREDITNA BANKA ZAGREB D.D.

IZVJEŠĆE POSLOVODSTVA ZA PRVO TROMJESEČJE 2014. GODINE

Prvi kvartal obilježio je rast operativnih i ukupnih profitnih performansi banke u odnosu na isto razdoblje prošle godine. Ostvaren je rast operativne dobiti od 53% objašnjen dvjema ključnim komponentama: proširenjem kamatnog raspona i operacijama na tržištu instrumenata sa fiksnim prinosom.

Na području troškova ostvarene su nove racionalizacije. U sferi financijskih troškova vagana cijena eksternih izvora korigirana je 4,5% u odnosu na kraj prethodne godine. dok je u segmentu poslovne poluge ostvaren pad operativnih troškova poslovanja banke od 4% u istom promatranom razdoblju.

Zadržana je kvaliteta i kratko efektivno dospijeće imovine banke. Stopa loših plasmana zadržana je na razinama od 5% a čak trećina imovine banke ima dospijeće kraće od mjesec dana. Proveden je cjelokupan ispravak vrijednosti pojedinačno najznačajnijeg spora protiv banke. Pokriće spornih i problematičnih plasmana ispravcima vrijednosti i kolateralima je 250%.

Ostvaren je značajan iskorak u formiranju izloženosti u poslovanju sa stanovništvom, sa preko 20% rasta plasmana na godišnjoj razini. Postojano je visok obrtaj ukupne imovine banke – približno 2 puta na godišnjoj razini - formiranjem i naplatom izloženosti kratkih dospijeća u cilju efikasnijeg praćenja i upravljanja kreditnim rizikom.

Nastavlja se sa ulaganjima i to širenjem poslovne mreže poslovnica banke kroz pripreme za otvaranje poslovnice banke usmjerene pokrivanju sjeverozapada države planirano za drugi kvartal ove godine.

Zamjenik predsjednika Uprave mr. sc. Ivan Dropulię́

bopuls Prokurist doc. dr. sc. Emil Mihalina

Zagreb, 29. travnja 2014.