Agram Banka d.d. — Interim / Quarterly Report 2013

Oct 30, 2013

Prilog 3. Razdoblje izvještavanja:		1.7.2013			30.9.2013
				do
		Tromjesečni financijski izvještaj za kreditne institucije-TFI-KI
Matični broj (MB):	00560286
Matični broj subjekta (MBS):	080003981
Osobni identifikacijski broj $(OIB)$ :	70663193635
	Tvrtka izdavatelja: KREDITNA BANKA ZAGREB D.D.
Poštanski broj i mjesto:	10000		ZAGREB
	Ulica i kućni broj: ULICA GRADA VUKOVARA 74
	Adresa e-pošte: kbz-uprava@kbz.hr
Internet adresa: www.kbz.hr
Šifra i naziv općine/grada:	133
Šifra i naziv županije:	21				Broj zaposlenih:		200
Konsolidirani izvještaj:	NE				(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:		6419
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):			Sjedište:			MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Žilić Zorica
	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 01 6167386				Telefaks: 01 6167377
	Adresa e-pošte: zorica.zilic@kbz.hr
	Prezime i ime: Emil Mihalina, Ivan Dropulić
	(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu:	1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
2. Međuizvještaj poslovodstva,	kapitala i bilješke uz financijske izvještaje)
	3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
		M.RREDITNA BANKA			(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
		ZAGREB d.d. 6 Zagreh

IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠĆA

Financijska izvješća su sastavljena uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja (MSFI) koje objavljuje Odbor za Međunarodne računovodstvene standarde te u skladu sa zakonskom računovodstvenom regulativom primjenjivom na banke u Hrvatskoj, tako da, prema našem mišljenju, daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog stanja i rezultata poslovanja Kreditne banke Zagreb d.d. za treće tromjesečje 2013. godine.

Kreditna banka Zagreb d.d.

Direktor Odjela financija

i računovodstva

Nataša Jakić Felić

Zagreb, 30. listopada 2013.

Zamjenik predsjednika Uprave

Ivan Dropulić mpuls

RH · 10000 Zagreb · Ulica grada Vukovara 74 · tel. +385 [0]1 61 67 333 · fax +385 [0]1 61 16 466 · uprava@kbz.hr

$\lambda$

stanje na dan	BILANCA 30.09.2013			u kunama
Naziv pozicije		AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
$\mathbf{1}$		$\overline{2}$	3	4
IMOVINA
1. GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a (002+003)		001	579.326.275	826.048.999
1.1. Gotovina		002	78.471.118	69.874.113
1.2. Depoziti kod HNB-a		003	500.855.157	756.174.886
2. DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA		004	221.864.555	277.513.321
3. TREZORSKI ZAPISI MF-a I BLAGAJNIČKI ZAPISI HNB-a		005	2.978.220	46.901.169
4. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE RADI TRGOVANJA		006	1.687.583	1.753.453
5. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI RASPOLOŽIVI ZA PRODAJU		007	209.867.555	210.528.156
6. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE DO DOSPIJEĆA		008	228.870.344	553.457.014
7. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJIMA SE AKTIVNO NE TRGUJE, A VREDNUJU SE PREMA FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG		009	$\mathbf{0}$	$\Omega$
8. DERIVATNA FINANCIJSKA IMOVINA		010	764.513	489.468
9. KREDITI FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA		011	227.432.436	220.257.097
10. KREDITI OSTALIM KOMITENTIMA		012	1.608.250.569	1.768.647.093
11. ULAGANJA U PODRUŽNICE, PRIDRUŽENA DRUŠTVA I ZAJEDNIČKE POTHVATE		013	$\mathbf{0}$
12. PREUZETA IMOVINA		014	14.256.544	15.962.001
13. MATERIJALNA IMOVINA (MINUS AMORTIZACIJA)		015	41.061.549	87.191.234
14. KAMATE, NAKNADE I OSTALA IMOVINA		016	66.136.171	67.120.984
A) UKUPNO IMOVINA (001+004 do 016)		017	3.202.496.314	4.075.869.989
OBVEZE
1. KREDITI OD FINANCIJSKIH INSTITUCIJA (019+020)		018	127.416.663	122.965.128
1.1. Kratkoročni krediti		019	55.435.000	41.935.000
1.2. Dugoročni krediti		020	71.981.663	81.030.128
2. DEPOZITI (AOP 022 do 024)		021	2.599.112.846	3.501.949.934
2.1. Depoziti na žiroračunima i tekućim računima		022	286.877.013	410.930.153
2.2. Štedni depoziti		023	82.772.341	135.931.500
2.3. Oročeni depoziti		024	2.229.463.492	2.955.088.281
3. OSTALI KREDITI (026+027)		025	37.728.120	$\mathbf{0}$
3.1. Kratkoročni krediti		026	37.728.120
3.2. Dugoročni krediti		027	$\mathbf 0$	$\circ$
4. DERIVATNE FINANCIJSKE OBVEZE I OSTALE FINANCIJSKE OBVEZE KOJIMA SE TRGUJE		028	381.345	0
5. IZDANI DUŽNIČKI VRIJEDNOSNI PAPIRI (030+031)		029	0	$\overline{0}$
5.1. Kratkoročni izdani dužnički vrijednosni papiri		030	$\mathbf{0}$	$\overline{0}$
5.2. Dugoročni izdani dužnički vrijednosni papiri		031	$\overline{O}$	0
6. IZDANI PODREĐENI INSTRUMENTI		032	60.000.000	60.000.000
7. IZDANI HIBRIDNI INSTRUMENTI		033	$\Omega$	$\Omega$
8. KAMATE, NAKNADE I OSTALE OBVEZE		034	78.783.177	89.434.212
B) UKUPNO OBVEZE (018+021+025+028+029+032+033+034)		035	2.903.422.151	3.774.349.274
KAPITAL
1. DIONIČKI KAPITAL		036	230.200.160	230.200.160
2. DOBIT (GUBITAK) TEKUĆE GODINE		037	16.089.757	2.716.689
3. ZADRŽANA DOBIT (GUBITAK)		038	40.492.375	55.777.644
4. ZAKONSKE REZERVE		039	3.792.619	4.597.107
5. STATUTARNE I OSTALE KAPITALNE REZERVE		040	9.647.142	9.647.142
6. NEREALIZIRANI DOBITAK (GUBITAK) S OSNOVE VRIJEDNOSNOG USKLAĐIVANJA FINANCIJSKE IMOVINE RASPOLOŽIVE ZA PRODAJU		041	$-1.147.890$	$-1.418.027$
7. REZERVE PROIZAŠLE IZ TRANSAKCIJA ZAŠTITE		042	$\mathbf{0}$	$\overline{0}$
C) UKUPNO KAPITAL (036 do 042)		043	299.074.163	301.520.715
D) UKUPNO OBVEZE I KAPITAL (035+043)		044	3.202.496.314	4.075.869.989
DODATAK BILANCI (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
1. UKUPNO KAPITAL		045
2. Kapital raspoloživ dioničarima matičnog društva		046
3. Manjinski udjel (045-046)		047	$\overline{0}$	$\overline{0}$

$\ddot{\phantom{0}}$

za razdoblje od	01.01.2013	30.09.2013				u kunama
Naziv pozicije		AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
			Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
$\mathbf{1}$		$\overline{2}$	3	4	5	6
1. Kamatni prihodi		048	143.968.494	48.591.181	165.043.298	56.637.486
2. Kamatni troškovi		049	86.490.502	30.144.548	112.086.965	41.069.507
3. Neto kamatni prihodi (048-049)		050	57.477.992	18.446.633	52.956.333	15.567.979
4. Prihodi od provizija i naknada		051	18.992.096	6.257.668	20.170.650	6.978.077
5. Troškovi provizija i naknada		052	6.363.164	2.029.950	6.714.791	2.430.791
6. Neto prihod od provizija i naknada (051-052)		053	12.628.932	4.227.718	13.455.859	4.547.286
7. Dobit / gubitak od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke poduhvate		054	$\overline{0}$	0	$\Omega$	$\mathbf 0$
8. Dobit / gubitak od aktivnosti trgovanja		055	7.550.432	2.506.624	6.786.547	2.806.562
9. Dobit / gubitak od ugrađenih derivata		056	$-99.074$	$-98.945$	$-526.043$	$-75.972$
10. Dobit / gubitak od imovine kojom se aktivno ne trguje, a koja se vrednuje		057	0	0	0	$\mathbf 0$
11. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine raspoložive za prodaiu		058	$-2.181.162$	171.977	504.871	43.851
12. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine koja se drži do dospijeća		059	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$	$\mathbf{0}$
13. Dobit / gubitak proizišao iz transakcija zaštite		060	$\mathbf 0$	$\Omega$	$\Omega$	$\mathbf 0$
14. Prihodi od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate		061	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$
15. Prihodi od ostalih vlasničkih ulaganja		062	0	0	407	407
16. Dobit / gubitak od obračunatih tečajnih razlika		063	953.863	$-649.376$	1.519.206	1.787.148
17. Ostali prihodi		064	1.103.445	404.628	804.111	1.208.712
18. Ostali troškovi		065	1.374.189	261.889	1.388.448	1.231.366
19. Opći administrativni troškovi i amortizacija		066	52.027.953	17.532.282	52.513.994	18.433.587
20. Neto prihod od poslovanja prije vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke (050+053 do 064-065-066)		067	24.032.286	7.215.088	21.598.849	6.221.020
21. Troškovi vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke		068	10.027.980	2.220.663	18.202.988	8.361.417
22. DOBIT / GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (067-068)		069	14.004.306	4.994.425	3.395.861	$-2.140.397$
23. POREZ NA DOBIT		070	2.800.861	998.885	679.172	$-425.985$
24. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE (069-070)		071	11.203.445	3.995.540	2.716.689	$-1.714.412$
25. Zarada po dionici		072	6		$\mathbf{1}$	$\mathbf 0$
DODATAK RAČUNU DOBITI I GUBITKA (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
1. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE		073
2. Pripisana dioničarima matičnog društva		074
3. Manjinski udjel (073-074)		075	$\overline{0}$	$\mathbf 0$	$\mathbf 0$	$\mathsf{O}\xspace$

RAČUN DOBITI I GUBITKA

u razdoblju od	01.01.2013	do	30.09.2013		u kunama
Naziv pozicije			AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
$\mathbf{1}$			$\overline{2}$	3	4
POSLOVNE AKTIVNOSTI
1. Novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije promjena poslovne imovine (002 do 007)			001	16.539.841	$-210.508$
1.1. Dobit / qubitak prije oporezivanja			002	14.004.306	3.395.862
1.2. Ispravci vrijednosti i rezerviranja za gubitke			003	10.027.980	18.202.988
1.3. Amortizacija			004	2.952.009	$-1.137.448$
1.4. Neto nerealizirana dobit/gubitak od financijske imovine i obveza po fer vrijednosti kroz RDG			005	$\Omega$	0
1.5. Dobit/gubitak od prodaje materijalne imovine			006	$\Omega$	$\Omega$
1.6. Ostali dobici / gubici			007	$-10.444.454$	$-20.671.910$
2. Neto povećanje / smanjenje poslovne imovine (009 do 016)			008	$-214.379.775$	$-13.377.947$
2.1. Depoziti kod HNB-a			009	$-224.480.197$	172.002.948
2.2. Trezorski zapisi MF-a i blagajnički zapisi HNB-a			010	21.150.508	-43.922.949
2.3. Depoziti kod bankarskih institucija i krediti financijskim institucijama			011	-187.719.695	13.823.536
2.4. Krediti ostalim komitentima			012	1.187.775	$-160.396.524$
2.5. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže radi trgovanja			013	54.224.065	$-65.870$
2.6. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti raspoloživi za prodaju			014	112.888.144	4.891.557
2.7. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti kojima se aktivno ne trguje, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz RDG			015	0	0
2.8. Ostala poslovna imovina			016	8.369.625	289.355
3. Neto povećanje / smanjenje poslovnih obveza (018 do 021)			017	350.749.038	913.106.777
3.1. Depoziti po viđenju			018	44.128.305	124.053.139
3.2. Štedni i oročeni depoziti			019	302.259.338	778.783.948
3.3. Derivatne financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje			020	$-3.510.884$	$-381.345$
3.4. Ostale obveze			021	7.872.279	10.651.035
4. Neto novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije plaćanja poreza na dobit $(001+008+017)$			022	152.909.104	899.518.322
5. Plaćeni porez na dobit			023	$-1.681.711$	$-2.704.581$
6. Neto priljev / odljev gotovine iz poslovnih aktivnosti (022+023)			024	151.227.393	896.813.741
ULAGAČKE AKTIVNOSTI
7. Neto novčani tijek iz ulagačkih aktivnosti (026 do 030)			025	$-64.766.589$	$-375.130.657$
7.1. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ materijalne i nematerijalne imovine			026	$-11.905.757$	-44.992.236
7.2. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate			027	0	$\circ$
7.3. Primici od naplate / plaćanja za kupnju/ vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća			028	$-52.860.832$	$-330.138.828$
7.4. Primljene dividende			029	0	407
7.5. Ostali primici / plaćanja/ iz ulagačkih aktivnosti			030	$\overline{0}$	$\circ$
FINANCIJSKE AKTIVNOSTI
8. Neto novčani tijek iz financijskih aktivnosti (032 do 037)			031	$-72.705.146$	$-42.179.655$
8.1. Neto povećanje / smanjenje/ primljenih kredita			032	$-76.174.120$	-42.179.655
8.2. Neto povećanje / smanjenje/ izdanih dužničkih vrijednosnih papira			033	$\mathbf 0$	$\circ$
8.3. Neto povećanje / smanjenje/ podređenih i hibridnih instrumenata			034	9.500.000	0
8.4. Primici od emitiranja dioničkog kapitala			035	$-6.031.026$	0
8.5. Isplaćena dividenda			036	0	0
8.6. Ostali primici / plaćanja iz financijskih aktivnosti			037	$\mathbf 0$	0
9. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine $(024+025+031)$			038	13.755.658	479.503.429
10. Učinci promjene tečaja stranih valuta na gotovinu i ekvivalente gotovine			039	953.863	1.519.206
11. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine (038+039)			040	14.709.521	481.022.635
12. Gotovina i ekvivalenti gotovine na početku godine			041	321.796.147	329.963.945
13 Gotovina i ekvivalenti gotovine na kraju godine (040+041)			042	336.505.668	810.986.580

$\tilde{\mathbf{v}}$

$\begin{array}{c} \downarrow \ \downarrow \end{array}$

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU-INDIREKTNA METODA

		ZVJESIAJ U PRUMANIA NAFII ALA			30.09.2013				u kunama
za razdoblje od		01.01.2013		do
				Raspoloživo dioničarima matičnog društva			Nerealiziran
Naziv pozicije	oznaka AOP	Dionički kapital	Trezorske dionice	ostale rezerve statutarne Zakonske,	Zadržana dobit Dobit / gubitak / gubitak	tekuće godine	raspoložive za osnove vrijed- uskladivanja financijske gubitak s movine dobitak/ posnog nrodaiu	Manjinski udjel	Ukupno kapital i rezerve
۳	$\sim$	S	4	LO	ဖ		$\infty$	თ	°,
Stanje 1. siječnja tekuće godine	$\overline{5}$	230.200.160	$\circ$	13.439.762	40.492.374	16.089.757	$-1.147.890$	$\circ$	299.074.163
Promjene računovodstvenih politika i ispravci pogrešaka	002	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	O	$\circ$	$\circ$
Prepravljeno stanje 1.siječnja tekuće godine (001+002)	003	230.200.160	$\circ$	13.439.762	40.492.374	16.089.757	$-1.147.890$	$\circ$	299.074.163
Prodaja financijske imovine raspoložive za prodaju	004	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
Promjena fer vrijednosti portfelja financijske imovine raspoložive za prodaju	005	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$-270.137$	$\circ$	$-270.137$
Porez na stavke izravno priznate ili prenijete iz kapitala i rezervi	006	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
Ostali dobici i gubici izravno priznati u kapitalu i rezervama	200	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	O
Neto dobici / gubici priznati izravno u kapitalu i rezervama $(004 + 005 + 006 + 007)$	008	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$-270.137$	$\circ$	270.137
Dobit / gubitak tekuće godine	800	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	2.716.689	0	$\circ$	2.716.689
Ukupno priznati prihodi i rashodi za tekuću godinu (008+009)	010	$\circ$	$\circ$	$\circ$	O	2.716.689	$-270.137$	$\circ$	2.446.552
Povećanje / smanjenje dioničkog kapitala	$\overline{0}$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
Kupnja / prodaja trezorskih dionica	012	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
Ostale promjene	013	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
Prijenos u rezerve	014	$\circ$	$\circ$	804.487	15.285.270	$-16.089.757$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
Isplata dividende	015	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
Raspodjela dobiti (014+015)	016	$\circ$	$\circ$	804.487	15.285.270	$-16.089.757$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
$(003+010+011+012+013+016)$ Stanje na izvještajni datum	017	230.200.160	$\circ$	14.244.249	55.777.644	2.716.689	$-1.418.027$	$\circ$	301.520.715
Banke koje sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje zasebno prikazuju promjene manjinskog udjela po odgovarajućim stavkama kapitala.

$\ddot{\phantom{0}}$

IZV.IFŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

i
I $\frac{1}{2}$ kola

Bilješke uz financijske izvještaje

Promjena vlasničke strukture

Tijekom promatranog razdoblja nije bilo značajnije promijene u vlasničkoj strukturi Banke.

Neizvjesnost (opis slučajeva kod kojih postoji neizvjesnost naplate prihoda ili mogućih budućih troškova) Banka klasificira potraživanja sukladno odlukama HNB-a i internim propisima Banke, te poduzima sve potrebne mjere oko naplate dospjelih i nepodmirenih obveza. Ne postoje nikakve naznake o događajima koji bi mogli bitnije utjecati na poslovanje Banke.

Pripajanja i spajanja

Tijekom promatranog razdoblja nije bilo pripajanja i spajanja.

Opis proizvoda ili usluga

Kreditno-garantni poslovi, depozitni poslovi, platni promet, bankomati, kartice (Maestro, Mastercard), Elektronsko bankarstvo

Likvidnost

U promatranom razdoblju Banka nije imala problema s likvidnošću niti se isto očekuje u narednom razdoblju.

Promjene računovodstvenih politika

Tijekom promatranog razdoblja nije bilo promjena u Računovodstvenim politikama.

IZVJEŠĆE POSLOVODSTVA ZA TREĆE TROMJESEČJE 2013. GODINE

Učinci nagomilanih nestabilnosti i u određenoj mjeri ublažene recesijske tendencije kroz performanse turističke sezone ključna su obilježja okruženja u trećem kvartalu. Daljnje starenje kreditnog portfelja banaka i naglašeni učinci institucionalnih noveliranja ključne su determinante sektora.

Formiranjem adekvatnih rezervi za identificirane gubitke kao i zadržavanje udjela urednih plasmana na visokih 95% pokazale su se ispravnim usmjerenjem pri čemu se trpi u neto kamatnim prihodima uslijed otežane transformacije poradi nedostatka kvalificirane kreditne potražnje. Banka zadržava dominaciju u kvaliteti kreditnog portfelja, visoku likvidnost, visok odnos kolateriziranosti i udjel ispravka vrijednosti spornih (5%) izloženosti. Do promjene i potvrde trenda kao i intenziteta ključnih makroekonomskih varijabli zadržava se pristup povećane opreznosti.

Posljednji kvartal pozicionira se u zonu nadalje naglašenih specifičnih rizika stabilnosti pojedinih igrača u sektoru kao i sektorske sposobnosti amortizacije učinka primjene noveliranog institucionalnog okvira u tretmanu izloženosti kreditnih institucija. Poslovnu politiku i nadalje će obilježavati neskolnost riziku kao i istovremeno ustrajanje na eksploataciji prilika koje se obzirom na veličinu i poziciju banke otvaraju u prvom redu zbog kreditnog šoka na strani ponude ne zanemarujući superiorniji financijski položaj relativno prema peer-ovima - KBZ mjereno ključnim pokazateljima kvalitete kreditnog portfelja, likvidnosti i vlasničke strukture.

Zamjenik predsjednika Uprave mr. sc. Ivan Dropulić Bopulo

Prokurist doc. dr. sc. Emil Mihalina

Sahar

Zagreb, 30. listopada 2013.