Agram Banka d.d. — Interim / Quarterly Report 2013

Jul 30, 2013

Prilog 3. Razdoblje izvještavanja:	1.4.2013	do	30.6.2013
	Tromjesečni financijski izvještaj za kreditne institucije-TFI-KI
Matični broj (MB): 00560286
Matični broj subjekta (MBS): 080003981
70663193635 Osobni identifikacijski broj
$(OIB)$ : Tvrtka izdavatelja: KREDITNA BANKA ZAGREB D.D.
Poštanski broj i mjesto: 10000	ZAGREB
Ulica i kućni broj: ULICA GRADA VUKOVARA 74
Adresa e-pošte: kbz-uprava@kbz.hr
Internet adresa: www.kbz.hr
Šifra i naziv općine/grada: 133
Šifra i naziv županije: 21			Broj zaposlenih:	200
Konsolidirani izvještaj: NE			(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:	6419
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):		Sjedište:		MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Žilić Zorica
Telefon: 01 6167386	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)		Telefaks: 01 6167377
Adresa e-pošte: zorica.zilic@kbz.hr
Prezime i ime: Emil Mihalina, Ivan Dropulić
(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
	M.P. KREDITNA		(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
	BANKA ZAGREB d.d. $\epsilon$

and the second

IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠĆA

Financijska izvješća su sastavljena uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja (MSFI) koje objavljuje Odbor za Međunarodne računovodstvene standarde te u skladu sa zakonskom računovodstvenom regulativom primjenjivom na banke u Hrvatskoj, tako da, prema našem mišljenju, daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog stanja i rezultata poslovanja Kreditne banke Zagreb d.d. za drugo tromjesečje 2013. godine.

Kreditna banka Zagreb d.d.

Direktor Odjela financija i računovodstva Nataša Jakić Felić

Zagreb, 30. srpnja 2013.

Zamjenik predsjednika Uprave

Ivan Dropulić

Bogrubs

$\mathbf{e}$ BILANCA
30.06.2013 stanje na dan		Prethodno	u kunama
Naziv pozicije	AOP oznaka	razdoblje	Tekuće razdoblje
$\mathbf{1}$	$\overline{2}$	3	4
IMOVINA
1. GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a (002+003)	001	579.326.275	609.891.735
1.1. Gotovina 1.2. Depoziti kod HNB-a	002	78.471.118	83.624.363
2. DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA	003 004	500.855.157 221.864.555	526.267.372 331.841.967
3. TREZORSKI ZAPISI MF-a I BLAGAJNIČKI ZAPISI HNB-a	005	2.978.220	2.989.200
4. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE RADI TRGOVANJA	006	1.687.583	1.700.158
5. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI RASPOLOŽIVI ZA PRODAJU	007	209.867.555	75.208.238
6. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE DO DOSPIJEĆA	008	228.870.344	564.899.456
7. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJIMA SE AKTIVNO NE TRGUJE, A VREDNUJU SE PREMA FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG	009	$\Omega$	$\Omega$
8. DERIVATNA FINANCIJSKA IMOVINA	010	764.513	194.580
9. KREDITI FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA	011	227.432.436	229.667.292
10. KREDITI OSTALIM KOMITENTIMA	012	1.608.250.569	1.762.058.252
11. ULAGANJA U PODRUŽNICE, PRIDRUŽENA DRUŠTVA I ZAJEDNIČKE POTHVATE	013	$\theta$
12. PREUZETA IMOVINA	014	14.256.544	15.936.801
13. MATERIJALNA IMOVINA (MINUS AMORTIZACIJA) 14. KAMATE, NAKNADE I OSTALA IMOVINA	015	41.061.549	68.098.645
A) UKUPNO IMOVINA (001+004 do 016)	016	66.136.171	66.249.944
OBVEZE	017	3.202.496.314	3.728.736.268
1. KREDITI OD FINANCIJSKIH INSTITUCIJA (019+020)	018	127.416.663	107.337.581
1.1. Kratkoročni krediti	019	55.435.000	25.935.000
1.2. Dugoročni krediti	020	71.981.663	81.402.581
2. DEPOZITI (AOP 022 do 024)	021	2.599.112.846	3.169.889.657
2.1. Depoziti na žiroračunima i tekućim računima	022	286.877.013	309.623.153
2.2. Štedni depoziti	023	82.772.341	100.858.443
2.3. Oročeni depoziti	024	2.229.463.492	2.759.408.061
3. OSTALI KREDITI (026+027)	025	37.728.120	$\Omega$
3.1. Kratkoročni krediti	026	37.728.120
3.2. Dugoročni krediti	027	$\Omega$	$\mathbf{0}$
4. DERIVATNE FINANCIJSKE OBVEZE I OSTALE FINANCIJSKE OBVEZE KOJIMA SE TRGUJE	028	381.345	$\mathbf{0}$
5. IZDANI DUŽNIČKI VRIJEDNOSNI PAPIRI (030+031)	029	$\mathbf{0}$	$\bf 0$
5.1. Kratkoročni izdani dužnički vrijednosni papiri	030	$\mathbf{0}$	$\mathbf{0}$
5.2. Dugoročni izdani dužnički vrijednosni papiri	031	$\mathbf{0}$	$\mathbf 0$
6. IZDANI PODREĐENI INSTRUMENTI 7. IZDANI HIBRIDNI INSTRUMENTI	032	60.000.000	60.000.000
8. KAMATE, NAKNADE I OSTALE OBVEZE	033 034	$\Omega$ 78.783.177	87.928.775
B) UKUPNO OBVEZE (018+021+025+028+029+032+033+034)
KAPITAL	035	2.903.422.151	3.425.156.013
1. DIONIČKI KAPITAL	036	230.200.160	230.200.160
2. DOBIT (GUBITAK) TEKUĆE GODINE	037	16.089.757	4.431.101
3. ZADRŽANA DOBIT (GUBITAK)	038	40.492.375	55.777.644
4. ZAKONSKE REZERVE	039	3.792.619	4.597.107
5. STATUTARNE I OSTALE KAPITALNE REZERVE	040	9.647.142	9.647.142
6. NEREALIZIRANI DOBITAK (GUBITAK) S OSNOVE VRIJEDNOSNOG USKLAĐIVANJA FINANCIJSKE IMOVINE RASPOLOŽIVE ZA PRODAJU	041	$-1.147.890$	$-1.072.899$
7. REZERVE PROIZAŠLE IZ TRANSAKCIJA ZAŠTITE	042	$\Omega$
C) UKUPNO KAPITAL (036 do 042)	043	299.074.163	303.580.255
D) UKUPNO OBVEZE I KAPITAL (035+043)	044	3.202.496.314	3.728.736.268
DODATAK BILANCI (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
1. UKUPNO KAPITAL 2. Kapital raspoloživ dioničarima matičnog društva	045
3. Manjinski udjel (045-046)	046 047	$\Omega$	$\cap$

sp

01.01.2013 za razdoblje od	30.06.2013				u kunama
Naziv pozicije	AOP oznaka		Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
		Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1	$\overline{2}$	3	4	5	6
1. Kamatni prihodi	048	95.377.313	47.790.624	108.405.812	55.771.167
2. Kamatni troškovi	049	56.345.954	28.279.860	71.017.458	36.330.308
3. Neto kamatni prihodi (048-049)	050	39.031.359	19.510.764	37.388.354	19.440.859
4. Prihodi od provizija i naknada	051	12.734.428	7.248.158	13.192.573	7.383.200
5. Troškovi provizija i naknada	052	4.333.214	2.321.608	4.284.000	2.401.414
6. Neto prihod od provizija i naknada (051-052)	053	8.401.214	4.926.550	8.908.573	4.981.786
7. Dobit / gubitak od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke poduhvate	054	0	$\Omega$		$\Omega$
8. Dobit / gubitak od aktivnosti trgovanja	055	5.043.808	3.621.311	3.979.985	2.300.465
9. Dobit / gubitak od ugrađenih derivata	056	$-129$	18.940	$-450.071$	$-267.358$
10. Dobit / gubitak od imovine kojom se aktivno ne trguje, a koja se vrednuje	057	0	$\Omega$	$\Omega$	0
11. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine raspoložive za prodaiu	058	$-2.353.139$	$-2.237.359$	461.020	86.253
12. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine koja se drži do dospijeća	059	0	$\mathbf{0}$	0	$\mathbf{0}$
13. Dobit / gubitak proizišao iz transakcija zaštite	060	0	$\theta$	$\Omega$	0
14. Prihodi od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate	061	0	$\theta$	$\Omega$	0
15. Prihodi od ostalih vlasničkih ulaganja	062	0	$\theta$	$\Omega$
16. Dobit / gubitak od obračunatih tečajnih razlika	063	1.603.239	206.528	$-267.942$	$-905.860$
17. Ostali prihodi	064	698.817	406.156	$-404.601$	38.894
18. Ostali troškovi	065	1.112.300	505.659	157.082	80.302
19. Opći administrativni troškovi i amortizacija	066	34.495.671	17.258.309	34.080.407	17.418.402
20. Neto prihod od poslovanja prije vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke (050+053 do 064-065-066)	067	16.817.198	8.688.922	15.377.829	8.176.335
21. Troškovi vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke	068	7.807.317	3.391.200	9.841.571	5.655.169
22. DOBIT / GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (067-068)	069	9.009.881	5.297.722	5.536.258	2.521.166
23. POREZ NA DOBIT	070	1.801.976	1.059.544	1.105.157	502.137
24. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE (069-070)	071	7.207.905	4.238.178	4.431.101	2.019.029
25. Zarada po dionici	072			$\overline{2}$	1
DODATAK RAČUNU DOBITI I GUBITKA (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
1. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE	073
2. Pripisana dioničarima matičnog društva	074
3. Manjinski udjel (073-074)	075	$\overline{0}$	$\mathbf{0}$	$\Omega$	0

$\bar{y}$

RAČUN DOBITI I GUBITKA

$\mathcal{L}^{\mathcal{A}}$ and $\mathcal{L}^{\mathcal{B}}$

	IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU-INDIREKTNA METODA

$\sim 10^{11}$

u razdoblju od	01.01.2013	do	30.06.2013		u kunama
Naziv pozicije			AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
1			$\overline{2}$	3	4
POSLOVNE AKTIVNOSTI
1. Novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije promjena poslovne imovine (002 do 007)			001	10.629.633	7.164.250
1.1. Dobit / gubitak prije oporezivanja			002	9.009.882	5.536.258
1.2. Ispravci vrijednosti i rezerviranja za gubitke			003	7.807.317	9.841.571
1.3. Amortizacija			004	1.923.349	2.390.216
1.4. Neto nerealizirana dobit/gubitak od financijske imovine i obveza po fer vrijednosti kroz RDG			005	1
1.5. Dobit/gubitak od prodaje materijalne imovine			006	$\Omega$
1.6. Ostali dobici / gubici			007	$-8.110.916$	$-10.603.795$
2. Neto povećanje / smanjenje poslovne imovine (009 do 016)			008	$-129.585.795$	248.243.673
2.1. Depoziti kod HNB-a			009	$-137.522.477$	195.518.104
2.2. Trezorski zapisi MF-a i blagajnički zapisi HNB-a			010	$-363.365$	$-10.980$
2.3. Depoziti kod bankarskih institucija i krediti financijskim institucijama			011	$-118.771.617$	66.776.379
2.4. Krediti ostalim komitentima			012	$-622.046$	$-153.807.683$
2.5. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže radi trgovanja			013	54.226.848	$-12.575$
2.6. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti raspoloživi za prodaju			014	67.034.642	139.449.765
2.7. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti kojima se aktivno ne trguje, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz RDG			015	0
2.8. Ostala poslovna imovina			016	6.432.220	330.663
3. Neto povećanje / smanjenje poslovnih obveza (018 do 021)			017	180.953.035	579.541.063
3.1. Depoziti po viđenju			018	6.027.727	22.746.139
3.2. Štedni i oročeni depoziti			019	158.966.731	548.030.671
3.3. Derivatne financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje			020	$-3.591.789$	$-381.345$
3.4. Ostale obveze			021	19.550.366	9.145.597
4. Neto novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije plaćanja poreza na dobit $(001+008+017)$			022	61.996.873	834.948.985
5. Plaćeni porez na dobit			023	$-893.740$	$-1.554.760$
6. Neto priljev / odljev gotovine iz poslovnih aktivnosti (022+023)			024	61.103.133	833.394.225
ULAGAČKE AKTIVNOSTI
7. Neto novčani tijek iz ulagačkih aktivnosti (026 do 030)			025	$-37.847.451$	$-370.246.871$
7.1. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ materijalne i nematerijalne imovine			026	$-10.827.774$	$-29.427.311$
7.2. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate			027	$\mathbf{0}$	$\Omega$
7.3. Primici od naplate / plaćanja za kupnju/ vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća			028	$-27.019.677$	$-340.819.560$
7.4. Primljene dividende			029	$\mathbb O$	$\circ$
7.5. Ostali primici / plaćanja/ iz ulagačkih aktivnosti			030	0	$\mathbf 0$
FINANCIJSKE AKTIVNOSTI
8. Neto novčani tijek iz financijskih aktivnosti (032 do 037)			031	$-49.359.199$	$-57.807.202$
8.1. Neto povećanje / smanjenje/ primljenih kredita			032	$-58.859.199$	57.807.202
8.2. Neto povećanje / smanjenje/ izdanih dužničkih vrijednosnih papira			033	$\mathbf{0}$
8.3. Neto povećanje / smanjenje/ podređenih i hibridnih instrumenata			034	9.500.000	0
8.4. Primici od emitiranja dioničkog kapitala			035	0	$\mathbf 0$
8.5. Isplaćena dividenda			036	0	$\circ$
8.6. Ostali primici / plaćanja iz financijskih aktivnosti			037	0	0
9. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine $(024+025+031)$			038	$-26.103.517$	405.340.152
10. Učinci promjene tečaja stranih valuta na gotovinu i ekvivalente gotovine			039	1.603.239	$-267.942$
11. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine (038+039)			040	$-24.500.278$	405.072.210
12. Gotovina i ekvivalenti gotovine na početku godine			041	321.796.147	329.963.945
13. Gotovina i ekvivalenti gotovine na kraju godine (040+041)			042	297.295.869	735.036.155

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

i,

za razdoblje od			01.01.2013	do	30.06.2013				u kunama
				Raspoloživo dioničarima matičnog društva
Naziv pozicije	oznaka AOP	Dionički kapital	Trezorske dionice	ostale rezerve statutarne i Zakonske,	Zadržana dobit Dobit / gubitak / gubitak	tekuće godine	raspoložive za osnove vrijed- uskladivanja Nerealiziran financijske gubitak s dobitak/ imovine posnog prodaiu	Manjinski udjel	Ukupno kapital i rezerve
۳	2	S	4	5	6	N	$\infty$	6	$\frac{1}{2}$
Stanje 1. siječnja tekuće godine	δ	230.200.160	$\circ$	13.439.762	40.492.374	16.089.757	$-1.147.890$	$\circ$	299.074.163
Promjene računovodstvenih politika i ispravci pogrešaka	002	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
Prepravljeno stanje 1.siječnja tekuće godine (001+002)	003	230.200.160	$\circ$	13.439.762	40.492.374	16.089.757	$-1.147.890$	$\circ$	299.074.163
Prodaja financijske imovine raspoložive za prodaju	004	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
Promjena fer vrijednosti portfelja financijske imovine raspoložive za prodaju	005	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	74.991	$\circ$	74.991
Porez na stavke izravno priznate ili prenijete iz kapitala i rezervi	006	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
Ostali dobici i gubici izravno priznati u kapitalu i rezervama	500	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
veto dobici / gubici priznati izravno u kapitalu i rezervama $(004 + 005 + 006 + 007)$	008	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	74.991	$\circ$	74.991
Oobit / gubitak tekuće godine	800	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	4.431.101	$\circ$	$\circ$	4.431.101
Ikupno priznati prihodi i rashodi za tekuću godinu (008+009)	$\frac{1}{2}$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	4.431.101	74.991	$\circ$	4.506.092
Povećanje / smanjenje dioničkog kapitala	011	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
kupnja / prodaja trezorskih dionica	012	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
Ostale promjene	013	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
Prijenos u rezerve	014	$\circ$	$\circ$	804.487	15.285.270	$-16.089.757$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
splata dividende	015	$\circ$	0	$\circ$		$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
Raspodjela dobiti (014+015)	016	$\circ$	$\circ$	804.487	15.285.270	$-16.089.757$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
$(003+010+011+012+013+016)$ stanje na izvještajni datum	D17	230.200.160	$\circ$	14.244.249	55.777.644	4.431.101	$-1.072.899$	$\circ$	303.580.255

¢

$\frac{1}{\sqrt{2}}$ $\mathbb{R}^n$

Banke koje sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje zasebno prikazuju promjene manjinskog udjela po odgovarajućim stavkama kapitala.

$\ddot{\phantom{a}}$

Bilješke uz financijske izvještaje

Promjena vlasničke strukture

Tijekom promatranog razdoblja nije bilo značajnije promijene u vlasničkoj strukturi Banke.

Neizvjesnost (opis slučajeva kod kojih postoji neizvjesnost naplate prihoda ili mogućih budućih troškova) Banka klasificira potraživanja sukladno odlukama HNB-a i internim propisima Banke, te poduzima sve potrebne mjere oko naplate dospjelih i nepodmirenih obveza. Ne postoje nikakve naznake o događajima koji bi mogli bitnije utjecati na poslovanje Banke.

Pripajanja i spajanja

Tijekom promatranog razdoblja nije bilo pripajanja i spajanja.

Opis proizvoda ili usluga

Kreditno-garantni poslovi, depozitni poslovi, platni promet, bankomati, kartice (Maestro, Mastercard), Elektronsko bankarstvo

Likvidnost

U promatranom razdoblju Banka nije imala problema s likvidnošću niti se isto očekuje u narednom razdoblju.

Promjene računovodstvenih politika

Tijekom promatranog razdoblja nije bilo promjena u Računovodstvenim politikama.

IZVJEŠĆE POSLOVODSTVA ZA DRUGO TROMJESEČJE 2013. GODINE

Trendovi iz prvog tromjesečja ostaju nepromijenjeni. Banka i nadalje prati insuficijentnu kreditnu potražnju zadovoljavajućeg odnosno prihvatljivog stupnja rizika, pritiske na operativne margine i stanje osobite likvidnosti u uvjetima financijske represije.

Posebno je vrijedno istaći da se kvaliteta kreditnog portfelja mjerena standardnim pokazateljima rizičnosti nalazi daleko dominantnijom u odnosu na sektor i prati dalinje osnaženje odnosno poboljšanje sa udjelom spornih i problematičnih plasmana na niskih 4,20%.

Ostvarena bruto dobit nalazi se na nedovoljno zadovoljavajućim razinama te je na kraju drugog tromjesečja 2013. godine na visini od 5,5 milijuna kuna i najvećim je dijelom posljedica sažimanja operativnih marži te formiranja rezervi za identificirane gubitke kao i rezervi na skupnoj osnovi slijedom rasta aktive Banke. Imovina Banke tako na kraju izvještajnog razdoblja iznosi 3.729 milijuna kuna, što je rast od gotovo 526 milijuna kuna odnosno 16% više u odnosu na 31.12.2012. godine.

Banka je visoko likvidna - gotovina i depoziti kod Hrvatske narodne banke iznose 610 milijuna kuna, te zajedno sa depozitima kod bankarskih institucija čine 25% ukupne imovine Banke što zajedno sa izdvojenim minimalno potrebnim deviznim potraživanjima konstituira preko 950 milijuna kuna rezervi likvidnosti.

Smanjenji su opći administrativni troškovi kao i troškovi zaposlenika koji su niži za 6,5% u odnosu na isto razdoblje lani čime Banka troškovnom optimizacijom odgovara na okruženje sažimajućih poslovnih oportuniteta.

Vjerujemo da će se pozitivni trendovi u direktnim stranim ulaganjima kao i bilanci kapitalnih i financijskih transakcija manifestirati u ublažavanju kontraktivnih trendova u ključnim makroekonomskim veličinama čime bi se postepeno otvorile prilike za intenziviranje kredite aktivnosti i iskorištavanje formiranih pričuva.

Zamjenik predsjednika Uprave

Dograls

Prokurist doc. dr. sc. Emil Mihalina / www

mr. sc. Ivan Dropulić

Zagreb, 30. srpnja 2013.