Agram Banka d.d. — Interim / Quarterly Report 2013

Apr 29, 2013

Prilog 3. Razdoblje izvještavanja:	01.01.2013	do	31.03.2013
			Tromjesečni financijski izvještaj za kreditne institucije-TFI-KI
Matični broj (MB): 00560286
Matični broj subjekta (MBS): 080003981
Osobni identifikacijski broj 70663193635 $(OIB)$ :
Tvrtka izdavatelja: KREDITNA BANKA ZAGREB D.D.
Poštanski broj i mjesto: 10000		ZAGREB
Ulica i kućni broj: ULICA GRADA VUKOVARA 74
Adresa e-pošte: kbz-uprava@kbz.hr
Internet adresa: www.kbz.hr
Šifra i naziv općine/grada: 133
Šifra i naziv županije: 21				Broj zaposlenih:	199
Konsolidirani izvještaj: NE			(krajem izvještajnog razdoblja)	Šifra NKD-a:	6419
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):		Sjedište:		MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Žilić Zorica
Telefon: 01 6167386	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)		Telefaks: 01 6167377
Adresa e-pošte: zorica.zilic@kbz.hr
Prezime i ime: Ivan Dropulić, Emil Mihalina (osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva,
3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
	M.P. KREDITNA			(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
	ZAGREB d.d.
	Zagreb

IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠĆA

Financijska izvješća su sastavljena uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja (MSFI) koje objavljuje Odbor za Međunarodne računovodstvene standarde te u skladu sa zakonskom računovodstvenom regulativom primjenjivom na banke u Hrvatskoj, tako da, prema našem mišljenju, daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog stanja i rezultata poslovanja Kreditne banke Zagreb d.d. za prvo tromjesečje 2013. godine.

Kreditna banka Zagreb d.d.

Direktor Odjela financija

i računovodstva

Nataša Jakić Felić

Zagreb, 29. travnja 2013.

Zamjenik predsjednika Uprave

Ivan Dropulić

Bopuls

RH • 10000 Zagreb • Ulica grada Vukovara 74 • tel. +385 [0]1 61 67 333 • fax +385 [0]1 61 16 466 • uprava@kbz.hr

BILANCA 31.03.2013 stanje na dan			u kunama
Naziv pozicije	AOP	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
$\mathbf{1}$	oznaka $\overline{2}$	$\overline{\mathbf{3}}$	$\overline{4}$
IMOVINA
1. GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a (002+003)	001	579.326.275	538.408.952
1.1. Gotovina	002	78.471.118	73.721.663
1.2. Depoziti kod HNB-a	003	500.855.157	464.687.289
2. DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA	004	221.864.555	252.981.736
3. TREZORSKI ZAPISI MF-a I BLAGAJNIČKI ZAPISI HNB-a	005	2.978.220	29.592.900
4. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE RADI TRGOVANJA	006	1.687.583	1.714.193
5. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI RASPOLOŽIVI ZA PRODAJU	007	209.867.555	193.208.425
6. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE DO DOSPIJEĆA	008	228.870.344	443.695.643
7. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJIMA SE AKTIVNO NE TRGUJE, A VREDNUJU SE PREMA FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG	009	0	$\Omega$
8. DERIVATNA FINANCIJSKA IMOVINA	010	764.513	429.012
9. KREDITI FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA	011	227.432.436	227.094.670
10. KREDITI OSTALIM KOMITENTIMA	012	1.608.250.569	1.709.661.106
11. ULAGANJA U PODRUŽNICE, PRIDRUŽENA DRUŠTVA I ZAJEDNIČKE POTHVATE	013	0	$\Omega$
12. PREUZETA IMOVINA	014	14.256.544	15.928.468
13. MATERIJALNA IMOVINA (MINUS AMORTIZACIJA)	015	41.061.549	40.310.979
14. KAMATE, NAKNADE I OSTALA IMOVINA	016	66.136.171	67.251.447
A) UKUPNO IMOVINA (001+004 do 016) OBVEZE	017	3.202.496.314	3.520.277.531
1. KREDITI OD FINANCIJSKIH INSTITUCIJA (019+020)	018	127.416.663	93.482.274
1.1. Kratkoročni krediti	019	55.435.000	14.935.000
1.2. Dugoročni krediti	020	71.981.663	78.547.274
2. DEPOZITI (AOP 022 do 024)	021	2.599.112.846	2.939.924.856
2.1. Depoziti na žiroračunima i tekućim računima	022	286.877.013	264.753.634
2.2. Štedni depoziti	023	82.772.341	83.571.484
2.3. Oročeni depoziti	024	2.229.463.492	2.591.599.738
3. OSTALI KREDITI (026+027)	025	37.728.120	37.933.635
3.1. Kratkoročni krediti	026	37.728.120	37.933.635
3.2. Dugoročni krediti	027	0	$\Omega$
4. DERIVATNE FINANCIJSKE OBVEZE I OSTALE FINANCIJSKE OBVEZE KOJIMA SE TRGUJE	028	381.345	$\overline{0}$
5. IZDANI DUŽNIČKI VRIJEDNOSNI PAPIRI (030+031)	029	$\overline{0}$	$\overline{0}$
5.1. Kratkoročni izdani dužnički vrijednosni papiri	030	$\mathbf 0$	0
5.2. Dugoročni izdani dužnički vrijednosni papiri	031	$\overline{0}$	$\overline{0}$
6. IZDANI PODREĐENI INSTRUMENTI	032	60.000.000	60.000.000
7. IZDANI HIBRIDNI INSTRUMENTI	033		$\Omega$
8. KAMATE, NAKNADE I OSTALE OBVEZE	034	78.783.177	87.901.404
B) UKUPNO OBVEZE (018+021+025+028+029+032+033+034)	035	2.903.422.151	3.219.242.169
KAPITAL 1. DIONIČKI KAPITAL		230.200.160	230.200.160
2. DOBIT (GUBITAK) TEKUĆE GODINE	036 037	16.089.757	2.412.072
3. ZADRŽANA DOBIT (GUBITAK)	038	40.492.375	56.582.132
4. ZAKONSKE REZERVE	039	3.792.619	3.792.619
5. STATUTARNE I OSTALE KAPITALNE REZERVE	040	9.647.142	9.647.142
6. NEREALIZIRANI DOBITAK (GUBITAK) S OSNOVE VRIJEDNOSNOG USKLAĐIVANJA FINANCIJSKE IMOVINE RASPOLOŽIVE ZA PRODAJU	041	$-1.147.890$	$-1.598.763$
7. REZERVE PROIZAŠLE IZ TRANSAKCIJA ZAŠTITE	042	0	$\Omega$ 301.035.362
C) UKUPNO KAPITAL (036 do 042)	043 044	299.074.163 3.202.496.314	3.520.277.531
D) UKUPNO OBVEZE I KAPITAL (035+043) DODATAK BILANCI (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
1. UKUPNO KAPITAL	045
2. Kapital raspoloživ dioničarima matičnog društva	046
3. Manjinski udjel (045-046)	047	0	$\mathbf 0$

01.01.2013 za razdoblje od	31.03.2013				u kunama
Naziv pozicije	AOP oznaka		Tekuće razdoblje Prethodno razdoblje
		Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
$\mathbf{1}$	$\overline{2}$	$\overline{3}$	4	5	6
1. Kamatni prihodi	048	47.586.860	47.586.860	52.634.645	52.634.645
2. Kamatni troškovi	049	28.066.094	28.066.094	34.687.150	34.687.150
3. Neto kamatni prihodi (048-049)	050	19.520.766	19.520.766	17.947.495	17.947.495
4. Prihodi od provizija i naknada	051	5.417.010	5.417.010	5.809.373	5.809.373
5. Troškovi provizija i naknada	052	2.011.606	2.011.606	1.882.586	1.882.586
6. Neto prihod od provizija i naknada (051-052)	053	3.405.404	3.405.404	3.926.787	3.926.787
7. Dobit / gubitak od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke poduhvate	054	$\overline{0}$	0	0	0
8. Dobit / gubitak od aktivnosti trgovanja	055	1.422.497	1.422.497	1.679.520	1.679.520
9. Dobit / gubitak od ugrađenih derivata	056	$-19.068$	$-19.068$	$-182.713$	$-182.713$
10. Dobit / gubitak od imovine kojom se aktivno ne trguje, a koja se vrednuje	057	$\mathbf{0}$	0	0	$\Omega$
11. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine raspoložive za prodaju	058	$-115.780$	$-115.780$	374.767	374.767
12. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine koja se drži do dospijeća	059	$\mathbf 0$	0	0
13. Dobit / gubitak proizišao iz transakcija zaštite	060	$\overline{0}$	$\Omega$	$\overline{0}$	$\Omega$
14. Prihodi od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate	061	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$
15. Prihodi od ostalih vlasničkih ulaganja	062	$\overline{0}$	0	$\mathbf{0}$
16. Dobit / gubitak od obračunatih tečajnih razlika	063	1.396.711	1.396.711	637.918	637.918
17. Ostali prihodi	064	361.921	361.921	$-443.495$	$-443.495$
18. Ostali troškovi	065	606.641	606.641	76.780	76.780
19. Opći administrativni troškovi i amortizacija	066	17.237.362	17.237.362	16.662.005	16.662.005
20. Neto prihod od poslovanja prije vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke (050+053 do 064-065-066)	067	8.128.448	8.128.448	7.201.494	7.201.494
21. Troškovi vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke	068	4.416.288	4.416.288	4.186.402	4.186.402
22. DOBIT / GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (067-068)	069	3.712.160	3.712.160	3.015.092	3.015.092
23. POREZ NA DOBIT	070	742.432	742.432	603.020	603.020
24. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE (069-070)	071	2.969.728	2.969.728	2.412.072	2.412.072
25. Zarada po dionici	072	$\overline{2}$		1
DODATAK RAČUNU DOBITI I GUBITKA (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
1. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE	073
2. Pripisana dioničarima matičnog društva	074
3. Manjinski udjel (073-074)	075	$\overline{0}$	$\mathbf 0$	$\overline{0}$	$\mathbf{0}$

RAČUN DOBITI I GUBITKA

01.01.2013 u razdoblju od do	31.03.2013		u kunama
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
$\mathbf{1}$	$\overline{2}$	3	4
POSLOVNE AKTIVNOSTI
1. Novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije promjena poslovne imovine (002 do 007)	001	6.703.593	2.673.351
1.1. Dobit / gubitak prije oporezivanja	002	3.712.158	3.015.092
1.2. Ispravci vrijednosti i rezerviranja za gubitke	003	4.416.288	4.186.402
1.3. Amortizacija	004	858.245	1.350.069
1.4. Neto nerealizirana dobit/gubitak od financijske imovine i obveza po fer vrijednosti kroz RDG	005	0	$\circ$
1.5. Dobit/gubitak od prodaje materijalne imovine	006	0	$\Omega$
1.6. Ostali dobici / gubici	007	$-2.283.098$	$-5.878.212$
2. Neto povećanje / smanjenje poslovne imovine (009 do 016)	008	-445.723.514	$-4.660.771$
2.1. Depoziti kod HNB-a	009	$-93.338.868$	68.935.817
2.2. Trezorski zapisi MF-a i blagajnički zapisi HNB-a	010	29.529.414	$-26.614.680$
2.3. Depoziti kod bankarskih institucija i krediti financijskim institucijama	011	$-12.737.314$	37.232.278
2.4. Krediti ostalim komitentima	012	-228.222.025	$-101.410.537$
2.5. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže radi trgovanja	013	$-5.124.486$	$-26.610$
2.6. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti raspoloživi za prodaju	014	$-134.844.601$	20.462.873
2.7. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti kojima se aktivno ne trguje, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz RDG	015	0
2.8. Ostala poslovna imovina	016	$-985.634$	$-3.239.912$
3. Neto povećanje / smanjenje poslovnih obveza (018 do 021)	017	451.637.620	349.548.893
3.1. Depoziti po viđenju	018	30.711.612	$-22.123.379$
3.2. Štedni i oročeni depoziti	019	397.102.296	362.935.390
3.3. Derivatne financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje	020	223.769	$-381.345$
3.4. Ostale obveze	021	23.599.943	9.118.227
4. Neto novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije plaćanja poreza na dobit $(001+008+017)$	022	12.617.699	347.561.473
5. Plaćeni porez na dobit	023	0	788.212
6. Neto priljev / odljev gotovine iz poslovnih aktivnosti (022+023)	024	12.617.699	348.349.685
ULAGAČKE AKTIVNOSTI
7. Neto novčani tijek iz ulagačkih aktivnosti (026 do 030)	025	$-91.900.624$	$-219.228.542$
7.1. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ materijalne i nematerijalne imovine	026	$-9.376.644$	$-599.499$
7.2. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate	027	0	$\overline{0}$
7.3. Primici od naplate / plaćanja za kupnju/ vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća	028	$-82.523.980$	$-218.629.043$
7.4. Primljene dividende	029	$\overline{0}$	0
7.5. Ostali primici / plaćanja/ iz ulagačkih aktivnosti	030	0	$\mathbf 0$
FINANCIJSKE AKTIVNOSTI
8. Neto novčani tijek iz financijskih aktivnosti (032 do 037)	031	89.837.322	$-33.728.874$
8.1. Neto povećanje / smanjenje/ primljenih kredita	032	39.337.322	$-33.728.874$
8.2. Neto povećanje / smanjenje/ izdanih dužničkih vrijednosnih papira	033	0
8.3. Neto povećanje / smanjenje/ podređenih i hibridnih instrumenata	034	50.500.000	$\circ$
8.4. Primici od emitiranja dioničkog kapitala	035	$\mathbf 0$	$\mathbf{0}$
8.5. Isplaćena dividenda	036	$\mathbf 0$	$\circ$
8.6. Ostali primici / plaćanja iz financijskih aktivnosti	037	$\mathbf 0$	$\circ$
9. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine $(024+025+031)$	038	10.554.397	95.392.269
10. Učinci promjene tečaja stranih valuta na gotovinu i ekvivalente gotovine	039	1.396.711	637.918
11. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine (038+039)	040	11.951.108	96.030.187
12. Gotovina i ekvivalenti gotovine na početku godine	041	321.796.147	329.963.943
13. Gotovina i ekvivalenti gotovine na kraju godine (040+041)	042	333.747.255	425.994.130

$\ddot{\phantom{1}}$

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU-INDIREKTNA METODA
u razdoblju od | 01.01.2013 | do | 31.03.2013 |

		IZVJESTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
za razdoblje od		01.01.2013		op	1.03.2013				u kunama
				Raspoloživo dioničarima matičnog	društva
							verealizirani dobitak /
	AOP			Zakonske,			osnove vrijed- gubitak s	Manjinski	Ukupno kapital i
Naziv pozicije	oznaka	Dionički kapital	Trezorske dionice	ostale rezerve statutarne i	Zadržana dobit Dobit / gubitak / gubitak	tekuće godine	uskladivanja financijske Dousou	udjel	rezerve
							raspoložive za imovine
	N	ယ	4	GT	Ø		Tripport $\infty$	ဖ	ō
Stanje 1. siječnja tekuće godine	DO1	230.200.160	$\circ$	13.439.761	40.492.374	6.089.757	$-1.147.890$	$\circ$	299.074.162
Promjene računovodstvenih politika i ispravci pogrešaka	200	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	0
Prepravljeno stanje 1.siječnja tekuće godine (001+002)	COO	230.200.160	$\circ$	13.439.761	40.492.374	16.089.757	$-1.147.890$	$\circ$	299.074.162
Prodaja financijske imovine raspoložive za prodaju	DO4	0	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
Promjena fer vrijednosti portfelja financijske imovine raspoložive za prodaju	900	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	450.782	$\circ$	-450.782
Porez na stavke izravno priznate ili prenijete iz kapitala i rezervi	900	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	0
Ostali dobici i gubici izravno priznati u kapitalu i rezervama	200	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
Neto dobici / gubici priznati izravno u kapitalu i rezervama $(004+000+900+001)$	800	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	-450.782	$\circ$	450.782
Dobit / gubitak tekuće godine	600	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	2.412.072	$\circ$	$\circ$	2.412.072
Ukupno priznati prihodi i rashodi za tekuću godinu (008+009)	010	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	2.412.072	450.782	$\circ$	1.961.290
Povećanje / smanjenje dioničkog kapitala	D11	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
Kupnja / prodaja trezorskih dionica	210	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	0	$\circ$
Ostale promjene	013	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	0	$\circ$
Prijenos u rezerve	014	$\circ$	$\circ$	$\circ$	16.089.757	-16.089.757	$\circ$	$\circ$	$\circ$
Isplata dividende	212	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
Raspodjela dobiti (014+015)	016	O	$\circ$	$\circ$	16.08 1575	-16.089.757	$\circ$	0	O
Stanje na izvještajni datum $(003+010+011+012+013+016)$	710	230.200.160	$\circ$	13.439.761	56.582.131	2.412.072	-1.598.672	$\circ$	301.035.452

Banke koje sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje zasebno prikazuju promjene manjinskog udjela po odgovarajućim stavkama kapitala.

Bilješke uz financijske izvještaje

Promjena vlasničke strukture

Tijekom promatranog razdoblja nije bilo značajnije promijene u vlasničkoj strukturi Banke.

Neizvjesnost (opis slučajeva kod kojih postoji neizvjesnost naplate prihoda ili mogućih budućih troškova) Banka klasificira potraživanja sukladno odlukama HNB-a i internim propisima Banke, te poduzima sve potrebne mjere oko naplate dospjelih i nepodmirenih obveza. Ne postoje nikakve naznake o događajima koji bi mogli bitnije utjecati na poslovanje Banke.

Pripajanja i spajanja

Tijekom promatranog razdoblja nije bilo pripajanja i spajanja.

Opis proizvoda ili usluga

Kreditno-garantni poslovi, depozitni poslovi, platni promet, bankomati, kartice (Maestro, Mastercard), Elektronsko bankarstvo

Likvidnost

U promatranom razdoblju Banka nije imala problema s likvidnošću niti se isto očekuje u narednom razdoblju.

Promjene računovodstvenih politika

Tijekom promatranog razdoblja nije bilo promjena u Računovodstvenim politikama.

IZVJEŠĆE POSLOVODSTVA ZA PRVO TROMJESEČJE 2013. GODINE

U okruženju jačanja recesijskih tendencija uz stagnaciju i sažimanje gospodarske aktivnosti, Banka je zadržala stabilnost, prati rastući trend bilance i visoku likvidnost. Otežana mogućnost transformacije prikupljenih izvora zbog dominantno nekvalificirane kreditne potražnje koja ne susreće bančin profil rizika, opterećuje oprerativne marže. Stoga je Banka donijela odluku o prestanku akcije 'Daj 5!' i smanjila promjenjive kamatne stope na depozite pravnih osoba. Kriteriji ocjene kreditne kvalitete zadržavaju se i nadalje na relativno visoko selektivnim razinama, baštineći stečene pozicije pokazatelja kvalitete kreditnog porftelja dominantnih u odnosu na bankarski sektor.

Ostvarena je bruto dobit na kraju prvog tromjesečja 2013. godine od 3 milijuna. Imovina Banke na kraju izvještajnog razdoblja iznosi 3.520 milijuna kuna, što je rast od gotovo 318 milijuna kuna odnosno 10% više u ovom tromjesečju u odnosu na 31.12.2012. godine. Banka je visoko likvidna - gotovina i depoziti kod Hrvatske narodne banke iznose 538 milijuna kuna, te zajedno sa depozitima kod bankarskih institucija čine 22% ukupne imovine Banke.

Ukupni depoziti na dan 31.03.2013. iznose 2.940 milijuna kuna, odnosno čine 91% izvora sredstava, a u ovom tromjesečju povećani su za čak 340 miljuna kuna čime se nastavlja trend u dominaciji primarnih, razuđenih i dobro diversificiranih izvora. Adekvatnim tehnikama upravljanja valutnim rizikom izbjegnuti su negativni razvoji zbog valutnih kolebljivosti.

Nastavljajući politiku formiranja adekvatnih rezervi za identificirane gubitke, troškovi rezerviranja još su uvijek iznad dugoročnih prosjeka, no manji su za 5,2% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine kao direktan rezultat povećanih aktivnosti u naplati i restriktivnosti pri procjeni rizika novoformiranih izloženosti.

Očekujemo nastavak stabilnosti u monetarnom okruženju uz sporije stope rasta banke i značajnije napore u pronalasku adekvatne kreditne potražnje.

Zamjenik predsjednika Uprave mr. sc. Ivan Dropulić $\wedge$

Prokurist

doc. dr. sc. Emil Mihalina

Zagreb, 29. travnja 2013.