Agram Banka d.d. — Interim / Quarterly Report 2012

Jan 31, 2013

Prilog 3. Razdoblje izvještavanja:	01.01.2011	do	31.12.2011
	Tromjesečni financijski izvještaj za kreditne institucije-TFI-KI
Matični broj (MB): 00560286
080003981 Matični broj subjekta (MBS):
70663193635 Osobni identifikacijski broj
$(OIB)$ : Tvrtka izdavatelja: KREDITNA BANKA ZAGREB D.D.
Poštanski broj i mjesto: 10000	ZAGREB
Ulica i kućni broj: ULICA GRADA VUKOVARA 74
Adresa e-pošte: kbz-uprava@kbz.hr
Internet adresa: www.kbz.hr
Šifra i naziv općine/grada: 133
Šifra i naziv županije: 21			Broj zaposlenih: (krajem izvještajnog razdoblja)	188
Konsolidirani izvještaj: NE			Šifra NKD-a:	6419
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):		Sjedište:	MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Žilić Zorica
Telefon: 01 6167386	(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)		Telefaks: 01 6167377
Adresa e-pošte: zorica.zilic@kbz.hr
Prezime i ime: Emil Mihalina, Ivan Dropulić
(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu:
1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje)
2. Međuizvještaj poslovodstva,
3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
	KREDITNA
	BANKA ZAGREB d.d.		(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠĆA

Financijska izvješća su sastavljena uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja (MSFI) koje objavljuje Odbor za Međunarodne računovodstvene standarde te u skladu sa zakonskom računovodstvenom regulativom primjenjivom na banke u Hrvatskoj, tako da, prema našem mišljenju, daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog stanja i rezultata poslovanja Kreditne banke Zagreb d.d. za četvrto tromjesečje 2012. godine.

Kreditna banka Zagreb d.d.

Direktor Odjela financija

i računovodstva

Nataša Jakić Felić

Zagreb, 29. siječnja 2013.

$\mathcal{L}^{\mathcal{A}}$

Predsjednik Uprave

doc. dr. sc. Emil Mihalina

RH · 10000 Zagreb · Ulica grada Vukovara 74 · tel. +385 [0]1 61 67 333 · fax +385 [0]1 61 16 466 · uprava@kbz.hr

31.12.2012 stanje na dan			u kunama
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
$\overline{1}$	$\overline{2}$	$\overline{\mathbf{3}}$	4
IMOVINA 1. GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a (002+003)	001	354.079.656	579.326.276
1.1. Gotovina	002	56.255.750	78.471.118
1.2. Depoziti kod HNB-a	003	297.823.906	500.855.158
2. DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA	004	174.302.301	221.864.555
3. TREZORSKI ZAPISI MF-a I BLAGAJNIČKI ZAPISI HNB-a	005	55.842.708	2.978.220
4. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE RADI TRGOVANJA	006	55.873.073	1.687.583
5. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI RASPOLOŽIVI ZA PRODAJU	007	264.482.995	209.867.555
6. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE DO DOSPIJEĆA	008	64.357.188	228.870.344
7. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJIMA SE AKTIVNO NE TRGUJE, A VREDNUJU SE PREMA FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG	009	0	$\Omega$
8. DERIVATNA FINANCIJSKA IMOVINA	010	5.537.014	764.513
9. KREDITI FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA	011	57.177.389	227.432.436
10. KREDITI OSTALIM KOMITENTIMA	012	1.562.016.823	1.608.250.569
11. ULAGANJA U PODRUŽNICE, PRIDRUŽENA DRUŠTVA I ZAJEDNIČKE POTHVATE	013	$\mathbf{0}$
12. PREUZETA IMOVINA	014	13.159.293	14.256.544
13. MATERIJALNA IMOVINA (MINUS AMORTIZACIJA)	015	33.381.063	41.033.867
14. KAMATE, NAKNADE I OSTALA IMOVINA	016	68.076.845	66.070.227
A) UKUPNO IMOVINA (001+004 do 016)	017	2.708.286.348	3.202.402.689
OBVEZE
1. KREDITI OD FINANCIJSKIH INSTITUCIJA (019+020)	018	197.971.633	127.416.663
1.1. Kratkoročni krediti	019	169.640.990	55.435.000
1.2. Dugoročni krediti	020	28.330.643	71.981.663
2. DEPOZITI (AOP 022 do 024)	021	2.064.984.857	2.599.112.846
2.1. Depoziti na žiroračunima i tekućim računima	022	263.896.637	286.877.013
2.2. Štedni depoziti	023	63.501.969	82.772.341
2.3. Oročeni depoziti	024	1.737.586.251	2.229.463.492
3. OSTALI KREDITI (026+027)	025	45.902.100	37.728.120
3.1. Kratkoročni krediti	026	45.902.100	37.728.120
3.2. Dugoročni krediti	027	$\overline{0}$	$\overline{0}$
4. DERIVATNE FINANCIJSKE OBVEZE I OSTALE FINANCIJSKE OBVEZE KOJIMA SE TRGUJE	028	3.651.778	381.345
5. IZDANI DUŽNIČKI VRIJEDNOSNI PAPIRI (030+031)	029	0	0
5.1. Kratkoročni izdani dužnički vrijednosni papiri	030	$\overline{0}$	$\bf{0}$
5.2. Dugoročni izdani dužnički vrijednosni papiri	031	0	$\mathbf 0$
6. IZDANI PODREĐENI INSTRUMENTI	032	50.500.000	60.000.000
7. IZDANI HIBRIDNI INSTRUMENTI	033
8. KAMATE, NAKNADE I OSTALE OBVEZE	034	64.913.368	78.228.074
B) UKUPNO OBVEZE (018+021+025+028+029+032+033+034)	035	2.427.923.736	2.902.867.048
KAPITAL
1. DIONIČKI KAPITAL	036	230.200.160	230.200.160
2. DOBIT (GUBITAK) TEKUĆE GODINE	037	12.039.806	16.551.235
3. ZADRŽANA DOBIT (GUBITAK) 4. ZAKONSKE REZERVE	038	29.138.817	40.492.375
5. STATUTARNE I OSTALE KAPITALNE REZERVE	039	3.195.063	3.792.619
6. NEREALIZIRANI DOBITAK (GUBITAK) S OSNOVE VRIJEDNOSNOG	040 041	9.647.142 $-3.858.376$	9.647.142 $-1.147.890$
USKLAĐIVANJA FINANCIJSKE IMOVINE RASPOLOŽIVE ZA PRODAJU
7. REZERVE PROIZAŠLE IZ TRANSAKCIJA ZAŠTITE	042	0
C) UKUPNO KAPITAL (036 do 042)	043	280.362.612	299.535.641
D) UKUPNO OBVEZE I KAPITAL (035+043) DODATAK BILANCI (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)	044	2.708.286.348	3.202.402.689
1. UKUPNO KAPITAL	045
2. Kapital raspoloživ dioničarima matičnog društva	046
3. Maniinski udiel (045-046)	047		$\Omega$

za razdoblje od	30.09.2012	31.12.2012				u kunama
Naziv pozicije		AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
			Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
1		$\overline{2}$	3	$\overline{\mathbf{4}}$	5	6
1. Kamatni prihodi		048	162.114.284	46.490.325	194.766.559	50.798.064
2. Kamatni troškovi		049	88.578.798	27.203.227	117.611.081	31.120.579
3. Neto kamatni prihodi (048-049)		050	73.535.486	19.287.098	77.155.478	19.677.485
4. Prihodi od provizija i naknada		051	23.805.378	6.410.541	25.056.384	6.064.288
5. Troškovi provizija i naknada		052	9.408.215	2.413.384	8.865.465	2.502.301
6. Neto prihod od provizija i naknada (051-052)		053	14.397.163	3.997.157	16.190.919	3.561.987
7. Dobit / gubitak od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke poduhvate		054	0	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$
8. Dobit / gubitak od aktivnosti trgovanja		055	14.795.706	4.870.297	9.389.881	1.839.450
9. Dobit / gubitak od ugrađenih derivata		056	231.780	72.020	8.473	107.547
10. Dobit / gubitak od imovine kojom se aktivno ne trguje, a koja se vrednuje		057	0	0	0	$\Omega$
11. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine raspoložive za prodaiu		058	3.321.362	1.691.558	$-2.060.449$	120.713
12. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine koja se drži do dospijeća		059	0	$\overline{0}$	$\mathbf 0$
13. Dobit / gubitak proizišao iz transakcija zaštite		060	$\mathbf{0}$	0	$\mathbf{0}$	$\Omega$
14. Prihodi od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate		061	$\Omega$	0	$\Omega$	$\Omega$
15. Prihodi od ostalih vlasničkih ulaganja		062	6.572	$\mathbf 0$	0
16. Dobit / gubitak od obračunatih tečajnih razlika		063	$-2.903.529$	$-726.406$	4.774.145	3.820.282
17. Ostali prihodi		064	4.446.964	3.551.717	5.145.355	4.041.910
18. Ostali troškovi		065	882.905	$-656.977$	475.456	$-898.733$
19. Opći administrativni troškovi i amortizacija		066	69.474.465	20.657.965	74.098.033	22.070.080
20. Neto prihod od poslovanja prije vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke (050+053 do 064-065-066)		067	37.474.134	12.742.453	36.030.313	11.998.027
21. Troškovi vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke		068	22.424.377	12.419.308	15.341.270	5.313.290
22. DOBIT / GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (067-068)		069	15.049.757	323.145	20.689.043	6.684.737
23. POREZ NA DOBIT		070	3.009.951	64.629	4.137.809	1.336.948
24. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE (069-070)		071	12.039.806	258.516	16.551.234	5.347.789
25. Zarada po dionici		072	6		9	6
DODATAK RAČUNU DOBITI I GUBITKA (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
1. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE		073
2. Pripisana dioničarima matičnog društva		074
3. Manjinski udjel (073-074)		075	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\overline{0}$	0

U.S

RAČUN DOBITI I GUBITKA

01.01.2012 u razdoblju od do	31.12.2012		u kunama
Naziv pozicije	AOP	Prethodno	Tekuće razdoblje
	oznaka	razdoblje
$\overline{1}$	$\overline{2}$	3	4
POSLOVNE AKTIVNOSTI
1. Novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije promjena poslovne imovine (002 do 007)	001	12.515.710	19.552.714
1.1. Dobit / gubitak prije oporezivanja	002	15.049.757	20.689.043
1.2. Ispravci vrijednosti i rezerviranja za gubitke	003	23.816.515	15.341.270
1.3. Amortizacija	004	3.367.863	5.065.138
1.4. Neto nerealizirana dobit/gubitak od financijske imovine i obveza po fer vrijednosti kroz RDG	005		0
1.5. Dobit/gubitak od prodaje materijalne imovine	006	$\Omega$	88.051
1.6. Ostali dobici / gubici	007	$-29.718.426$	$-21.630.788$
2. Neto povećanje / smanjenje poslovne imovine (009 do 016)	008	-495.804.780	$-312.186.621$
2.1. Depoziti kod HNB-a	009	39.489.310	-280.192.249
2.2. Trezorski zapisi MF-a i blagajnički zapisi HNB-a	010	$-31.337.838$	52.864.488
2.3. Depoziti kod bankarskih institucija i krediti financijskim institucijama	011	$-18.715.661$	$-154.703.875$
2.4. Krediti ostalim komitentima	012	$-239.400.434$	-46.234.395
2.5. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže radi trgovanja	013	$-55.873.073$	54.185.490
2.6. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti raspoloživi za prodaju	014	$-187.484.473$	56.577.514
2.7. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti kojima se aktivno ne trguje, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz RDG	015
2.8. Ostala poslovna imovina	016	$-2.482.611$	5.316.406
3. Neto povećanje / smanjenje poslovnih obveza (018 do 021)	017	537.191.775	546.919.606
3.1. Depoziti po viđenju	018	27.020.396	22.980.376
3.2. Štedni i oročeni depoziti	019	483.348.804	511.147.613
3.3. Derivatne financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje	020	3.651.778	$-3.270.433$
3.4. Ostale obveze	021	23.170.797	16.062.050
4. Neto novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije plaćanja poreza na dobit $(001+008+017)$	022	53.902.705	254.285.699
5. Plaćeni porez na dobit	023	$-868.931$	$-2.469.925$
6. Neto priljev / odljev gotovine iz poslovnih aktivnosti (022+023)	024	53.033.774	251.815.774
ULAGAČKE AKTIVNOSTI
7. Neto novčani tijek iz ulagačkih aktivnosti (026 do 030)	025	$-61.443.189$	$-179.193.172$
7.1. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ materijalne i nematerijalne imovine	026	$-2.692.374$	$-12.717.942$
7.2. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ ulaganja u podružnice,	027	0	0
pridružena društva i zajedničke pothvate
7.3. Primici od naplate / plaćanja za kupnju/ vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća	028	-58.757.387	$-166.475.230$
7.4. Primljene dividende	029	6.572	0
7.5. Ostali primici / plaćanja/ iz ulagačkih aktivnosti	030	Ō	$\overline{0}$
FINANCIJSKE AKTIVNOSTI
8. Neto novčani tijek iz financijskih aktivnosti (032 do 037)	031	54.711.005	$-69.228.952$
8.1. Neto povećanje / smanjenje/ primljenih kredita	032	4.211.005	$-78.728.952$
8.2. Neto povećanje / smanjenje/ izdanih dužničkih vrijednosnih papira	033	0
8.3. Neto povećanje / smanjenje/ podređenih i hibridnih instrumenata	034	50.500.000	9.500.000
8.4. Primici od emitiranja dioničkog kapitala	035	$\mathbf 0$	0
8.5. Isplaćena dividenda	036	0	$\circ$
8.6. Ostali primici / plaćanja iz financijskih aktivnosti	037	$\mathbf{O}$	$\circ$
9. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine (024+025+031)	038	46.301.590	3.393.650
10. Učinci promjene tečaja stranih valuta na gotovinu i ekvivalente gotovine	039	$-1.589.290$	4.774.145
11. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine (038+039)	040	44.712.300	8.167.795
12. Gotovina i ekvivalenti gotovine na početku godine	041	277.083.850	321.796.148
13. Gotovina i ekvivalenti gotovine na kraju godine (040+041)	042	321.796.150	329.963.943

$\label{eq:1} \mathbf{x} = \mathbf{y} - \mathbf{y}$

$\mathcal{R}{\mathcal{L}}^{(N{\mathcal{L}}-1)}$

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU-INDIREKTNA METODA
razdobliu od [ 01.01.2012 | do | 31.12.2012 |

01.01.2012		op	$\omega$	1.12.2012			n kunama
		Raspoloživo dioničarima matičnog	društva
					Verealizirani dobitak /
		Zakonske			osnove vrijed- gubitak s	Manjinski	Ukupno kapital i
Dionički kapital	Trezorske dionice	statutarne i	Zadržana dobit Dobit / gubitak / gubitak	tekuće godine	uskladivanja Dousou	udjel	rezerve
		ostale rezerve			financijske imovine
					raspoložive za niadain.
$\boldsymbol{\omega}$	4	G	ၜ		œ	ဖ	ਠੇ
230.200.160	$\circ$	12.842.206	29.138 218	11.951.112	-3.858.376	$\circ$	280.273.919
$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
230.200.160	$\circ$	12.842.206	29.138 118	11.951.112	-3.858.376	$\circ$	280.273.919
$\overline{C}$	O	O	$\circ$	$\circ$	-2.060.449	$\circ$	$-2.060.449$
$\circ$	O	O	$\circ$	$\circ$	4.770.935	$\circ$	4.770.935
$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
$\circ$	$\circ$	O	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	O
$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	2.710.486	$\circ$	2.710.486
$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	16.551.235	$\circ$	$\circ$	6.551.235
$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	16.551.235	2.710.486	$\circ$	19.261.721
$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
$\circ$	$\circ$	$\circ$			$\circ$	$\circ$	$\circ$
$\circ$	O	597.555	11.353	$-11.951.112$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
$\circ$	0	597.555	11.353 199	$-11.951.112$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
230.200.160	O	13.439.761	40.492	16.551.235	-1.147.890	$\circ$	299.535.640
				199 374

Banke koje sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje zasebno prikazuju promjene manjinskog udjela po odgovarajućim stavkama kapitala.

$\label{eq:2} \mathcal{P}_{\mathcal{A}}^{(n)} = \frac{1}{n}$

$\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\bar{\$

Bilješke uz financijske izvještaje

Promjena vlasničke strukture

Tijekom promatranog razdoblja nije bilo značajnije promijene u vlasničkoj strukturi Banke.

Neizvjesnost (opis slučajeva kod kojih postoji neizvjesnost naplate prihoda ili mogućih budućih troškova) Banka klasificira potraživanja sukladno odlukama HNB-a i internim propisima Banke, te poduzima sve potrebne mjere oko naplate dospjelih i nepodmirenih obveza. Ne postoje nikakve naznake o događajima koji bi mogli bitnije utjecati na poslovanje Banke.

Pripajanja i spajanja

Tijekom promatranog razdoblja nije bilo pripajanja i spajanja.

$\mathfrak{p}^{(N-1)}_{\mathfrak{q}}$

Opis proizvoda ili usluga

Kreditno-garantni poslovi, depozitni poslovi, platni promet, bankomati, kartice (Maestro, Mastercard), Elektronsko bankarstvo

Likvidnost

U promatranom razdoblju Banka nije imala problema s likvidnošću niti se isto očekuje u narednom razdoblju.

Promjene računovodstvenih politika

Tijekom promatranog razdoblja nije bilo promjena u Računovodstvenim politikama.

IZVJEŠĆE POSLOVODSTVA ZA ČETVRTO TROMJESEČJE 2012. GODINE

Nastavlja se rast svih fizičkih veličina Banke: volumena, profitabilnosti i prihoda. Banka je ušla u društvo deset najvećih banaka u RH mjereno aktivom kako je i najavljeno polugodišnjim izvješćem poslovodstva za 2012. Usporediva izvješća Banke relativno prema benchmark-u grupe usporedivih banaka u RH i cijelom sektoru ocrtavaju dominantnu izvedbu i u bitnom odvajanje od skupine uporedivih kreditnih institucija. Ostvarena bruto dobit na kraju četvrtog tromjesečja 2012. godine od 20,6 milijuna kuna gotovo je 37% viša nego lani. Posebno smo ponosni na kvalitetu kreditnog portfelja koja pokazuje superiornu kvalitetu u odnosu na sektor. Udio spornih i problematičnih plasmana je na 4,79% - koji su više nego dvostruko pokriveni instrumentima kreditne zaštite - u odnosu na bankarski sektor RH koji ostvaruje udio loših plasmana od 15% (20,8% sektor poduzeća i 8,7% sektor stanovništva). Kako kvareće okruženje naglašava važnost kvalitete kreditnog portfelja zadovoljni smo činjenicom da je Banka u samom vrhu sektora po niskom udjelu loših kredita i njihovom pokrivenošću rezervacijama. Imovina Banke na kraju izvještajnog razdoblja iznosi 3.202 milijuna kuna, što je rast od gotovo 494 milijuna kuna odnosno 18% više u odnosu na 31.2.2011. godine. Banka je visoko likvidna - gotovina i depoziti kod Hrvatske narodne banke iznose 579 milijuna kuna, te zajedno sa depozitima kod bankarskih institucija čine 25% ukupne imovine Banke.

Ukupni depoziti na dan 31.12.2012. iznose 2.599 milijuna kuna, odnosno čine 81% izvora sredstava, a u odnosu na prethodnu godinu povećani su za 534 miljuna kuna čime se nastavlja trend u dominaciji primarnih, razuđenih i dobro diversificiranih izvora. Adekvatnim tehnikama upravljanja valutnim rizikom izbjegnuti su negativni razvoji zbog valutnih kolebljivosti.

Nastavljajući politiku formiranja adekvatnih rezervi za identificirane gubitke, troškovi rezerviranja još su uvijek iznad dugoročnih prosjeka, no manji su za 32% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine kao direktan rezultat povećanih aktivnosti u naplati i restriktivnosti pri procjeni rizika novoformiranih izloženosti. Nastavlja se intenzivnim aktivnostima usmjerenim u izgradnju mreže poslovnica i osnaženje tehnološkoinformacijske infrastrukture Banke. Operativna profitabilnost je i pri značajno narasloj troškovnoj strukturi uslijed širenja poslovne mreže i ukupnog broja djelatnika ostala na usporedivim razinama kao i prošle godine.

Predsjednik Uprave doc. dr. sc. Emil Mihalina $\frac{1}{\sqrt{1-\frac{1}{2}}}$

Zagreb, 29. siječnja 2013.