Agram Banka d.d. — Interim / Quarterly Report 2011

Jul 20, 2011

Prilog 3. Razdoblje izvještavanja:	01.01.2011	do	30.06.2011
	Tromjesečni financijski izvještaj za kreditne institucije-TFI-KI
Matični broj (MB): 00560286
Matični broj subjekta (MBS): 080003981
70663193635 Osobni identifikacijski broj
$(OIB)$ : Tvrtka izdavatelja: KREDITNA BANKA ZAGREB D.D.
Poštanski broj i mjesto: 10000	ZAGREB
Ulica i kućni broj: ULICA GRADA VUKOVARA 74
Adresa e-pošte: kbz-uprava@kbz.hr
Internet adresa: www.kbz.hr
Šifra i naziv općine/grada: 133
Šifra i naziv županije: 21			Broj zaposlenih:	181
Konsolidirani izvještaj: NE			(krajem izvještajnog razdoblja) Šifra NKD-a:	6419
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):	Sjedište:		MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Žilić Zorica
(unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 01 6167386			Telefaks: 01 6167377
Adresa e-pošte: zorica.zilic@kbz.hr
Prezime i ime: Emil Mihalina, Ivan Dropulić
(osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama kapitala i bilješke uz financijske izvještaje) 2. Međuizvještaj poslovodstva, 3. Izjavu osoba odgovornih za sastavljanje izvještaja izdavatelja.
			(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)
	ZAGREB d.d. Zagreb	e

IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠĆA

Financijska izvješća su sastavljena uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja (MSFI) koje objavljuje Odbor za Međunarodne računovodstvene standarde te u skladu sa zakonskom računovodstvenom regulativom primjenjivom na banke u Hrvatskoj, tako da, prema našem mišljenju, daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog stanja i rezultata poslovanja Kreditne banke Zagreb d.d. za drugo tromjesečje 2011. godine.

Kreditna banka Zagreb d.d.

Direktor Odjela financija

i računovodstva

Nataša Jakić

Zagreb, 15. srpnja 2011.

Zamjenik predsjednice Uprave

Ivan Dropulić

RH · 10000 Zagreb · Ulica grada Vukovara 74 · tel. +385 [0]1 61 67 333 · fax +385 [0]1 61 16 466 · e-mail: uprava@kbz.hr

BILANCA 30.06.2011 stanje na dan			u kunama
Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
$\mathbf{1}$	$\overline{2}$	3	4
IMOVINA
1. GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a (002+003)	001	321.418.732	246.924.384
1.1. Gotovina	002	44.537.839	53.555.076
1.2. Depoziti kod HNB-a	003	276.880.893	193.369.308
2. DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA	004	206.101.966	183.776.553
3. TREZORSKI ZAPISI MF-a I BLAGAJNIČKI ZAPISI HNB-a	005	24.504.870	82.711.726
4. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE RADI TRGOVANJA	006	$\mathbf{0}$	$\overline{0}$
5. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI RASPOLOŽIVI ZA PRODAJU	007	76.446.798	112.299.464
6. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE DO DOSPIJEĆA	008	6.151.525	7.891.348
7. VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJIMA SE AKTIVNO NE TRGUJE, A VREDNUJU SE PREMA FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG	009	$\mathbf{0}$	0
8. DERIVATNA FINANCIJSKA IMOVINA	010	115.520	867.707
9. KREDITI FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA	011	34.100.000	43.415.343
10. KREDITI OSTALIM KOMITENTIMA	012	1.322.616.389	1.498.681.668
11. ULAGANJA U PODRUŽNICE, PRIDRUŽENA DRUŠTVA I ZAJEDNIČKE POTHVATE	013	$\Omega$	0
12. PREUZETA IMOVINA	014	13.145.227	13.159.293
13. MATERIJALNA IMOVINA (MINUS AMORTIZACIJA)	015	34.056.550	33.396.401
14. KAMATE, NAKNADE I OSTALA IMOVINA	016	70.160.864	67.139.961
A) UKUPNO IMOVINA (001+004 do 016)	017	2.108.818.441	2.290.263.848
OBVEZE
1. KREDITI OD FINANCIJSKIH INSTITUCIJA (019+020)	018	187.736.863	110.629.214
1.1. Kratkoročni krediti	019	164.600.000	84.600.000
1.2. Dugoročni krediti	020	23.136.863	26.029.214
2. DEPOZITI (AOP 022 do 024)	021	1.554.615.657	1.786.278.004
2.1. Depoziti na žiroračunima i tekućim računima	022	236.876.241	268.078.249
2.2. Štedni depoziti	023	82.084.908	64.255.485
2.3. Oročeni depoziti	024	1.235.654.508	1.453.944.270
3. OSTALI KREDITI (026+027)	025	51.925.865	51.869.730
3.1. Kratkoročni krediti	026	51.925.865	51.869.730
3.2. Dugoročni krediti	027	$\mathbf 0$	$\Omega$
4. DERIVATNE FINANCIJSKE OBVEZE I OSTALE FINANCIJSKE OBVEZE KOJIMA SE TRGUJE	028	$\overline{0}$	1.461.050
5. IZDANI DUŽNIČKI VRIJEDNOSNI PAPIRI (030+031)	029	$\mathbf 0$	0
5.1. Kratkoročni izdani dužnički vrijednosni papiri	030	$\mathbf{0}$	$\mathbf 0$
5.2. Dugoročni izdani dužnički vrijednosni papiri	031	$\overline{0}$	0
6. IZDANI PODREĐENI INSTRUMENTI	032	0	$\mathbf 0$
7. IZDANI HIBRIDNI INSTRUMENTI	033		$\Omega$
8. KAMATE, NAKNADE I OSTALE OBVEZE	034	41.742.572	55.719.946
B) UKUPNO OBVEZE (018+021+025+028+029+032+033+034)	035	1.836.020.957	2.005.957.944
KAPITAL
1. DIONIČKI KAPITAL	036	230.200.160	230.200.160
2. DOBIT (GUBITAK) TEKUĆE GODINE	037	3.633.293	9.211.691
3. ZADRŽANA DOBIT (GUBITAK)	038	25.687.189	29.138.817
4. ZAKONSKE REZERVE	039	3.013.399	3.195.063
5. STATUTARNE I OSTALE KAPITALNE REZERVE	040	9.647.142	9.647.142
6. NEREALIZIRANI DOBITAK (GUBITAK) S OSNOVE VRIJEDNOSNOG USKLAĐIVANJA FINANCIJSKE IMOVINE RASPOLOŽIVE ZA PRODAJU	041	616.301	2.913.031
7. REZERVE PROIZAŠLE IZ TRANSAKCIJA ZAŠTITE	042	0	0
C) UKUPNO KAPITAL (036 do 042)	043	272.797.484	284.305.904
D) UKUPNO OBVEZE I KAPITAL (035+043)	044	2.108.818.441	2.290.263.848
DODATAK BILANCI (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
1. UKUPNO KAPITAL	045
2. Kapital raspoloživ dioničarima matičnog društva	046
3. Manjinski udjel (045-046)	047	$\overline{0}$	$\overline{0}$

	RAČUN DOBITI I GUBITKA
za razdoblje od	01.01.2011	do	30.06.2011				u kunama
Naziv pozicije			AOP oznaka		Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
				Kumulativ	Tromjesečje	Kumulativ	Tromjesečje
$\mathbf{1}$			$\overline{2}$	3		5	6
1. Kamatni prihodi			048	58.182.020	29.338.181	73.425.851	37.971.621
2. Kamatni troškovi			049	30.874.990	15.428.618	38.162.267	20.215.496
3. Neto kamatni prihodi (048-049)			050	27.307.030	13.909.563	35.263.584	17.756.125
4. Prihodi od provizija i naknada			051	11.510.445	5.904.058	10.996.675	5.820.551
5. Troškovi provizija i naknada			052	5.061.219	2.313.931	4.385.867	2.235.026
6. Neto prihod od provizija i naknada (051-052)			053	6.449.226	3.590.127	6.610.808	3.585.525
7. Dobit / gubitak od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke poduhvate			054				$\Omega$
8. Dobit / gubitak od aktivnosti trgovanja			055	5.132.427	2.766.625	3.427.218	2.173.113
9. Dobit / gubitak od ugrađenih derivata			056	$-113.704$	$-105.514$	$-6.060$	$-5.113$
10. Dobit / gubitak od imovine kojom se aktivno ne trguje, a koja se vrednuje prema fer vrijednosti kroz RDG			057	$-16.588$	0	$\Omega$	$\Omega$
11. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine raspoložive za prodaju			058	739.931	$\Omega$	1.606.451	539.585
12. Dobit / gubitak od aktivnosti u kategoriji imovine koja se drži do dospijeća			059	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$	0
13. Dobit / gubitak proizišao iz transakcija zaštite			060	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$	$\mathbf 0$
14. Prihodi od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate			061	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$	0
15. Prihodi od ostalih vlasničkih ulaganja			062	U	0	0	$\Omega$
16. Dobit / gubitak od obračunatih tečajnih razlika			063	$-995.578$	$-987.292$	1.541.228	748.430
17. Ostali prihodi			064	398.204	373.486	597.797	597.797
18. Ostali troškovi			065	848.841	440.631	885.404	811.116
19. Opći administrativni troškovi i amortizacija			066	29.241.376	14.959.714	31.344.383	15.887.847
20. Neto prihod od poslovanja prije vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke (050+053 do 064-065-066)			067	8.810.731	4.146.650	16.811.239	8.696.499
21. Troškovi vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke			068	4.756.375	$-735.972$	5.296.625	3.207.303
22. DOBIT / GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (067-068)			069	4.054.356	4.882.622	11.514.614	5.489.196
23. POREZ NA DOBIT			070	810.871	$\Omega$	2.302.923	1.097.839
24. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE (069-070)			071	3.243.485	4.882.622	9.211.691	4.391.357
25. Zarada po dionici			072		3	5
DODATAK RAČUNU DOBITI I GUBITKA (popunjavju banke koje sastavljaju konsolidirani financijski izvještaj)
1. DOBIT / GUBITAK TEKUĆE GODINE			073
2. Pripisana dioničarima matičnog društva			074
3. Manjinski udjel (073-074)			075	$\Omega$	$\Omega$	U	$\Omega$

u razdoblju od	01.01.2011.	do	30.06.2011.		u kunama
Naziv pozicije			AOP	Prethodno	Tekuće razdoblje
			oznaka	razdoblje
1			$\overline{\mathbf{2}}$	3	4
POSLOVNE AKTIVNOSTI
1. Novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije promjena poslovne imovine (002 do 007)			001	$-838.390$	$-2.847.534$
1.1. Dobit / gubitak prije oporezivanja			002	$-828.267$	4.054.356
1.2. Ispravci vrijednosti i rezerviranja za gubitke			003	5.492.347	5.932.841
1.3. Amortizacija			004	744.734	754.452
1.4. Neto nerealizirana dobit/gubitak od financijske imovine i obveza po fer vrijednosti kroz RDG			005	$-16.588$	$-16.588$
1.5. Dobit/gubitak od prodaje materijalne imovine			006	$\overline{0}$	$\Omega$
1.6. Ostali dobici / gubici			007	$-6.230.616$	$-13.572.595$
2. Neto povećanje / smanjenje poslovne imovine (009 do 016)			008	$-52.916.473$	$-28.801.812$
2.1. Depoziti kod HNB-a			009	$-1.593.698$	$-5.298.440$
2.2. Trezorski zapisi MF-a i blagajnički zapisi HNB-a			010	$-86.266$	$-405.237$
2.3. Depoziti kod bankarskih institucija i krediti financijskim institucijama			011	$-509.126$	4.309.173
2.4. Krediti ostalim komitentima			012	$-50.913.191$	$-34.926.464$
2.5. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti koji se drže radi trgovanja			013	$\Omega$	$\Omega$
2.6. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti raspoloživi za prodaju			014	2.539.913	3.531.571
2.7. Vrijednosni papiri i drugi financijski instrumenti kojima se aktivno ne trguje, a vrednuju se prema fer vrijednosti kroz RDG			015	2.580.184	2.580.184
2.8. Ostala poslovna imovina			016	$-4.934.289$	1.407.401
3. Neto povećanje / smanjenje poslovnih obveza (018 do 021)			017	68.863.059	109.229.434
3.1. Depoziti po viđenju			018	$-198.669$	33.353.750
3.2. Štedni i oročeni depoziti			019	66.794.238	64.801.660
3.3. Derivatne financijske obveze i ostale obveze kojima se trguje			020	$\overline{0}$
3.4. Ostale obveze			021	2.267.490	11.074.024
4. Neto novčani tijek iz poslovnih aktivnosti prije plaćanja poreza na dobit $(001+008+017)$			022	15.108.196	77.580.088
5. Plaćeni porez na dobit			023	$-887.430$	$-1.548.247$
6. Neto priljev / odljev gotovine iz poslovnih aktivnosti (022+023)			024	14.220.766	76.031.841
ULAGAČKE AKTIVNOSTI
7. Neto novčani tijek iz ulagačkih aktivnosti (026 do 030)			025	$-3.215.081$	$-1.883.693$
7.1. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ materijalne i nematerijalne imovine			026	$-281.629$	$-308.244$
7.2. Primici od prodaje / plaćanja za kupnju/ ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedničke pothvate			027	0	0
7.3. Primici od naplate / plaćanja za kupnju/ vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata koji se drže do dospijeća			028	$-2.933.452$	$-1.575.449$
7.4. Primljene dividende			029	0	$\mathbf 0$
7.5. Ostali primici / plaćanja/ iz ulagačkih aktivnosti			030	0	$\Omega$
FINANCIJSKE AKTIVNOSTI
8. Neto novčani tijek iz financijskih aktivnosti (032 do 037)			031	$-53.331.124$	$-115.663.788$
8.1. Neto povećanje / smanjenje/ primljenih kredita			032	$-53.331.124$	$-109.563.788$
8.2. Neto povećanje / smanjenje/ izdanih dužničkih vrijednosnih papira			033	0
8.3. Neto povećanje / smanjenje/ podređenih i hibridnih instrumenata			034	0	0
8.4. Primici od emitiranja dioničkog kapitala			035	$\overline{0}$
8.5. Isplaćena dividenda			036	$\overline{0}$	$-6.100.000$
8.6. Ostali primici / plaćanja iz financijskih aktivnosti			037	0
9. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine $(024+025+031)$			038	-42.325.439	-41.515.640
10. Učinci promjene tečaja stranih valuta na gotovinu i ekvivalente gotovine			039	11.336,00	$-1.046.010$
11. Neto povećanje / smanjenje gotovine i ekvivalenata gotovine (038+039)			040	-42.314.103	-42.561.650
12. Gotovina i ekvivalenti gotovine na početku godine			041	276.093.500	276.093.500
13. Gotovina i ekvivalenti gotovine na kraju godine (040+041)			042	233.779.397	233.531.850

$\mathcal{D}$

$\bullet$

IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU-INDIREKTNA METODA
u razdoblju od | 01.01.2011. | do | 30.06.2011. |

		INVURGINAL O PROMUNENTAL RATIONS
za razdoblje od		01.01.2011		OO	ల్ల 06.2011.				u kunama
				Raspoloživo dioničarima matičnog	društva
							verealizirani dobitak /
	AOP						osnove vrijed- gubitak s	Manjinski	Ukupno kapital i
Naziv pozicije	oznaka	Dionički kapital	Trezorske dionice	statutarne i Zakonske,	Zadržana dobit Dobit / gubitak / gubitak	tekuće godine	usklađivanja Dousou	udjel	rezerve
				ostale rezerve			financijske imovine
							raspoložive za mepour
	N	ယ	4	GT	ക	⊣	œ	ဖ	đ
Stanje 1. siječnja tekuće godine	DO1	230.200.160	$\circ$	12.660.541	25.687 189	3.633.293	616.301	$\circ$	272.797.484
Promjene računovodstvenih politika i ispravci pogrešaka	200	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	C
Prepravljeno stanje 1.siječnja tekuće godine (001+002)	COO	230.200.160	$\circ$	12.660.541	25.687. 189	3.633.293	616.301	$\circ$	272.797.484
Prodaja financijske imovine raspoložive za prodaju	004	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	-1.617.724	$\circ$	$-1.617.724$
Promjena fer vrijednosti portfelja financijske imovine raspoložive za prodaju	900	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	3.914.454	$\circ$	e 3.914.454
Porez na stavke izravno priznate ili prenijete iz kapitala i rezervi	900	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$		$\circ$
Ostali dobici i gubici izravno priznati u kapitalu i rezervama	200	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$		$\circ$	O
$(004+000+900+001)$ Neto dobici / gubici priznati izravno u kapitalu i rezervama	800	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	2.296.730	$\circ$	2.296.730
Dobit / gubitak tekuće godine	600					9.211.691			8.211.69
Ukupno priznati prihodi i rashodi za tekuću godinu (008+009)	010	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\infty$ 211.691	2.296.730	$\circ$	11.508.42
Povećanje / smanjenje dioničkog kapitala	011	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
Kupnja / prodaja trezorskih dionica	210	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
Ostale promjene	013	$\circ$	$\circ$	$\circ$	3.451 829	-3.633.293	$\circ$	$\circ$	-181.665
Prijenos u rezerve	014	$\circ$	$\circ$	181.665	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	181.665
Isplata dividende	910	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$
Raspodjela dobiti (014+015)	016	O	$\circ$	181.665	$\circ$	$\circ$	$\circ$	$\circ$	181.665
Stanje na izvještajni datum $(003+010+011+012+013+016)$	710	230.200.160	0	12.842.206	29.138 212	9.211.691	2.913.031	$\circ$	284.305.905

$\bar{\bar{z}}$

.
Banke koje sastavljaju konsolidirane financijske izvještaje zasebno prikazuju promjene manjinskog udjela po odgovarajućim stavkama kapitala.

Bilješke uz financijske izvještaje

(1) Bilješke uz financijske izvještaje sadrže dodatne i dopunske informacije koje nisu prezentirane u bilanci, računu dobiti i gubitka, izvještaju o novčanom tijeku i izvještaju o promjenama kapitala sukladno odredbama odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja.

IZVJEŠĆE POSLOVODSTVA ZA DRUGO TROMJESEČJE 2011. GODINE

Imovina Banke na kraju izvještajnog razdoblja iznosi 2.290 milijuna kuna, što je 181 milijun kuna ili 8,6% više u odnosu na 31.12.2010. godine. U strukturi imovine najzastupljeniji su krediti klijentima sa 67% udjela u imovini, te na dan 30.06.2011. godine iznose 1.542 milijuna kuna. Gotovina i depoziti kod Hrvatske narodne banke iznose 247 milijuna kuna što čini 11% ukupne imovine. Depoziti kod bankarskih institucija čine 8% imovine Banke.

Kapital i rezerve povećani su za 11,5 milijuna kuna u odnosu na 31.12.2010 godine i na dan 30.06.2011. godine iznose 284,3 milijuna kuna.

Ukupni depoziti iznosili su 1.786,2 milijuna kuna, odnosno 78% izvora sredstava.

Banka je u drugom tromjesečju 2011. godine ostvarila bruto dobit od 5,4 milijuna kuna.

Ukupni prihodi ostvareni u drugom tromjesečju veći su za 8,8 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, što predstavlja povećanje od 23%. U strukturi prihoda u ovom tromjesečju i dalje su najzastupljeniji kamatni prihodi sa 80%, dok su u drugom tromjesečju prethodne godine imali udjel od 77% u ukupnim prihodima. Prihodi od naknada i provizija u drugom tromjesečju tek su neznatno smanjeni u odnosu na isto tromjesečje prethodne godine.

Ukupni troškovi u drugom tromjesečju veći su za 8,2 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, a što predstavlja povećanje od 25%.. U ukupnim troškovima Banke najznačajniji su kamatni troškovi koji u iznosu od 20 milijuna kuna sudjeluju sa 48,6% te su veći za 31% u odnosu na drugo tromjesečje 2010. godine. Troškovi poslovanja u drugom tromjesečju 2011. godini iznose 16 milijuna kuna što je za 8% odnosno 1,2 milijuna kuna više u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, a u ukupnim troškovima Banke sudjeluju sa 40%. U ukupnim troškovima Banke neznatan pad bilježe troškovi za naknade i provizije koji su u odnosu na 2010. godinu smanjeni za 3%, te u drugom tromjesečju 2011. godine u ukupnim troškovima sudjeluju sa 5%. U strukturi računa dobiti i gubitka za drugo tromjesečje povećani su i troškovi vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke i iznose 3,2 milijuna kuna, dok u drugom tromjesečju prethodne godine došlo so smanjenja iznosa rezervacija.

U drugom tromjesečju 2011. godine Kreditna banka Zagreb d.d. je nastavila s politikom poboljšanja kvalitete usluga, uz uvođenje novih proizvoda i usluga za klijente, te se uslijed događaja u financijskom sustavu prilagođava promjenama u okolini Banke i na taj način osigurava mogućnost modernog, kvalitetnog, brzog i prvenstveno efikasnog poslovanja.

Zamjenik predsjednice Uprave

Ivan Dropulić bon re

Prokurist Emil Mihalina

Zagreb, 15.07.2011.