Agram Banka d.d. — Interim / Quarterly Report 2010

Jan 28, 2011

PRILOG 3. Razdoblje izvještavanja:	01.10.2010	do	31.12.2010
Tromjesečni financijski izvještaj za kreditne institucije-TFI-KI
Matični broj (MB): 00560286
IVIALICITI DI UJ SUDJEKIA 080003981 (MAR 1 )
070663193635 Osobni identifikacijski broj (OIB): Tvrtka izdavatelja: KREDITNA BANKA ZAGREB D.D.
Poštanski broj i mjesto: 10000		ZAGREB
Ulica i kućni broj: ULICA GRADA VUKOVARA 74
Adresa e-pošte: kbz-uprava@kbz.hr
Internet adresa: www.kbz.hr
ZAGREB ifra i naziv općine/grada: 133
Šifra i naziv županije: GRAD ZAGREB 21			j zaposlenih:		179
Konsolidirani izvještaj: NE			(krajem tromjesečja) Šifra NKD-a:		6149
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):		Sjedište:		MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Žilić Zorica (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 01 6167386			Telefaks: 01 6167377
Adresa e-pošte: zorica.zilic@kbz.hr
Prezime i ime: Ivan Dropulić (osoba ovlaštene za zastupanje)
Dokumentacija za objavu: 1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama

• 1. Izjava osoba odgovornih za sastavljanje financijskih izvještaja
• 1. Izvješće uprave o stanju društva

(potpis osobe ovlaštene za zastupanje)

IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠĆA

Financijska izvješća su sastavljena uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja (MSFI) koje objavljuje Odbor za Međunarodne računovodstvene standarde te u skladu sa zakonskom računovodstvenom regulativom primjenjivom na banke u Hrvatskoj, tako da, prema našem mišljenju, daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog stanja i rezultata poslovanja Kreditne banke Zagreb d.d. za četvrti kvartal 2010. godine.

Kreditna banka Zagreb d.d.

Direktor Odjela financija i računovodstva Nataša Jakić

Zamjenik predsjednice Uprave Ivan Dropulić thepale

$\frac{1}{2}$ , 2

Zagreb, 27. siječnja 2011.

RH · 10000 Zagreb · Ulica grada Vukovara 74 · tel. +385 [0]1 61 67 333 · fax +385 [0]1 61 16 466 · e-mail: uprava@kbz.hr

BILANCA

stanje na dan

31.12.2010

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Tekuüe razdoblje
1	2	3	4
AKTIVA
A) GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a	001	203.038.088	321.418.732
I. Gotovina	002	34.522.458	44.537.839
II. Depoziti kod HNB-a	003	168.515.630	276.880.893
B) DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA	004	185.771.425	206.101.966
C) TREZORSKI ZAPISI MF-a i BLAGAJNIýKI ZAPISI HNB-a	005	23.959.052	24.504.870
D) VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE RADI TRGOVANJA	006	0	0
E) VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI RASPOLOŽIVI ZA PRODAJU	007	55.719.679	76.399.852
F) VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE DO DOSPIJEûA	008	4.604.221	6.198.471
G) VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJIMA SE AKTIVNO NE TRGUJE A VREDNUJU SE PREMA FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG	009	1.870.653	0
H) DERIVATIVNA FINANCIJSKA IMOVINA	010	78.896	115.520
I) KREDITI FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA	011	5.600.000	34.100.000
J) KREDITI OSTALIM KOMITENTIMA	012	1.068.758.148	1.322.616.389
K) ULAGANJA U PODRUŽNICE, PRIDRUŽENA DRUŠTVA I ZAJEDNIýKE POTHVATE	013	0	0
L) PREUZETA IMOVINA	014	11.602.500	13.145.227
M) MATERIJALNA IMOVINA	015	33.600.547	34.078.548
N) KAMATE, NAKNADE I OSTALA IMOVINA	016	52.401.876	71.497.824
O) UKUPNO AKTIVA	017	1.647.005.085	2.110.177.399
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE	018	276.053.645	273.448.217
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	019	230.200.160	230.200.160
II. KAPITALNE REZERVE	020	12.051.200	12.660.541
III. REZERVE IZ DOBITI	021	0	0
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	022	0	0
V. ZADRŽANA DOBIT	023	20.209.708	25.687.189
VI. PRENESENI GUBITAK	024	0	0
VII. DOBIT POSLOVNE GODINE	025	12.186.822	4.284.026
VIII. GUBITAK POSLOVNE GODINE	026	0	0
IX. NEREALIZIRANI DOBIT/GUBITAK S OSNOVE VRIJEDNOSNOG USKLAĈIVANJA FINANCIJSKE IMOVINE RASPOLOŽIVE ZA PRODAJU	027	1.405.755	616.301
X. MANJINSKI INTERES	028	0	0
B) KREDITI OD FINANCIJSKIH INSTITUCIJA	029	156.982.648	187.736.863
C) DEPOZITI	030	1.133.524.269	1.554.615.657
D) OSTALI KREDITI	031	36.530.995	51.925.865
E) DERIVATIVNE FINANCIJSKE OBVEZE I OSTALE FINANCIJSKE OBVEZE KOJIMA SE TRGUJE	032	0	0
F) IZDANI DUŽNIýKI VRIJEDNOSNI PAPIRI	033	0	0
G) IZDANI PODREĈENI INSTRUMENTI	034	0	0
H) IZDANI HIBRIDNI INSTRUMENTI	035	0	0
I) KAMATE, NAKNADE I OSTALE OBVEZE	036	43.913.528	42.450.797
J) UKUPNO – PASIVA	037	1.647.005.085	2.110.177.399
K) IZVANBILANýNI ZAPISI	038	179.003.688	166.708.389
DODATAK BILANCI (popunjava izdavatelj koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	039
2. Pripisano manjinskom interesu	040

u kunama

RAýUN DOBITI I GUBITKA

za razdoblje 31.12.2010

u kunama

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje		Tekuüe razdoblje
		Kumulativno	Tromjeseþje	Kumulativno	Tromjeseþje
1	2	3	4	5	6
1. Prihodi od kamata	041	111.135.943	28.833.068	120.651.957	31.579.380
a) od graÿana	042	30.971.434	7.736.343	28.396.122	6.805.768
b) od poduzeüa	043	75.563.453	19.968.529	88.613.880	23.774.041
c) od financijskih institucija	044	3.527.899	815.859	1.969.414	466.136
d) ostali prihodi od kamata	045	1.073.157	312.337	1.672.541	533.435
2. Rashodi od kamata	046	60.298.308	14.905.887	62.838.793	16.584.633
a) prema graÿanima	047	32.427.189	9.096.213	38.582.985	9.706.035
b) prema poduzeüima	048	11.072.909	2.421.129	9.212.574	2.266.041
c) prema financijskim institucijama	049	14.657.275	2.854.135	10.881.099	3.543.482
d) ostali rashodi od kamata	050	2.140.935	534.410	4.162.135	1.069.075
3. Neto prihodi od kamata	051	50.837.635	13.927.181	57.813.164	14.994.747
4. Prihodi od provizija i naknada	052	24.600.895	5.850.487	24.430.120	6.688.148
5. Troškovi provizija i naknada	053	12.277.334	2.901.134	11.232.238	2.496.831
6. Neto prihod od provizija i naknada	054	12.323.561	2.949.353	13.197.882	4.191.317
7. Dobit/(gubitak) od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedniþke pothvate	055	0	0	0	0
8. Dobit/(gubitak) od aktivnosti trgovanja	056	15.971.737	3.099.303	11.039.251	2.183.366
9. Dobit/(gubitak) od ugraÿenih derivata	057	3.620	9.451	-49.078	39.045
10. Dobit/(gubitak) od imovine kojom se aktivno ne trguje, vrednovane po fer vrijednosti kroz RDG	058	470.283	388.254	-16.588	0
11 . Dobit/(gubitak) od aktivnosti u kategoriji imovine raspoložive za prodaju	059	574.092	545.157	1.029.296	95.772
12. Dobit/(gubitak) od aktivnosti u kategoriji imovine koja se drži do dospijeüa	060	0	0	0	0
13. Dobit/(gubitak) proizišao iz transakcija zaštite	061	0	0	0	0
14. Dobit/gubitak od teþajnih razlika	062	-533.120	333.818	-2.431.345	493.230
15. Ostali prihodi	063	1.237.600	917.590	2.366.860	1.336.028
16. Ostali troškovi	064	2.176.083	669.551	2.024.729	440.466
17. Opüi administrativni troškovi i amortizacija	065	58.193.936	14.416.034	63.008.287	16.825.724
18. Dobit/gubitak od poslovanja prije vrijednosnih usklaÿenja i rezerviranja za gubitke	066	20.515.389	7.084.522	17.916.426	6.067.315
19. Troškovi vrijednosnih usklaÿivanja i rezerviranja za gubitke	067	4.852.843	3.294.352	12.561.393	-4.400.168
20. Dobit/gubitak prije oporezivanja	068	15.662.546	3.790.170	5.355.033	10.467.483
21. Porez na dobit	069	3.475.724	1.101.249	1.071.007	1.071.007
22. Dobit/gubitak razdoblja	070	12.186.822	2.688.921	4.284.026	9.396.476
DODATAK RDG-u (popunjava izdavatelj koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
I.* Dobit pripisana imateljima kapitala matice	071
II.* Dobit pripisana manjinskom interesu	072
III.* Gubitak pripisan imateljima kapitala matice	073
IV.* Gubitak pripisan manjinskom interesu	074

IZVJEŠTAJ O NOVýANOM TIJEKU - Indirektna metoda

u razdoblju

01.01.2010 do 31.12.2010

	u kunama
AOP Naziv pozicije	Prethodno	Tekuüe
oznaka	razdoblje	razdoblje
1 2	3	4
NOVýANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit/gubitak prije poreza 075	15.662.546	5.355.033
2. Ispravci vrijednosti i rezerviranja za gubitke 076	4.852.843	12.561.393
3. Amortizacija 077	3.443.621	3.443.621
4. Neto nerealizirana (dobit) gubitak od financijske imovine i obveza po fer vrijednosti kroz RDG 078	470.283	-16.588
5. Dobit/gubitak od prodaje materijalne imovine 079	0	0
6. Ostali dobici/gubici 080	-13.652.770	-20.505.266
7. Ostalo poveüanje novþanog tijeka 081	-8.588.966	-20.675.299
8. Neto poveüanje/smanjenje depozita kod HNB-a 082	51.058.410	-136.493.699
9. Neto poveüanje/smanjenje trezorskih zapisa MF-a i blagajniþkih zapisa HNB-a 083	-23.959.052	-545.818
10. Neto poveüanje/smanjenje depozita kod bankarskih institucija i krediti financijskim institucijama 084	-6.376.655	-29.727.136
11. Neto poveüanje/smanjenje ostalih kredita 085	-220.962.373	-253.858.241
12. Neto poveüanje/smanjenje vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata po fer vrijednosti
086 kroz RDG	13.425.446	1.870.653
13. Neto poveüanje/smanjenje vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata raspoloživih za
087 prodaju	-14.611.141	-20.680.173
14. Neto poveüanje/smanjenje vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata kojima se aktivno
088 trguje, a vrednuje se prema fer vrijednosti kroz RDG	0	0
15. Neto poveüanje/smanjenje depozita po viÿenju 089	-29.338.300	62.411.832
16. Neto poveüanje/smanjenje štednih i oroþenih depozita 090	-27.977.457	358.679.556
17. Neto poveüanje/smanjenje derivativnih financijskih obveza 091	-3.916	0
18. Neto poveüanje/smanjenje ostalih obveza 092	16.706.573	4.637.269
19. Neto priljev/(odljev) gotovine iz poslovnih aktivnosti 093	-239.850.908	-33.542.863
NOVýANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Primici od prodaje/(plaüanja za kupnju) materijalne i nematerijalne imovine 094	-2.059.211	-3.921.622
2. Primici od prodaje/(plaüanja za kupnju) ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedniþke
095 pothvate	0	0
3. Primici od prodaje/(plaüanja za kupnju) vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata koji se 096	-3.110.468	-1.594.250
drže do dospijeüa
4. Primljene dividende 097	0	0
5. Ostali primici/(plaüanja) iz ulagaþkih aktivnosti 098	0	0
6. Neto priljev/(odljev) gotovine iz investicijskih aktivnosti 099	-5.169.679	-5.515.872
NOVýANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1.Neto poveüanje/(smanjenje) primljenih kredita 100	103.429.572	46.149.085
2. Neto poveüanje/(smanjenje) izdanih dužniþkih vrijednosnih papira 101	0	0
3. Neto poveüanje/(smanjenje) izdanih podreÿenih i hibridnih instrumenata 102	0	0
4. Primici od emitiranja dioniþkog kapitala 103	98.205.660	0
5. Isplaüena dividenda 104	-7.089.021	-6.100.000
6. Ostali primici/(plaüanja) iz financijskih aktivnosti 105	0	0
7. Neto novþani tijek iz financijskih aktivnosti 106	194.546.211	40.049.085
Ukupno poveüanje novþanog tijeka 107	-239.850.908	-33.542.863
Ukupno smanjenje novþanog tijeka 108	189.376.532	34.533.213
Novac i novþani ekvivalenti na poþetku razdoblja 109	326.567.876	276.093.500
Poveüanje novca i novþanih ekvivalenata 110	0	0
Smanjenje novca i novþanih ekvivalenata 111	-50.474.376	990.350
Novac i novþani ekvivalenti na kraju razdoblja 112	276.093.500	277.083.850

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

od 01.01.2010 do 31.12.2010

u kunama

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Poveüanje	Smanjenje	Tekuüe razdoblje
		31.12. prethodne godine
1. Upisani kapital	113	230.200.160	0	0	230.200.160
2. Kapitalne rezerve	114	12.051.200	609.341	0	12.660.541
3. Rezerve iz dobiti	115	0	0	0	0
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	116	20.209.708	5.477.481	0	25.687.189
5. Dobit ili gubitak tekuüe godine	117	12.186.822	0	7.902.796	4.284.026
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	118	0	0	0	0
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	119	0	0	0	0
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	120	1.405.755	0	789.454	616.301
9. Ostala revalorizacija	121	0	0	0	0
10. Ukupno kapital i rezerve	122	276.053.645	6.086.822	8.692.250	273.448.217
11. Teþajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	123	0	0	0	0
12. Tekuüi i odgoÿeni porezi (dio)	124	0	0	0	0
13. Zaštita novþanog tijeka	125	0	0	0	0
14. Promjene raþunovodstvenih politika	126	0	0	0	0
15. Ispravak znaþajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	127	0	0	0	0
16. Ostale promjene kapitala	128	0	0	0	0
17. Ukupno poveüanje ili smanjenje kapitala	129	276.053.645	6.086.822	8.692.250	273.448.217
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	130
17 b. Pripisano manjinskom interesu	131

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 113 do 121 upisuju se kao stanje na datum bilance

Bilješke uz financijske izvještaje

Promjena vlasniþke strukture

Tijekom promatranog razdoblja nije bilo znaþajnije promijene u vlasniþkoj strukturi Banke.

Neizvjesnost (opis sluþajeva kod kojih postoji neizvjesnost naplate prihoda ili moguüih buduüih troškova)

Banka klasificira potraživanja sukladno odlukama HNB-a i internim propisima Banke, te poduzima sve potrebne mjere oko naplate dospjelih i nepodmirenih obveza. Ne postoje nikakve naznake o dogaÿajima koji bi mogli bitnije utjecati na poslovanje Banke.

Pripajanja i spajanja

Tijekom promatranog razdoblja nije bilo pripajanja i spajanja.

Opis proizvoda ili usluga

Kreditno-garantni poslovi, depozitni poslovi, platni promet , bankomati, kartice (Maestro, Mastercard), Elektronsko bankarstvo za graÿane (Internet bankarstvo i KBZ SMS) te drugi bankarski poslovi u skladu su sa Zakonom o kreditnim institucijama.

Likvidnost

U promatranom razdoblju Banka nije imala problema s likvidnošüu niti se isto oþekuje u narednom razdoblju.

Promjene raþunovodstvenih politika

Tijekom promatranog razdoblja nije bilo promjena u Raþunovodstvenim politikama.

IZVJEŠĆE POSLOVODSTVA ZA ČETVRTO TROMJESEČJE 2010. GODINE

Prema privremenim nerevidiranim podacima imovina Banke na kraju izvještajnog razdoblja iznosi 2.110 milijuna kuna, što je 463 milijuna kuna odnosno 28% više u odnosu na 31.12.2009. godine. U strukturi imovine najzastupljeniji su krediti klijentima sa 62,68% te na dan 31.12.2010. godine iznose 1.323 milijuna kuna. Gotovina i depoziti kod Hrvatske narodne banke iznose 321,4 milijuna kuna što čini 15,23% ukupne imovine. Depoziti kod bankarskih institucija čine 9,77% imovine Banke.

Kapital i rezerve su smanjeni za 2,6 milijuna kuna u odnosu na 31.12.2009., te na dan 31.12.2010. godine iznose 273,4 milijuna kuna.

Ukupni depoziti iznosili su 1.554,6 milijuna kuna, odnosno 73,67% izvora sredstava.

Banka je u četvrtom tromjesečju 2010. godine ostvarila bruto dobit od 10,4 milijuna kuna, a ukupna dobit bruto dobit ostvarena u 2010. godini iznosi 5,3 milijuna kuna.

Ukupni prihodi ostvareni u četvrtom tromjesečju veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 6% i iznose 42,4 milijuna kuna. U strukturi prihoda i dalje su najzastupljeniji kamatni prihodi sa 74,45%, dok su u četvrtom tromjesečju 2009. godini imali udjel 72,12% u ukupnim prihodima. U ovom razdoblju došlo je do povećanja prihoda od naknada i provizija u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 14%.

Ukupni troškovi ostvareni u četvrtom tromjesečju manji su za 4,2 milijuna kuna ili 11,72% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te iznose 31,9 milijuna kuna. U ukupnim troškovima najznačajniji su kamatni troškovi koji u iznosu od 16,6 milijuna kuna sudjeluju s 51,91% te su veći za 11,2% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Troškovi poslovanja u ovom razdoblju iznose 12,8 milijuna kuna što je za 5,5 milijuna kuna odnosno 30% manje u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Troškovi poslovanja sudjeluju u ukupnim troškovima Banke sa 40,2%. U ukupnim troškovima Banke pad bilježe troškovi provizija i naknada koji su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine manji za 14%, te u četvrtom tromjesečju 2010. godine sudjeluju u ukupnim troškovima s 7,8%. U strukturi računa dobiti i gubitka za četvrto tromjesečje neto prihodi od kamata iznose 14,9 milijuna kuna, što je povećanje u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 1,07 milijuna kuna, odnosno za 7%.

U četvrtom tromjesečju 2010. godine Kreditna banka Zagreb d.d. je nastavila s politikom poboljšanja kvalitete usluga te se uslijed događaja u financijskom sustavu prilagođava promjenama u okolini Banke i na taj način osigurava mogućnost modernog, kvalitetnog, brzog i prvenstveno efikasnog poslovanja, uz istovremeno usklađivanje svojeg poslovanja s nadolazećim zakonskim i podzakonskim propisima.

Zamjenik predsjednice Uprave

KREDITNA RANKA ZAGREB d.d.

Ivan Dropulić

RH . 10000 Zagreb . Ulica grada Vukovara 74 . tel. +385 [0]1 61 67 333 . fax +385 [0]1 61 16 466 . e-mail: uprava@kbz.hr