Agram Banka d.d. — Interim / Quarterly Report 2010

Oct 29, 2010

PRILOG 3. Razdoblje izvještavanja:	01.07.2010	do	30.09.2010
	Tromjesečni financijski izvještaj za kreditne institucije-TFI-KI
Matični broj (MB): 00560286
Matični broj subjekta (MBS): 080003981
070663193635 Osobni identifikacijski broj
$(OIB)$ : Tvrtka izdavatelja: KREDITNA BANKA ZAGREB D.D.
Poštanski broj i mjesto: 10000		ZAGREB
Ulica i kućni broj: ULICA GRADA VUKOVARA 74
Adresa e-pošte: kbz-uprava@kbz.hr
Internet adresa: www.kbz.hr
Šifra i naziv općine/grada: ZAGREB 133
GRAD ZAGREB Šifra i naziv županije: 21			Broj zaposlenih: (krajem tromjesečja)	179
Konsolidirani izvještaj: NE.			Šifra NKD-a:	6149
Tvrtke subjekata konsolidacije (prema MSFI):		Sjedište:		MB:
Knjigovodstveni servis:
Osoba za kontakt: Žilić Zorica (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt)
Telefon: 01 6167386			Telefaks: 01 6167377
Adresa e-pošte: zorica.zilic@kbz.hr
Prezime i ime: Rončević Nelsi (osoba ovlaštene za zastupanje)

Dokumentacija za objavu:
1. Financijski izvjštaji (bilanca, račun dobiti i gubitka, izvještaj o novčanom tijeku, izvještaj o promjenama
kapitala i bilješke uz financijske izvještaje
2. Izjava osoba odgovornih za sastavljan

M.P. × EXECUTIVA
BANKA
ZAGREB d.d. ₁

$\overline{\mathcal{L}}$ (potpis osobe/ovlaštene za zastupanje)

IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE IZVJEŠĆA

Financijska izvješća su sastavljena uz primjenu Međunarodnih standarda financijskog izvješćivanja (MSFI) koje objavljuje Odbor za Međunarodne računovodstvene standarde te u skladu sa zakonskom računovodstvenom regulativom primjenjivom na banke u Hrvatskoj, tako da, prema našem mišljenju, daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog stanja i rezultata poslovanja Kreditne banke Zagreb d.d. za treći kvartal 2010. godine.

Kreditna banka Zagreb d.d.

Direktor Odjela financija

i računovodstva

Nataša Jakić

Zagreb, 26. listopada 2010.

Zamjenik predsjednice Uprave

Ivan Dropulić typuls

RH . 10000 Zagreb . Ulica grada Vukovara 74 . tel. +385 [0]1 61 67 333 . fax +385 [0]1 61 16 466 . e-mail: uprava@kbz.hr

BILANCA

30.09.2010

iznosi u tisućama kn

Naziv pozicije	AOP oznaka	31.12.2009	30.09.2010
$\mathbf{1}$	$\overline{2}$	3	$\overline{\mathbf{4}}$
AKTIVA
A) GOTOVINA I DEPOZITI KOD HNB-a	001	193.612	226.231
I. Gotovina	002	25.639	48.194
II. Depoziti kod HNB-a	003	167.973	178.037
B) DEPOZITI KOD BANKARSKIH INSTITUCIJA	004	233.040	213.896
C) TREZORSKI ZAPISI MF-a i BLAGAJNIČKI ZAPISI HNB-a	005	$\Omega$	24.678
ID) VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE RADI TRGOVANJA	006	$\Omega$	$\Omega$
E) VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI RASPOLOŽIVI ZA PRODAJU	007	56.406	52.614
F) VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJI SE DRŽE DO DOSPIJEĆA	008	5.054	5.308
G) VRIJEDNOSNI PAPIRI I DRUGI FINANCIJSKI INSTRUMENTI KOJIMA SE AKTIVNO NE TRGUJE A VREDNUJU SE PREMA FER VRIJEDNOSTI KROZ RDG	009	15.704	$\Omega$
H) DERIVATIVNA FINANCIJSKA IMOVINA	010	70	81
I) KREDITI FINANCIJSKIM INSTITUCIJAMA	011	$\Omega$	1.000
J) KREDITI OSTALIM KOMITENTIMA	012	916.179	1.152.720
K) ULAGANJA U PODRUŽNICE, PRIDRUŽENA DRUŠTVA I ZAJEDNIČKE POTHVATE	013	0	0
L) PREUZETA IMOVINA	014	11.603	13.145
M) MATERIJALNA IMOVINA	015	33.855	34.367
N) KAMATE, NAKNADE I OSTALA IMOVINA	016	50.542	57.528
O) UKUPNO AKTIVA	179	1.516.065	1.781.568
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE	018	273.485	263.614
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	019	230.200	230.200
II. KAPITALNE REZERVE	020	12.051	12.660
III. REZERVE IZ DOBITI	021	$\mathbf 0$	0
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	022	$\Omega$	$\Omega$
V. ZADRŽANA DOBIT	023	20.210	25.687
VI. PRENESENI GUBITAK	024	$\Omega$	$\Omega$
VII. DOBIT POSLOVNE GODINE	025	9.498	$-5.112$
VIII. GUBITAK POSLOVNE GODINE	026	$\Omega$	$\Omega$
IX. NEREALIZIRANI DOBIT/GUBITAK S OSNOVE VRIJEDNOSNOG USKLAĐIVANJA FINANCIJSKE IMOVINE RASPOLOŽIVE ZA PRODAJU	027	1.526	179
X. MANJINSKI INTERES	028	$\Omega$	$\Omega$
B) KREDITI OD FINANCIJSKIH INSTITUCIJA	029	177.373	45.613
C) DEPOZITI	030	988.378	1.390.518
D) OSTALI KREDITI	031	36.442	36.464
E) DERIVATIVNE FINANCIJSKE OBVEZE I OSTALE FINANCIJSKE OBVEZE KOJIMA SE TRGUJE	032	$\Omega$	$\Omega$
F) IZDANI DUŽNIČKI VRIJEDNOSNI PAPIRI	033	$\Omega$	$\Omega$
G) IZDANI PODREĐENI INSTRUMENTI	034	$\Omega$	$\mathbf 0$
H) IZDANI HIBRIDNI INSTRUMENTI	035	$\Omega$	$\Omega$
I) KAMATE, NAKNADE I OSTALE OBVEZE	036	40.387	45.359
J) UKUPNO - PASIVA	037	1.516.065	1.781.568
K) IZVANBILANČNI ZAPISI	038	165.522	163.626
DODATAK BILANCI (popunjava izdavatelj koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice	039
2. Pripisano manjinskom interesu	040

RAýUN DOBITI I GUBITKA

01.01.2010 do za razdoblje 30.09.2010

iznosi u tisuüama kn

Naziv pozicije	AOP oznaka	01.01.-30.09.2009		01.01.-30.09.2010
		Kumulativno	Tromjeseþje	Kumulativno	Tromjeseþje
1	2	3	4	5	6
1. Prihodi od kamata	041	82.293	44.278	89.072	30.890
a) od graÿana	042	23.235	10.064	21.590	7.025
b) od poduzeüa	043	55.595	34.363	64.841	23.034
c) od financijskih institucija	044	2.712	-397	1.503	391
d) ostali prihodi od kamata	045	751	248	1.138	440
2. Rashodi od kamata	046	45.397	25.242	46.256	15.381
a) prema graÿanima	047	23.331	14.513	28.877	9.462
b) prema poduzeüima	048	8.652	3.777	6.947	2.325
c) prema financijskim institucijama	049	11.803	5.926	7.338	2.658
d) ostali rashodi od kamata	050	1.611	1.026	3.094	936
3. Neto prihodi od kamata	051	36.896	19.036	42.816	15.509
4. Prihodi od provizija i naknada	052	18.750	6.763	17.742	6.232
5. Troškovi provizija i naknada	053	9.376	5.438	8.735	3.674
6. Neto prihod od provizija i naknada	054	9.374	1.325	9.007	2.558
7. Dobit/(gubitak) od ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedniþke pothvate	055	0	0	0	0
8. Dobit/(gubitak) od aktivnosti trgovanja	179	12.872	8.855	8.856	3.723
9. Dobit/(gubitak) od ugraÿenih derivata	057	-6	178	-88	26
10. Dobit/(gubitak) od imovine kojom se aktivno ne trguje, vrednovane po fer vrijednosti kroz RDG	058	82	159	-17	0
11 . Dobit/(gubitak) od aktivnosti u kategoriji imovine raspoložive za prodaju	059	29	29	934	194
12. Dobit/(gubitak) od aktivnosti u kategoriji imovine koja se drži do dospijeüa	060	0	0	0	0
13. Dobit/(gubitak) proizišao iz transakcija zaštite	061	0	0	0	0
14. Dobit/gubitak od teþajnih razlika	062	-853	-841	-2.922	-1.926
15. Ostali prihodi	063	320	-187	1.031	633
16. Ostali troškovi	064	1.507	739	1.584	735
17. Opüi administrativni troškovi i amortizacija	065	43.777	20.971	46.182	16.941
18. Dobit/gubitak od poslovanja prije vrijednosnih usklaÿenja i rezerviranja za gubitke	066	13.430	6.844	11.851	3.041
19. Troškovi vrijednosnih usklaÿivanja i rezerviranja za gubitke	067	1.558	562	16.962	12.206
20. Dobit/gubitak prije oporezivanja	068	11.872	6.282	-5.111	-9.165
21. Porez na dobit	069	2.374	1.256	0	-811
22. Dobit/gubitak razdoblja	070	9.498	5.026	-5.111	-8.354
DODATAK RDG-u (popunjava izdavatelj koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj)
I.* Dobit pripisana imateljima kapitala matice	071
II.* Dobit pripisana manjinskom interesu	072
III.* Gubitak pripisan imateljima kapitala matice	073
IV.* Gubitak pripisan manjinskom interesu	074

IZVJEŠTAJ O NOVýANOM TIJEKU - Indirektna metoda

u razdoblju

01.01.2010 do 30.09.2010

iznosi u tisuüama kn

AOP 01.01.- 01.01.- Naziv pozicije 30.09.2009. 30.09.2010 oznaka 1 2 3 4 NOVýANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI 1. Dobit/gubitak prije poreza 075 11.872 -5.111 2. Ispravci vrijednosti i rezerviranja za gubitke 076 1.558 16.962 3. Amortizacija 077 2.055 2.602 4. Neto nerealizirana (dobit) gubitak od financijske imovine i obveza po fer vrijednosti kroz RDG 078 82 -17 5. Dobit/gubitak od prodaje materijalne imovine 079 0 0 6. Ostali dobici/gubici 080 -8.747 -24.274 7. Ostalo poveüanje novþanog tijeka 081 -2.467 1.614 8. Neto poveüanje/smanjenje depozita kod HNB-a 082 58.407 -9.496 9. Neto poveüanje/smanjenje trezorskih zapisa MF-a i blagajniþkih zapisa HNB-a 083 0 -719 10. Neto poveüanje/smanjenje depozita kod bankarskih institucija i krediti financijskim institucijama 084 -745 3.486 11. Neto poveüanje/smanjenje ostalih kredita 085 -72.705 -87.634
12. Neto poveüanje/smanjenje vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata po fer vrijednosti 086 120 1.871 kroz RDG
13. Neto poveüanje/smanjenje vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata raspoloživih za 087 -15.297 3.106 prodaju
14. Neto poveüanje/smanjenje vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata kojima se aktivno 088 0 0 trguje, a vrednuje se prema fer vrijednosti kroz RDG
15. Neto poveüanje/smanjenje depozita po viÿenju 179 -38.324 79.041
16. Neto poveüanje/smanjenje štednih i oroþenih depozita 090 -164.138 177.952
17. Neto poveüanje/smanjenje derivativnih financijskih obveza 091 -4 0
18. Neto poveüanje/smanjenje ostalih obveza 092 6.091 7.547
19. Neto priljev/(odljev) gotovine iz poslovnih aktivnosti 093 -222.242 166.930
NOVýANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Primici od prodaje/(plaüanja za kupnju) materijalne i nematerijalne imovine 094 -1.385 -8.017
2. Primici od prodaje/(plaüanja za kupnju) ulaganja u podružnice, pridružena društva i zajedniþke
095 0 0 pothvate
3. Primici od prodaje/(plaüanja za kupnju) vrijednosnih papira i drugih financijskih instrumenata koji se 096 -3.560 -668 drže do dospijeüa
4. Primljene dividende 097 0 0
5. Ostali primici/(plaüanja) iz ulagaþkih aktivnosti 098 0 0
6. Neto priljev/(odljev) gotovine iz investicijskih aktivnosti 099 -4.945 -8.685
NOVýANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1.Neto poveüanje/(smanjenje) primljenih kredita 100 123.731 -111.437
2. Neto poveüanje/(smanjenje) izdanih dužniþkih vrijednosnih papira 101 0 0
3. Neto poveüanje/(smanjenje) izdanih podreÿenih i hibridnih instrumenata 102 0 0
4. Primici od emitiranja dioniþkog kapitala 103 98.205 0
5. Isplaüena dividenda 104 0 -6.100
6. Ostali primici/(plaüanja) iz financijskih aktivnosti 105 0 0
7. Neto novþani tijek iz financijskih aktivnosti 106 221.936 -117.537
Ukupno poveüanje novþanog tijeka 107 221.936 166.930
Ukupno smanjenje novþanog tijeka 108 -227.187 -126.222
Novac i novþani ekvivalenti na poþetku razdoblja 109 326.568 276.093
Poveüanje novca i novþanih ekvivalenata 110 0 0
Smanjenje novca i novþanih ekvivalenata 111 -5.251 40.708
Novac i novþani ekvivalenti na kraju razdoblja 112 321.317 316.801

IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA

od 01.01.2010 do 30.09.2010

iznosi u tisuüama kn

Naziv pozicije	AOP oznaka	Prethodno razdoblje	Poveüanje	Smanjenje	30.09.2010
		31.12. 2009
1. Upisani kapital	113	230.200	0	0	230.200
2. Kapitalne rezerve	114	12.051	609	0	12.660
3. Rezerve iz dobiti	115	0	0	0	0
4. Zadržana dobit ili preneseni gubitak	116	20.210	5.477	0	25.687
5. Dobit ili gubitak tekuüe godine	117	12.187	0	17.299	-5.112
6. Revalorizacija dugotrajne materijalne imovine	118	0	0	0	0
7. Revalorizacija nematerijalne imovine	119	0	0	0	0
8. Revalorizacija financijske imovine raspoložive za prodaju	120	1.406	0	1.227	179
9. Ostala revalorizacija	121	0	0	0	0
10. Ukupno kapital i rezerve	122	276.054	6.086	18.526	263.614
11. Teþajne razlike s naslova neto ulaganja u inozemno poslovanje	123	0	0	0	0
12. Tekuüi i odgoÿeni porezi (dio)	124	0	0	0	0
13. Zaštita novþanog tijeka	125	0	0	0	0
14. Promjene raþunovodstvenih politika	126	0	0	0	0
15. Ispravak znaþajnih pogrešaka prethodnog razdoblja	127	0	0	0	0
16. Ostale promjene kapitala	179	0	0	0	0
17. Ukupno poveüanje ili smanjenje kapitala	129	276.054	6.086	18.526	263.614
17 a. Pripisano imateljima kapitala matice	130
17 b. Pripisano manjinskom interesu	131

Stavke koje umanjuju kapital upisuju se s negativnim predznakom

Podaci pod AOP oznakama 113 do 121 upisuju se kao stanje na datum bilance

Bilješke uz financijske izvještaje

Promjena vlasniþke strukture

Tijekom promatranog razdoblja nije bilo znaþajnije promijene u vlasniþkoj strukturi Banke.

Neizvjesnost (opis sluþajeva kod kojih postoji neizvjesnost naplate prihoda ili moguüih buduüih troškova)

Banka klasificira potraživanja sukladno odlukama HNB-a i internim propisima Banke, te poduzima sve potrebne mjere oko naplate dospjelih i nepodmirenih obveza. Ne postoje nikakve naznake o dogaÿajima koji bi mogli bitnije utjecati na poslovanje Banke.

Pripajanja i spajanja

Tijekom promatranog razdoblja nije bilo pripajanja i spajanja.

Opis proizvoda ili usluga

Kreditno-garantni poslovi, depozitni poslovi, platni promet , bankomati, kartice (Maestro, Mastercard), Elektronsko bankarstvo za graÿane (Internet bankarstvo i KBZ SMS) te drugi bankarski poslovi u skladu su sa Zakonom o kreditnim institucijama.

Likvidnost

U promatranom razdoblju Banka nije imala problema s likvidnošüu niti se isti oþekuju u narednom razdoblju.

Promjene raþunovodstvenih politika

vrednovanje imovine Banke niti na naþin iskazivanja pozicija u financijskim izvještajima. Tijekom promatranog razdoblja nadopunjene su raþunovodstvene politike, što nije imalo utjecaja na

IZVJEŠĆE POSLOVODSTVA ZA TREĆE TROMJESEČJE 2010. GODINE

Imovina Banke na kraju izvještajnog razdoblja iznosi 1.782 milijuna kuna, što je 266 milijuna kuna ili 17,51% više u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. U strukturi imovine najzastupljeniji su krediti klijentima sa 65% udjela u imovini, te na dan 30.09.2010. godine iznose 1.152,7 milijuna kuna. Gotovina i depoziti kod Hrvatske narodne banke iznose 226 milijuna kuna što čini 13% ukupne imovine. Depoziti kod bankarskih institucija čine 12% imovine Banke.

Kapital i rezerve su smanjeni za 9,8 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine i na dan 30.09.2010. godine iznose 263,6 milijuna kuna.

Ukupni depoziti iznosili su 1.390,5 milijuna kuna, odnosno 78% izvora sredstava.

Banka je trećem tromjesečju 2010. godine ostvarila gubitak od 5,1 milijun kuna što je posljedica negativnih trendova i gospodarske situacije u zemlji koja je uzrokovala probleme s likvidnošću mnogih klijenata, zbog čega je Banka morala rezervirati dodatna sredstva iz svoje imovine.

Ukupni prihodi ostvareni u trećem tromjesečju veći su u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 1,1% i iznose 114,6 milijuna kuna. U strukturi prihoda i dalje su najzastupljeniji kamatni prihodi sa 70%, dok su u 2009. godini imali udjel 65% u ukupnim prihodima. U ovom razdoblju došlo je do smanjenja prihoda od naknada i provizija u odnosu na isto razdoblje prethodne godine za 5,7%.

Ukupni troškovi ostvareni u trećem tromjesečju veći su za 18 milijuna kuna ili 17,8% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te su u trećem tromjesečju 2010. godini iznosili 119,7 milijuna kuna. U ukupnim troškovima Banke najznačajniji su kamatni troškovi koji u iznosu od 46 milijuna kuna sudjeluju s 38,6% te su veći za 2% u odnosu na isto razdoblje 2009. godine. Troškovi poslovanja u 2010. godini također iznose 46 milijuna kuna što je za 6,27% više, odnosno 2,4 milijuna kuna više u odnosu na sto razdoblje prethodne godine, a u ukupnim troškovima Banke također sudjeluju s 38,6%. U ukupnim troškovima Banke pad bilježe troškovi za naknade i provizije koji u odnosu na 2009. godinu bilježe pad za 7%, te u 2010. godini u ukupnim troškovima sudjeluju s 7,3%. U strukturi računa dobiti i gubitka za treće tromjesečje značajno su povećani troškovi vrijednosnih usklađivanja i rezerviranja za gubitke i iznose 16,96 milijuna kuna, što je povećanje od 15,5 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

U trećem tromjesečju 2010. godine Kreditna banka Zagreb d.d. je nastavila s politikom poboljšanja kvalitete usluga te se uslijed događaja u financijskom sustavu prilagođava promjenama u okolini Banke i na taj način osigurava mogućnost modernog, kvalitetnog, brzog i prvenstveno efikasnog poslovanja, uz istovremeno usklađivanje svojeg poslovanja sa zakonskim i podzakonskim propisima.

Zamjenik predsjednice Uprave

wie Drywy D Ivan Dropulić