Aerostar S.A.

Quarterly Report • Apr 30, 2012

S.C. AEROSTAR S.A. BACAU

SITUATIA ACTIVELOR, DATORIILOR SI CAPITALURILOR PROPRII LA 31 MARTIE 2012 (toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu se precizeaza altfel)

	Nr.	Sold la:
	rd.	01.01.2012	31.03.2012
A	B	1	$\overline{2}$
A. ACTIVE IMOBILIZATE
I.IMOBILIZĂRI NECORPORALE (ct. 201+203+205+2071+208+233+234-280-290-2933)	01	632.816	548.553
II. IMOBILIZĂRI CORPORALE (ct. 211 + 212 + 213 +214 +223+224+231+232-281- 2931)	02	74.452.683	77.553.195
III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE (ct. 261+263+265+267 - 296)	03	374.095	885.149
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 01 +02+03)	04	75.459.594	78.986.897
B. ACTIVE CIRCULANTE
I. STOCURI (ct. 301+321+302 +322+ 303 +323+/- 308 +331+332+341+345+346 +/- 348+351+354+356+357+358+361+326+/- 368+371+327+/-378+381+/-388-391-392-393-394-395- 396-397-398+4091-4428)	05	15.474.466	28.985.729
II.CREANTE (ct. 267-296+4092+411+413+418+425+4282+431+437+ 4382+441+4424+4428+444+445+446+447+4482+451+4 53+456+4582+461+473-491-495-496+5187)	06	32.072.297	31.837.383
III. INVESTITII PE TERMEN SCURT (ct. 501+505+506+508+5113+5114-591-595-596-598)	07	37.113.524	28.693.471
IV. CASA ȘI CONTURI LA BĂNCI $(ct. 5112 + 512 + 531 + 532 + 541 + 542)$	08	439.799	367.695
ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 05 +06+07+08)	09	85.100.086	89.884.278
C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471)	10
D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR- O PERIOADĂ DE PANA LA UN AN (ct. 161+162+166+167+168- 169+269+401+403+404+405+408+419+421+423+424+4 26+427+4281+431+437+4381+441+4423+4428+444+44 6+447+4481+451+453+455+456+457+4581+462+473+5 09+5186+519)	11	18.119.220	23.278.934
E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/ DATORII CURENTE NETE (rd.09+10-11-19)	12	66.980.866	66.605.344
F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. $04+12$	13	142.440.460	145.592.241
G. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ MAI MARE DE UN AN	14
H. PROVIZIOANE (ct.151)	15	36.223.697	35.358.515
I. VENITURI ÎN AVANS (rd.17+18+21), din care:	16	3.673.360	3.624.786
- subvenții pentru investiții (ct.475)	17	3.673.360	3.624.786
- venituri înregistrate în avans (ct. 472)-total (rd. 19+20), din care:	18
-sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (ct.472)	19
-sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (ct.472)	20

$\mathfrak{D}$

	Nr.	Sold la:
	rd.	01.01.2012	31.03.2012
$\mathsf{A}$	B	1	$\overline{2}$
Fondul comercial negativ (ct.2075)	21
J. CAPITAL SI REZERVE
I. CAPITAL (rd.23+24+25), din care:	22	37,483,690	37.483.690
- capital subscris vărsat (ct. 1012)	23	37.483.690	37.483.690
capital subscris nevărsat (ct. 1011)	24
patrimoniul regiei (ct. 1015)	25
II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104)	26
III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105)	27	41.181.862	41.181.862
IV. REZERVE (ct.106)	28	13.110.353	13.365.545
Actiuni proprii (ct.109)	29
Castiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct.141)	30
Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct.149)	31
V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT(A) (ct. 117)
Sold C	32		10.767.498
Sold D	33
VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCITIULUI FINANCIAR (ct. 121)
Sold C	34	11.618.296	4.065.537
Sold D	35
Repartizarea profitului (ct. 129)	36	850.798	255.192
CAPITALURI PROPRII-TOTAL (rd.22+26+27+28-29+30+31+32-33+34-35-36)	37	102.543.403	106.608.940
Patrimoniul public(ct.1016)	38
CAPITALURI-TOTAL (rd.36+37)	39	102.543.403	106.608.940

$\boldsymbol{A}$

Director Géneral
GRIGORE FILIP

DESCRIPTION OF PRIVATE

$\overline{\epsilon}$

Director Financiar
DORU DAMASCHIN

S.C. AEROSTAR S.A. BACAU
DATE INFORMATIVE PENTRU 31 MARTIE 2012 (toate sumele sunt exprimate in lei, daca nu se precizeaza altfel)

I. DATE PRIVIND REZULTATUL INREGISTRAT	Nr. rd.	NR.UNITATI	SUME
Unități care au înregistrat profit	01	1	4.065.537
Unități care au înregistrat pierdere	02
II. DATE PRIVIND PLATILE RESTANTE	Nr.	TOTAL		DIN CARE:
	rd.	$(col.2+3)$	PENTRU ACT.CURENTA DE INVESTITII	PENTRU ACT.
A	B	1	$\overline{2}$	3
Plăți restante - total(rd.04+08+14 la 18+22), din care	03
Furnizori restanti - total(rd.05 la 07), din care :	04
- peste 30 de zile	05
- peste 90 de zile	06
- peste 1 an	07
Obligații restante fata de bugetul asigurărilor sociale -total (rd.09 la 13), din care :	08
- contribuții pt.asig.sociale de stat datorate de angajatori, salariati si alte pers.asimilate	09
- contribuții pentru fondul asigurărilor sociale de sănătate	10
- contribuția pentru pensia suplimentara	11
- contribuții pentru bugetul asigurărilor pentru șomaj	12
- alte datorii sociale	13
Obligații restante fata de bugetele fondurilor speciale si alte fonduri	14
Obligații restante fata de alți creditori	15
Impozite si taxe neplătite la termenul stabilit la bugetul de stat	16
Impozite si taxe neplătite la termenul stabilit la bugetele locale	17
Credite bancare nerambursate la scadenta - total (rd.19 la 21), din care:	18
- restante după 30 de zile	19
restante după 90 de zile	20
- restante după 1 an	21
Dobânzi restante	22
III. NUMAR DE PERSONAL	Nr.	31 martie	31 martie
	rd.	2011	2012
Număr de personal	23	1.375	1.582
IV. PLATI DE DOBANZI SI REDEVENTE	Nr. rd.	SUME (lei)
Ven.brute din dob.platite de pers.jur.romane către pers.fizice nerezid., din care:	24
impozitul datorat la bugetul de stat	25
Ven.brute din dob.platite de pers.jur.romane către	26
pers. jur.afil.nerez.din st.membre ale UE, din care:
- impozitul datorat la bugetul de stat	27
Ven. brute din dob. plătite de pers.jur.romane către pers.jur.afil.nerez., din care:	28
- impozitul datorat la bugetul de stat	29

$\langle \hat{1} \rangle$

$\tilde{\Omega}$

Ven. brute din dob. plătite de pers.jur.romane către	30
pers.jur.afil.nerez., din st.membre ale UE din care:
- impozitul datorat la bugetul de stat	31
Ven.brute din dividende platite de pers.jur.romane	32
către pers. nerezid., din care :
- impozitul datorat la bugetul de stat	33
Ven brute din dividende platite de pers jur romane	34
către pers. juridice afiliate nerezid., din care :
- impozitul datorat la bugetul de stat	35
Ven. din redevente platite de pers.jur.romane către	36
pers. juridice afiliate nerezid., din st.membre ale UE,
din care:
- impozitul datorat la bugetul de stat	37
V. TICHETE DE MASA	Nr.	SUME (lei)
	rd.
Contravaloarea tichetelor de masa acordate	38	620.424
salariatilor
VI. CHELTUIELI EFECTUATE PENTRU	Nr.	31 martie 2011	31 martie 2012
ACTIVITATEA DE CERCETARE-DEZVOLTARE	rd.
A	B	1	$\overline{2}$
Cheltuieli de cercetare-dezvoltare, din care:	39	67.285	60.121
-din fonduri publice	40
-din fonduri private	41	67.285	60.121
VII. CHELTUIELI DE INOVARE	Nr.	31 martie 2011	31 martie 2012
	rd.
A	B	1	$\overline{2}$
Cheltuieli de inovare-total(rd.43 la 45), din care:	42	630.235	4.155.310
-chelt. de inovare finalizate in cursul perioadei	43	196.148	298.328
-chelt, de inovare in curs de finalizare in cursul	44	434.087	3.856.982
perioadei
-chelt. de inovare abandonate in cursul perioadei	45
VIII. ALTE INFORMATII	Nr.	31 martie 2011	31 martie 2012
	rd.
$\mathsf{A}$	B	1	$\overline{2}$
Imobilizari financiare in sume brute (rd.47+55), din	46	101.580	695.137
care:
Actiuni detinute la entitati afiliate, interese de	47	101.580	105.580
participare, alte titluri imobilizate si obligatiuni pe
termen lung, in sume brute (rd.48 la 54), din care:
-actiuni cotate emise de rezidenti	48	87.500	91.500
-actiuni necotate emise de rezidenti	49	14.080	14.080
-parti sociale emise de rezidenti	50
-obligatiuni emise de rezidenti	51
-actiuni emise de organismele de plasament	52
colectiv (inclusiv de SIF-uri) emise de rezidenti
-actiuni si parti sociale emise de nerezidenti	53
-obligatiuni emise de rezidenti	54
Creante imobilizate in sume brute (rd.56+57), din	55		589.557
care :
creante imobilizate in lei a caror decontare se face	56
in functie de cursul unei valute (din cont 267)
creante imobilizate in valuta (din cont 267)	57
Creante comerciale, avansuri acordate furnizorilor si	58	24.257.517	26.812.682
alte conturi asimilate, in sume brute
(ct.4092+411+413+418), din care:

$\bar{\mathbf{o}}$

$\frac{1}{2}$

$\mu$ .

$\mu$

$\bar{s}$

-creante comerciale externe, avansuri acordate furnizorilor externi si alte conturi asimilate, in sume	59	21.906.731	23.766.892
brute (din ct.4092+din ct.411+din ct.413+din ct.418)
Creante in legatura cu personalul si conturi asimilate(ct.425+4282)	60	19.468	35.005
Creante in legatura cu bugetul asigurarilor sociale si bugetul statului	61	2.599.456	5.339.028
(ct.431+437+4382+441+4424+4428+444+445+446+ 447+4482)(rd.62 la 66), din care:
-creante in legatura cu bugetul asigurarilor sociale (ct.431+437+4382)	62	56.590	104.427
-creante fiscale in legatura cu bugetul statului (ct.441+4424+4428+444+446)	63	2.542.866	5.230.639
-subventii de incasat (ct.445)	64
-fonduri speciale -taxe si varsaminte asimilate (ct.447)	65
-alte creante in legatura cu bugetul statului (ct.4482)	66		3.962
Creantele entitatii in relatiile cu entitatile afiliate	67
(ct.451)
Alte	68	104.246	256.451
creante(ct.451+453+456+4582+461+471+473)(rd.69) la 70), din care:
-decontari privind interesele de participare,	69
decontari cu actionari/asociatii privind capitalul,
decontari din operatii in participatie
(ct.453+456+4582)
-alte creante in legatura cu persoanele fizice si	70	104.246	256.451
persoanele juridice altele decat creantele in legatura
cu institutiile publice (din ct.461+din ct.471+din
ct.473)
Dobanzi de incasat (ct.5187), din care:	71
-de la nerezidenti	72
Investitii pe termen scurt, in sume brute(ct.501+505+506+din ct.508)(rd.74 la 80), din care:	73
-actiuni cotate emise de rezidenti	74
-actiuni necotate emise de rezidenti	75
-parti sociale emise de rezidenti	76
-obligatiuni emise de rezidenti	77
-actiuni emise de organismele de plasament	78
colectiv (inclusiv de SIF-uri)
-actiuni emise de nerezidenti	79
-obligatiuni emise de nerezidenti	80
Alte valori de incasat(ct.5113+5114)	81
Casa in lei si valuta (rd.83 +84), din care:	82	20.016	10.925
-in lei (ct.5311)	83	20.016	10.925
-in valuta (ct.5314)	84
Conturi curente la banci in lei si valuta (rd.86+87),	85	409.725	293.146
din care:
-in lei (ct.5121)	86	173.494	115.006
-in valuta (ct.5124)	87	236.231	178.140
Alte conturi curente la banci si acreditive(rd.89 +90),	88	6.875	11.249
din care:
-sume in curs de decontare, acreditive si alte valori de incasat in lei (ct.5112+5125+5411)	89	6.875	11.249
- sume in curs de decontare si acreditive in valuta	90

$\mu_{\rm{B}}=-0.5$

(ct.5125+5412)
Datorii	91	17.351.402	23.278.394
(rd.92+95+98+101+104+107+110+113+116+119+12
2+123+126+128+129+134+135+136+141), din care:
- Imprumuturi din emisiuni de obligatiuni, in sume	92
brute (ct.161) (rd.93 +94), din care:
-in lei	93
-in valuta	94
Dobanzi aferente imprumuturilor din emisiuni de	95
obligatiuni in sume brute (ct.1681) (rd.96 +97), din
care:
-in lei	96
-in valuta	97
Credite bancare interne pe termen scurt	98
(ct.5191+5192+5197), (rd.99+100), din care:
-in lei	99
-in valuta	100
Dobanzi aferente creditelor bancare interne pe	101
termen scurt (din ct.5198) (rd.102 +103), din care:
-in lei	102
-in valuta	103
- Credite bancare externe pe termen scurt	104
(ct.5193+5194+5195), (rd.105+106), din care:
-in lei	105
-in valuta	106
Dobanzi aferente creditelor bancare externe pe	107
termen scurt (din ct.5198) (rd.108+109), din care:
-in lei	108
-in valuta	109
- Credite bancare pe termen lung (ct. 1621	110
+1622+1627),(rd.111+112), din care:
-in lei	111
-in valuta	112
Dobanzi aferente creditelor bancare pe termen lung	113
(din ct. 1682) (rd. 114+115), din care:
-in lei	114
-in valuta	115
Credite bancare externe pe termen lung (ct. 1623	116
+1624+1625), (rd. 117+118), din care:
-in lei	117
-in valuta	118
Dobanzi aferente creditelor bancare externe pe	119
termen lung (din ct. 1682) (rd. 120+121), din care:
-in lei	120
-in valuta	121
-Credite de la trezoreria statului (ct.1626+din	122
ct. 1682)
-Alte imprumuturi si dobanzile aferente	123		118.636
(ct.166+167+1685+1686+1687)(rd.124+125), din
care:
-in lei si exprimate in lei, a caror decontare se face	124		118.636
in functie de cursul unei valute
-in valuta	125
-Datorii comerciale, avansuri primite de la clienti si	126	10.443.558	18.492.970
alte conturi asimilate, in sume brute
(ct.401+403+404+405+408+419), din care:

$\sim 10^{-10}$

$\omega_{\rm{eff}}=-2$

$\lambda$

- datorii comerciale externe, avansuri primite de la clienti externi si alte conturi asimilate in sume brute (din ct.401+din ct.403+din ct.404+din ct.405+din ct.408+din ct.419)	127	5.791.817	9.287.347
-Datorii in legatura cu personalul si conturi asimilate (ct.421+423+424+426+427+4281)	128	1.161.938	1.326.148
-Datorii in legatura cu bugetul asigurarilor sociale si bugetul statului (ct.431+437+4381+441+4423+4428+444+446+447+ 4481) (rd.130 la 133) din care:	129	5.349.582	2.967.299
-datorii in legatura cu bugetul asigurarilor sociale(ct.431+437+4381)	130	1.304.850	1.445.168
-datorii fiscale in legatura cu bugetul statului (ct.441+4423+4428+444+446)	131	4.024.524	1.506.173
-fonduri speciale -taxe si varsaminte asimilate (ct.447)	132	20.208	15.952
-alte datorii in legatura cu bugetul statului(ct.4481)	133
-Datoriile entitatii in relatiile cu entitatile afiliate (ct.451)	134
-Sume datorate actionarilor/asociatilor (ct.455)	135
-Alte datorii (ct.451+453+455+456+457+4581+462+472+473+26 9+509)(rd.137 la 140), din care:	136	396.324	373.881
-decontari privind interesele de participare, decontari cu actionari/asociatii privind capitalul, decontari din operatii in participatie (ct.453+456+457+4581)	137	239.439	240.311
-alte datorii in legatura cu persoanele fizice si persoanele juridice altele decat datoriile in legatura cu institutiile publice (din ct.462+din ct.472+din ct.473)	138	156.885	133.570
-subventii nereluate la venituri (din ct.472)	139
-varsaminte de efectuat pentru imobilizari financiare si investitii pe termen scurt (ct.269+509)	140
Dobanzi de platit(ct.5186)	141
Capital subscris varsat (ct. 1012) (rd. 143 la 146), din care:	142	29.284.133	37.483.690
-actiuni cotate	143	29.284.133	37.483.690
-actiuni necotate	144
-parti sociale	145
-capital subscris varsat de nerezidenti (din ct. 1012)	146
Brevete si licente (din ct.205)	147	3.211.191	3.505.949
IX.INFORMATII PRIVIND CHELTUIELILE CU COLABORATORII	Nr. rd.	31 martie 2011	31 martie 2012
A	B	1	$\overline{2}$
Cheltuieli cu colaboratorii (ct.621)	148	269.100	1.637.949

Ä REAL AMERICAN Director General

$\mathcal{L}_{\zeta}$ Director Financiar

$\sim 0$

Ź

$\mathcal{M}$

$\mathbb{R}^3_+$

S.C. AEROSTAR S.A.BACAU
SITUAȚIA MODIFICĂRILOR CAPITALULUI PROPRIU PENTRU 31 MARTIE 2012

		Cresteri		Reduceri
	Sold la					Sold la
	ianuarie	Total,	prin transfer	Total,	Prin	31 martie
Denumirea elementului	2012	din care		din care	transfer	2012
		$\mathcal{Q}$	ω	4	5	ဖ
⋖
Capital subscris	37.483.690					37483.690
Rezerve din reevaluare	41.181.862					41.181.862
Rezerve legale	6.645.973	255.192				6.901.165
Rezerve statutare sau contractuale	802.599					802.599
Rezerve reprezentând surplusul realizat din rezerve din reevaluare	88.281					88.281
Alte rezerve	5.573.500					5.573.500
Sold C Rezultatul reportat reprezentand	10.767.498					10.767.498
Sold D profitul nerepartizat sau pierderea neacoperita
Sold C Profitul net realizat in trimestrul		4.065.537 Ŧ	ī			4.065.537
Sold D 2012		Ŧ
Repartizarea profitului		(255.192)				(255.192)
Total capitaluri proprii	102.543.403	4.065.537				106.608.940

$\tilde{\delta}$

COSTAR S.A. TRACKLING Director Gerieral

Director Financiar
DORU DAMASCHIN U

$13$

S.C. AEROSTAR S.A. BACAU

SITUATIA FLUXURILOR DE NUMERAR PENTRU 31 MARTIE 2012

(toate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu se precizeaza altfel)

METODA DIRECTA

Denumirea elementului	TRIM I 2011	TRIM 2012
А	B	$\mathbf C$
FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITATI DE EXPLOATARE:
Incasari din activitatea de exploatare :	25.448.855	41.532.840
· incasari de la clienti	25.435.083	41.454.337
· rate incasate din imprumuturi acordate	13.772	78.503
Plati pentru activitatea de exploatare :	29.269.106	45.196.120
· plati catre furnizori, total din care:	14.540.586	27.598.440
o plati catre furnizorii de materiale	8.632.866	17.355.381
o plati catre furnizorii de utilitati	2.498.442	4.404.763
o plati catre furnizorii de servicii	3.409.278	5.838.296
· plati catre angajati, impozite si taxe salariale, total din care:	12.866.422	14.481.531
o salarii nete	5,774,819	6.662.867
o tichete de masa	608.529	639.658
o cheltuieli cu forta de munca temporara	748.888	1.505.825
o impozite si taxe salariale	5.734.186	5.673.181
• impozitul pe profit platit	13.592	1.832.938
· alte impozite si taxe platite	1.083.536	428.326
· dobanzi platite aferente descoperirilor de cont temporare	1
· alte plati pentru activitatea de exploatare	364.969	854.885
· imprumuturi acordate	400.000
NUMERAR NET DIN ACTIVITATI DE EXPLOATARE (A)	(3.820.251)	(3.663.280)
FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITATI DE INVESTITII:
Incasari din activitatea de investitii :	853,357	576.400
· incasari din vanzarea de imobilizari corporale, necorporale si financiare	82.116	1.280
· dobanzi incasate din imprumuturi acordate	2.313	5.806
· dobanzi incasate din depozite bancare	768.928	569.314
Plati pentru activitatea de investitii :	971.815	5.403.795
· plati pentru achizitionarea de imobilizari corporale si necorporale	971.815	5.403.795
NUMERAR NET DIN ACTIVITATI DE INVESTITII (B)	(118.458)	(4.827.395)
FLUXURI DE NUMERAR DIN ACTIVITATI DE FINANTARE:
Plati pentru activitatea de finantare :	6.691	1.482
· dividende platite actionarilor, neincasate de acestia	6.691	1.482
NUMERAR NET DIN ACTIVITATI DE FINANTARE (C)	(6.691)	(1.482)
Cresterea neta a numerarului (A +B + C)	(3.945.400)	(8.492.157)
Numerar la inceputul exercitiului financiar	39.453.760	37.553.323
Numerar la sfarsitul perioadei de raportare	35.508.360	29.061.166

Director General GRIGORE/FILIP

Director Financiar DORU DAMASCHIN

NOTA 1- ACTIVE IMOBILIZATE

1.1. VALORI BRUTE

Imobilizări necorporale	Sold la 1 ianuarie 2012	Creșteri	Reduceri	Sold la 31 martie 2012
Cheltuieli de dezvoltare		51.965	51.965
Brevete, licente, marci	3.494.828	11.121		3.505.949
Alte imobilizări necorporale Imobilizari necorporale in curs de	433.237			433.237
executie		1.560		1.560
Total	3.928.065	64.646	51.965	3.940.746
Imobilizari corporale
Terenuri si amenajari de terenuri	26.154.851			26.154.851
Construcții	21.479.996	54.049		21.534.045
Instalatii tehnice, masini	37.623.886	1.797.860	42.372	39.379.374
Alte imobilizari corporale	314.523			314.523
Imobilizari corporale in curs de executie	10.870.018	6.176.718	1.679.926	15.366.810
Avansuri acordate pentru imobilizari corporale	2.688.653		1.525.530	1.163.123
Total	99.131.927	8.028.627	3.247.828	103.912.726
Imobilizari financiare
Actiuni detinute la entitati afiliate	14.080			14.080
Alte titluri imobilizate	91.500			91.500
Creante imobilizate	1.028.530	619.160	105.399	1.542.291
Total	1.134.110	619.160	105.399	1.647.871
TOTAL ACTIVE IMOBILIZATE	104.194.102	8.712.433	3.405.192	109.501.343

NOTA 1- ACTIVE IMOBILIZATE (continuare)

1.2. AMORTIZARE

	Sold la 1 ianuarie	Amortizarea înregistrata in cursul	Reduceri	Sold la 31 martie
Imobilizări necorporale	2012	exercitiului		2012
Cheltuieli de dezvoltare		51.965	51.965
Brevete, licente, marci	2.999.760	84.954		3.084.714
Alte imobilizări necorporale	295.489	11.989		307.478
Total	3.295.249	148.908	51.965	3.392.192
Imobilizari corporale
Terenuri
Construcții	6.221.920	645.413		6.867.333
Instalatii tehnice, masini	18.142.802	1.076.757	41.886	19.177.673
Alte imobilizari corporale	314.523			314.523
Total	24.679.245	1.722.170	41.886	26.359.529
TOTAL AMORTIZARE ACTIVE
IMOBILIZATE	27.974.494	1.871.078	93.851	29.751.721

1.3. VALOAREA CONTABILA NETA A IMOBILIZARILOR LA 31 martie 2012

			Ajustari pentru
	Valoare		pierderea de	Valoare
	bruta	Amortizare	valoare	contabila neta
1 . Imobilizari necorporale	3.940.746	3.392.192		548.554
2. Imobilizari corporale	103.912.726	26.359.529		77.553.197
3. Imobilizari financiare, din care:	1.647.871			1.647.871
3.1. cu scadenta mai mare de un	885.149			885.149
an:
- sumele ramase din imprumuturile acordate pentru care AEROSTAR percepe dobanzi	190.012			190.012
-actiuni si parti sociale detinute de AEROSTAR in capitalul social al altor societati (Nota 10)	105,580			105.580
- garantie acordata unui client extern conform contractului incheiat	589.557			589,557
3.2. cu scadenta mai mica de un an:	762.722			762.722
Total (1+2+3.1.)	108.738.621	29.181.530		78.986.900

NOTA 1 - ACTIVE IMOBILIZATE (continuare)

Conform reglementarilor contabile aplicate, imobilizarile financiare cu scadenta mai mica de 12 luni (pct. 3.2.), in suma de 762.722 lei, reprezinta garantii in vama si garantie acordata unui client extern si sunt reflectate, in bilant, la elementul de activ "creante comerciale".

1.4. CRESTERILE DE VALORI BRUTE ALE ACTIVELOR IMOBILIZATE, sunt urmare a :

	a) Cresterilor de valori brute ale imobilizarilor necorporale prin:	64.646
	· capitalizarea cheltuielilor de dezvoltare efectuate in vedera calificarii	51.965
	proceselor speciale pentru programele de aviatie civila
	• achizitiei de licente	12.681
	b) Cresterilor de valori brute ale imobilizarilor corporale, prin:
	achizitia de echipamente tehnologice, masini- unelte CNC.	1.851.909
	mijloace de transport, modernizarii unor constructii, astfel:
	-ca urmare a finalizarii obiectivelor de investitii	1.679.926
	-recunoasterii, la inceputul operatiunii de leasing, ca activ, a autoturismului	171.983
	Mercedes achizitionat in leasing (pretul de achizitie este de 39.500 euro),
	perioada de leasing este de un an
$\bullet$	capitalizarea cheltuielilor aferente investitiilor in curs de executie, din care	6.176.718
	capitalizarea cheltuielilor efectuate pentru investitia $\circ$	2.331.845
	"Extinderea capacitatilor de fabricatie și asamblare de aerostructuri
	destinate aviatiei civile"
	capitalizarea cheltuielilor efectuate pentru alte investitii $\circ$	3.844.873
	c) Cresterilor de valori brute ale imobilizarilor financiare, prin :	619.160
$\circledcirc$	acordare garantie unui client extern conform contractului incheiat	589.557
$\bullet$	acordare garantie pentru autorizatie vama la domiciliu	10.000
$\bullet$	garantie participatie la licitatie	8.432
$\bullet$	crestere garantii exprimate in valuta si evaluate la sfarsitul lunii potrivit	11.171
	reglementarilor legale
	1.5. REDUCERILE DE VALORI BRUTE ALE ACTIVELORI IMOBILIZATE sunt urmare a:
	a) Reducerilor de valori brute ale imobilizarilor necorporale, prin:	51.965
	· decontarea si amortizarea temelor din programul de dezvoltare,
	abordate si finalizate in trimestrul I 2012
	b) Reducerilor de valori brute ale imobilizarilor corporale, prin:	3.247.828
$\bullet$	finalizarea investitiilor in curs de executie	1.679.926
$\bullet$	decontarea avansurilor acordate furnizorilor de imobilizari	1.525.530
$\bullet$	scoaterea din folosinta a unor echipamente	42.372
$\mathsf{C}$	Reducerilor de valori brute ale imobilizarilor financiare, prin:	105,399
۰	recuperarea ratelor si dobanzilor aferente imprumuturilor acordate	78.503
$\bullet$	diminuare garantii exprimate in valuta si evaluate la sfarsitul lunii potrivit	26.896
	reglementarilor legale

NOTA 2-PROVIZIOANE

1 ianuarie 2012	(constituiri)	(diminuari anulari)	Sold la 31 martie 2012
	$\overline{2}$	3	$4=1+2-3$
7.712		7.712
20.337.963	2.155.018	4.637.955	17.855.025
64.196		69	64.127
15.813.826	5.337.222	3.711.684	17.439.363
	7.492.240	8.357.421	35.358.515
			2.155.018 5.337.222
			4.637.956
			3.711.753
			7.712
			8.357.421
	Sold la 36.223.697 Au fost constituite urmatoarele provizioane: conform contractelor incheiate cu acestia alte provizioane pentru riscuri si cheltuieli alte provizioane pentru riscuri si cheltuieli	provizioanele aferente garantiilor, acordate clientilor in perioadele	Transferuri -lei- Cheltuieli provizioane pentru garantiile de buna executie acordate clientilor, Total cheltuieli cu provizioanele constituite 7.492.240 Au fost anulate respectiv diminuate, prin reluare la venituri, urmatoarele Venituri Total venituri din anulari de provizioane

Provizioanele exprimate in valuta au fost evaluate la sfarsitul lunii potrivit reglementarilor legale si s-au inregistrat majorari sau dupa caz, diminuari ale lor.

NOTA 3- REPARTIZAREA PROFITULUI

Din profitul net realizat in perioada ianuarie -martie 2012, de 4.065.537 lei, s-a repartizat suma de 255.192 lei pentru constituirea rezervei legale.

NOTA 4- ANALIZA REZULTATULUI DIN EXPLOATARE

INDICATORI	Nr. rd.	31.03.2011	31.03.2012
Cifra de afaceri neta Costurile bunurilor vandute si serviciilor prestate Cheltuielile activitatii de baza	01 02 03	30.798.473 26.307.824 17.547.319	37.058.940 32.313.198 24.406.158
Cheltuielile activitatii auxiliare Cheltuielile indirecte de productie Rezultatul brut aferent cifrei de afaceri neta $(01-02)$	04 05 06	228,878 8.531.627 4.490.649	210.036 7.697.004 4.745.742
Cheltuieli generale de administratie Alte venituri din exploatare Rezultatul din exploatare cu influenta	07 08	344,819 265.971	354.547 216.971
veniturilor si cheltuielilor din provizioane si ajustari (06-07+08)	09	4.411.801	4.608.166

NOTA 5- SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR

a). Situația creanțelor

		Sold la	Sold la	Termen de lichiditate
CREANTE	Nr.	31 decembrie	31 martie	Sub	Intre 1- Peste
	rd.	2011	2012	1an	5 ani	5 ani
			$2 = 3 + 4 + 5$	3	4	5
Creanțe comerciale, net	01	30,533,633	26,218,520	26,119,940	98,580
Clienti interni	02	1,886,611	1,965,801	1,867,221	98,580
Clienti externi	03	27,887,007	23,473,908	23,473,908
Clienti incerti 1)	04	1,368,557	1,356,885
Ajustari pentru deprecierea creantelor-clienti	05	(1,368,557)	(1, 356, 885)
Furnizori-debitori pentru prestari servicii	06		16,088	16,088
Alte creante imobilizate	07	760,015	762,723	762,723
Alte creanțe, din care:	08	1,538,664	5,618,863	5,618,863
Creante in legatura cu personalul si conturi asimilate, din care:	09	23,215	35,005	35,005
- avansuri salariale acordate personalului		23,215	27,231	27,231
Creante in legatura cu bugetul asigurarilor sociale si bugetul statului, din care:	10	1,466,205	5,339,034	5,339,034
-TVA de recuperat		670,817	4,697,116	4,697,116
-accize aferente combustibilulului aflat in stoc pentru testarea aeronavelor		661,233	533,523	533,523
TOTAL	11	32,072,297		31,837,383 31,738,803	98,580

¹⁾ Clientii incerti au fost inregistrati distinct in evidenta contabila a societatii.

Pentru acoperirea riscului de nerecuperare a sumelor reprezentand creante incerte, societatea a inregistrat ajustari pentru deprecierea clientilor incerti, la valoarea integrala a acestora.

Evaluarea creantelor exprimate in valuta s-a facut la cursul pietei valutare comunicat de Banca Nationala a Romaniei pentru inchiderea lunii martie 2012.

Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile intre cursul pietei valutare la care sunt inregistrate creantele in valuta si cursul pietei valutare comunicat de Banca Nationala a Romaniei pentru inchiderea lunii martie 2012 s-au inregistrat in conturile corespunzatoare de venituri sau cheltuieli din diferente de curs valutar, dupa caz.

Creantele comerciale cu termen de lichididate intre 1 an si 5 ani reprezinta vanzari de produse cu plata in rate , respectiv livrarea unui avion ultrausor primar tip festival R40F, cu scadenta in decembrie 2013. Creantele in legatura cu bugetul statului, la sfarsitul lunii martie, sunt in suma de 5,339,034 lei din care TVA de recuperat in valoare de 4,697,116 lei.

NOTA 5- SITUATIA CREANTELOR SI DATORIILOR (continuare)

b) Situația datoriilor

		Sold la	Sold la		Termen de exigibilitate
		31 decembrie	31 martie	Sub	Intre 1-5	Peste
DATORII	Rând	2011	2012	1an	ani	5 ani
			$2=3+4+5$	3	4	5
Avansuri incasate in	01	1,246,392	1.253.751	1.253.751
contul clientilor
Clienti creditori interni	02	153,492	93.072	93.072
Clienti creditori externi	03	1,092,900	1.160.679	1.160.679
Furnizori	04	11,252,579	17.239.219	17.239.219
Furnizori interni	05	5,905,210	8.502.792	8.502.762
Furnizori externi	06	4,317,890	7.835.677	7.835.677
Furnizori-facuri nesosite	07	317,619	557.535	557.535
Furnizori de imobilizari	08	711,860	343.245	343.245
Alte datorii, din care	09	5,620,249	4.785.964	4.785.964
Datorii in legatura G cu personalul si conturi asimilate	10	1,328,790	1.326.148	1.326.148
Datorii in legatura ۰ cu bugetul asigurarilor sociale si bugetul statului	11	3,933,910	2,967.299	2,967.299
Alte datorii, din ۰ care:	12	357,549	492.517	492.517
-dividende neincasate		241,792	240,311	240,311
de actionari
TOTAL	13	18,119,220		23.278.934 23.278.934

Dividendele inregistrate distinct in evidenta contabila a societatii reprezinta sumele platite de societate prin mandat postal si neridicate de actionari, din diverse motive ce tin de acestia, (schimbari de adrese, deces, neprezentare la oficiile postale, persoane juridice lichidate, etc.).

Pentru datoriile evidențiate nu s-au constituit ipoteci.

AEROSTAR nu are obligatii restante.

La finele lunii martie 2012 societatea are angajamente luate sub forma scrisorilor de garantie bancara in valoare de 2.360.000 USD emise in favoarea partenerilor comerciali conform cerintelor contractuale. Pentru aceste angajamente, compania AEROSTAR a inregistrat provizioane. Diferentele de curs valutar favorabile sau nefavorabile intre cursul pietei valutare la care sunt inregistrate datoriile in valuta si cursul pietei valutare comunicat de Banca Nationala a Romaniei pentru inchiderea lunii martie 2012, s-au inregistrat in conturile corespunzatoare de venituri sau cheltuieli din diferente de curs valutar, dupa caz.

Avansurile incasate de la clienti in suma de 1,253,751 lei sunt pentru executarea de lucrari de intretinere si reparatii avioane ce vor fi finalizate in cursul anului 2012.

NOTA 6 - PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE

La intocmirea si prezentarea situatiilor financiare s-au aplicat reglementarile contabile conforme cu directivele europene.

Nu au avut loc abateri de la principiile si politicile contabile, de la metodele de evaluare sau de la alte prevederi ale reglementarilor contabile.

Pentru fiecare element de bilant, cont de profit si pierdere capitaluri proprii, flux de numerar, a fost prezentata valoarea aferenta elementului corespondent pentru perioada similara precedenta, pentru comparabilitate. Situatiile financiare ofera o imagine fidela asupra pozitiei si performantei financiare.

A) Principiile contabile aplicate sunt:

• Principiul continuitatii activitatii: Societatea isi va continua activitatea in mod normal, intrun viitor previzibil, fara a intra in imposibilitatea continuarii activitatii sau fara reducerea semnificativa a acesteia.
• Principiul permanentei metodelor: Metodele de evaluare au fost aplicate in mod consecvent de la un exercitiu financiar la altul.
• Principiul prudentei: Evaluarea elementelor de active si de datorii a fost realizata pe o baza prudenta:
• a) a fost inclus profitul realizat pe in perioada ianuarie-martie 2012;
• b) s-a tinut cont de toate datoriile aparute in cursul perioadei ;
• c) s-a tinut cont de toate datoriile previzibile si pierderile potentiale aparute in cursul perioadei;
• d) s-a tinut cont de toate deprecierile;
• e) au fost provizionate toate riscurile identificate.
• Principiul independentei exercitiului : Au fost luate in considerare toate veniturile si cheltuielile aferente perioadei, indiferent de data incasarii sau platii acestora.
• Principiul evaluarii separate a elementelor de activ si de pasiv: Componentele elementelor de activ sau de datorii au fost evaluate separat.
• Principiul intangibilitatii : Bilantul de deschidere al exercitiului financiar 2012 a fost intocmit in conformitate cu prevederile OMFP3055/2009, cu modificarile ulterioare.
• Principiul necompensarii: Nu s-au inregistrat compensari intre elementele de activ și de datorii sau intre elementele de venituri si cheltuieli.

Eventualele compensari intre creante si datorii ale societatii fata de acelasi agent economic au fost efectuate cu respectarea prevederilor legale, numai dupa inregistrarea in contabilitate a veniturilor si cheltuielilor la valoarea integrala.

• Principiul prevalentei economicului asupra juridicului: Prezentarea valorilor din cadrul elementelor din bilant si contul de profit si pierdere s-a facut tanand seama de fondul economic al tranzactiei sau al operatiunii raportate, si nu numai de forma juridica a acestora.
• Principiul pragului de semnificatie: Elementele de bilant si de cont de profit si pierdere au fost considerate ca fiind semnificative in raport cu pragul de semnificatie.

B) Politici si metode contabile

$\alpha$ ) Bazele intocmirii situatiilor financiare

NOTA 6- PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE (continuare)

Situatiile financiare ale SC AEROSTAR au fost intocmite in conformitate cu Reglementarile contabile conforme cu Directiva a IV-a a Comunitatii Economice Europene, aprobate prin OMFP nr. 3055/2009 cu modificarile ulterioare si prezentate in conformitate cu cu prevederile Legii 297/2004 privind piata de capital , Regulamentului 1/2006 emis de CNVM si Codului Bursei de Valori

Situatiile financiare intocmite de societate pentru trimestrul I 2012 cuprind:

• o Situatia activelor, datoriilor si capitalurilor proprii
• o Contul de profit și pierdere
• o Situatia modificărilor capitalului propriu
• o Situatia fluxurilor de numerar
• o Note explicative la situatiile financiare

Politicile contabile au fost aplicate in mod consecvent pe perioada 01.01.2012 -31.03.2012.

b) Moneda situatiilor financiare este Leul. Toate cifrele sunt prezentate in lei romanesti.

c) Tranzactii valutare

Operatiunile exprimate in valuta au fost inregistrate in lei la cursul pietei valutare comunicat de Banca Nationala a Romaniei, de la data inregistrarii tranzactiei.

d) Imobilizari corporale

Bazele de evaluare folosite pentru determinarea valorii contabile a imobilizarilor corporale sunt:

• · Pentru grupa "Instalatii tehnice si masini" si grupa "Alte instalatii, utilaje si mobilier" -- baza de evaluare in bilant este valoarea neta ;
• Pentru terenuri, baza de evaluare este valoarea reevaluata la 30.06.2011:
• · Pentru grupa "Constructii" baza de evaluare este valoarea reevaluata in anul 2009.

Cheltuielile cu reparatiile si intretinerea imobilizarilor corporale, efectuate in scopul asigurarii utilizarii continue a acestora, au fost recunoscute in contul de profit si pierdere la data efectuarii lor.

Cheltuielile efectuate pentru modernizarea imobilizarilor corporale au fost recunoscute in valoarea acestora si s-au supus amortizarii pe perioada ramasa de amortizare.

Amortizarea s-a calculat folosind regimul de amortizare liniar, prin aplicarea cotelor de amortizare asupra valorii imobilizarilor corporale, pe durata de utilizare a acestora.

Amortizarea se calculeaza incepand cu luna urmatoare punerii in functiune pana la recuperarea integrala a valorii de intrare a imobilizarilor corporale, conform duratelor de utilizare economica.

Duratele de utilizare economica sunt stabilite de o comisie formata din specialistii societatii.

Duratele normate de functionare (duratele fiscale) ale imobilizarilor corporale sunt reglementate de legislatia fiscala.

Cheltuielile cu amortizarea imobilizarilor corporale au fost inregistrate in contul de profit si pierdere

Terenurile nu au fost supuse amortizarii.

Imobilizarile corporale in curs de executie reprezinta investitiile nepuse in functiune.

Acestea s-au evaluat la costul de productie sau costul de achizitie, dupa caz.

Imobilizarile corporale in curs de executie se trec in categoria imobilizarilor corporale dupa finalizarea si receptia acestora.

Imobilizarile corporale in curs de executie nu au fost supuse amortizarii.

NOTA 6- PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE (continuare)

e) Imobilizari necorporale

Imobilizarile necorporale au fost evaluate in bilant la valoarea neta.

Cheltuielile aferente achizitiilor de brevete, licente, marci si alte valori similare precum si cheltuielile de dezvoltare care au fost recunoscute ca imobilizari necorporale se recupereaza prin intermediul amortizarii liniare, pe o perioada de maxim 3 ani.

Cheltuielile cu amortizarea imobilizarilor necorporale au fost inregistrate in contul de profit si pierdere.

f) Imobilizari financiare

Societatea evidentiaza in elementul de activ imobilizat "imobilizari financiare":

• o actiuni si parti sociale detinute de AEROSTAR in capitalul social al altor societati, netranzactionate pe piata de capital (NOTA 10)
• o garantii in vama si garantie acordata unui client conform contractului incheiat (NOTA 1)
• o suma ramasa din imprumuturile acordate de AEROSTAR, cu scadenta mai mare de 12 luni (NOTA 1).

g) Stocuri

Contabilitatea stocurilor este tinuta cantitativ si valoric, prin folosirea inventarului permanent. In aceste conditii, in contabilitate s-au inregistrat toate operatiunile de intrare si jesire, ceea ce a permis stabilirea si cunoasterea in orice moment a stocurilor, atat cantitativ, cat si valoric. Stocurile sunt inregistrate la costul de achizitie sau la costul de productie, dupa caz.

Costul de productie sau de prelucrare a stocurilor cuprinde: materii prime si materiale directe, manopera directa si alte cheltuieli directe de productie, precum si cota cheltuielilor indirecte de productie alocata in mod rational, ca fiind legata de fabricatia stocurilor.

Cheltuielile care nu au fost incluse in costul stocurilor, ci au fost recunoscute drept cheltuieli ale perioadei 01.01.2012 -31.03.2012 au fost :

• cheltuielile generale de administratie

• cheltuielile de desfacere.

La iesirea din gestiune a stocurilor, acestea s-au evaluat si s-au inregistrat in contabilitate prin metoda CMP (costul mediu ponderat), considerata ca fiind cea mai adecvata din considerentul asocierii costurilor recente cu veniturile curente.

Metoda aleasa este aplicata consecvent pentru elementele de natura stocurilor.

Productia in curs de executie se determina prin inventariere la sfarsitul fiecarei luni.

Activele de natura stocurilor au fost reflectate in bilant la valoarea care se poate obtine prin utilizarea sau vanzarea lor. In acest scop, valoarea stocurilor este diminuata pana la valoarea realizabila neta , prin constituirea ajustarilor pentru depreciere.

Pe primele 3 luni ale anului 2012 societatea a constituit ajustari pentru deprecierea stocurilor, in valoare de 1.586.197 lei, nivelul acestora la data de 31.03.2012 fiind de 7.014.925 lei

h) Creante comerciale

Conturile de creante comerciale si alte creante au fost evaluate in bilant la valoarea lor probabila de incasat.

Creantele incerte au fost inregistrate distinct in contabilitate.

Societatea a calculat si inregistrat, in perioada 01.01.2012 -31.03.2012, ajustari pentru deprecierea clientilor incerti la valoarea integrala a acestora (NOTA 5-Creante).

NOTA 6- PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE (continuare)

i) Furnizori si alte datorii

Conturile de furnizori si alte datorii au fost evidentiate la valoarea lor platibila.

j) Provizioane

Societatea a recunoscut provizioane numai in momentul in care a avut o obligatie curenta generata de un eveniment anterior si :

-a fost probabila o iesire de numerar pentru stingerea acestei obligatii

-a fost posibila o estimare credibila a valorii obligatiei.

Odata cu aplicarea standardelor contabile, armonizate cu reglementarile europene, societatea a estimat si a inclus, in valoarea imobilizarilor corporale, costuri estimate cu demontarea si mutarea acestora, constituind provizioane la nivelul acestor costuri.

La data de 31.03.2012, valoarea provizioanelor constituite pentru aceste costuri era de 64.127 lei.

k) Dividende

Dividendele cuvenite actionarilor societatii AEROSTAR din profitul anului 2011, in suma de 8.433.830 lei, aprobate in adunarea generala ordinara a actionarilor din luna aprilie 2012, vor fi evidentiate în situatiile financiare ale trimestrului Il 2012.

I) Recunoasterea veniturilor

Veniturile sunt recunoscute in contul de profit si pierdere in momentul in care riscurile si beneficiile asociate proprietatii asupra lor au fost transferate cumparatorului.

m) Rezultatul financiar

A fost determinat de veniturile si cheltuielile din activitatea financiara.

NOTA 7- PARTICIPATII SI SURSE DE FINANTARE

Valoarea capitalului social subscris si varsat este de 37.483.689,60 lei.

Capitalul social este format din 117.136.530 actiuni ordinare, dematerializate, cu valoare nominala de 0,32 lei.

În perioada 01.01.2012-31.03.2012, capitalul social al societății AEROSTAR nu a suferit modificări. Detinatorii actiunilor sunt indreptatiti sa primeasca dividende anual si au drept de vot in Adunarea Generala a Actionarilor astfel: o actiune reprezinta un vot.

Actionarii societatii AEROSTAR SA Bacau (in sedinta din 3 aprilie 2012), au aprobat distribuirea unui dividend brut pe actiune pentru exercitiul financiar 2011 de 0.072 lei.

AEROSTAR nu a emis si nu a anulat actiuni si obligatiuni in perioada analizata.

Actiunile societatii AEROSTAR sunt cotate la categoria a II-a a Bursei de Valori Bucuresti din anul 1998.

Pretul de tranzactionare a unei actiuni AEROSTAR a oscilat, pe primele trei luni ale anului 2012, intre un nivel minim de 0,99 lei si un nivel maxim de 1,08 lei.

NOTA 8- INFORMATII PRIVIND PERSONALUL, DIRECTORII SI ADMINISTRATORII

a) Indemnizatiile administratorilor sunt aprobate de Adunarea generala a actionarilor.

Salariile conducerii executive sunt negociate de directorul general al societatii.

In Contractul colectiv de munca sunt prevazute categoriile si clasele de salarizare pentru salariatii societatii.

b)AEROSTAR efectueaza plati in numele salariatilor catre sistemul de pensii, public si privat, catre sistemul asigurarilor sociale de sanatate si fondul de somaj.

Toti salariatii societatii sunt membrii ai sistemului public de pensii si o parte din salariati sunt membri ai sistemului privat de pensii, in conditiile legii.

AEROSTAR nu este angajata in nici un sistem de beneficii post-pensionare si nu are obligatia de a presta servicii ulterioare pensionarii fostilor sau actualilor angajati.

c) In trimestrul I 2012, societatea AEROSTAR nu a acordat credite membrilor Consiliului de Administratie si nici altor salariati.

d) Numarul de personal la data de 31 martie este de 1.582, din care 290 reprezinta forta de munca atrasa.

Structura personalului

Directori executivi
Salariati cu studii superioare	424, din care 21 forta de munca atrasa
Muncitori	1.023, din care 259 forta de munca atrasa
Alte categorii	128, din care 10 forta de munca atrasa
Total personal	1.582, din care 290 forta de munca atrasa

In primele 3 Iuni ale anului 2012, un numar de 449 salariati au participat la diferite programe de formare profesionala.

85 de salariati au participat la programul "Documentarea tinerilor angajati cu studii superioare in legatura cu valorile, obiectivele si cultura organizationala din SC AEROSTAR SA ".

Cheltuielile cu forta de munca utilizata de societate pana la 31 martie 2012 au fost in suma de 14.379.183 lei din care cheltuielile cu forta de munca atrasa de la agentul de munca AIRPRO CONSULT SRL Bacau au fost in suma de 1.368.315 lei.

Ca urmare a dublarii, comparativ cu anul 2011, a numarului de salariati angajati temporar prin agentul de contractare pe baze temporare a personalului, SC AIRPRO CONSULT SRL Bacau, conducerea AEROSTAR a luat hotararea de a reflecta, in situatiile financiare ale anului 2012, (interimare si anuale) cheltuielile salariale cu forta de munca temporara la capitolul cheltuieli salariale.

De asemenea, societatea a efectuat cheltuieli pentru:

• o tichete de masa acordate salariatilor Aerostar in suma de 620.424 lei
• o cursuri de perfectionare profesionala in suma de 11.945 lei.

NOTA 9- PRINCIPALII INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI

Denumire indicatori	algoritm de calcul	31.03.2011	31.03.2012
1. Indicatori de lichiditate
Indicatorul lichiditatatii curente	Active curente / Datorii curente	4,33	3,86
Indicatorul lichiditatii imediate (indicatorul test acid)	Active curente-Stocuri / Datorii curente	3,49	2,62
2. Indicatori de risc
Indicatorul gradului de indatorare	Capital imprumutat /Capital angajat X100		Ω
3. Indicatori de activitate
Viteza de rotatie a stocurilor	Cifra de afaceri/Stoc mediu	1,92	1,64
N zile de stocare	Stoc mediu/Cifra de afaceri*90 zile	46,90	55,03
Viteza de rotatie a debitelor - clienti	Sold mediu clienti/Cifra de afaceri*90 zile	54,94	63,37
Viteza de rotatie creditelor - furnizori	Sold mediu furnizori / Cifra de afaceri*90 zile	21,43	36,22
Viteza de rotatie a activelor imobilizate	Cifra de afaceri/Active imobilizate	0,67	0,47
Viteza de rotatie a activelor totale	Cifra de afaceri/Total active	0,25	0,22
4. Indicatori de profitabilitate
Rentabilitatea capitalului angajat	Profit brut /Capital angajat	0.05	0,05
Rata rezultatului din exploatare	Profitul brut din exploatare /Cifra de afaceri x100	14,32	12,43

NOTA 10- ALTE INFORMATII

a)Informatii generale despre societate

Societatea AEROSTAR a fost infiintata in anul 1953 si functioneaza in conformitate cu legea româna.

S.C. AEROSTAR S.A. isi desfasoara activitatea la sediul social din Bacau, strada Condorilor nr.9.

Domeniul principal de activitate al AEROSTAR este productia. Obiectul principal de activitate al societatii este "Fabricarea de aeronave si nave spatiale" - cod 3030.

Compania a fost inregistrata ca societate pe actiuni, la Registrul Comertului Bacau (avand numarul de ordine J04/1137/1991) cu denumirea prezenta de S.C."AEROSTAR S.A.".

Evidenta actiunilor si actionarilor este tinuta, in conditiile legii, de S.C. Depozitarul Central S.A. Bucuresti.

NOTA 10- ALTE INFORMATII (continuare)

Strategia de dezvoltare a S.C AEROSTAR S.A pentru anii 2011-2015 este o strategie de "expansiune selectiva" ceea ce înseamnă că prioritare vor fi acele grupe de produse cu profitabilitate bună și risc relativ redus, respectiv "piese, aerostructuri și subansamble de aviație", "mentenanță avioane civile", "hidraulică de aviație" și "sisteme defensive terestre", fără a se neglija celelalte grupe de produse și servicii care vor fi menținute și ajutate să-și îmbunătătească profitabilitatea.

Direcții și măsuri strategice de acțiune pentru anii 2011 -2015

• i. Directia prioritară "fabricatie produse de aviatie"
• ii. Direcția prioritară "MRO aviația civilă"

iii. Direcția prioritară "sisteme pentru apărare (aviație, terestre, integrare)"

iv. Direcția prioritară "produse și servicii din domeniile: electronică civilă, procese speciale, utilităti"

b) Informatii privind societatile la care AEROSTAR detine participatii in capitalul social

La data de 31.03.2012, portofoliul participatiilor detinute de AEROSTAR in capitalul social al altor societati a ramas neschimbat fata de finele anului 2011 si se prezinta astfel:

Nr. crt.	Denumire societate	Capital social al societatii			Nr.actiuni detinute de AEROSTAR in capitalul social al societatii	procent detinut de AEROSTAR in capitalul social (%)	Domeniul de activitate al societatilor (CAEN rev.2)
		valoare (1e)	nr. total de actiuni	valoare nominala /actiune
1	S.C. AIRPRO CONSULT S.R.L.Bacau	10,000	100	100	100	100,00	CAEN 7022/Activitati de contractare pe baze temporare a personalului
$\overline{ }$	S.C. FOAR S.R.L. Bacau	8.000	800	10	408	51,00	CAEN 7739/ Inchirierea altor masini si echipamente
	Total actiuni detinute la entitati afiliate	18,000	900	$\mathbf x$	508	X	$\mathbf x$
3	S.C. AEROSTAR TRANSPORTURI FEROVIARE S.A.Bacau	200.000	20,000	10	9.150	45,75	CAEN 2822/Fabricarea echipamentelor de ridicat si manipulat
	Total alte titluri imobilizate	200,000	20,000	X	9.150	$\mathbf x$	$\mathbb X$
	TOTAL DETINERI	218,000	20,900	$\mathbf x$	9.658	x	$\boldsymbol{\mathsf{X}}$

NOTA 10- ALTE INFORMATII (continuare)

c) Rezultatul realizat

Din profitul brut total realizat in trimestrul I 2012 de 5.103.681 lei, 4.608.166 lei a fost profitul realizat din activitatea de exploatare si 495.515 lei a fost profitul realizat din activitatea financiara. Proportia activitatii curente in total activitati a fost de 100%.

d) Cifra de afaceri - prezentarea pe piete de desfacere

Din cifra de afaceri realizata in trimestrul I 2012, de 37.058.940 lei, societatea a vandut produse si servicii pe piata interna de 3.564.929 lei, iar pe piata externa echivalentul a 33.494.011 lei. reprezentand 90,4% din total vanzari.

Principalele piete de desfacere pe care s-au derulat afacerile pe 3 Iuni 2012, se prezinta astfel (situatie comparativa cu 3 Iuni 2011):

Piete interne si externe

e) Bazele de conversie utilizate pentru exprimarea in moneda nationala a elementelor evidentiate intr-o moneda straina

Activele si pasivele exprimate in valuta la data bilantului au fost transformate in lei, la cursul pietei valutare comunicat de Banca Nationala a Romaniei pentru 31.03.2012:

• 1 dolar = 3,2985 lei $\bullet$
• 1 euro = 4,3788 lei
• 1 GBP = 5,2425 lei

NOTA 10- ALTE INFORMATII (continuare)

f) Evenimente ulterioare bilantului

AEROSTAR nu a identificat, dupa data bilantului, nici un eveniment ulterior care, prin neprezentarea in situatiile financiare ale trimestrului | 2012, ar afecta capacitatea utilizatorilor de informatii de a face evaluari si de a lua decizii corecte.

g) Investitii pe termen scurt

Sumele prezentate in postul bilantier Investitii pe termen scurt reprezinta disponibilitati in lei si valuta plasate in depozite bancare pe termen scurt.

Evaluarea depozitelor in valuta s-a facut la cursul pietei valutare comunicat de Banca Nationala a Romaniei pentru 31 martie 2012.

Pentru investitiile de aceasta natura, nu este cazul inregistrarii de ajustari.

h) Active si datorii contingente

S.C. AEROSTAR S.A. Bacau nu a inregistrat active si datorii contingente, deoarece nu au fost evenimente care sa fie incadrate in definitia data de pct.211 alin (1) si (3) din OMF 3055, pentru recunoasterea activelor si datoriilor contingente.

i) Rezerve

In situatiile financiare, S.C. AEROSTAR are inregistrate urmatoarele categorii de rezerve:

• o Rezerve din reevaluarea terenurilor si constructiilor;
• o Rezerve legale, constituite in conformitate cu prevederile Legii 31/1990 cu modificarile ulterioare;
• o Rezerve statutare, constituite prin repartizarea din profitul net a sumelor pentru finantarea cheltuielilor de productie si de capital;
• Alte rezerve, cum ar fi rezerve din facilitati fiscale acordate potrivit legislatei. $\circ$

j) AEROSTAR nu recunoaste elemente de venituri si cheltuieli extraordinare, ci numai venituri si cheltuieli din activitatea curenta, ca parte integranta a obiectului sau de activitate.

k) Cheltuieli in avans -nu a fost cazul.

I) Venituri in avans

In categoria "subventii pentru investitii", la data de31.03.2012, AEROSTAR avea inregistrata suma de 3.624.786 lei, reprezentand :

• valoarea subventiei aferenta activelor primita de AEROSTAR conform contractului de finantare nerambursabila incheiat intre AEROSTAR in calitate de beneficiar si Ministerul Economiei, Comertului si Mediului de Afaceri in calitate de Autoritate de Management POSCCE, pentru implementarea proiectului de investitii "Extinderea capacitatilor de fabricatie si asamblare aerostructuri destinate aviatiei civile": 3.609.760 lei
• bunuri de natura imobilizarilor corporale primite cu titlu gratuit (prin donatie) in anii anteriori si neamortizate inca: 15.026 lei

m) Rate achitate in cadrul unui contract de leasing

Nu a fost cazul.

n) Descrierea contractelor de leasing financiar

Nu a fost cazul.

NOTA 10- ALTE INFORMATII (continuare)

o) Efecte comerciale scontate neajunse la scadenta

Nu a fost cazul.

p) Angajamente sub forma garantiilor

La data de 31.03.2012, valoarea garantiilor de buna executie acordate clientilor de AEROSTAR era de 17.855.025 lei, conform contractelor incheiate cu acestia.

Pentru aceste angajamente, compania AEROSTAR a inregistrat provizioane la valoarea integrala a garantiilor (NOTA 2).

Director General ALA AER GRIGORE FILIP S. MAARC

Director Financiar DORU DAMASCHIN