AECC AERO-ENGINE CONTROL CO.,LTD. — Interim / Quarterly Report 2023

Oct 25, 2023

证券代码:000738 证券简称:航发控制 公告编号:2023-043

中国航发动力控制股份有限公司

2023 年第三季度报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。

重要内容提示:

1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整,不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明:保证季度报告中财务信息 的真实、准确、完整。

3.第三季度报告是否经过审计

□是 否

一、主要财务数据

(一) 主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

是 □否

追溯调整或重述原因

会计政策变更

	本报告期	上年同期		本报告期比上年同年初至报期增减告期末		上年同期		年初至报告期末比上年同期增减
		调整前	调整后	调整后		调整前	调整后	调整后
营业收入(元)	1,366,028,693.71	1,204,336,299.47	1,204,336,299.47	13.43%	4,100,261,094.46	3,752,176,350.39	3,752,176,350.39	9.28%
归属于上市公司股东的净利润(元)	146,540,196.36	134,576,742.48	134,516,713.16	8.94%	596,187,923.87	542,136,901.62	542,108,302.74	9.98%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)	133,358,470.56	127,109,562.63	127,049,533.31	4.97%	574,402,781.97	514,232,617.09	514,204,018.21	11.71%

经营活动产生的现金流量净额(元)	—	—	—	—	192,922,717.90	891,407,641.48	891,407,641.48	-78.36%
基本每股收益(元/股)	0.1114	0.1023	0.1023	8.90%	0.4533	0.4122	0.4122	9.97%
稀释每股收益(元/股)	0.1114	0.1023	0.1023	8.90%	0.4533	0.4122	0.4122	9.97%
加权平均净资产收益率	1.26%	1.23%	1.23%	0.03%	5.21%	5.03%	5.03%	0.18%
	本报告期末			上年度末			本报告期末比上年度末增减
			调整前		调整后		调整后
总资产(元)		15,743,501,968.82	15,031,748,498.98		15,035,771,951.11		4.71%
归属于上市公司股东的所有者权益(元)		11,702,650,371.22	11,167,571,110.56		11,167,654,997.68		4.79%

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

1、会计政策变更的原因

2022 年 11 月 30 日,财政部颁布了《企业会计准则解释第 16 号》文件,其中规定:"关于单项交 易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理"的内容自 2023 年 1 月 1 日起 施行。根据上述文件的要求,公司对会计政策予以相应变更。

2、会计政策变更的日期

公司自 2023 年 1 月 1 日起施行。

3、会计政策变更的主要内容

对于承租人在租赁期开始日初始确认租赁负债并计入使用权资产的租赁交易,不是企业合并、交易 发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额、且初始确认的资产和负债导致产生等额应纳税暂时性 差异和可抵扣暂时性差异的单项交易,由豁免处理变更为在交易发生时分别确认相应的递延所得税负债 和递延所得税资产。

4、会计政策变更对公司的影响

按照规定,公司财务报表列报将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及相关财务 报表项目,并在财务报表附注中披露相关情况。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现 金流量产生重大影响,亦不存在损害公司及股东利益的情况。

2

(二) 非经常性损益项目和金额

适用 □不适用

			单位:元
项目	本报告期金额	年初至报告期期末金额	说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)	-2,553.69	1,775,204.19
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)	2,089,746.76	7,869,789.99
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	7,246,027.40	7,958,527.40
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	6,719,678.41	8,040,816.55
其他符合非经常性损益定义的损益项目		456,144.90
减:所得税影响额	2,865,040.62	4,104,773.36
少数股东权益影响额(税后)	6,132.46	210,567.77
合计	13,181,725.80	21,785,141.90	--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

适用 □不适用

个税代扣代缴手续费返还。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界

定为经常性损益项目的情况说明

□适用 不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性 损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

(三) 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

适用 □不适用

项目	本报告期末	上年度末	本报告期比上	说明
	(万元)	(万元)	年度末增减
交易性金融资产	0	40,000.00	-100.00%	结构性存款到期收回
应收票据	163,302.90	275,808.50	-40.79%	应收票据到期收款
应收账款	309,137.00	108,840.20	184.03%	收入规模增加及回款季节性影响
在建工程	34,760.50	26,350.70	31.91%	项目建设投入增加
短期借款	650	2,050.00	-68.29%	偿还借款
应付账款	131,208.00	84,947.20	54.46%	应付供应商款增加
合同负债	40,126.10	59,423.10	-32.47%	预收款项结转营业收入
应付职工薪酬	47,445.90	15,054.20	215.17%	计提工资性费用
应交税费	2,796.40	5,325.10	-47.49%	期末未付税款减少
其他应付款	6,704.20	4,705.40	42.48%	供暖、保障等费用增加
其他流动负债	2,257.10	4,289.00	-47.37%	合同负债税金重分类减少

租赁负债	1,189.60	1,907.60	-37.64%	支付租金致租赁负债减少
长期应付款	37,589.00	56,791.70	-33.81%	科研技改项目投入增加
预计负债	403.3	1,135.60	-64.49%	预计售后服务费减少
其他非流动负债	3,747.00	17,497.00	-78.58%	偿还专项借款
专项储备	3,052.10	2,200.90	38.68%	计提安全生产费用
	本报告期	上年同期	本报告期比上
项目	(万元)	(万元)	年同期增减	说明
税金及附加	2,606.10	1,250.90	108.34%	当期增值税增加致附加税增加
销售费用	2,763.20	4,024.30	-31.34%	售后服务费减少
其他收益	832.6	1,755.90	-52.58%	政府补助减少
投资收益(损失以"-"号填
列)	795.9	1,224.20	-34.99%	结构性存款规模下降所致
信用减值损失(损失以"-"号
填列)	-3,549.80	-7,283.90	51.27%	计提坏账准备减少
资产减值损失(损失以"-"号
填列)	-1,190.70	-2,290.10	48.01%	计提存货减值准备减少
资产处置收益(损失以"-"号
填列)	177.5	8.5	1988.24%	处置非流动资产收益增加
营业外收入	950.4	259.7	265.96%	主要是诉讼赔偿款增加
营业外支出	146.3	260.6	-43.86%	非流动资产处置损失减少
				货款回收减少,采购支出及税金增
经营活动产生的现金流量净额	19,292.30	89,140.80	-78.36%	加
				净投资收回增加 2 亿,购建固定资
投资活动产生的现金流量净额	-7,102.00	-4,859.10	-46.16%	产增加 2.2 亿
筹资活动产生的现金流量净额	-13,819.70	-6,741.50	-104.99%	收到技改资金减少

二、股东信息

(一) 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位:股

报告期末普通股股东总数	59,552		报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)				0
前 10 名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	持股数量	持有有限售条	质押、标记或冻结情况
				件的股份数量	股份状态		数量
中国航空发动机集团有限公司	国有法人	28.57%	375,810,362	0
中国航发南方工业有限公司	国有法人	13.78%	181,200,000	0
中国航发资产管理有限公司	国有法人	7.54%	99,131,429	0
国家军民融合产业投资基金有限	国有法人	2.10%	27,613,412	0
责任公司
国新投资有限公司	国有法人	1.78%	23,346,139	0
贵州盖克航空机电有限责任公司	国有法人	1.70%	22,293,481	0
香港中央结算有限公司	境外法人	1.32%	17,404,664	0
中航融富基金管理有限公司-北
京中航一期航空工业产业投资基	其他	1.20%	15,779,092	0
金(有限合伙)
中国工商银行股份有限公司-华
夏军工安全灵活配置混合型证券	其他	1.16%	15,266,011	0
投资基金

中国银行股份有限公司-国投瑞银国家安全灵活配置混合型证券投资基金	其他	0.97%	12,747,800		0
			前 10 名无限售条件股东持股情况
						股份种类及数量
股东名称			持有无限售条件股份数量		股份种类			数量
中国航空发动机集团有限公司				375,810,362	人民币普通股			375,810,362
中国航发南方工业有限公司				181,200,000	人民币普通股			181,200,000
中国航发资产管理有限公司				99,131,429	人民币普通股			99,131,429
国家军民融合产业投资基金有限责任公司				27,613,412	人民币普通股			27,613,412
国新投资有限公司	23,346,139			人民币普通股			23,346,139
贵州盖克航空机电有限责任公司	22,293,481			人民币普通股			22,293,481
香港中央结算有限公司	17,404,664			人民币普通股			17,404,664
中航融富基金管理有限公司-北京中航一期航空工业产业投资基金(有限合伙)		15,779,092			人民币普通股			15,779,092
中国工商银行股份有限公司-华夏军工安全灵活配置混合型证券投资基金		15,266,011			人民币普通股			15,266,011
中国银行股份有限公司-国投瑞银国家安全灵活配置混合型证券投资基金		12,747,800人民币普通股			12,747,800
上述股东关联关系或一致行动的说明		上述股东中的中国航发南方工业有限公司、中国航发资产管理有限公司均为中国航空发动机集团有限公司管理的单位,存在关联关系。除此之外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。
前 10 名股东参与融资融券业务情况说明(如有)		无

(二) 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表

□适用 不适用

三、其他重要事项

□适用 不适用

四、季度财务报表

(一) 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位:中国航发动力控制股份有限公司

2023 年 09 月 30 日

单位:元

项目	2023 年 9 月 30 日	2023 年 1 月 1 日
流动资产:
货币资金	3,489,284,051.83	3,502,714,129.94
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产		400,000,000.00
衍生金融资产
应收票据	1,633,029,187.33	2,758,085,057.01

应收账款	3,091,370,251.14	1,088,402,243.45
应收款项融资
预付款项	74,701,533.94	59,611,648.03
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	3,749,001.28	3,414,272.60
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	1,458,494,593.73	1,364,145,610.63
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	1,631,330,395.38	1,733,382,828.81
流动资产合计	11,381,959,014.63	10,909,755,790.47
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	2,636,016,047.90	2,511,791,366.87
在建工程	347,605,361.23	263,507,400.37
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	21,586,902.12	29,692,948.74
无形资产	780,584,303.24	816,957,584.35
开发支出
商誉
长期待摊费用	2,259,575.68	2,326,914.04
递延所得税资产	77,302,180.82	76,267,156.43
其他非流动资产	496,188,583.20	425,472,789.84
非流动资产合计	4,361,542,954.19	4,126,016,160.64
资产总计	15,743,501,968.82	15,035,771,951.11
流动负债:
短期借款	6,500,000.00	20,500,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	723,006,687.29	814,055,025.44
应付账款	1,312,080,213.08	849,471,647.03
预收款项
合同负债	401,261,349.53	594,230,721.18
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	474,458,546.30	150,541,727.83
应交税费	27,963,757.63	53,251,055.59
其他应付款	67,041,549.93	47,053,755.09
其中:应付利息

应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	11,387,429.17	11,420,951.01
其他流动负债	22,571,035.79	42,889,895.01
流动负债合计	3,046,270,568.72	2,583,414,778.18
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债	11,895,617.41	19,076,357.37
长期应付款	375,889,851.45	567,917,244.13
长期应付职工薪酬	59,986,518.47	63,819,360.83
预计负债	4,033,425.57	11,356,137.36
递延收益	119,416,074.76	124,131,317.89
递延所得税负债	2,782,400.40	3,906,613.25
其他非流动负债	37,470,000.00	174,970,000.00
非流动负债合计	611,473,888.06	965,177,030.83
负债合计	3,657,744,456.78	3,548,591,809.01
所有者权益:
股本	1,315,184,001.00	1,315,184,001.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积	6,683,257,717.06	6,683,257,717.06
减:库存股
其他综合收益	-70,000.00	-70,000.00
专项储备	30,521,021.32	22,008,819.59
盈余公积	139,038,844.75	139,038,844.75
一般风险准备
未分配利润	3,534,718,787.09	3,008,235,615.28
归属于母公司所有者权益合计	11,702,650,371.22	11,167,654,997.68
少数股东权益	383,107,140.82	319,525,144.42
所有者权益合计	12,085,757,512.04	11,487,180,142.10
负债和所有者权益总计	15,743,501,968.82	15,035,771,951.11

法定代表人:缪仲明 主管会计工作负责人:闫聪敏 会计机构负责人:闫聪敏

2、合并年初到报告期末利润表

单位:元

项目	本期发生额	上期发生额
一、营业总收入	4,100,261,094.46	3,752,176,350.39
其中:营业收入	4,100,261,094.46	3,752,176,350.39
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	3,388,376,467.50	3,029,370,172.21
其中:营业成本	2,899,161,752.68	2,575,755,077.44
利息支出
手续费及佣金支出

退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	26,060,982.35	12,509,014.58
销售费用	27,632,489.77	40,242,644.46
管理费用	335,583,950.16	329,615,598.53
研发费用	129,993,076.56	113,494,835.84
财务费用	-30,055,784.02	-42,246,998.64
其中:利息费用	3,619,085.06	7,052,096.13
利息收入	28,951,892.79	30,259,253.67
加:其他收益	8,325,934.89	17,559,262.25
投资收益(损失以"-"号填列)	7,958,527.40	12,242,456.62
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以"-"号填列)
净敞口套期收益(损失以"-"号填列)
公允价值变动收益(损失以"-"号填列)
信用减值损失(损失以"-"号填列)	-35,498,480.57	-72,838,600.67
资产减值损失(损失以"-"号填列)	-11,906,531.84	-22,901,167.49
资产处置收益(损失以"-"号填列)	1,775,204.19	85,320.16
三、营业利润(亏损以"-"号填列)	682,539,281.03	656,953,449.05
加:营业外收入	9,503,757.42	2,597,158.40
减:营业外支出四、利润总额(亏损总额以"-"号	1,462,940.87	2,606,070.13
填列)	690,580,097.58	656,944,537.32
减:所得税费用	91,062,915.55	111,529,068.58
五、净利润(净亏损以"-"号填列)	599,517,182.03	545,415,468.74
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以"-"号填列)	599,517,182.03	545,415,468.74
2.终止经营净利润(净亏损以"-"号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以"-"号填列)	596,187,923.87	542,108,302.74
2.少数股东损益(净亏损以"-"号填列)	3,329,258.16	3,307,166.00
六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额	599,517,182.03	545,415,468.74
(一)归属于母公司所有者的综合	596,187,923.87	542,108,302.74
收益总额
(二)归属于少数股东的综合收益	3,329,258.16	3,307,166.00
总额
八、每股收益:
(一)基本每股收益	0.4533	0.4122
(二)稀释每股收益	0.4533	0.4122

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净

利润为:0.00 元。

法定代表人:缪仲明 主管会计工作负责人:闫聪敏 会计机构负责人:闫聪敏

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位:元

项目	本期发生额	上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金	3,167,156,759.89	3,429,502,823.66
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额

代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还12,375,136.9639,568,335.70收到其他与经营活动有关的现金176,669,996.97160,507,154.64经营活动现金流入小计3,356,201,893.823,629,578,314.00购买商品、接受劳务支付的现金1,590,145,103.231,298,011,254.79客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工及为职工支付的现金1,101,197,465.671,066,772,412.12支付的各项税费241,826,859.60134,564,719.36支付其他与经营活动有关的现金230,109,747.42238,822,286.25经营活动现金流出小计3,163,279,175.922,738,170,672.52经营活动产生的现金流量净额192,922,717.90891,407,641.48二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金800,000,000.001,400,000,000.00取得投资收益收到的现金7,958,527.4012,242,456.62处置固定资产、无形资产和其他长2,538,245.00672,302.00期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计810,496,772.401,412,914,758.62购建固定资产、无形资产和其他长581,516,349.05361,506,094.25期资产支付的现金投资支付的现金300,000,000.001,100,000,000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计881,516,349.051,461,506,094.25投资活动产生的现金流量净额-71,019,576.65-48,591,335.63三、筹资活动产生的现金流量:	回购业务资金净增加额
	吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金取得借款收到的现金14,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金107,023,108.95169,339,395.00
筹资活动现金流入小计107,023,108.95183,339,395.00
偿还债务支付的现金151,500,000.00164,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
75,644,927.0864,571,509.57现金
其中:子公司支付给少数股东的3,400,000.00股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金18,074,949.2622,182,395.97
筹资活动现金流出小计245,219,876.34250,753,905.54
筹资活动产生的现金流量净额-138,196,767.39-67,414,510.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的2,865,021.5110,121,642.42影响
五、现金及现金等价物净增加额-13,428,604.63785,523,437.73

加:期初现金及现金等价物余额	3,502,712,656.46	2,848,794,919.74
六、期末现金及现金等价物余额	3,489,284,051.83	3,634,318,357.47

(二) 2023 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

适用 □不适用

调整情况说明

租赁递延所得税政策变更对年初报表项目影响

			单位:元
影响报表项目	调整前金额	调整后金额	影响数
递延所得税资产	72,243,704.30	76,267,156.43	4,023,452.13
递延所得税负债	0	3,906,613.25	3,906,613.25
未分配利润	3,008,151,728.16	3,008,235,615.28	83,887.12
少数股东权益	319,492,192.66	319,525,144.42	32,951.76

(三) 审计报告

第三季度报告是否经过审计

□是 否

公司第三季度报告未经审计。

中国航发动力控制股份有限公司董事会

2023 年 10 月 25 日