AECC AERO-ENGINE CONTROL CO.,LTD. — Interim / Quarterly Report 2013

Aug 25, 2013

中航动力控制股份有限公司 2013 年半年度财务报告 (未经审计)

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二○一三年八月二十三日

1

第一部分 财务报表

合并资产负债表

2013 年 6 月 30 日

编制单位：中航动力控制股份有限公司 单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	386,557,003.53	599,442,450.39
结算备付金	0.00	0.00
拆出资金	0.00	0.00
交易性金融资产	0.00	0.00
应收票据	278,288,904.39	487,388,201.04
应收账款	1,254,171,733.79	771,327,084.19
预付款项	171,063,139.04	161,408,844.96
应收保费	0.00	0.00
应收分保账款	0.00	0.00
应收分保合同准备金	0.00	0.00
应收利息	0.00	0.00
应收股利	0.00	0.00
其他应收款	29,750,063.96	20,654,212.11
买入返售金融资产	0.00	0.00
存货	680,893,965.72	710,829,104.66
一年内到期的非流动资产	0.00	0.00
其他流动资产	6,038,544.92	7,522,675.99
流动资产合计	2,806,763,355.35	2,758,572,573.34
非流动资产：
发放委托贷款及垫款	0.00	0.00
可供出售金融资产	0.00	0.00
持有至到期投资	0.00	0.00
长期应收款	0.00	0.00
长期股权投资	35,035,417.45	31,303,133.98
投资性房地产	3,682,667.47	3,739,473.72
固定资产	942,591,001.39	980,368,619.68
在建工程	551,852,658.50	476,183,425.93

2

工程物资	0.00	0.00
固定资产清理	0.00	0.00
生产性生物资产	0.00	0.00
油气资产	0.00	0.00
无形资产	463,491,841.45	471,639,910.88
开发支出	10,562,253.98	10,562,253.98
商誉	0.00	0.00
长期待摊费用	120,153.36	138,638.46
递延所得税资产	4,640,684.66	3,164,130.40
其他非流动资产	113,422.85	113,422.85
非流动资产合计	2,012,090,101.11	1,977,213,009.88
资产总计	4,818,853,456.46	4,735,785,583.22
流动负债：
短期借款	471,000,000.00	577,000,000.00
向中央银行借款	0.00	0.00
吸收存款及同业存放	0.00	0.00
拆入资金	0.00	0.00
交易性金融负债	0.00	0.00
应付票据	198,666,570.82	111,881,703.95
应付账款	270,823,945.65	259,686,570.80
预收款项	42,828,998.40	33,506,852.72
卖出回购金融资产款	0.00	0.00
应付手续费及佣金	0.00	0.00
应付职工薪酬	39,514,142.19	28,779,762.47
应交税费	12,436,238.56	21,417,262.10
应付利息	7,305,370.00	2,871,905.00
应付股利	29,416,930.45	29,416,930.45
其他应付款	188,599,079.60	176,188,583.82
应付分保账款	0.00	0.00
保险合同准备金	0.00	0.00
代理买卖证券款	0.00	0.00
代理承销证券款	0.00	0.00
一年内到期的非流动负债	0.00	30,000,000.00
其他流动负债	0.00	0.00

3

流动负债合计	1,260,591,275.67	1,270,749,571.31
非流动负债：
长期借款	747,000,000.00	642,000,000.00
应付债券	0.00	0.00
长期应付款	0.00	2,000,000.00
专项应付款	-97,750,409.66	-53,197,173.32
预计负债	5,552,675.33	5,552,675.33
递延所得税负债	0.00	0.00
其他非流动负债	137,665,733.74	137,415,630.68
非流动负债合计	792,467,999.41	733,771,132.69
负债合计	2,053,059,275.08	2,004,520,704.00
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	942,838,487.00	942,838,487.00
资本公积	1,288,227,951.70	1,288,227,951.70
减：库存股	0.00	0.00
专项储备	5,518,373.63	1,328,715.83
盈余公积	29,394,724.06	21,753,691.67
一般风险准备	0.00	0.00
未分配利润	442,787,660.00	419,783,510.54
外币报表折算差额	0.00	0.00
归属于母公司所有者权益合计	2,708,767,196.39	2,673,932,356.74
少数股东权益	57,026,984.99	57,332,522.48
所有者权益（或股东权益）合计	2,765,794,181.38	2,731,264,879.22
负债和所有者权益（或股东权益）总
	4,818,853,456.46	4,735,785,583.22
计

法定代表人：张登馨 主管会计工作负责人：宋文钢 会计机构负责人：池增岳

4

母公司资产负债表

2013 年 6 月 30 日

编制单位：中航动力控制股份有限公司 单位：元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	14,500,993.50	26,979,307.71
交易性金融资产	0.00	0.00
应收票据	0.00	0.00
应收账款	0.00	0.00
预付款项	0.00	0.00
应收利息	0.00	0.00
应收股利	29,400,000.00	0.00
其他应收款	450,992.59	679,639.30
存货	0.00	0.00
一年内到期的非流动资产	0.00	0.00
其他流动资产	0.00	0.00
流动资产合计	44,351,986.09	27,658,947.01
非流动资产：
可供出售金融资产	0.00	0.00
持有至到期投资	0.00	0.00
长期应收款	0.00	0.00
长期股权投资	2,383,919,861.11	2,383,919,861.11
投资性房地产	0.00	0.00
固定资产	966,231.82	1,052,865.53
在建工程	0.00	0.00
工程物资	0.00	0.00
固定资产清理	0.00	0.00
生产性生物资产	0.00	0.00
油气资产	0.00	0.00
无形资产	0.00	0.00
开发支出	0.00	0.00
商誉	0.00	0.00
长期待摊费用	0.00	0.00
递延所得税资产	0.00	0.00

5

其他非流动资产	0.00	0.00
非流动资产合计	2,384,886,092.93	2,384,972,726.64
资产总计	2,429,238,079.02	2,412,631,673.65
流动负债：
短期借款	0.00	0.00
交易性金融负债	0.00	0.00
应付票据	0.00	0.00
应付账款	0.00	0.00
预收款项	0.00	0.00
应付职工薪酬	452,966.37	462,606.37
应交税费	557,019.47	26,213.11
应付利息	0.00	0.00
应付股利	0.00	0.00
其他应付款	36,261,659.74	36,774,862.75
一年内到期的非流动负债	0.00	0.00
其他流动负债	0.00	0.00
流动负债合计	37,271,645.58	37,263,682.23
非流动负债：
长期借款	0.00	0.00
应付债券	0.00	0.00
长期应付款	0.00	0.00
专项应付款	0.00	0.00
预计负债	0.00	0.00
递延所得税负债	0.00	0.00
其他非流动负债	0.00	0.00
非流动负债合计	0.00	0.00
负债合计	37,271,645.58	37,263,682.23
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	942,838,487.00	942,838,487.00
资本公积	1,391,027,016.36	1,391,027,016.36
减：库存股	0.00	0.00
专项储备	0.00	0.00
盈余公积	13,076,903.78	5,435,871.39
一般风险准备	0.00	0.00

6

未分配利润	45,024,026.30	36,066,616.67
外币报表折算差额	0.00	0.00
所有者权益（或股东权益）合计	2,391,966,433.44	2,375,367,991.42
负债和所有者权益（或股东权益）总
	2,429,238,079.02	2,412,631,673.65
计

法定代表人：张登馨 主管会计工作负责人：宋文钢 会计机构负责人：池增岳

7

合并利润表

2013 年 6 月 30 日

编制单位：中航动力控制股份有限公司 单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	1,161,464,446.21	987,830,783.68
其中：营业收入	1,161,464,446.21	987,830,783.68
利息收入	0.00	0.00
已赚保费	0.00	0.00
手续费及佣金收入	0.00	0.00
二、营业总成本	1,059,041,743.65	894,780,632.41
其中：营业成本	900,532,456.21	752,003,178.26
利息支出	0.00	0.00
手续费及佣金支出	0.00	0.00
退保金	0.00	0.00
赔付支出净额	0.00	0.00
提取保险合同准备金净额	0.00	0.00
保单红利支出	0.00	0.00
分保费用	0.00	0.00
营业税金及附加	3,844,417.27	932,986.02
销售费用	8,907,369.74	7,695,962.91
管理费用	114,882,408.97	104,264,957.35
财务费用	22,573,291.71	27,757,382.53
资产减值损失	8,301,799.75	2,126,165.34
加：公允价值变动收益（损失以
	0.00	0.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
	-332,075.71	-644,255.28
填列）
其中：对联营企业和合营
	-442,059.58	-644,255.28
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
	0.00	0.00
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	102,090,626.85	92,405,895.99
加：营业外收入	6,178,696.96	7,523,581.45
减：营业外支出	1,003,995.62	706,047.77
其中：非流动资产处置损	763,950.54	686,448.14

8

失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
	107,265,328.19	99,223,429.67
列）
减：所得税费用	16,326,151.97	16,341,634.27
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	90,939,176.22	82,881,795.40
其中：被合并方在合并前实现的
	0.00	0.00
净利润
归属于母公司所有者的净利润	89,151,591.71	81,433,476.50
少数股东损益	1,787,584.51	1,448,318.90
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.0946	0.0864
（二）稀释每股收益	0.0946	0.0864
七、其他综合收益	0.00	0.00
八、综合收益总额	90,939,176.22	82,881,795.40
归属于母公司所有者的综合收益
	89,151,591.71	81,433,476.50
总额
归属于少数股东的综合收益总额	1,787,584.51	1,448,318.90

法定代表人：张登馨 主管会计工作负责人：宋文钢 会计机构负责人：池增岳

9

母公司利润表

2013 年 6 月 30 日

编制单位：中航动力控制股份有限公司 单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	0.00	0.00
减：营业成本	0.00	0.00
营业税金及附加	0.00	0.00
销售费用	0.00	0.00
管理费用	5,750,348.67	3,302,944.83
财务费用	-404,736.58	1,963,336.87
资产减值损失	0.00	0.00
加：公允价值变动收益（损失以
	0.00	0.00
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	80,400,000.00	60,241,475.65
列）
其中：对联营企业和合营企
	0.00	0.00
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	75,054,387.91	54,975,193.95
加：营业外收入	0.00	0.00
减：营业外支出	0.00	0.00
其中：非流动资产处置损失	0.00	0.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	75,054,387.91	54,975,193.95
列）
减：所得税费用	0.00	0.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	75,054,387.91	54,975,193.95
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.0796	0.0583
（二）稀释每股收益	0.0796	0.0583
六、其他综合收益	0.00	0.00
七、综合收益总额	75,054,387.91	54,975,193.95

法定代表人：张登馨 主管会计工作负责人：宋文钢 会计机构负责人：池增岳

10

合并现金流量表

2013 年 6 月 30 日

编制单位：中航动力控制股份有限公司 单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	836,164,688.39	832,944,307.20
客户存款和同业存放款项净增加
	0.00	0.00
额
向中央银行借款净增加额	0.00	0.00
向其他金融机构拆入资金净增加
	0.00	0.00
额
收到原保险合同保费取得的现金	0.00	0.00
收到再保险业务现金净额	0.00	0.00
保户储金及投资款净增加额	0.00	0.00
处置交易性金融资产净增加额	0.00	0.00
收取利息、手续费及佣金的现金	0.00	0.00
拆入资金净增加额	0.00	0.00
回购业务资金净增加额	0.00	0.00
收到的税费返还	4,945,792.54	6,365,473.89
收到其他与经营活动有关的现金	69,860,951.85	88,766,271.17
经营活动现金流入小计	910,971,432.78	928,076,052.26
购买商品、接受劳务支付的现金	386,487,992.05	383,984,471.07
客户贷款及垫款净增加额	0.00	0.00
存放中央银行和同业款项净增加
	0.00	0.00
额
支付原保险合同赔付款项的现金	0.00	0.00
支付利息、手续费及佣金的现金	0.00	0.00
支付保单红利的现金	0.00	0.00
支付给职工以及为职工支付的现
	396,845,383.05	346,229,976.22
金
支付的各项税费	34,111,127.99	33,853,109.78
支付其他与经营活动有关的现金	110,697,466.68	105,847,219.23
经营活动现金流出小计	928,141,969.77	869,914,776.30
经营活动产生的现金流量净额	-17,170,536.99	58,161,275.96
二、投资活动产生的现金流量：

11

收回投资收到的现金	0.00	0.00
取得投资收益所收到的现金	127,054.70	0.00
处置固定资产、无形资产和其他
	289,106.92	398,379.41
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
	0.00	0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	0.00	0.00
投资活动现金流入小计	416,161.62	398,379.41
购建固定资产、无形资产和其他
	90,469,674.83	109,346,882.62
长期资产支付的现金
投资支付的现金	3,000,000.00	0.00
质押贷款净增加额	0.00	0.00
取得子公司及其他营业单位支付
	0.00	0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	0.00	0.00
投资活动现金流出小计	93,469,674.83	109,346,882.62
投资活动产生的现金流量净额	-93,053,513.21	-108,948,503.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	0.00	0.00
其中：子公司吸收少数股东投资
	0.00	0.00
收到的现金
取得借款收到的现金	352,500,000.00	410,500,000.00
发行债券收到的现金	0.00	0.00
收到其他与筹资活动有关的现金	10,950,000.00	15,500,000.00
筹资活动现金流入小计	363,450,000.00	426,000,000.00
偿还债务支付的现金	383,500,000.00	490,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	80,064,492.93	33,970,187.60
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
	0.00	0.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	1,544,329.25	0.00
筹资活动现金流出小计	465,108,822.18	523,970,187.60
筹资活动产生的现金流量净额	-101,658,822.18	-97,970,187.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	-83,025.04	3,552.55
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-211,965,897.42	-148,753,862.30

12

加：期初现金及现金等价物余额	591,297,900.95	672,703,276.93
六、期末现金及现金等价物余额	379,332,003.53	523,949,414.63

法定代表人：张登馨 主管会计工作负责人：宋文钢 会计机构负责人：池增岳

13

母公司现金流量表

2013 年 6 月 30 日

编制单位：中航动力控制股份有限公司 单位：元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	0.00	0.00
收到的税费返还	0.00	0.00
收到其他与经营活动有关的现金	408,269.27	20,825.40
经营活动现金流入小计	408,269.27	20,825.40
购买商品、接受劳务支付的现金	0.00	0.00
支付给职工以及为职工支付的现
	3,594,178.46	2,894,295.94
金
支付的各项税费	0.00	229,234.47
支付其他与经营活动有关的现金	1,776,899.22	4,210,524.84
经营活动现金流出小计	5,371,077.68	7,334,055.25
经营活动产生的现金流量净额	-4,962,808.41	-7,313,229.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	0.00	0.00
取得投资收益所收到的现金	51,000,000.00	60,241,475.65
处置固定资产、无形资产和其他
	0.00	0.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
	0.00	0.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	0.00	0.00
投资活动现金流入小计	51,000,000.00	60,241,475.65
购建固定资产、无形资产和其他
	25,370.00	74,250.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金	0.00	0.00
取得子公司及其他营业单位支付
	0.00	0.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	0.00	0.00
投资活动现金流出小计	25,370.00	74,250.00
投资活动产生的现金流量净额	50,974,630.00	60,167,225.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	0.00	0.00

14

取得借款收到的现金	0.00	0.00
发行债券收到的现金	0.00	0.00
收到其他与筹资活动有关的现金	0.00	0.00
筹资活动现金流入小计	0.00	0.00
偿还债务支付的现金	0.00	50,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
	58,490,135.80	1,982,577.77
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金	0.00	0.00
筹资活动现金流出小计	58,490,135.80	51,982,577.77
筹资活动产生的现金流量净额	-58,490,135.80	-51,982,577.77
四、汇率变动对现金及现金等价物的
	0.00	0.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额	-12,478,314.21	871,418.03
加：期初现金及现金等价物余额	26,979,307.71	3,899,318.82
六、期末现金及现金等价物余额	14,500,993.50	4,770,736.85

法定代表人：张登馨 主管会计工作负责人：宋文钢 会计机构负责人：池增岳

15

合并所有者权益变动表

2013 年 6 月 30 日

编制单位：中航动力控制股份有限公司

本期金额 单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资								少数股东	所有者权
		资本公	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或							其他	权益	益合计
		积	股	备	积	险准备	利润
	股本）
	942,838	1,288,22		1,328,71	21,753,		419,783,		57,332,52	2,731,264,
一、上年年末余额			0.00			0.00		0.00
	,487.00	7,951.70		5.83	691.67		510.54		2.48	879.22
加：会计政策变更	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
前期差错更正	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
	942,838	1,288,22		1,328,71	21,753,		419,783,		57,332,52	2,731,264,
二、本年年初余额			0.00			0.00		0.00
	,487.00	7,951.70		5.83	691.67		510.54		2.48	879.22
三、本期增减变动金额（减少				4,189,65	7,641,0		23,004,1		-305,537.	34,529,302
	0.00	0.00	0.00			0.00		0.00
以“－”号填列）				7.80	32.39		49.46		49	.16
							89,151,5		1,787,584	90,939,176
（一）净利润	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
							91.71		.51	.22
（二）其他综合收益	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
							89,151,5		1,787,584	90,939,176
上述（一）和（二）小计	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
							91.71		.51	.22
（三）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．所有者投入资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．股份支付计入所有者权益
	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
的金额
3．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
					7,641,0		-66,096,			-58,455,94
（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00		0.00	0.00
					32.39		978.28			5.89
					7,641,0		-7,641,0
1．提取盈余公积	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00		0.00	0.00	0.00
					32.39		32.39
2．提取一般风险准备		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3．对所有者（或股东）的分							-58,455,			-58,455,94
	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00
配							945.89			5.89
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（五）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	-50,463.	0.00	-2,093,12	-2,143,585.

16

							97		2.00	97
1．资本公积转增资本（或股
	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
本）
2．盈余公积转增资本（或股
	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
本）
3．盈余公积弥补亏损	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
							-50,463.		-2,093,12	-2,143,585.
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
							97		2.00	97
				4,189,65						4,189,657.
（六）专项储备	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
				7.80						80
				6,289,04						6,289,040.
1．本期提取	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
				0.34						34
				2,099,38						2,099,382.
2．本期使用	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
				2.54						54
（七）其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
	942,838	1,288,22		5,518,37	29,394,		442,787,		57,026,98	2,765,794, 181.38
四、本期期末余额			0.00			0.00		0.00
	,487.00	7,951.70		3.63	724.06		660.00		4.99

上年金额

单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
	归属于母公司所有者权益
项目	实收资								少数股东	所有者权
		资本公	减：库存	专项储	盈余公	一般风	未分配
	本（或							其他	权益	益合计
		积	股	备	积	险准备	利润
	股本）
	942,838	1,293,46			17,746,		229,613,		57,076,17	2,540,742,
一、上年年末余额			0.00	0.00		0.00		0.00
	,487.00	8,140.41			289.82		490.70		3.66	581.59
加：同一控制下企业合并
	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
产生的追溯调整
加：会计政策变更	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
前期差错更正	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
	942,838	1,293,46			17,746,		229,613,		57,076,17	2,540,742,
二、本年年初余额			0.00	0.00		0.00		0.00
	,487.00	8,140.41			289.82		490.70		3.66	581.59
三、本期增减变动金额（减少		-5,240,1		1,328,71	4,007,4		190,170,		256,348.8	190,522,29
	0.00		0.00			0.00		0.00
以“－”号填列）		88.71		5.83	01.85		019.84		2	7.63
							196,711,		4,605,469	201,317,37
（一）净利润	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
							901.60		.64	1.24
（二）其他综合收益	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

17

上述（一）和（二）小计	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
		-5,240,1					-2,534,4			-7,774,668.
（三）所有者投入和减少资本	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00
		88.71					79.91			62
1．所有者投入资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．股份支付计入所有者权益
	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
的金额
		-5,240,1					-2,534,4			-7,774,668.
3．其他	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00
		88.71					79.91			62
					4,007,4		-4,007,4		-4,349,12	-4,349,120.
（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00		0.00
					01.85		01.85		0.82	82
					4,007,4		-4,007,4
1．提取盈余公积	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00		0.00	0.00	0.00
					01.85		01.85
2．提取一般风险准备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3．对所有者（或股东）的分									-4,349,12	-4,349,120.
	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
配									0.82	82
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（五）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股
	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
本）
2．盈余公积转增资本（或股
	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
本）
3．盈余公积弥补亏损	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
				1,328,71						1,328,715.
（六）专项储备	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
				5.83						83
				12,569,5						12,569,591
1．本期提取	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
				91.53						.53
				11,240,8						11,240,875
2．本期使用	0.00	0.00	0.00		0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
				75.70						.70
（七）其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
	942,838	1,288,22		1,328,71	21,753,		419,783,		57,332,52	2,731,264,
四、本期期末余额			0.00			0.00		0.00
	,487.00	7,951.70		5.83	691.67		510.54		2.48	879.22

法定代表人：张登馨 主管会计工作负责人：宋文钢 会计机构负责人：池增岳

18

母公司所有者权益变动表

2013 年 6 月 30 日

编制单位：中航动力控制股份有限公司

本期金额 单位：元

	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额	本期金额
项目	实收资本					一般风险	未分配利	所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积
	（或股本）					准备	润	益合计
	942,838,48	1,391,027,			5,435,871.		36,066,616	2,375,367,
一、上年年末余额			0.00	0.00		0.00
	7.00	016.36			39		.67	991.42
加：会计政策变更	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
前期差错更正	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
	942,838,48	1,391,027,			5,435,871.		36,066,616	2,375,367,
二、本年年初余额			0.00	0.00		0.00
	7.00	016.36			39		.67	991.42
三、本期增减变动金额（减少					7,641,032.		8,957,409.	16,598,442
	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
以“－”号填列）					39		63	.02
							75,054,387	75,054,387
（一）净利润	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
							.91	.91
（二）其他综合收益	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
上述（一）和（二）小计	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（三）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．所有者投入资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．股份支付计入所有者权益的
	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
金额
3．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
					7,641,032.		-66,096,97	-58,455,94
（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
					39		8.28	5.89
					7,641,032.		-7,641,032.
1．提取盈余公积	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00		0.00
					39		39
2．提取一般风险准备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
							-58,455,94	-58,455,94
3．对所有者（或股东）的分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
							5.89	5.89
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（五）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股本）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

19

3．盈余公积弥补亏损	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（六）专项储备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．本期提取	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．本期使用	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（七）其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
	942,838,48	1,391,027,			13,076,903		45,024,026	2,391,966, 433.44
四、本期期末余额			0.00	0.00		0.00
	7.00	016.36			.78		.30

上年金额

单位：元

	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额	上年金额
项目	实收资本					一般风险	未分配利	所有者权
		资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积
	（或股本）					准备	润	益合计
	942,838,48	1,391,027,			1,428,469.		-24,512,74	2,310,781,
一、上年年末余额			0.00	0.00		0.00
	7.00	016.36			54		0.23	232.67
加：会计政策变更	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
前期差错更正	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
	942,838,48	1,391,027,			1,428,469.		-24,512,74	2,310,781,
二、本年年初余额			0.00	0.00		0.00
	7.00	016.36			54		0.23	232.67
三、本期增减变动金额（减少以					4,007,401.		60,579,356	64,586,758
	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00
“－”号填列）					85		.90	.75
							64,586,758	64,586,758
（一）净利润	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
							.75	.75
（二）其他综合收益	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
上述（一）和（二）小计	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（三）所有者投入和减少资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．所有者投入资本	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．股份支付计入所有者权益的
	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
金额
3．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
					4,007,401.		-4,007,401.
（四）利润分配	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00		0.00
					85		85
					4,007,401.		-4,007,401.
1．提取盈余公积	0.00	0.00	0.00	0.00		0.00		0.00
					85		85
2．提取一般风险准备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

20

3．对所有者（或股东）的分配	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（五）所有者权益内部结转	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．资本公积转增资本（或股本）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
3．盈余公积弥补亏损	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
4．其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（六）专项储备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
1．本期提取	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
2．本期使用	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
（七）其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
	942,838,48	1,391,027,			5,435,871.		36,066,616	2,375,367,
四、本期期末余额			0.00	0.00		0.00
	7.00	016.36			39		.67	991.42

法定代表人：张登馨 主管会计工作负责人：宋文钢 会计机构负责人：池增岳

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第二部分 财务报表附注

中航动力控制股份有限公司

财务报表附注

2012 年1-6 月

（除特别说明外，金额单位为人民币元）

一、公司基本情况

中航动力控制股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名南方摩托股份有限公司，是1997 年4月28日经国家体改委体改生（1997）54号文批准，由中国南方航空动力机械公司作为独家发起人，以 其下属的摩托车发动机制造厂、摩托车齿轮厂、销售公司、运输公司、黑色铸造车间、压铸车间、摩托车 设计所及其控股的株洲南方摩托车制造有限公司的权益为基础，采用社会募集的方式设立的股份有限公 司。经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）306号和证监发字（1997）307号文批准，于1997年6月 12日向社会公众公开发行人民币普通股（A股）8500万股，并于1997年6月26日在深圳证券交易所正式挂牌 上市交易，同年6月20日经湖南省工商行政管理局依法核准登记注册，注册资本人民币28500万元；住所： 湖南省株洲市高新技术产业开发区天台西路1号。

1998年，经湖南省证监会湘证监字[1998]70号文批准，公司以1997年末公司总股本28500万股为基数， 对全体股东以资本公积转增股本，每10股转增3股，共计转增8550万股，转增后总股本为37050万元；1999 年10月10日，经中国证监会证监字[1999]113号文批准，向全体股东配售2730万股普通股，其中：向国有 法人股股东配售180万股，向社会公众股股东配售2550万股。配股后总股本为39780万股。

2005年8月17日，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]996号《关于南方摩托股份有限公 司国有股转让有关问题的批复》，同意将中国南方航空动力机械公司持有的公司国有法人股26180万股转 让给株洲南方航空动力有限公司。股份转让完成后，公司总股本仍为39780万股，其中：株洲南方航空动 力有限公司持有26180万股，占总股本的65.81%，社会公众股13600万股。

经国务院国有资产监督管理委员会国资产权〔2006〕215号《关于南方摩托股份有限公司股权分置改 革有关问题的批复》同意，公司股权分置改革方案为方案实施日登记在册的流通A股股东每持有10股流通A 股获得株洲南方航空动力有限公司支付的3.50股股份，株洲南方航空动力有限公司向流通股股东支付的股 份总额为4760万股。股权分置改革完成后，公司总股本仍为39780万股，其中：株洲南方航空动力有限公 司持有21420万股，占总股本的53.8462%，社会公众股18360万股。

经公司2005年度股东大会审议批准，国家工商行政管理总局核准，并经湖南省工商行政管理局核准变 更登记，公司名称由“南方摩托股份有限公司”变更为“南方宇航科技股份有限公司”。

根据公司2009年第一次临时股东大会审议通过的重大资产置换及向特定对象发行股份购买资产方案 及相关事宜，经中国证监会证监许可[2009]1016号《关于核准南方宇航科技股份有限公司重大资产重组及 发行股份购买资产的批复》批准，公司于2010年度完成了重大资产重组，置出全部摩托车及其零部件加工 业务相关的资产与负债，同时发行股份购买中国航空工业集团公司（以下简称“中航工业集团”）旗下与 航空发动机控制系统业务相关的资产。重组完成后，公司股本变更为人民币942,838,487.00元。2010年6 月4日公司名称变更为中航动力控制股份有限公司。

经上述资产重组后，公司的最终母公司为中航工业集团，经营范围变更为：航空、航天发动机控制系 统产品的研制、生产、销售、修理；汽车零部件、摩托车零部件生产、销售；上述产品技术成果的转让、 咨询、计量、技术测试等服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务；经营进料加工、对销贸易、转 口贸易、“三来一补”业务；资产租赁、经营。（上述经营项目国家法律法规禁止及专营专控的除外）

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二、财务报表的编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月 15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企 业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发 行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2010年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。资产如果发生减值，则按照相 关规定计提相应的减值准备。

三、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2013年6月30日的财务 状况及2013年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中 国证券监督管理委员会2010年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规 定》有关财务报表及其附注的披露要求。

四、主要会计政策和会计估计

1 、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年 度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

2 、记账本位币

人民币为本公司及子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及子公司以人民币为记账本位 币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

3 、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（ 1 ）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制 下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与 合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支 付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢 价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（ 2 ）非同一控制下的企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同

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一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为 被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询 等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证 券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价 值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价 的，相应调整合并商誉。

购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并 中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允 价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 份额的，其差额计入当期损益。

4 、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营 政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司， 是指被本公司控制的企业或主体。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失 实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包 括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制 下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流 量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被 合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量 表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政 策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可 辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

合并范围内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损 益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在 合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东 在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控 制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算 应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩 余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》 等相关规定进行后续计量。

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5 、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为 从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

6 、外币业务和外币报表折算

（ 1 ）外币业务

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌 价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按 照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（ 2 ）外币财务报表的折算

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：① 属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理； ②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之 外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原 记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并 计入资本公积。

7 、金融工具

金融工具包括金融资产与金融负债。

（ 1 ）金融工具的分类

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。

（ 2 ）金融工具的确认依据和计量方法

初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关 的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出 售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方 式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同 的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生工具除外。

25

符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计 量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资 产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的 利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

② 持有至到期投资

是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的 利得或损失，计入当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本 及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内 的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量 （不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利 率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

③ 贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款 的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的 利得或损失，计入当期损益。

④ 可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币 货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该 金融资产终止确认时转出，计入当期损益。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。

（ 3 ）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该 金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽 然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控 制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移 金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分 之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合 收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

26

（ 4 ）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人） 与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同 条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（ 5 ）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交 易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初 始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易 费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

（ 6 ）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资 产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值 测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产 （包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值 损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上 与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超 过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

② 可供出售金融资产减值

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售 权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指 公允价值连续下跌时间超过12个月。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入 当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已 计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的 事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可 供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

27

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该 金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽 然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控 制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移 金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分 之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合 收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

8 、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

（1）坏账准备的确认标准

本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值 的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约 或逾期等）； ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据。

• （2）坏账准备的计提方法

• ① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法

• 本公司将金额为人民币1000万元以上的应收账款和期末余额大于（含）100万元的其他应收款确认为

• 单项金额重大的应收款项。

本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具 有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。

• ② 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法

• A．信用风险特征组合的确定依据

本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性 和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额 的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。

不同组合的确定依据：

不同组合的确定依据：
项目	确定组合的依据
账龄组合	应收款项期末余额的账龄
关联方及备用金组合	集团内往来单位款及单位内部往来款

B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法

按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根 据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估 确定。

不同组合计提坏账准备的计提方法：

项 目 计提方法

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账龄组合	按应收款项期末余额的账龄的百分比计提
关联方及备用金组合	单项测试未发现减值的关联单位的应收款项和正常周转的备用 金，一般不计提坏账准备

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法

账 龄	应收账款计提比例（%）	其他应收计提比例（%）
1年以内（含1年，下同）	5	5
1-2年	10	10
2-3年	30	30
3-4年	50	50
4-5年	80	80
5年以上	100	100

③ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发 生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如：与对 方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项 等；本公司对中航工业集团合并范围内关联方应收款项及本公司正常周转备用金一般不计提坏账准备，但 如果有确凿证据表明关联方已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，并且不准备对应收款项进行 债务重组或其它方式收回的，单独进行减值测试，计提坏账准备，对于其中预计全部无法收回的应收关联 方的款项也可全额计提坏账准备。

（3）坏账准备的转回

如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值 损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项 在转回日的摊余成本。

本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和 相关税费后的差额计入当期损益。

9 、存货

（ 1 ）存货的分类

存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、库存商品、发出商品、委托加工物资、低值易耗品等。

（ 2 ）发出存货的计价方法

计价方法：加权平均法

存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权 平均法计价；原材料以计划成本核算，对原材料的计划成本和实际成本之间的差异，通过成本差异科目核 算，并按月结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。

（ 3 ）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用

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以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目 的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价 准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。

计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账 面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（ 4 ）存货的盘存制度

盘存制度：永续盘存制

（ 5 ）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品

摊销方法：一次摊销法 包装物 摊销方法：一次摊销法

10 、长期股权投资

（ 1 ）投资成本的确定

对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按 照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期 股权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和； 购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计 入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债 务性证券的初始确认金额。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取 得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合 同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自 身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。

（ 2 ）后续计量及损益确认

对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的 长期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核 算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为可 供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。此外，公司财务报表采用成本 法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。①成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长 期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现 金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。②权益法核算的 长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可

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辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时， 当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益 的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会 计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。对于本公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交 易损益，按照持股比例计算属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单 位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8 号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损 失的，不予以抵销。对被投资单位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收 益并计入资本公积。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上 构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义 务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司 在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。③ 收购少数股权在编制合并财务报表 时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开 始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。④ 处置长 期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置 价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损 益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例转 入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权 投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行 追溯调整。

（ 3 ）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制 是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分 享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并 不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影 响时，已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权 因素。

（ 4 ）减值测试方法及减值准备计提方法

本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值 迹象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计 入当期损益。

长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

11 、投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益

• 很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投

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资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损 益。

12 、固定资产

（ 1 ）固定资产确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。

（ 2 ）融资租入固定资产的认定依据、计价方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可 能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够 取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

（ 3 ）各类固定资产的折旧方法

固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次 月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该 项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	30	5%	3.17%
机器设备	10	5%	9.5%
电子设备	8	5%	11.88%
运输设备	5	5%	19%

（ 4 ）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

本公司对于固定资产，在资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回 金额，进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可 收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照 该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公 允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发 生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未 来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

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固定资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

（ 5 ）其他说明

与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量， 则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期 损益。

固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为 会计估计变更处理。

13 、在建工程

（ 1 ）在建工程的类别

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前 的资本化的借款费用以及其他相关费用等。

（ 2 ）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

（ 3 ）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、 合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。 如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到 可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可 收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照 该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公 允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发 生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未 来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同 效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低 于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面 价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各 项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

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14 、借款费用

（ 1 ）借款费用资本化的确认原则

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已 经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化。构建 或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在 发生当期确认为费用。

（ 2 ）借款费用资本化期间

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

（ 3 ）暂停资本化期间

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的， 暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

（ 4 ）借款费用资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性 投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确 定。

15 、无形资产

（ 1 ）无形资产的计价方法

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其 成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

（ 2 ）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在 其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更 处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带 来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

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（ 3 ）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益 的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

（ 4 ）无形资产减值准备的计提

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、 合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。 如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到 可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可 收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资 产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照 该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公 允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发 生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未 来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同 效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低 于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面 价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各 项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

（ 5 ）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当 期损益：

• ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自

• 身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

• ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无

• 形资产；

• ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

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16 、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊 费用在预计受益期间按直线法摊销。

17 、预计负债

（ 1 ）预计负债的确认标准

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义 务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

（ 2 ）预计负债的计量方法

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时 义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

18 、收入

（ 1 ）销售商品收入确认时间的具体判断标准

已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也 没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已 发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。

（ 2 ）确认提供劳务收入的依据

在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收 入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。

19 、政府补助

（ 1 ）类型

政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

（ 2 ）会计处理方法

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值 计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损 益。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收 益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间 计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计

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入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

20 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）确认递延所得税资产的依据

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产 或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营 企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未 来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述 例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性 差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

（ 2 ）确认递延所得税负债的依据

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规 定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务 法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不 影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时 性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂 时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转 回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的 递延所得税负债。

21 、经营租赁、融资租赁

（ 1 ）经营租赁会计处理

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计 入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（ 2 ）融资租赁会计处理

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可 能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够 取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

22 、持有待售资产

（ 1 ）持有待售资产确认标准

若本公司已就处置某项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让 很可能在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算。

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（ 2 ）持有待售资产的会计处理方法

不计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流 动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组，并且按照《企业会计准则第8号——资产减值》 的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中一项经营，则该处置组包 括企业合并中的商誉。

五、税项

1 、公司主要税种和税率

税种	计税依据	税率
		应税收入按17%的税率计算销项税，
增值税	增值额	并按扣除当期允许抵扣的进项税额后
		的差额计缴增值税。
营业税	应税收入	按应税营业额的3%、5%计缴营业税。
城市维护建设税	流转税额	按实际缴纳的流转税的7%计缴。
企业所得税	企业所得额	按应纳税所得额的15%、25%计缴。

2 、税收优惠及批文

（1）增值税

① 为国防配套的航空零部件：根据财税字[1994]第011号《关于军队、军工系统所属单位征收流转税、 资源税问题的通知》、国税函[1999]633号《国家税务总局关于军品科研生产免税凭印问题的通知》之规 定，并经中华人民共和国国防科学技术工业委员会确认，免征增值税。

②本公司之子公司贵州英特利智能控制工程研究有限责任公司（以下简称“英特利公司”）根据财政 部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税[2011]100号），增值税一般纳税人销售其自行 开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

③本公司之子公司江苏中航动力控制有限公司（以下简称“江苏动控”）根据锡国税高流优惠认字[2011] 第3号之规定，并经无锡高新技术产业开发区国家税务局确认，享受软件企业增值税即征即退优惠政策； （2）企业所得税

① 本公司之子公司西安航空动力控制科技有限公司及所属控股子公司西安航空动力控制国际有限公 司符合国家西部大开发税收优惠政策的条件，经西安市国家税务局审核确认，减按15%的税率缴纳企业所 得税。

② 本公司之子公司北京航科发动机控制系统科技有限公司（以下简称“北京航科”）2011年11月21 日取得北京市科学技术委员会发放的编号为GR201111000777 高新技术企业证书，属于高新技术企业，按 照15%税率缴纳企业所得税。

③本公司之子公司北京力威尔航空精密机械有限公司（以下简称“力威尔“）2012年5月24日取得北 京市科学技术委员会发放的编号为GF201211000004 的高新技术企业证书，属高新技术企业，按照15%税率 缴纳企业所得税。

④本公司之子公司江苏动控符合高新技术企业税收优惠政策的条件，经无锡高新技术产业开发区国家 税务局审核确认，减按15%的税率缴纳企业所得税。

38

⑤江苏动控符合高新技术企业税收优惠政策的条件，经无锡高新技术产业开发区国家税务局审核确 认，企业当年度的研发支出费用可在计缴企业所得税是加计扣除。

⑥贵州红林机械有限公司及其所属控股子公司贵州红林通诚有限公司符合享受国家西部大开发税收 优惠政策的条件，经贵阳市国家税务局审核确认，自2005年度起减按15%的税率缴纳企业所得税。

⑦英特利公司属高新技术企业，2012年5月16日取得贵州市科学技术厅、贵州省财政厅、贵州省国家 税务局、贵州省地方税务局批准颁发的编号为GR201252000004的高新技术企业证书，从2012年度起按照15% 税率征收企业所得税。

⑧根据吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、吉林省国家税务局、吉林省地方税务局，吉科办[2010]120 号文件，长航液控被认定为高新技术企业，享受15%优惠税率征收企业所得税。

六、企业合并及合并财务报表

1 、子公司情况

公司下属子公司共12户。

（ 1 ）通过设立或投资等方式取得的子公司

单位： 元

													从母公
													司所有
													者权益
													冲减子
													公司少
													数股东
							实质上					少数股
													分担的
							构成对					东权益
													本期亏
						期末实	子公司		表决权			中用于
子公司	子公司		业务性	注册资	经营范			持股比		是否合	少数股		损超过
		注册地				际投资	净投资		比例			冲减少
全称	类型		质	本	围			例(%)		并报表	东权益		少数股
						额	的其他		(%)			数股东
													东在该
							项目余					损益的
													子公司
							额					金额
													年初所
													有者权
													益中所
													享有份
													额后的
													余额
					航空发
西安航
					动机控
空动力				1,054,0		1,085,2
					制系统
控制科	全资	西安	制造业	00,000.		12,483.		100%	100%	是
					研制、
技有限				00		98
					生产及
公司
					销售

39

北京航					航空发
科发动					动机控
机控制				152,500	制系统	476,456
	全资	北京	制造业					100%	100%	是
系统科				,000.00	研制、	,149.73
技有限					生产及
公司					销售

（ 2 ）同一控制下企业合并取得的子公司

单位： 元

													从母公
													司所有
													者权益
													冲减子
													公司少
													数股东
							实质上					少数股
													分担的
							构成对					东权益
													本期亏
						期末实	子公司		表决权			中用于
子公司	子公司		业务性	注册资	经营范			持股比		是否合	少数股		损超过
		注册地				际投资	净投资		比例			冲减少
全称	类型		质	本	围			例(%)		并报表	东权益		少数股
						额	的其他		(%)			数股东
													东在该
							项目余					损益的
													子公司
							额					金额
													年初所
													有者权
													益中所
													享有份
													额后的
													余额
					航空发
贵州红					动机控
林机械				263,000	制系统	416,701
	全资	贵阳	制造业					100%	100%	是
有限公				,000.00	研制、	,279.14
司					生产及
					销售
					航空发
长春航					动机控
空液压				146,500	制系统	353,989
	全资	长春	制造业					100%	100%	是
控制有				,000.00	研制、	,755.51
限公司					生产及
					销售
江苏中					电子产
			电子技	20,408,		26,059,
航动力	控股	无锡			品、计			51%	51%	是
			术行业	163.00		135.92
控制有					算机软

40

限公司					件生
					产、销
					售
西安航
					航空零
空动力
				66,080,	件部生	56,828,
控制国	控股	西安	制造业					86%	86%	是
				073.20	产、销	862.95
际有限
					售
公司
					制造销
北京力
					售航空
威尔航
				8,000,0	零部	5,280,0
空精密	控股	北京	制造业					66%	66%	是
				00.00	件、机	00.00
机械有
					械配件
限公司
					等
北京长
空航科					生产天
				10,000,		10,000,
天然气	全资	北京	制造业		然气设			100%	100%	是
				000.00		000.00
设备有					备
限公司
					汽车及
					摩托车
					零部
					件、电
					子产
					品、航
					空电液
					产品、
					石油机
贵州红					电产品
林通诚				38,666,	设计、	40,068,
	全资	贵阳	制造业					100%	100%	是
机械有				000.00	研制、	352.72
限公司					生产及
					销售；
					机械加
					工、修
					理、铸
					造及板
					金、技
					术咨询
					及服务
					等
贵州英				2,000,0	机电液	1,020,0
	控股	贵阳	制造业					51%	51%	是
特利智				00.00	气一体	00.00

41

能控制					化技术 及软件 开发， 生产线 智能
工程研
究有限
责任公
司
					机电产 品、成
贵州红
林科发			商品流 通业	1,000,0	套设	1,000,0
	全资	贵阳						100%	100%	是
商贸有				00.00	备、五	00.00
限公司					金、日 用百货
北京力					航空零
威尔航
				3,000,0	件部生	3,000,0
空装备	全资	北京	制造业					100%	100%	是
				00.00	产、销	00.00
制造有
					售
限公司

七、合并财务报表主要项目注释

1 、货币资金

单位： 元

	期末数	期末数		期初数	期初数
项目
	外币金额	折算率	人民币金额	外币金额	折算率	人民币金额
现金:	--	--	693,843.10	--	--	523,190.64
人民币	--	--	622,037.68	--	--	447,601.56
美元	4,902.02	6.1787	30,288.11	4,902.02	6.2855	30,811.65
日元
英镑	4,406.75	9.4213	41,517.31	4,406.75	10.1611	44,777.43
银行存款：	--	--	378,638,160.43	--	--	598,919,259.75
人民币	--	--	375,021,678.41	--	--	596,923,033.28
美元	585,314.39	6.1787	3,616,482.02	222,152.03	6.2855	1,396,336.40
日元				8,217,672.19	0.0730	599,890.07
英镑
其他货币资金：	--	--	7,225,000.00	--	--
人民币	--	--	7,225,000.00	--	--
美元
日元
英镑

42

合计

-- -- 386,557,003.53 -- -- 599,442,450.39

如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明

货币资金使用受限资金7,225,000.00元，为贵州红林机械有限公司信用证保证金及职工住房保障金。

2 、应收票据

（ 1 ）应收票据的分类

单位： 元

种类	期末数	期初数
银行承兑汇票	19,722,122.58	50,062,861.17
商业承兑汇票	258,566,781.81	437,325,339.87
合计	278,288,904.39	487,388,201.04

（ 2 ）期末已质押的应收票据情况

单位： 元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
安徽中毅成煤炭燃料销
	2013年03月25日	2013年09月25日	400,000.00
售有限公司
合计	--	--	400,000.00	--

（ 3 ）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据 情况

公司已经背书给其他方但尚未到期的票据

单位： 元

出票单位	出票日期	到期日	金额	备注
西安航空动力股份有限
	2013年04月28日	2013年10月28日	3,300,000.00
公司
西安航空动力股份有限
	2013年05月28日	2013年11月28日	3,000,000.00
公司
中国南方航空工业（集
	2013年04月16日	2013年10月15日	2,000,000.00
团）有限公司
河北中兴汽车制造有限
	2013年01月05日	2013年07月04日	1,250,000.00
公司
保定长城内燃机制造有
	2013年05月22日	2013年11月21日	1,250,000.00
限公司
合计	--	--	10,800,000.00	--

43

3 、应收账款

（ 1 ）应收账款按种类披露

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计
	0.00	0%	0.00	0%	0.00	0%	0.00	0%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
	354,730,68		23,064,658.		213,937,5		15,332,489.6
账龄组合法		27.77%		6.5%		27.2%		7.17%
	4.44		55		58.92		7
	922,505,70				572,722,0
关联方组合法		72.23%	0.00	0%		72.8%	0.00	0%
	7.90				14.94
	1,277,236,3		23,064,658.		786,659,5		15,332,489.6
组合小计		100%		1.81%		100%		1.95%
	92.34		55		73.86		7
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收	0.00	0%	0.00	0%	13,861.98	0%	13,861.98	100%
账款
	1,277,236,3		23,064,658.		786,673,4		15,346,351.6
合计		--		--		--		--
	92.34		55		35.84		5

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
账龄	账面余额			账面余额
			坏账准备			坏账准备
	金额	比例(%)		金额	比例(%)
1年以内
其中：	--	--	--	--	--	--
1年以内小计	327,197,710.33	25.62%	16,167,016.41	190,235,609.41	24.18%	9,511,780.58
1至2年	15,885,378.89	1.24%	1,780,887.11	11,161,096.76	1.42%	1,116,109.68
2至3年	6,137,498.06	0.48%	1,841,769.41	10,259,138.78	1.3%	3,077,741.64
3至4年	4,095,891.55	0.32%	2,047,945.79	919,760.75	0.12%	459,880.39
4至5年	935,828.92	0.07%	748,663.14	974,879.23	0.12%	779,903.39
5年以上	478,376.69	0.04%	478,376.69	387,073.99	0.05%	387,073.99
合计	354,730,684.44	--	23,064,658.55	213,937,558.92	--	15,332,489.67

44

（ 2 ）本报告期转回或收回的应收账款情况

单位： 元

			转回或收回前累计已计
应收账款内容	转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额
			提坏账准备金额
贵州红华科技有限公司	法院执行款	该单位已注销	777,197.83	298,000.00
合计	--	--	777,197.83	--

（ 3 ）本报告期应收账款中持有公司 5 ％（含 5 ％）以上表决权股份的股东单位情况

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
单位名称
	账面余额	计提坏账金额	账面余额	计提坏账金额
西安航空动力控制有限责任公司	132,248,112.83	0.00	101,291,902.36	0.00
中国南方航空工业（集团）有限
	81,342,485.62	0.00	67,209,772.16	0.00
公司
合计	213,590,598.45	0.00	168,501,674.52	0.00

（ 4 ）应收账款中金额前五名单位情况

单位： 元

				占应收账款总额的比例
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				(%)
应收账款前四名单位	同一实际控制人	679,947,950.93	1年以内	53.24%
泰州德通电气有限公司	非关联方	54,728,029.10	1年以内	4.28%
合计	--	734,675,980.03	--	57.52%

（ 5 ）应收关联方账款情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	占应收账款总额的比例(%)
中航工业及其所属单位	同一实际控制人	922,505,707.90	72.23%
合计	--	922,505,707.90	72.23%

4 、其他应收款

（ 1 ）其他应收款按种类披露

单位： 元

45

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
种类	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)	金额	比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收	0.00	0%	0.00	0%	0.00	0%	0.00	0%
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
	11,003,816.4
账龄组合法		35.04%	1,653,961.43	15.03%	9,903,695.57	45.84%	944,647.17	9.54%
	0
	17,487,373.2
关联方及备用金组合法		55.69%	0.00	0%	8,093,306.57	37.46%
	8
	28,491,189.6				17,997,002.1
组合小计		90.72%	1,653,961.43	5.81%		83.3%	944,647.17	5.25%
	8				4
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他	2,912,835.71	9.28%	0.00	0%	3,608,657.14	16.7%	6,800.00	0.19%
应收款
	31,404,025.3				21,605,659.2
合计		--	1,653,961.43	--		--	951,447.17	--
	9				8

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
	账面余额			账面余额
账龄
		比例	坏账准备		比例	坏账准备
	金额			金额
		(%)			(%)
1年以内
其中：
1年以内小计	2,880,284.35	9.17%	144,014.22	1,952,407.12	19.71%	97,620.36
1至2年	4,858,571.61	15.47%	485,857.16	7,693,723.65	77.68%	769,372.37
2至3年	3,043,325.88	9.69%	912,997.77	257,014.80	2.6%	77,104.44
3至4年	221,084.56	0.7%	110,542.28	0.00	0%	0.00
4至5年	0.00	0%	0.00	0.00	0%	0.00
5年以上	550.00	0%	550.00	550.00	0.01%	550.00
合计	11,003,816.40	--	1,653,961.43	9,903,695.57	--	944,647.17

期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

单位： 元

其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由

46

1年以内	2,912,835.71	0.00	9.28%
1至2年	0.00	0.00	0%
2至3年	0.00	0.00	0%
3至4年	0.00	0.00	0%
4至5年	0.00	0.00	0%
5年以上	0.00	0.00	0%
	0.00	0.00	0%
合计	2,912,835.71	0.00	--	--

（ 2 ）本报告期转回或收回的其他应收款情况

单位： 元

			转回或收回前累计已计
其他应收款内容	转回或收回原因	确定原坏账准备的依据		转回或收回金额
			提坏账准备金额
中关村海关合同保证金	合同保证金退回	按坏账准备计提的准则	22,580.00	22,580.00
合计	--	--	22,580.00	--

（ 3 ）其他应收款金额前五名单位情况

单位： 元

				占其他应收款总额的比
单位名称	与本公司关系	金额	年限
				例(%)
长春市高新技术产业开
	非关联方	4,565,130.00	2	14.54%
发区财政局
贵州精典乙房屋开发有
限公司红林双限房项目	非关联方	2,509,000.00	2	7.99%
部
西安市工伤保险管理中
	非关联方	1,560,797.86	1	4.97%
心
贵阳红林诚达实业有限
	非关联方	1,117,620.55	1	3.56%
公司
中航发动机控股有限公
	同一实际控制人	1,100,000.00	1	3.5%
司
合计	--	10,852,548.41	--	34.56%

（ 4 ）其他应收关联方账款情况

单位： 元

47

单位名称	与本公司关系	金额	占其他应收款总额的比例(%)
中国航空工业集团公司其他
	同一实际控制人	2,500,000	8.40%
所属企业
合计	--	2,500,000	8.40%

5 、预付款项

（ 1 ）预付款项按账龄列示

单位： 元

	期末数	期末数	期初数	期初数
账龄
	金额	比例（%）	金额	比例（%）
1年以内	128,668,481.88	75.22%	105,137,728.96	65.14%
1至2年	17,421,839.01	10.18%	23,539,037.08	14.58%
2至3年	24,729,880.51	14.46%	32,511,671.08	20.14%
3年以上	242,937.64	0.14%	220,407.84	0.14%
合计	171,063,139.04	--	161,408,844.96	--

预付款项账龄的说明

（ 2 ）预付款项金额前五名单位情况

单位： 元

单位名称	与本公司关系	金额	时间	未结算原因
中国船舶重工集团公司
	非关联方	11,760,000.00	2011-07-01	合同未执行完毕
第704研究所
西安远东进出口有限公
	同一实际控制人	7,155,621.96	2012-07-01	合同未执行完毕
司
安瑞科（廊坊）能源装
	非关联方	6,961,000.00	2012-11-20	合同未执行完毕
备集成有限公司
中国航空工业标准件制
	同一实际控制人	6,567,129.67	2010-07-01	合同未执行完毕
造有限责任公司
中航物资装备有限公司	同一实际控制人	5,329,865.68	2013-06-15	合同未执行完毕
合计	--	37,773,617.31	--	--

6 、存货

（ 1 ）存货分类

单位： 元

48

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	175,007,948.54	0.00	175,007,948.54	168,139,159.06		168,139,159.06
在产品	207,924,578.28	0.00	207,924,578.28	211,872,347.55		211,872,347.55
库存商品	223,521,809.48	2,430,810.60	221,090,998.88	206,106,952.51	2,430,810.60	203,676,141.91
周转材料	23,379,814.43	0.00	23,379,814.43	26,925,650.43	0.00	26,925,650.43
委托加工物资	7,806,861.63	0.00	7,806,861.63	5,254,501.49		5,254,501.49
发出商品、其他等	45,683,763.96	0.00	45,683,763.96	92,664,735.88		92,664,735.88
材料采购				2,296,568.34		2,296,568.34
合计	683,324,776.32	2,430,810.60	680,893,965.72	713,259,915.26	2,430,810.60	710,829,104.66

（ 2 ）存货跌价准备

单位： 元

			本期减少	本期减少
存货种类	期初账面余额	本期计提额			期末账面余额
			转回	转销
原材料		0.00	0.00	0.00	0.00
在产品		0.00	0.00	0.00	0.00
库存商品	2,430,810.60	0.00	0.00	0.00	2,430,810.60
周转材料	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
消耗性生物资产		0.00	0.00	0.00
合 计	2,430,810.60	0.00	0.00	0.00	2,430,810.60

7 、其他流动资产

	单位： 元	单位： 元
项目	期末数	期初数
应交所得税借方余额	5,337,936.48	7,522,675.99
应交增值税借方余额	700,608.44	0.00
合计	6,038,544.92	7,522,675.99

8 、长期股权投资

（ 1 ）长期股权投资明细情况

单位： 元

被投资单 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资 在被投资 在被投资 减值准备 本期计提 本期现金

49

位						单位持股	单位表决	单位持股		减值准备	红利
						比例(%)	权比例	比例与表
							(%)	决权比例
								不一致的
								说明
镇江恒驰
		25,000,00	25,501,05		25,501,05
科技有限	权益法			0.00		33.33%	33.33%		0.00	0.00	0.00
		0.00	6.83		6.83
公司
中航动力
科技工程		3,000,000	3,000,000		3,000,000
	成本法			0.00		0.25%	0.25%		0.00	0.00	0.00
有限责任		.00	.00		.00
公司
西安西控
		3,000,000		3,000,000	3,000,000
科技航修	成本法		0.00			60%	60%		0.00	0.00	0.00
		.00		.00	.00
有限公司
北京透博
梅卡长空
航空发动		6,046,901	2,463,786	-442,059.	2,021,726
	权益法					50%	50%		0.00	0.00	0.00
机控制设		.76	.46	58	.88
备有限公
司
无锡中航
万德风能		1,200,000		1,174,343	1,174,343						135,640.8
	权益法		0.00			40%	40%		0.00	0.00
科技有限		.00		.05	.05						2
公司
贵州红林
德佳精密		300,000.0	338,290.6		338,290.6
	成本法			0.00		10%	10%		0.00	0.00	0.00
机械有限		0	9		9
公司
贵州贵航
汽车零部		100,000.0	100,000.0		100,000.0				100,000.0
	成本法			0.00		1.54%	1.54%			0.00	0.00
件股份有		0	0		0				0
限公司
		38,646,90	31,403,13	3,732,283	35,135,41				100,000.0		135,640.8
合计	--					--	--	--		0.00
		1.76	3.98	.47	7.45				0		2

9 、投资性房地产

（ 1 ）按成本计量的投资性房地产

单位： 元

50

项目	期初账面余额	本期增加	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	4,278,498.97	0.00		0.00	4,278,498.97
1.房屋、建筑物	4,278,498.97	0.00		0.00	4,278,498.97
2.土地使用权	0.00	0.00		0.00	0.00
二、累计折旧和累计
	539,025.25	56,806.25		0.00	595,831.50
摊销合计
1.房屋、建筑物	539,025.25	56,806.25		0.00	595,831.50
2.土地使用权	0.00	0.00		0.00	0.00
三、投资性房地产账
	3,739,473.72	-56,806.25		0.00	3,682,667.47
面净值合计
1.房屋、建筑物	3,739,473.72	-56,806.25		0.00	3,682,667.47
2.土地使用权	0.00	0.00		0.00	0.00
四、投资性房地产减
	0.00	0.00		0.00	0.00
值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物	0.00	0.00		0.00	0.00
2.土地使用权	0.00	0.00		0.00	0.00
五、投资性房地产账
	3,739,473.72	-56,806.25		0.00	3,682,667.47
面价值合计
1.房屋、建筑物	3,739,473.72	-56,806.25		0.00	3,682,667.47
2.土地使用权	0.00	0.00		0.00	0.00
					单位： 元
				本期
本期折旧和摊销额				56,806.25
投资性房地产本期减值准备计提额				0.00

10 、固定资产

（ 1 ）固定资产情况

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计：	2,219,056,361.88	31,839,483.60	10,643,967.93	2,240,251,877.55
其中：房屋及建筑物	649,164,383.88	0.00	0.00	649,164,383.88
机器设备	1,386,012,203.80	28,842,200.08	8,516,514.31	1,406,337,889.57
运输工具	38,421,417.40	1,572,003.41	488,443.00	39,504,977.81
办公设备	145,458,356.80	1,425,280.11	1,639,010.62	145,244,626.29

51

--	期初账面余额	本期新增	本期计提	本期减少	本期期末余额
二、累计折旧合计：	1,238,687,742.20		67,909,314.98	8,936,181.02	1,297,660,876.16
其中：房屋及建筑物	247,383,040.02		9,036,575.32	0.00	256,419,615.34
机器设备	852,601,345.61		52,588,018.15	7,708,795.49	897,480,568.27
运输工具	22,204,144.13		1,781,045.09	24,167.75	23,961,021.47
办公设备	116,499,212.44		4,503,676.42	1,203,217.78	119,799,671.08
--	期初账面余额	--			本期期末余额
三、固定资产账面净值合计	980,368,619.68	--			942,591,001.39
其中：房屋及建筑物	401,781,343.86	--			392,744,768.54
机器设备	533,410,858.19	--			508,857,321.30
运输工具	16,217,273.27	--			15,543,956.34
办公设备	28,959,144.36	--			25,444,955.21
四、减值准备合计	0.00	--			0.00
其中：房屋及建筑物	0.00	--			0.00
机器设备	0.00	--			0.00
运输工具	0.00	--			0.00
办公设备	0.00	--			0.00
五、固定资产账面价值合计	980,368,619.68	--			942,591,001.39
其中：房屋及建筑物	401,781,343.86	--			392,744,768.54
机器设备	533,410,858.19	--			508,857,321.30
运输工具	16,217,273.27	--			15,543,956.34
办公设备	28,959,144.36	--			25,444,955.21

本期折旧额 67,909,314.98 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 26,305,654.85 元。

（ 2 ）暂时闲置的固定资产情况

	单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元
项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面净值	备注
房屋及建筑物	0.00	0.00	0.00	0.00
机器设备	1,194,270.16	1,066,263.67	0.00	128,006.49
运输工具	0.00	0.00	0.00	0.00

（ 4 ）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

种类 期末账面价值

52

房屋及建筑物	8,599,302.73
机器设备	232,179.38
运输工具	0.00

11 、在建工程

（ 1 ）在建工程情况

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数
项目
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
技改项目	156,736,591.29	0.00	156,736,591.29	201,507,708.60		201,507,708.60
软件工程	12,052,738.45	0.00	12,052,738.45	8,272,935.01	0.00	8,272,935.01
搬迁项目	276,100,707.26	0.00	276,100,707.26	239,163,351.78		239,163,351.78
设备安装	90,111,703.98		90,111,703.98	27,212,678.54		27,212,678.54
其他工程	16,850,917.52	0.00	16,850,917.52	26,752.00	0.00	26,752.00
合计	551,852,658.50	0.00	551,852,658.50	476,183,425.93	0.00	476,183,425.93

（ 2 ）重大在建工程项目变动情况

单位： 元

						工程投			其中：本
								利息资		本期利
项目名			本期增	转入固	其他减	入占预	工程进		期利息		资金来
	预算数	期初数						本化累		息资本		期末数
称			加	定资产	少	算比例	度		资本化		源
								计金额		化率(%)
						(%)			金额
技改项	244,490,	201,507,	12,798,5	6,878,11				5,395,74	2,039,55			156,881,
					894.05
目	000.00	708.60	23.66	0.78				2.05	3.79			567.06
软件工	15,832,5	8,272,93	3,895,18		115,384.							12,052,7
				0.00				0.00	0.00
程	32.00	5.01	8.06		62							38.45
搬迁项	500,000,	239,163,	36,951,0		13,742.1			9,372,21	4,911,43			276,100,
				0.00
目	000.00	351.78	97.62		4			6.67	3.33			707.26
	760,322,	448,943,	53,644,8	6,878,11	130,020.			14,767,9	6,950,98			445,035,
合计						--	--			--	--
	532.00	995.39	09.34	0.78	81			58.72	7.12			012.77

12 、无形资产

（ 1 ）无形资产情况

单位： 元

53

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、账面原值合计	549,653,121.12	98,290.60	0.00	549,751,411.72
土地使用权	504,673,107.13	0.00	0.00	504,673,107.13
专利技术和专利权	123,000.00	0.00	0.00	123,000.00
软件	44,448,053.99	98,290.60	0.00	44,546,344.59
非专利技术	408,960.00	0.00	0.00	408,960.00
二、累计摊销合计	78,013,210.24	8,246,360.03	0.00	86,259,570.27
土地使用权	45,256,755.78	5,318,688.78	0.00	50,575,444.56
专利技术和专利权	66,624.93	10,249.98	0.00	76,874.91
软件	32,280,869.53	2,917,421.27	0.00	35,198,290.80
非专利技术	408,960.00	0.00	0.00	408,960.00
三、无形资产账面净值合计	471,639,910.88	-8,148,069.43	0.00	463,491,841.45
土地使用权	459,416,351.35	-5,318,688.78	0.00	454,097,662.57
专利技术和专利权	56,375.07	-10,249.98	0.00	46,125.09
软件	12,167,184.46	-2,819,130.67	0.00	9,348,053.79
非专利技术	0.00	0.00	0.00	0.00
四、减值准备合计	0.00	0.00	0.00	0.00
土地使用权	0.00	0.00	0.00	0.00
专利技术和专利权	0.00	0.00	0.00	0.00
软件	0.00	0.00	0.00	0.00
非专利技术	0.00	0.00	0.00	0.00
无形资产账面价值合计	471,639,910.88	-8,148,069.43	0.00	463,491,841.45
土地使用权	459,416,351.35	-5,318,688.78	0.00	454,097,662.57
专利技术和专利权	56,375.07	-10,249.98	0.00	46,125.09
软件	12,167,184.46	-2,819,130.67	0.00	9,348,053.79
非专利技术	0.00	0.00	0.00	0.00

本期摊销额 8,246,360.03 元。

13 、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初数	本期增加额	本期摊销额	其他减少额	期末数	其他减少的原因
无锡太科园新办
	138,638.46	0.00	18,485.10	0.00	120,153.36	摊销
公场地装潢费
合计	138,638.46	0.00	18,485.10	0.00	120,153.36	--

54

14 、递延所得税资产和递延所得税负债

（ 1 ）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示

已确认的递延所得税资产和递延所得税负债

单位： 元

项目	期末数	期初数
递延所得税资产：
资产减值准备	4,315,449.55	3,038,750.46
开办费	0.00	0.00
可抵扣亏损	0.00	0.00
固定资产折旧	89,864.48	89,864.48
其他	235,370.63	35,515.46
小计	4,640,684.66	3,164,130.40
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值	0.00	0.00
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
	0.00	0.00
动
小计	0.00	0.00

（ 2 ）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示

互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目

单位： 元

	报告期末互抵后的	报告期末互抵后的	报告期初互抵后的	报告期初互抵后的
项目	递延所得税资产或	可抵扣或应纳税暂	递延所得税资产或	可抵扣或应纳税暂
	负债	时性差异	负债	时性差异
递延所得税资产	4,640,684.66		3,164,130.40
递延所得税负债	0.00		0.00

15 、资产减值准备明细

单位： 元

			本期减少	本期减少
项目	期初账面余额	本期增加			期末账面余额
			转回	转销
一、坏账准备	16,297,798.82	8,599,799.75	0.00	111,730.60	24,785,867.97
二、存货跌价准备	2,430,810.60	0.00	0.00	0.00	2,430,810.60
三、可供出售金融资产减值	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

55

准备
四、持有至到期投资减值准
	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
备
五、长期股权投资减值准备	100,000.00	0.00	0.00	0.00	100,000.00
六、投资性房地产减值准备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
七、固定资产减值准备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
八、工程物资减值准备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
九、在建工程减值准备	0.00		0.00	0.00	0.00
十、生产性生物资产减值准
	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
备
其中：成熟生产性生物
	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
资产减值准备
十一、油气资产减值准备			0.00	0.00
十二、无形资产减值准备	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
十三、商誉减值准备	0.00	0.00	0.00	0.00
十四、其他	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
合计	18,828,609.42	8,599,799.75	0.00	111,730.60	27,316,678.57

16 、其他非流动资产

单位： 元

项目	期末数	期初数
特准储备物资	113,422.85	113,422.85
合计	113,422.85	113,422.85

17 、短期借款

	单位： 元	单位： 元
项目	期末数	期初数
质押借款	87,000,000.00	147,000,000.00
抵押借款	0.00	0.00
保证借款	10,500,000.00	48,000,000.00
信用借款	373,500,000.00	382,000,000.00
合计	471,000,000.00	577,000,000.00

18 、应付票据

单位： 元

56

种类	期末数	期初数
商业承兑汇票	129,858,772.73	78,402,264.30
银行承兑汇票	68,807,798.09	33,479,439.65
合计	198,666,570.82	111,881,703.95

下一会计期间将到期的金额 198,666,570.82 元。

19 、应付账款

（ 1 ）应付账款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年以内	241,992,732.11	234,318,222.79
1至2年	13,488,857.40	18,060,719.05
2至3年	12,153,939.57	5,580,540.65
3年以上	3,188,416.57	1,727,088.31
合计	270,823,945.65	259,686,570.80

（ 2 ）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明

债权人名称	期末金额	未偿还的原因	报表日后是否归 还
西安西航天鼎电子仪器有限公司	7,085,175.63	未结算	是
中国航空工业集团公司金城南京机电液压工程研究中心	5,084,705.49	未结算	否
西安航空动力控制科技有限公司内部单位	3,544,470.16	未结算	是
中航工业凯天电子股份有限公司	1,839,379.21	未结算	是
西安航空动力控制有限责任公司	1,000,000.00	未结算	是
上海恩德斯豪斯自动化设备有限公司	641,960.83	未结算	否
西北橡胶总厂	515,936.22	未结算	是
金利易胜科技发展（北京）有限公司	500,735.52	未结算	否

20 、预收账款

（ 1 ）预收账款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年以内	34,455,408.95	31,389,567.54
1至2年	7,422,375.19	1,151,779.20

57

2至3年	206,216.82	93,161.74
3年以上	744,997.44	872,344.24
合计	42,828,998.40	33,506,852.72

（ 2 ）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明

债权人名称	期末金额	年初金额	业务内容	未结转的原因
肃宁县天安燃气有限公司	646,950.00	0	销售货物	未达到确认条件
兰州华能能源综合利用有限公司	642,000.00	0	销售货物	未达到确认条件
青铜峡市中青油气销售有限公司	635,200.00	0	销售货物	未达到确认条件
兴城英华液化气有限公司	507,000.00	0	销售货物	未达到确认条件
霸州市顺达天然气有限公司康仙庄分公司	454,600.00	0	销售货物	未达到确认条件
新疆利华绿原新能源有限责任公司	388,000.00	0	销售货物	未达到确认条件
保定市东风出租汽车客运有限责任公司	292,800.00	0	销售货物	未达到确认条件
三河市港新石油化工产品经销有限公司	244,000.00	0	销售货物	未达到确认条件
中国航空动力机械研究所	233,827.00	233,827.00	加工费	未达到确认条件
杭州新连气体设备有限公司	227,200.00	0	销售货物	未达到确认条件
山东万泰石油设备研制有限公司	226,000.00	0	销售货物	未达到确认条件
宁夏银古石油有限公司	208,000.00	0	销售货物	未达到确认条件
三河市福嘉利石油天然气销售有限公司	200,000.00	0	销售货物	未达到确认条件
博乐市天诚能源有限责任公司	154,500.00	0	销售货物	未达到确认条件
阜新宏泰能源有限公司	148,000.00	0	销售货物	未达到确认条件
北京伯肯新能源设备有限公司	141,840.00	0	销售货物	未达到确认条件
咸阳伟权工贸有限责任公司	120,000.00	0	销售货物	未达到确认条件
转包产品款	107,165.80	107,165.80	加工费	未达到确认条件
乌兰察布市奥兴神通燃气公司	100,000.00	0	销售货物	未达到确认条件
陕西博豪实业有限公司	100,000.00	0	销售货物	未达到确认条件

21 、应付职工薪酬

单位： 元

项目	期初账面余额	本期增加	本期减少	期末账面余额
一、工资、奖金、津
	9,312.92	275,673,736.63	270,957,704.37	4,725,345.18
贴和补贴
二、职工福利费	0.00	8,852,041.81	8,852,041.81	0.00
三、社会保险费	7,534,908.94	73,796,035.69	72,362,217.77	8,968,726.86
养老保险	695,262.04	49,306,361.43	48,957,112.32	1,046,546.48
医疗保险	6,740,005.81	17,032,902.59	15,996,865.00	7,774,008.07
工伤保险	36,372.75	1,966,216.60	1,949,084.08	53,505.27

58

失业保险	34,841.34	4,306,279.70	4,288,751.28	52,369.76
生育保险	28,427.00	1,184,275.37	1,170,405.09	42,297.28
四、住房公积金	0.00	35,214,241.80	35,214,241.80	0.00
五、辞退福利	0.00	0.00	0.00	0.00
六、其他	21,235,540.61	15,077,989.09	10,493,459.55	25,820,070.15
合计	28,779,762.47	408,614,045.02	397,879,665.30	39,514,142.19

应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。

工会经费和职工教育经费金额 21,235,540.61 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。

22 、应交税费

单位： 元

项目	期末数	期初数
增值税	-4,716,428.97	919,764.35
营业税	19,062.41	260,808.73
企业所得税	10,360,901.23	15,240,704.54
个人所得税	1,006,247.35	4,463,807.75
城市维护建设税	186,486.50	230,261.82
教育费附加	113,871.33	99,515.19
房产税	32,356.58	41,488.38
印花税	41,106.51	102,930.79
水利建设基金	50,927.61	57,243.43
其他	5,341,708.01	737.12
合计	12,436,238.56	21,417,262.10

23 、应付利息

单位： 元

项目	期末数	期初数
分期付息到期还本的长期借款利息	0.00	0.00
企业债券利息	0.00	0.00
短期借款应付利息	777,450.00	736,000.00
长期借款应付利息	6,527,920.00	2,135,905.00
合计	7,305,370.00	2,871,905.00

59

24 、应付股利

单位： 元

单位名称	期末数	期初数	超过一年未支付原因
贵州盖克航空机电有限责任公司	16,825,601.28	16,825,601.28	暂留企业资金周转
中国航空工业集团公司	12,591,329.17	12,591,329.17	暂留企业资金周转
合计	29,416,930.45	29,416,930.45	--

25 、其他应付款

（ 1 ）其他应付款情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年以内	48,570,257.68	40,518,263.09
1至2年	14,726,829.88	106,497,367.36
2至3年	102,711,096.12	3,399,766.69
3年以上	22,590,895.92	25,773,186.68
合计	188,599,079.60	176,188,583.82

（ 2 ）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明

债权人名称	期末金额	年初金额	未偿还的原因	报表日后是 否归还
中国航空技术国际控股有限公司	99,000,000.00	99,000,000.00	债务人尚未索取	否
贵州盖克航空机电有限责任公司	9,473,060.14	9,473,060.14	过渡期损益	否
北京长空机械有限责任公司	3,981,728.08	3,981,728.08	过渡期损益	否
北京航科土建结算	2,209,196.05	2,209,196.05	债务人尚未索取	否
中国贵州航空工业（集团）有限责任公司	1,290,000.00	1,290,000.00	债务人尚未索取	否

26 、预计负债

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
对外提供担保	0.00	0.00	0.00	0.00
未决诉讼	0.00	0.00	0.00	0.00
产品质量保证	0.00	0.00	0.00	0.00
重组义务	0.00	0.00	0.00	0.00
辞退福利	0.00	0.00	0.00	0.00

60

待执行的亏损合同	0.00	0.00	0.00	0.00
其他	5,552,675.33	0.00	0.00	5,552,675.33
合计	5,552,675.33	0.00	0.00	5,552,675.33

预计负债说明

从2004年12月起，本公司下属全资子公司长航液控对原长春航空机载设备公司破产实施前的274 名内部退养人员，按双方协定的签订委托管理协议书实行托管，由财政一次性支付安置费用或经济补偿金， 托管后发生的社会保险等相关费用的缺口由公司承担，由此产生了政策性的预计负债。

27 、一年内到期的非流动负债

（ 1 ）一年内到期的非流动负债情况

单位： 元

项目	期末数	期初数
1年内到期的长期借款	0.00	30,000,000.00
1年内到期的应付债券	0.00	0.00
1年内到期的长期应付款	0.00	0.00
合计	0.00	30,000,000.00

（ 2 ）一年内到期的长期借款

一年内到期的长期借款

单位： 元

项目	期末数	期初数
质押借款	0.00	0.00
抵押借款	0.00	0.00
保证借款	0.00	30,000,000.00
信用借款	0.00	0.00
合计	0.00	30,000,000.00

一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额0.00元。 金额前五名的一年内到期的长期借款

单位： 元

					期末数	期末数	期初数	期初数
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率（%）
					外币金额	本币金额	外币金额	本币金额
建设银行西
	2005年12月	2013年01月						30,000,000.0
安高新产业			人民币元	6.55%	0.00	0.00	0.00
	08日	04日						0
开发区支行
合计	--	--	--	--	--	0.00	--	30,000,000.0

61

0

28 、长期借款

（ 1 ）长期借款分类

单位： 元

项目	期末数	期初数
信用借款	747,000,000.00	642,000,000.00
合计	747,000,000.00	642,000,000.00

（ 2 ）金额前五名的长期借款

单位： 元

					期末数	期末数	期初数	期初数
贷款单位	借款起始日	借款终止日	币种	利率（%）
					外币金额	本币金额	外币金额	本币金额
中航工业集
	2012年06月	2017年06月				240,000,000.		240,000,000.
团财务有限			人民币元	4.52%	0.00		0.00
	01日	01日				00		00
责任公司
中航工业集
	2009年10月	2019年10月				112,500,000.		112,500,000.
团财务有限			人民币元	4.7%	0.00		0.00
	27日	26日				00		00
责任公司
中航工业集
	2009年10月	2019年10月				75,000,000.0		75,000,000.0
团财务有限			人民币元	4.7%	0.00		0.00
	27日	26日				0		0
责任公司
中航工业集
	2009年10月	2016年10月				62,500,000.0		62,500,000.0
团财务有限			人民币元	5.58%	0.00		0.00
	27日	26日				0		0
责任公司
中国建设银
行股份有限	2011年07月	2017年07月				57,000,000.0		62,000,000.0
			人民币元	6.55%	0.00		0.00
公司贵阳河	29日	28日				0		0
滨支行
						547,000,000.		552,000,000.
合计	--	--	--	--	--		--
						00		00

29 、专项应付款

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数	备注说明
科研试制资金	-209,237,173.32	98,015,005.50	155,418,241.84	-266,640,409.66

62

技改项目经费	156,040,000.00	12,850,000.00	0.00	168,890,000.00
合计	-53,197,173.32	110,865,005.50	155,418,241.84	-97,750,409.66	--

30 、其他非流动负债

单位： 元

项目	期末账面余额	期初账面余额
江苏省科技成果转化项目无息贷款	2,000,000.00	0.00
中小型风机产业化补助	1,500,000.00	1,800,000.00
土地补贴	133,189,910.89	134,587,007.83
特准储备基金	113,422.85	113,422.85
技术改造补贴	862,400.00	915,200.00
合计	137,665,733.74	137,415,630.68

31 、股本

		单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元	单位：元
		本期变动增减（＋、－）
	期初数						期末数
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	942,838,487.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	942,838,487.00

32 、资本公积

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
资本溢价（股本溢价）	1,273,515,732.55	0.00	0.00	1,037,307,066.93
其他资本公积	14,712,219.15	0.00	0.00	250,920,884.77
合计	1,288,227,951.70			1,288,227,951.70

33 、盈余公积

单位： 元

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	21,503,952.89	7,641,032.39	0.00	29,144,985.28
任意盈余公积	249,738.78	0.00	0.00	249,738.78
储备基金	0.00	0.00	0.00	0.00
企业发展基金	0.00	0.00	0.00	0.00
其他	0.00	0.00	0.00	0.00

63

合计

21,753,691.67

0.00 29,394,724.06

7,641,032.39

34 、未分配利润

单位： 元

项目	金额	提取或分配比例
调整前上年末未分配利润	419,783,510.54	--
调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-）	0.00	--
调整后年初未分配利润	419,783,510.54	--
加：本期归属于母公司所有者的净利润	89,151,591.71	--
减：提取法定盈余公积	7,641,032.39	10%
提取任意盈余公积	0.00
提取一般风险准备	0.00
应付普通股股利	58,455,945.89
转作股本的普通股股利	0.00
期末未分配利润	442,787,660.00	--

35 、营业收入、营业成本

（ 1 ）营业收入、营业成本

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
主营业务收入	1,151,596,422.42	979,932,070.37
其他业务收入	9,868,023.79	7,898,713.31
营业成本	900,532,456.21	752,003,178.26

（ 2 ）主营业务（分行业）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
制造业	1,151,596,422.42	892,130,567.88	979,932,070.37	745,228,372.85
合计	1,151,596,422.42	892,130,567.88	979,932,070.37	745,228,372.85

（ 3 ）主营业务（分产品）

单位： 元

64

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
发动机控制系统及部件	802,678,292.44	589,915,253.20	738,428,106.17	535,835,119.87
转包业务	91,905,255.31	58,208,410.00	74,591,914.72	49,090,841.59
其他	257,012,874.67	244,006,904.68	166,912,049.48	160,302,411.39
合计	1,151,596,422.42	892,130,567.88	979,932,070.37	745,228,372.85

（ 4 ）主营业务（分地区）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
境内销售	1,059,691,167.11	833,922,157.88	905,340,155.65	696,137,531.26
境外销售	91,905,255.31	58,208,410.00	74,591,914.72	49,090,841.59
合计	1,151,596,422.42	892,130,567.88	979,932,070.37	745,228,372.85

（ 5 ）公司来自前五名客户的营业收入情况

单位： 元

客户名称	主营业务收入	占公司全部营业收入的比例(%)
沈阳黎明航空发动机（集团）有
	253,134,371.88	21.79%
限责任公司
西安航空动力股份有限公司	136,809,586.86	11.78%
中国南方航空工业（集团）有限
	93,553,771.36	8.05%
公司
西安航空动力控制有限责任公司	58,432,748.14	5.03%
中国航空工业集团公司航空动力
	52,275,140.00	4.5%
控制系统研究所
合计	594,205,618.24	51.15%

36 、营业税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计缴标准
消费税	0.00	0.00
营业税	93,486.89	82,582.25
城市维护建设税	2,435,063.66	487,756.87

65

教育费附加	895,990.68	217,588.43
资源税	0.00	0.00
地方教育费附加	419,750.32	145,058.47
其他	125.72	0.00
合计	3,844,417.27	932,986.02	--

37 、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
包装费	18,455.55	502.56
运输费	2,709,161.53	2,786,423.45
装卸费	18,200.00	44,636.66
仓储保管费	974.95	0.00
保险费	0.00	63,004.00
展览费	355,045.30	206,148.79
广告费	5,453.02	7,000.00
销售服务费	789,021.60	603,709.35
职工薪酬	1,986,772.05	1,233,163.59
委托代销手续费	1,036,490.34	976,856.61
折旧费	21,817.54	17,521.35
修理费	450.00	11,116.00
租赁费	316,126.50	303,465.73
三包损失	259,895.30	485,065.43
差旅费	863,332.09	648,906.05
其他	526,173.97	308,443.34
合计	8,907,369.74	7,695,962.91

38 、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	54,762,266.78	46,009,200.22
保险费	353,399.44	407,869.58
折旧费	3,769,380.12	3,620,311.42
修理费	713,083.48	2,842,739.74

66

无形资产摊销	8,246,360.03	8,149,652.26
长期待摊费用摊销	18,485.10	0.00
低值易耗品摊销	1,537,673.75	985,422.12
业务招待费	4,963,536.95	5,385,384.32
差旅费	5,181,183.89	5,682,846.62
办公费	3,252,159.65	2,366,247.41
水电费	683,888.09	749,355.40
税金	1,880,748.74	2,183,335.26
租赁费	872,021.80	941,916.93
诉讼费	0.00	6,348.00
聘请中介机构费	260,945.89	217,801.20
咨询费	942,260.00	537,675.00
研究与开发费用	15,148,720.80	13,470,586.59
技术转让费	35,220.55	14,982.40
董事会费	325,067.30	199,956.02
排污费	39,629.92	124,981.39
物业管理费	2,911,948.48	3,794,229.37
会议费	5,841,482.63	4,962,854.39
其他	3,142,945.58	1,611,261.71
合计	114,882,408.97	104,264,957.35

39 、财务费用

	单位： 元	单位： 元
项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	19,716,956.51	26,105,054.46
汇兑损失	1,714,506.68	845,985.44
金融机构手续费	1,173,713.52	131,997.63
其他	-31,885.00	674,345.00
合计	22,573,291.71	27,757,382.53

40 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细情况

单位： 元

67

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	0.00	0.00
权益法核算的长期股权投资收益	-332,075.71	-644,255.28
处置长期股权投资产生的投资收益	0.00	0.00
持有交易性金融资产期间取得的投资收益	0.00	0.00
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
	0.00	0.00
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益	0.00	0.00
处置交易性金融资产取得的投资收益	0.00	0.00
持有至到期投资取得的投资收益	0.00	0.00
可供出售金融资产等取得的投资收益	0.00	0.00
其他	0.00	0.00
合计	-332,075.71	-644,255.28

（ 2 ）按权益法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
无锡市中航万德风能科技有限公司	109,983.87	0.00
北京透博梅卡长空航空发动机控制
	-442,059.58	-644,255.28
设备有限公司
合计	-332,075.71	-644,255.28	--

41 、资产减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失	8,301,799.75	2,126,165.34
二、存货跌价损失	0.00	0.00
三、可供出售金融资产减值损失	0.00	0.00
四、持有至到期投资减值损失	0.00	0.00
五、长期股权投资减值损失	0.00	0.00
六、投资性房地产减值损失	0.00	0.00
七、固定资产减值损失	0.00	0.00
八、工程物资减值损失	0.00	0.00
九、在建工程减值损失	0.00	0.00

68

十、生产性生物资产减值损失	0.00	0.00
十一、油气资产减值损失	0.00	0.00
十二、无形资产减值损失	0.00	0.00
十三、商誉减值损失	0.00	0.00
十四、其他	0.00	0.00
合计	8,301,799.75	2,126,165.34

42 、营业外收入

（ 1 ）营业外收入情况

单位： 元

			计入当期非经常性损益的
项目	本期发生额	上期发生额
			金额
非流动资产处置利得合计	121,366.12	365,345.99	121,366.12
其中：固定资产处置利得	121,366.12	365,345.99	121,366.12
无形资产处置利得	0.00	0.00	0.00
债务重组利得	0.00	24,475.00	0.00
非货币性资产交换利得	0.00	0.00	0.00
接受捐赠	0.00	0.00	0.00
政府补助	5,228,744.66	5,866,181.51	5,228,744.66
其他	828,586.18	1,267,578.95	828,586.18
合计	6,178,696.96	7,523,581.45	6,178,696.96

（ 2 ）政府补助明细

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	说明
税收减免	2,747.72	93,784.57
专利补助款	22,400.00	2,400.00
进口贴息款	53,700.00
企业发展专项资金		1,138,700.00
政府其他补助	5,149,896.94	4,631,296.94
合计	5,228,744.66	5,866,181.51	--

64 、营业外支出

单位： 元

69

			计入当期非经常性损益
项目	本期发生额	上期发生额
			的金额
非流动资产处置损失合计	763,950.54	686,448.14
其中：固定资产处置损失	763,950.54	686,448.14
无形资产处置损失	0.00	0.00
债务重组损失	0.00	0.00
非货币性资产交换损失	0.00	0.00
对外捐赠	1,925.00	0.00
其他	238,120.08	19,599.63
合计	1,003,995.62	706,047.77

43 、所得税费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税	17,619,663.06	16,552,868.51
递延所得税调整	-1,293,511.09	-211,234.24
合计	16,326,151.97	16,341,634.27

44 、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

（1）各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示

报告期利润	本期发生数 上期发生数
	基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的 净利润	0.0946 0.0946 0.0864 0.0864
扣除非经常性损益后归属 于公司普通股股东的净利 润	0.0898 0.0898 0.0802 0.0802

（2）每股收益和稀释每股收益的计算过程

① 计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：

项目	本期发生数	上期发生数
归属于普通股股东的当期净利润	89,151,591.71	81,433,476.50
其中：归属于持续经营的净利润	89,151,591.71	81,433,476.50
归属于终止经营的净利润
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	84,654,073.43	75,634,176.31
其中：归属于持续经营的净利润	84,654,073.43	75,634,176.31
归属于终止经营的净利润

70

② 计算稀释性每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：

项目	本期发生数	上期发生数
归属于普通股股东的当期净利润	89,151,591.71	81,433,476.50
当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息扣
除所得税影响后归属于普通股股东的部分
稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用扣
除所得税影响后归属于普通股股东的部分

③ 计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：

项目	本期发生数	上期发生数
年初发行在外的普通股股数	942,838,487.00	942,838,487.00
加：本年发行的普通股加权数
减：本年回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数	942,838,487.00	942,838,487.00
④ 计算稀释每股收益时，为发行在外普通股加权平均数的计算过程如下：
项目	本期发生数	上期发生数
计算基本每股收益的普通股加权平均数	942,838,487.00	942,838,487.00
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股
而 增加的普通股加权平均数
计算稀释每股收益的普通股加权平均数	942,838,487.00	942,838,487.00

45 、现金流量表附注

（ 1 ）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
往来款	5,522,196.03
研发费拨款	52,480,000.00
政府补贴款	3,501,640.00
利息收入	2,740,685.45
其他	5,616,430.37
合计	69,860,951.85

（ 2 ）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
往来款及代收代付款	3,881,922.50
研发费	8,303,719.43

71

审计、审验、评估、咨询服务等中介费用	1,619,930.80
物业、水电费、取暖费等	21,398,262.24
培训费	2,597,225.42
租赁费	10,999,242.46
日常管理性费用	27,616,010.40
其他生产性费用	7,289,409.48
其他	26,991,743.95
合计	110,697,466.68

（ 3 ）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
国家技改建设拨款	10,950,000.00
合计	10,950,000.00

（ 4 ）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	金额
支付的金融机构手续费等	1,544,329.25
合计	1,544,329.25

46 、现金流量表补充资料

（ 1 ）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	90,939,176.22	82,881,795.40
加：资产减值准备	8,301,799.75	2,126,165.34
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	67,909,314.98	69,888,399.74
无形资产摊销	7,849,874.87	8,119,338.58
长期待摊费用摊销	18,485.10	18,485.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
	642,584.42	321,102.15
以“－”号填列）

72

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	0.00	16,730.29
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	0.00	0.00
财务费用（收益以“－”号填列）	21,782,850.23	30,860,101.47
投资损失（收益以“－”号填列）	332,075.71	644,255.28
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-1,476,554.26	-209,909.73
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	0.00	0.00
存货的减少（增加以“－”号填列）	29,935,138.94	-78,266,739.47
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-326,815,637.72	-70,725,151.61
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	83,410,354.77	12,485,904.78
其他	0.00	798.64
经营活动产生的现金流量净额	-17,170,536.99	58,161,275.96
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本	0.00	0.00
一年内到期的可转换公司债券	0.00	0.00
融资租入固定资产	0.00	0.00
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	379,332,003.53	523,949,414.63
减：现金的期初余额	591,297,900.95	672,703,276.93
加：现金等价物的期末余额	0.00	0.00
减：现金等价物的期初余额	0.00	0.00
现金及现金等价物净增加额	-211,965,897.42	-148,753,862.30

（ 2 ）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息

单位： 元

补充资料	本期发生额	上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
1．取得子公司及其他营业单位的价格	0.00	0.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物	0.00	0.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
	0.00	0.00
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	0.00	0.00
4．取得子公司的净资产	0.00	0.00
流动资产	0.00	0.00
非流动资产	0.00	0.00

73

流动负债	0.00	0.00
非流动负债	0.00	0.00
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：	--	--
1．处置子公司及其他营业单位的价格	0.00	0.00
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物	0.00	0.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
	0.00	0.00
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	0.00	0.00
4．处置子公司的净资产	0.00	0.00
流动资产	0.00	0.00
非流动资产	0.00	0.00
流动负债	0.00	0.00
非流动负债	0.00	0.00

（ 3 ）现金和现金等价物的构成

	单位： 元	单位： 元
项目	期末数	期初数
一、现金	379,332,003.53	591,297,900.95
其中：库存现金	693,843.10	799,695.60
可随时用于支付的银行存款	378,638,160.43	523,149,719.03
可随时用于支付的其他货币资金	0.00	0.00
可用于支付的存放中央银行款项	0.00	0.00
存放同业款项	0.00	0.00
拆放同业款项	0.00	0.00
二、现金等价物	0.00	0.00
其中：三个月内到期的债券投资	0.00	0.00
三、期末现金及现金等价物余额	379,332,003.53	591,297,900.95

八、关联方及关联交易

1 、本企业的母公司情况

							母公司对	母公司对
母公司名				法定代表			本企业的	本企业的	本企业最	组织机构
	关联关系	企业类型	注册地		业务性质	注册资本
称				人			持股比例	表决权比	终控制方	代码
							(%)	例(%)

74

西安航空 动力控制 有限责任 公司					航空液压
					附件研制、
					生产、修	332,000,00			中航工业	71018220
	控股股东	国有	西安	杨育武			29.64%	29.64%
					理、设备、	0			集团	8
					非标设备
					的制造

2 、本企业的子公司情况

							持股比例	表决权比例	组织机构代
子公司全称	子公司类型	企业类型	注册地	法定代表人	业务性质	注册资本
							(%)	(%)	码
西安航空动
						1,054.000.0
力控制科技	控股子公司	全资	西安	杨育武	制造业		100%	100%	55230162-9
						00.00
有限公司
北京航科发
动机控制系						152,500,000
	控股子公司	全资	北京	张燕飞	制造业		100%	100%	55141200-1
统科技有限						.00
公司
贵州红林机						263,000,000			21440502-
	控股子公司	全资	贵阳	朱静波	制造业		100%	100%
械有限公司						.00			X
长春航空液
						146,500,000
压控制有限	控股子公司	全资	长春	刘忠文	制造业		100%	100%	72317552-5
						.00
公司
江苏中航动
					电子技术行	20,408,163.
力控制有限	控股子公司	控股	无锡	宋文钢			51%	51%	13600695-4
					业	00
公司
西安航空动
						66,080,073.
力控制国际	控股子公司	控股	西安	刘武平	制造业		86%	86%	77594987-9
						20
有限公司
北京力威尔
						8,000,000.0
航空精密机	控股子公司	控股	北京	杨春生	制造		66%	66%	721445587
						0
械有限公司
贵州红林通
						38,666,000.			722175021-
诚机械有限	控股子公司	全资	贵阳	朱静波	制造业		100%	100%
						00			1
公司
贵州英特利
智能控制工						2,000,000.0
	控股子公司	控股	贵阳	姚凯学	制造业		51%	51%	789750764
程研究有限						0
责任公司
贵州红林科						1,000,000.0
	控股子公司	全资	贵阳	张福海	商品流通业		100%	100%	688402082
发商贸有限						0

75

公司
北京力威尔
						3,000,000.0
航空装备制	控股子公司	全资	北京	杨春生	制造业		100%	100%	57688167-2
						0
造有限公司
北京长空航
						10,000,000.
科天然气设	控股子公司	全资	北京	张燕飞	制造业		100%	100%	051300003
						00
备有限公司

3 、本企业的合营和联营企业情况

							本企业在被
被投资单			法定代表			本企业持股	投资单位表		组织机构代
	企业类型	注册地		业务性质	注册资本			关联关系
位名称			人			比例(%)	决权比例		码
							(%)
一、合营企业
北京透博
梅卡长空
航空发动			蒂黑·蒙代		12,097,781.
	生产型	北京市		制造业		50%	50%	合营企业	662155212
机控制设			尔		76
备有限公
司
二、联营企业
镇江恒驰
					30,000,000.
科技有限	生产型	江苏镇江	张育华	制造业		33.33%	33.33%	联营企业	000013496
					00
公司
无锡市中
航万德风		江苏省无锡			3,000,000.0
	生产型		薛银春	制造业		40%	40%	联营企业	567757514
能科技有		市			0
限公司

4 、本企业的其他关联方情况

其他关联方名称	与本公司关系	组织机构代码
北京经天精密铸造有限公司	同一实际控制人
北京曙光航空电气有限责任公司	同一实际控制人
昌河飞机工业（集团）有限责任公司	同一实际控制人
长沙五七一二飞机工业有限责任公司	同一实际控制人
常州兰翔机械有限责任公司	同一实际控制人
成都发动机（集团）有限公司	同一实际控制人
成都泛华航空仪表电器有限公司	同一实际控制人

76

成都飞机工业（集团）有限责任公司	同一实际控制人
成都飞机工业集团电子科技有限公司	同一实际控制人
成都凯天电子股份有限公司	同一实际控制人
都匀贵航东方机床有限公司	同一实际控制人
贵阳黔江机械厂	同一实际控制人
贵阳兴盛贸易有限公司	同一实际控制人
贵州安大航空锻造有限责任公司	同一实际控制人
贵州安吉航空精密铸造有限责任公司	同一实际控制人
贵州安吉有色铸造有限责任公司	同一实际控制人
贵州枫阳液压有限责任公司	同一实际控制人
贵州贵航汽车零部件股份有限公司	同一实际控制人
贵州贵航印刷厂	同一实际控制人
贵州航空工程建设监理有限责任公司	同一实际控制人
贵州红阳机械（集团）公司	同一实际控制人
贵州华烽电器有限公司	同一实际控制人
贵州华阳电工有限公司	同一实际控制人
贵州金江航空液压有限责任公司	同一实际控制人
贵州黎阳航空动力有限公司	同一实际控制人
贵州凌航物资有限责任公司	同一实际控制人
贵州凌云航空物资供销公司	同一实际控制人
贵州平坝黎阳虹远实业有限责任公司	同一实际控制人
贵州天义电器有限责任公司	同一实际控制人
贵州西南工具（集团）有限公司	同一实际控制人
贵州新安航空机械有限责任公司	同一实际控制人
贵州永红航空机械有限责任公司	同一实际控制人
贵州中航国际物流有限公司	同一实际控制人
国营长空精密机械制造公司	同一实际控制人
哈尔滨东安发动机（集团）有限公司	同一实际控制人
哈尔滨东安发动机（集团）有限公司	同一实际控制人
哈尔滨东安机电制造有限责任公司	同一实际控制人
哈尔滨飞机工业集团有限责任公司	同一实际控制人
哈尔滨航空工业（集团）有限公司	同一实际控制人
哈飞航空工业股份有限公司	同一实际控制人
航空工业档案馆	同一实际控制人

77

惠阳航空螺旋桨有限责任公司	同一实际控制人
吉林航空维修有限责任公司	同一实际控制人
吉林中航航空发动机维修有限责任公司	同一实际控制人
吉林中航航空发动机维修有限责任公司	同一实际控制人
江西洪都航空工业集团有限责任公司	同一实际控制人
江西景航航空锻铸有限公司	同一实际控制人
兰州万里航空机电有限责任公司	同一实际控制人
平原机器厂（新乡）	同一实际控制人
庆安集团有限公司	同一实际控制人
山西航空发动机维修有限责任公司	同一实际控制人
陕西航空电气有限责任公司	同一实际控制人
陕西航空宏峰精密机械工具公司	同一实际控制人
陕西宏远航空锻造有限责任公司	同一实际控制人
沈阳发动机设计研究所	同一实际控制人
沈阳飞机工业（集团）有限公司	同一实际控制人
沈阳黎明航空发动机（集团）有限责任
	同一实际控制人
公司
沈阳兴华航空电器有限责任公司	同一实际控制人
石家庄飞机工业有限责任公司	同一实际控制人
四川成发航空科技股份有限公司	同一实际控制人
四川航空工业川西机器有限责任公司	同一实际控制人
四川凌峰航空液压机械有限公司	同一实际控制人
太原航空仪表有限公司	同一实际控制人
西安飞豹机电有限公司	同一实际控制人
西安飞机国际航空制造股份有限公司	同一实际控制人
西安飞行自动控制研究所	同一实际控制人
西安航空动力股份有限公司	同一实际控制人
西安航空动力控制有限责任公司	同一实际控制人
西安航空制动科技有限公司	同一实际控制人
西安航空装备有限公司	同一实际控制人
西安庆安航空试验设备有限责任公司	同一实际控制人
西安庆安实业发展有限公司	同一实际控制人
西安西航天鼎电子仪器有限公司	同一实际控制人
襄阳航力机电技术发展有限公司	同一实际控制人

78

新乡巴山航空材料有限公司	同一实际控制人
新乡航空工业（集团）有限公司	同一实际控制人
新乡市平原工业滤器有限公司	同一实际控制人
宜宾三江机械有限责任公司	同一实际控制人
豫北机械厂（新乡）	同一实际控制人
中国飞行试验研究院	同一实际控制人
中国贵州航空工业（集团）有限责任公
	同一实际控制人
司
中国航空动力机械研究所	同一实际控制人
中国航空工业标准件制造有限责任公司	同一实际控制人
中国航空工业第六0七研究所	同一实际控制人
中国航空工业供销哈尔滨有限公司	同一实际控制人
中国航空工业供销上海有限公司	同一实际控制人
中国航空工业供销有限公司	同一实际控制人
中国航空工业供销中南有限公司	同一实际控制人
中国航空工业集团公司	同一实际控制人
中国航空工业集团公司	同一实际控制人
中国航空工业集团公司北京航空材料研
	同一实际控制人
究院
中国航空工业集团公司成都飞机设计研
	同一实际控制人
究所
中国航空工业集团公司航空动力控制系
	同一实际控制人
统研究所
中国航空工业集团公司金城南京机电液
	同一实际控制人
压工程研究中心
中国航空工业集团公司沈阳发动机设计
	同一实际控制人
研究所
中国航空工业集团公司沈阳飞机设计研
	同一实际控制人
究所
中国航空规划建设发展有限公司	同一实际控制人
中国航空技术国际控股有限公司	同一实际控制人
中国航空救生研究所	同一实际控制人
中国航空研究院	同一实际控制人
中国特种飞行器研究所	同一实际控制人
中国直升机设计研究所	同一实际控制人
中航发动机控股有限公司	同一实际控制人

79

中航发动机控股有限公司	同一实际控制人
中航飞机起落架有限责任公司	同一实际控制人
中航工业第一飞机设计研究院	同一实际控制人
中航工业贵州航空动力有限公司	同一实际控制人
中航工业哈尔滨轴承有限公司	同一实际控制人
中航工业航空动力控制系统研究所	同一实际控制人
中航工业集团财务有限责任公司	同一实际控制人
中航工业陕西飞机工业（集团）有限公
	同一实际控制人
司
中航工业西安飞行自动控制研究所	同一实际控制人
中航光电科技股份有限公司	同一实际控制人
中航国际航空发展有限公司	同一实际控制人
中航技进出口有限责任公司	同一实际控制人
中航力源液压股份有限公司	同一实际控制人
中航天水飞机工业有限责任公司	同一实际控制人
中航物资装备有限公司	同一实际控制人
重庆航代工贸有限公司	同一实际控制人
株洲南方燃气轮机成套制造安装有限公
	同一实际控制人
司
中航贵州飞机有限责任公司	同一实际控制人
沈阳飞机工业集团物流装备有限公司	同一实际控制人
贵州黎阳航空发动机（集团）有限公司	同一实际控制人
贵阳航空电机有限公司	同一实际控制人
常州兰翔机械有限责任公司	同一实际控制人
北京青云航空仪表有限公司	同一实际控制人
北京长空机械有限责任公司	同一实际控制人
北京长城计量测试技术研究所	同一实际控制人

本企业与上述其他关联方的实际控制人均为中航工业集团公司。

5 、关联方交易

（ 1 ）采购商品、接受劳务情况表

单位： 元

		关联交易定价方	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
关联方	关联交易内容
		式及决策程序	金额	占同类交	金额	占同类交

80

				易金额的		易金额的
				比例（%）		比例（%）
贵阳广航铸造有限
	采购	参考市场定价	29,565,421.77	5.54%	0.00	0%
公司
中航物资装备有限
	采购	参考市场定价	14,682,620.64	2.75%	3,384,188.11	0.99%
公司
国营长空精密机械
	采购	参考市场定价	14,579,601.44	2.73%	5,000,285.74	1.46%
制造公司
中国航空工业集团
公司金城南京机电	采购	参考市场定价	12,406,106.91	2.32%	9,667,012.23	2.82%
液压工程研究中心
中航动力国际物流
	采购	参考市场定价	11,933,156.80	2.23%	0.00	0%
有限公司
中国航空技术国际
	采购	参考市场定价	10,861,962.33	2.03%	28,726,249.41	8.37%
控股有限公司
贵阳兴盛贸易有限
	采购	参考市场定价	10,437,788.08	1.95%	0.00	0%
公司
北京黎明瑞泰科技
	采购	参考市场定价	10,107,277.10	1.89%	0.00	0%
股份有限公司
西安远东物业服务
	接受劳务	参考市场定价	6,780,000.00	18.38%	5,650,000.00	22.72%
有限公司
西安西控航空苑商
	接受劳务	参考市场定价	1,028,158.50	2.79%	3,368,253.00	13.55%
贸有限公司
中国航空工业集团
	采购/接受劳务	参考市场定价	82,105,077.81	40.15%	108,114,481.73	65.96%
公司其他所属企业

出售商品、提供劳务情况表

单位： 元

			本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
		关联交易定价方		占同类交		占同类交
关联方	关联交易内容
		式及决策程序	金额	易金额的	金额	易金额的
				比例（%）		比例（%）
沈阳黎明航空发动
机（集团）有限责任	销售商品	参考市场定价	253,114,030.00	21.71%	292,720,518.49	36.53%
公司
西安航空动力股份
	销售商品	参考市场定价	136,809,074.04	11.74%	111,014,509.79	13.86%
有限公司
中国南方航空工业
	销售商品	参考市场定价	93,553,771.36	8.02%	76,265,149.40	9.52%
（集团）有限公司
西安航空动力控制	销售商品	参考市场定价	58,407,531.30	5.01%	46,830,922.73	5.84%

81

有限责任公司
中国航空工业集团
公司航空动力控制	销售商品	参考市场定价	52,275,140.00	4.48%	27,400,000.00	3.42%
系统研究所
中国航空技术国际
	销售商品	参考市场定价	46,595,643.51	4%	33,796,379.56	4.22%
控股有限公司
贵州黎阳航空动力
	销售商品	参考市场定价	39,643,870.60	3.4%	21,892,460.00	2.73%
有限公司
贵阳广航铸造有限
	销售商品	参考市场定价	30,109,272.18	2.58%	25,732,992.98	3.21%
公司
中航动力国际物流
	销售商品	参考市场定价	18,097,407.68	1.55%	0.00	0%
有限公司
国营长空精密机械
	销售商品	参考市场定价	11,402,867.21	0.98%	5,134,851.80	0.64%
制造公司
西安远东物业服务
	提供劳务	参考市场定价	1,832,132.47	9.41%	0.00	0%
有限公司
中国航空工业集团
	销售/提供劳务	参考市场定价	73,121,255.66	8.99%	99,354,374.66	13.42%
公司其他所属企业

（ 2 ）关联租赁情况

公司出租情况表

单位： 元

					租赁收益定价依	本报告期确认的
出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	租赁起始日	租赁终止日
					据	租赁收益
北京航科发动机	北京透博梅卡长
			2013年01月01	2013年12月31
控制系统科技有	空航空发动机控	办公厂房			市场价格	356,000.00
			日	日
限公司	制设备有限公司

公司承租情况表

单位： 元

						本报告期确认的
出租方名称	承租方名称	租赁资产种类	租赁起始日	租赁终止日	租赁费定价依据
						租赁费
	北京航科发动机
北京长空机械有			2013年01月01	2013年12月31
	控制系统科技有	宿舍租赁费			市场价格	145,000.00
限责任公司			日	日
	限公司
	北京航科发动机
北京长空机械有			2013年01月01	2013年12月31
	控制系统科技有	设备租赁费			市场价格	6,609,803.16
限责任公司			日	日
	限公司
	北京航科发动机
北京长空机械有		厂房租赁费	2013年01月01	2013年12月31	市场价格	3,120,000.00
	控制系统科技有

82

限责任公司 限公司 日 日

关联租赁情况说明

（ 3 ）关联担保情况

报告期内公司对子公司以外的单位未提供担保。

（ 4 ）关联方资金拆借

单位： 元

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
中航工业集团财务有限
	150,000,000.00	2012年06月01日	2017年06月01日
责任公司
中航工业集团财务有限
	75,000,000.00	2009年10月27日	2019年10月26日
责任公司
中航工业集团财务有限
	60,000,000.00	2013年06月20日	2014年03月17日
责任公司
中航工业集团财务有限
	60,000,000.00	2013年01月25日	2016年01月25日
责任公司
中航工业集团财务有限
	50,000,000.00	2013年01月10日	2015年01月10日
责任公司
中航工业集团财务有限
	50,000,000.00	2013年05月21日	2014年05月21日
责任公司
中航工业集团财务有限
	50,000,000.00	2012年10月19日	2013年10月19日
责任公司
中航工业集团财务有限
	40,000,000.00	2009年09月01日	2014年08月01日
责任公司
中航工业集团财务有限
	37,500,000.00	2013年03月21日	2014年03月21日
责任公司
中航工业集团财务有限
	30,000,000.00	2012年09月21日	2013年09月21日
责任公司
中航工业集团财务有限
	30,000,000.00	2012年12月04日	2013年12月04日
责任公司
中航工业集团财务有限
	30,000,000.00	2012年06月29日	2015年06月29日
责任公司
中航工业集团财务有限
	25,000,000.00	2009年10月27日	2016年10月26日
责任公司
中航工业集团财务有限	10,000,000.00	2012年11月30日	2013年11月29日

83

责任公司
中航工业集团财务有限
	10,000,000.00	2012年08月31日	2013年08月31日
责任公司
中航工业集团财务有限
	9,000,000.00	2013年06月28日	2014年06月28日
责任公司
中航工业集团财务有限
	8,000,000.00	2012年06月29日	2013年06月29日
责任公司
中航工业集团财务有限
	3,500,000.00	2012年07月31日	2013年07月31日
责任公司
中航工业集团财务有限
	3,000,000.00	2012年07月31日	2013年07月24日
责任公司
拆出

6 、关联方应收应付款项

上市公司应收关联方款项

单位： 元

		期末	期末	期初	期初
项目名称	关联方
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
	西安航空动力控制
应收账款		132,248,112.83	0.00	101,291,902.36	0.00
	有限责任公司
	中国南方航空工业
应收账款		81,342,485.62	0.00	67,209,772.16	0.00
	（集团）有限公司
	中国航空工业集团
应收账款		708,915,109.45	0.00	404,220,340.42	0.00
	公司其他所属企业
	中国南方航空工业
应收票据		83,500,000.00	0.00	84,528,739.70	0.00
	（集团）有限公司
	沈阳黎明航空发动
应收票据	机（集团）有限责任	72,000,000.00	0.00	171,433,600.00	0.00
	公司
	西安航空动力股份
应收票据		60,000,000.00	0.00	114,000,000.00	0.00
	有限公司
	中国航空工业集团
应收票据	公司航空动力控制	25,900,000.00	0.00	31,100,000.00	0.00
	系统研究所
	贵州黎阳航空动力
应收票据		10,000,000.00	0.00	20,000,000.00	0.00
	有限公司
	中国航空工业集团
应收票据		11,031,665.18	0.00	37,656,859.87	0.00
	公司其他所属企业

84

	西安远东进出口有
预付款项		7,155,621.96	0.00	2,867,139.77	0.00
	限公司
	中国航空工业标准
预付款项	件制造有限责任公	6,567,129.67	0.00	6,162,859.87	0.00
	司
	中航物资装备有限
预付款项		5,329,865.68	0.00	814,438.81	0.00
	公司
	中国航空工业集团
预付款项		28,917,919.12	0.00	46,897,715.71	0.00
	公司其他所属企业
	中国航空工业集团
其他应收款		2,500,000.00	0.00	2,097,500.00	0.00
	公司其他所属企业

上市公司应付关联方款项

单位： 元

项目名称	关联方	期末金额	期初金额
	中国航空工业集团公司金城
应付账款		21,378,327.26	24,193,860.35
	南京机电液压工程研究中心
	北京曙光航空电气有限责任
应付账款		14,559,617.37	14,044,060.68
	公司
应付账款	成都凯天电子股份有限公司	12,632,496.68	12,515,202.68
	中国航空工业集团公司其他
应付账款		62,504,023.20	70,719,835.20
	所属企业
应付票据	贵州枫阳液压有限责任公司	8,116,562.20	6,700,000.00
应付票据	贵州红林通诚机械有限公司	8,000,000.00	0.00
应付票据	太原航空仪表有限公司	5,926,072.20	5,628,232.00
	兰州万里航空机电有限责任
应付票据		5,500,000.00	7,236,796.60
	公司
	中国航空工业集团公司其他
应付票据		13,714,931.10	19,570,171.40
	所属企业
预收款项	中航动力国际物流有限公司	5,579,943.61	0.00
预收款项	贵阳兴盛贸易有限公司	1,095,816.16	0.00
	中国航空工业集团公司其他
预收款项		1,091,734.91	4,890,877.42
	所属企业
	中国航空技术国际控股有限
其他应付款		99,000,000.00	99,051,053.72
	公司
其他应付款	镇江恒驰科技有限公司	20,000,000.00	20,000,000.00
其他应付款	中航发动机控股有限公司	15,306,000.00	14,300,000.00
其他应付款	中国航空工业集团公司其他	17,471,404.58	20,454,644.45

85

所属企业

九、或有事项

截至2013年6月30日，本公司无需要披露的重大或有事项。

十、承诺事项

截至2013年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。

十一、资产负债表日后事项

截止报表批准报出日，本公司无资产负债表日后事项。

十二、其他重要事项

截至2013年6月30日，本公司无需要披露的其他重要事项说明。

十三、母公司财务报表主要项目注释

1 、其他应收款

单位： 元

	期末数	期末数	期末数	期末数	期初数	期初数	期初数	期初数
	账面余额		坏账准备		账面余额		坏账准备
种类
		比例		比例		比例		比例
	金额		金额		金额		金额
		(%)		(%)		(%)		(%)
单项金额重大并单项计提
	0.00	0%	0.00	0%	0.00	0%	0.00	0%
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
关联方及备用金组合法	450,992.59	100%	0.00	0%	679,639.30	100%	0.00	0%
组合小计	450,992.59	100%	0.00	0%	679,639.30	100%	0.00	0%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收	0.00	0%	0.00	0%	0.00	0%	0.00	0%
款
合计	450,992.59	--	0.00	--	679,639.30	--	0.00	--

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款

单位： 元

组合名称	账面余额	坏账准备
关联方及备用金组合法	450,992.59	0.00

86

合计

450,992.59

0.00

2 、长期股权投资

单位： 元

								在被投资
							在被投资	单位持股
						在被投资
被投资单							单位表决	比例与表		本期计提	本期现金
	核算方法	投资成本	期初余额	增减变动	期末余额	单位持股			减值准备
位							权比例	决权比例		减值准备	红利
						比例(%)
							(%)	不一致的
								说明
西安航空
动力控制		981,212,4	1,085,212		1,085,212						31,260,00
	成本法			0.00		100%	100%		0.00	0.00
科技有限		83.98	,483.98		,483.98						0.00
公司
贵州红林
		378,076,3	416,701,2		416,701,2						17,800,00
机械有限	成本法			0.00		100%	100%		0.00	0.00
		78.83	79.14		79.14						0.00
公司
北京航科
发动机控
		473,956,1	476,456,1		476,456,1						14,530,00
制系统科	成本法			0.00		100%	100%		0.00	0.00
		49.73	49.73		49.73						0.00
技有限公
司
长春航空
		295,715,6	353,989,7		353,989,7						16,810,00
液压控制	成本法			0.00		100%	100%		0.00	0.00
		70.98	55.51		55.51						0.00
有限公司
江苏中航
		26,059,13	26,059,13		26,059,13
动力控制	成本法			0.00		51%	51%		0.00	0.00	0.00
		5.92	5.92		5.92
有限公司
镇江恒驰
		25,000,00	25,501,05		25,501,05
科技有限	权益法			0.00		33.33%	33.33%		0.00	0.00	0.00
		0.00	6.83		6.83
公司
		2,180,019	2,383,919		2,383,919						80,400,00
合计	--			0.00		--	--	--	0.00	0.00
		,819.44	,861.11		,861.11						0.00

3 、营业收入和营业成本

（ 1 ）营业收入

单位： 元

项目

本期发生额 上期发生额

87

主营业务收入	0.00	0.00
其他业务收入	0.00	0.00
营业成本	0.00	0.00

（ 2 ）主营业务（分行业）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
行业名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
合计	0.00		0.00

（ 3 ）主营业务（分产品）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
产品名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
合计	0.00		0.00

（ 4 ）主营业务（分地区）

单位： 元

	本期发生额	本期发生额	上期发生额	上期发生额
地区名称
	营业收入	营业成本	营业收入	营业成本
合计	0.00		0.00

4 、投资收益

（ 1 ）投资收益明细

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	80,400,000.00	60,241,475.65
权益法核算的长期股权投资收益	0.00	0.00
处置长期股权投资产生的投资收益	0.00	0.00
持有交易性金融资产期间取得的投资收益	0.00	0.00
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益	0.00	0.00
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益	0.00	0.00
处置交易性金融资产取得的投资收益	0.00	0.00

88

持有至到期投资取得的投资收益	0.00	0.00
可供出售金融资产等取得的投资收益	0.00	0.00
其他	0.00	0.00
合计	80,400,000.00	60,241,475.65

（ 2 ）按成本法核算的长期股权投资收益

单位： 元

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
长春航空液压控制有限公司	16,810,000.00	3,000,000.00	全资子公司分红数额变动
西安航空动力控制科技有限公司	31,260,000.00	34,220,000.00	全资子公司分红数额变动
贵州红林机械有限公司	17,800,000.00	13,565,755.87	全资子公司分红数额变动
北京航科发动机控制系统科技有限公司	14,530,000.00	9,455,719.78	全资子公司分红数额变动
合计	80,400,000.00	60,241,475.65	--

5 、现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	75,054,387.91	54,975,193.95
加：资产减值准备	0.00	0.00
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	112,003.71	96,066.79
无形资产摊销	0.00	0.00
长期待摊费用摊销	0.00	0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
	0.00	0.00
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）	0.00	0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	0.00	0.00
财务费用（收益以“－”号填列）	0.00	1,982,577.77
投资损失（收益以“－”号填列）	-80,400,000.00	-60,241,475.65
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	0.00	0.00
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	0.00	0.00
存货的减少（增加以“－”号填列）	0.00	0.00
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	228,646.71	-1,497,088.80
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	42,153.26	-2,628,503.91

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其他	0.00	0.00
经营活动产生的现金流量净额	-4,962,808.41	-7,313,229.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
债务转为资本	0.00	0.00
一年内到期的可转换公司债券	0.00	0.00
融资租入固定资产	0.00	0.00
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	14,500,993.50	4,770,736.85
减：现金的期初余额	26,979,307.71	3,899,318.82
加：现金等价物的期末余额	0.00	0.00
减：现金等价物的期初余额	0.00	0.00
现金及现金等价物净增加额	-12,478,314.21	871,418.03

十四、补充资料

1 、当期非经常性损益明细表

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-642,584.42
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免	0.00
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
	5,228,744.66
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费	0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
	0.00
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益	0.00
委托他人投资或管理资产的损益	0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备	0.00
债务重组损益	0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等	0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益	0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
	0.00
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益	0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易	0.00

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性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	0.00
对外委托贷款取得的损益	0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
	0.00
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
	0.00
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入	0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	588,541.10
其他符合非经常性损益定义的损益项目	0.00
减：所得税影响额	639,599.04
少数股东权益影响额（税后）	37,584.02
合计	4,497,518.28	--

2 、境内外会计准则下会计数据差异

（ 1 ）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

	单位： 元	单位： 元	单位： 元	单位： 元
	归属于上市公司股东的净利润		归属于上市公司股东的净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	89,151,591.71	81,433,476.50	2,708,767,196.39	2,673,932,356.74
按国际会计准则调整的项目及金额

（ 2 ）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

单位： 元

	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净利润	归属于上市公司股东的净资产	归属于上市公司股东的净资产
	本期数	上期数	期末数	期初数
按中国会计准则	89,151,591.71	81,433,476.50	2,708,767,196.39	2,673,932,356.74
按境外会计准则调整的项目及金额

3 、净资产收益率及每股收益

单位：元

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益

91

	（%）	基本每股收益	稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润	3.31%	0.0946	0.0946
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
	3.15%	0.0898	0.0898
的净利润

4 、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明

（1）资产负债表项目：

①货币资金2013年6月30日期末数为386,557,003.53元，比年初数减少35.51%,其主要原因是：本期归 还到期的长期借款、短期借款。

②应收票据2013年6月30日期末数为278,288,904.39元，比年初数减少42.9%,其主要原因是：年初应 收票据到期收回。

③应收账款2013年6月30日期末数为1,254,171,733.79元，比年初数增加62.6%,其主要原因是：本期 销售商品未到结算期。

④应付票据2013年6月30日期末数为198,666,570.82元，比年初数增加77.57%，其主要原因是：本期 通过票据结算的材料采购增加。

⑤应付利息2013年6月30日期末数为7,305,370.00元，比年初数增加154.37%，其主要原因是：本期平 均借款总额增加，应支付的借款利息相应增加。

⑥专项储备2013年6月30日期末数为5,518,373.63元，比年初数增加315.32%，其主要原因是：本期按 规定计提了安全生产费用，支出数额小于计提数额。

（2）利润表、现金流量表项目：

①营业税金及附加2013年1至6月发生数为3,844,417.27元，比上年同期数增加312.06%，其主要原因 是：本期销售收入增加，与销售相关的税金也随之增加。

②资产减值损失2013年1至6月发生数为8,301,799.75元，比上年同期数增加290.46%，其主要原因是： 本期应收账款余额增加，按会计政策计提的坏账准备增加 。

③投资收益2013年1至6月发生数为-332,075.71元，比上年同期-644,255.28减亏48.46%，其主要原因 是：本期按权益法核算的长期股权投资被投资单位经营同比减亏。

④分配股利、利润或偿付利息所支付的现金2013年1至6月发生数为80,064,492.93元，比上年同 期数增加135.69%，其主要原因是：本期向股东分配2012年度及2013年中期股利58,455,945.89元。

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