AECC AERO-ENGINE CONTROL CO.,LTD. — Interim / Quarterly Report 2006

Aug 22, 2006

年中期报告

8 18

重要提示………………………………………………………3
第一节、公司基本情况………………………………………4
第二节、股东变动及主要股东控股情况……………………5
第三节、董事、监事、高级管理人员情况…………………7
第四节、管理层讨论与分析…………………………………8
第五节、重要事项……………………………………………9
第六节、财务报告……………………………………………14
第七节、备查文件目录………………………………………14

公司法定英文名称:Nan Fang Space Navigation Science & Technology

Company Limited

公司股票简称:G*ST 宇航 公司股票代码:000738

(三)公司注册地址:湖南省株洲市高新技术产业开发区天台西路 1

邮政编码:412002

公司互联网地址:http /www.nanfangmotor.com.cn 公司电子信霜:nfmt@mail.zz.nn.cn

联系电话:0733—8559515 真:0733—8559714 电子信霜:liushaox@sina.com

登载公司中期报告的互联网地址:http //www.cninfo.com.cn

财务指标	本报告期末	上年度期末	本报告期末比年初数增减(%)
流动资产	189,696,101.65	359,996,301.46	-47.31
流动负债	189,941,995.44	375,500,972.97	-49.42
总资产	601,726,264.25	784,497,009.54	-23.30
股东权益(不含少数股东权益)	416,959,938.50	414,004,144.00	0.71
每股净资产	1.05	1.04	0.96
调整后的每股净资产	0.80	0.80	0.00
	报告期(1-6月)	上年同期	本报告期比上年同期增减(%)
净利润	2,445,468.37	-13,841,142.84	-
扣除非经常性损益后的净利润	2,546,994.10	-19,969,223.27	-
经营活动产生的现金流量净额	142,856,065.61	22,198,072.26	543.55
净资产收益率(%	0.59	-3.28	-
每股收益	0.0061	-0.035	-

1、处置固定资产产生的损益:-37,712.61 元;

2、扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他

各项营业外收入、支出:-71,829.48 元;

3、前述非经常性损益应扣除的少数股东损益:-8,016.36 元。

应扣除的非经常性损益合计为:-101,525.73 元。

报告期利润	净资产收益率(%		每股收益()
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	1.24	1.24	0.013	0.013
营业利润	0.038	0.038	0.00040	0.00040
净利润	0.59	0.59	0.0061	0.0061
扣除非经常性损益后的净利润	0.62	0.61	0.0064	0.0064

	本次变动前		本次变动增减(+,-)		本次变动后
	数量	比例%			其他	小计	数量	比例%
一、有限售条件股份	261,809,400	65.81			-47,596,710	-47,596,710	214,212,690	53.85
1、国家持股
2、国有法人持股	261,800,000	65.81			-47,600,000	-47,600,000	214,200,000	53.85
3、其他内资持股	9,400	0.00			+3,290	+3,290	12,690	0.00
其中:境内法人持股境内自然人持股	9,400	0.00			+3,290	+3,290	12,690	0.00
4、外资持股其中:境外法人持股境外自然人持股
二、无限售条件股份	135,990,600	34.19			+47,596,710	+47,596,710	183,587,310	46.15
1、人民币普通股	135,990,600	34.19			+47,596,710	+47,596,710	183,587,310	46.15
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数	397,800,000	100					397,800,000	100

二、前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件

序号	有限售条件股东名称	持有的有限售条件股份数量			可上市交易时间	新增可上市交易股份数量	限售条件
			2008	4	21	10,710,000	自获得上市流通权之日起,二十四个月内不上市交易或转让;在前项承诺期满后,通过证券交易所挂牌
1	株洲南方航空动力有限公司	214,200,000	2009	4	21	21,420,000	交易出售原非流通股股份,出售数量占股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五,在二十四个月内不超过百分之十,且在此期间
			2010	4	21	214,200,000	通过证券交易所挂牌向社会公众出售股票的价格不低于本股权分置改革方案实施日前个交易日公司60股票收盘均价的120%

公司高管人员所持股份在任期内及离任 6 个月内不得交易。

股东总数	34381
名股东持股情况10
股东名称	股东性质	持股比例%	持股总数	持有有限售条件股份数量	质押或冻结的股份数量
株洲南方航空动力有限公司	国有股东	53.85	214,200,000	214,200,000	100,000,000
贺建军	其他	0.75	2,969,450	0	未知
张凤霞	其他	0.43	1,703,793	0	未知
中金投资(集团)公司	其他	0.38	1,510,000	0	未知
上海康企实业有限公司	其他	0.38	1,500,000	0	未知
上海东方基础建设发展有限公司	其他	0.35	1,402,900	0	未知
周建玲	其他	0.26	1,045,000	0	未知
施剑	其他	0.24	969,000	0	未知
聂林	其他	0.22	860,529	0	未知
叶香莉	其他	0.20	798,000	0	未知
名无限售条件股东持股情况10

6

股东名称		持有无限售条件股份数量	股份种类
贺建军		2,969,450
张凤霞		1,703,793
中金投资(集团)公司		1,510,000
上海康企实业有限公司		1,500,000
上海东方基础建设发展有限公司		1,402,900	人民币普通股
周建玲		1,045,000
施剑		969,000
聂林		860,529
叶香莉		798,000
丁晓峰		691,130
		公司控股股东株洲南方航空动力有限公司与其他前	10	名股东之间不
上述股东关联关系	中规定的一致行动人。	存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
或一致行动的说明	公司未知前	名无限售条件股东之间是否存在关联关系和是否属于10
		《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
注:1、持股	5%以上股东株洲南方航空动力有限公司报告期内因实施股权分
置改革,向流通股股东送出股。	4760	万股,持股数量由26180	万股减少至21420
	2、公司控股股东株洲南方航空动力有限公司于	20064	日将其持有14
的本公司股份10000	万股,质押给中国工商银行股份有限公司株洲董家塅支行。
	3、公司控股股东株洲南方航空动力有限公司已于	2006	月更名为:中国7

姓名	职务	期初持股数	期末持股数	变动原因
王昆隆	副董事长(已离职)	3200	4320	公司实施股权分置
	董事	3000	4050	改革,流通股每	10
柳兰姣	监事会主席	3200	4320	股获送3.5
除上表所列	3	人外,其他董事、监事、高级管理人员期初、期末均未持有本

1、在 2006 5 27 日召开的公司 2005 年度股东大会上,经换届选举,颜

7

2、在 2 006 5 27 日召开的公司第四届董事会第一次会议上,选举颜冬

3、王昆隆、熊境新、尹亮因换届不再担任本公司董事。

9.46%;实现净利润为 244.55 万元,与上年同期相比实现扭亏为盈。主营业务收

本报告期内,公司累计实现主营业务收入 18259.66 万元,较上年同期增长

金额单位.:万元

1、报告期主营业务分行业、分产品、分地区情况

			主营业务分行业情况
			主营业务利润	主营业务收入比上	主营业务成本比上	主营业务利润率
项目	主营业务收入	主营业务成本	率(%	年同期增减(%	年同期增减(%	比上年同期增减(百分点)
摩托车制造业	13,904.92	13,810.69	0.68	0.36	-5.60	6.27
其它制造业	4354.74	3,792.02	12.92	54.04	59.95	-3.21
			主营业务分产品情况
摩托车产品	13,904.92	13,810.69	0.68	0.36	-5.60	6.27
其中:出口产品	9,877.20	9,812.77	0.65	-14.97	-14.60	-0.42
内销产品	4,027.73	3,997.92	0.74	79.86	27.36	40.92
汽车发动机零部件	367.89	548.85	-49.19	-37.90	-24.89	-25.83
汽车助力转向器	693.65	500.72	27.81	10.88	11.67	-0.51
航机零部件加工	3,293.20	2,742.46	16.72	104.67	130.14	-9.21
合计	18,259.66	17,602.72	3.60	9.46	3.54	5.51

地区	主营业务收入(万元)	主营业务收入比上年同期增减
国内市场	8,382.46	65.45%
出口	9,877.20	-14.97%

2、与 2005 年度相比,报告期内公司的利润构成、主营业务及其结构、主营

	南方宇航科技股份有限公司 2006 年中期报告
	3、报告期内无对净利润产生重大影响的其他经营业务。
	4、报告期内单个参股公司的投资收益对公司净利润的影响达到公司为中国南动集团财务有限责任公司(以下简称"财务公司"。财务公司为非银行金融机构,其主营业务为集团成员单位的存、贷款及担保业务等。报告期内,		10%以上的
财务公司实现净利润5、经营中的问题与困难	529.82	万元,公司对财务公司的投资收益为	万元。214.25
模仍然未能扩大。	1)汽车助力转向器因受客户产品市场的影响,产销量未能实现增长,规
	2)经营资金仍然处于紧张状态。
三、报告期内投资情况	1、延续到报告期内配股募集资金使用情况

	计划总投资	至报告期末计划	至报告期末实际	实际进度/
	(万元)	投资(万元)	投资(万元)	划进度
"技术中心"项目	4018	4018	1117	27.80%
齿轮关键件项目	4998	4998	3573	71.49%
发动机关键件项目	4904	4904	2896	59.05%
	13920	13920	7586	54.50 %

公司自 2001 年下半年以来,暂停了对上述项目作继续的投入。截止报告期

		摩托车齿轮关键零部件生产线改扩建项目:该项目计划总投资			4998	万元,
	其中固定资产投资	万元,配套流动资金3831	万元在1167	2000	年度已全部投入
		本报告期内未作投入。截至报告期末为止,该项目共计已投入		3573	万元。
		"技术中心"项目:本项目计划总投资	4018	万元,建设期为两年。本报告
		期内未作投入。截至报告期末为止,该项目共计已投入		万元。1117
		摩托车发动机关键件生产线技术改造项目:该项目计划总投资			4904	万元,
	其中固定资产投资	3770	万元。本报告期内未作投入。截至报告期末为止,该项
		目配套流动资金已全部投入,固定资产已投入	1762	万元,共计已完成投入		2896
万元。
		截止报告期末,配股资金共计投入	万元,剩下的7586	5234	万元暂借用于流

2、报告期内公司无重大非募集资金投资项目。

1)采购货物及接受劳务

关联方名称		本年发生额(元)
中国南方航空动力机械公司	劳务	245,692.00
	水电风汽	483,186.05
中国南方航空工业有限责任公司	劳务	56,602.27
	材料物资	61,271.10
	航空零部件	17,525,100.86
株洲南方摩托车制造有限公司	材料物资	85,899.38
株洲南方动力机械进出口有限公司	材料物资	94,573,544.26
		113,031,295.92

2)销售货物及提供劳务

关联方名称	项目	本年发生额(元)
	材料物资	45,820.32
中国南方航空工业有限责任公司	劳务	142,089.31
	航空零部件	32,931,987.98
	租赁	915,000.00
株洲南方航空机械进出口有限公司	出口零部件	98,771,966.20
株洲南方摩托车制造有限公司	材料物资	98,801.74
		132,905,665.55

1、关联方资金往来

关联方名称	业务性质	本年度发生额
中国南动集团财务有限责任公司	新增贷款	17,900,000.00
	归还贷款	15,400,000.00

有限责任公司借款提供担保,担保发生额 1390.00 万元,期末担保余额为 1,140.00

款提供担保,担保发生额	1,000.00	万元,期末担保余额为万元。1,000.00
	3、关联方应收应付款项余额
	关联方名称	期末余额
株洲南方航空机械进出口有限公司		应收账款30,084,277.73
株洲南方摩托车制造有限公司		应收账款197,790.96
株洲科信检测有限公司		应收账款201,582.44
株洲大方精密机械制造有限公司		应收账款146,926.41
株洲泰华机械制造有限责任公司		应收账款4,944,877.78
中国南方航空工业有限责任公司		其他应收款1,740,329.95

股东名称	特别承诺		承诺履行情况
	持有的南方摩托法人股自获得上市流通权之日起,
	二十四个月内不上市交易或转让;
株洲南方航空	在前项承诺期满后,通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份,出售数量占南方摩托股份总数的比例		未发现有违反承
动力有限公司	在十二个月内不超过百分之五,在二十四个月内不超过		诺事项的情况
	百分之十,且在此期间通过证券交易所挂牌向社会公众出售股票的价格不低于本股权分置改革方案实施日前
	个交易日南方摩托收盘均价的60	120%

2、除上述承诺事项以外,公司及公司控股股东没有发生对公司经营成果、

八、公司 2006 年半年度财务报告未经审计。报告期内,公司未更换会计师

1、非经营性资金占用及清欠进展情况

大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金余额期初	期末	本期清欠总	清欠方式	清欠金额	清欠时间
万元14947.13	0	万元14947.13	现金清偿	万元14947.13	2006329
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金及清欠情况的具体说明		立即归还银行借款。		公司以承接本公司在中国工商银行株洲市分行借款合计	本报告期初,存在本公司控股股东中国南方航空工业有限责任公司非经营性占用本公司资金的情况。在公司股权分置改革过程中,作为解决大股东占用资金问题的特别安排,中国南方航空工业有限责任万元人15355民币的方式,冲抵其欠付本公司的债务。具体的方式是:中国南方航空工业有限责任公司以现金清偿欠本公司的债务,本公司收到现金后

2、报告期内,公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监

的信息披露网站为巨潮资讯网(网址为:www.cninfo.com.cn 。具体的情况如下:

序号	公告日期	公告名称	报纸刊登版面
			中国证券报	证券时报
1	20060106	关于召开股权分置改革相关股东会议的通知董事会公开征集投票权报告书股权分置改革说明书摘要	C05	16
2	20060107	关于举行股权分置改革网上交流会的公告	B13	8
3	20060114	关于股权分置改革方案股东沟通与协商结果暨股权分置改革方案调整公告	C03	12
4	20060207	关于推迟股权登记日并延期召开股权分置改革相关股东会议的公告	C08	12
5	20060215	澄清公告		21
6	20060308	关于再次推迟股权登记日并延期召开股权分置改革相关股东会议的公告	C22	27
7	20060317	关于借款移位工作进展情况的公告	C03	21
8	20060317	关于股权分置改革方案获得国务院国资委批复的公告	B09	21
9	20060325	关于借款移位工作进展情况的公告(续一)	C04	11
10	20060331	关于借款移位工作办理完毕的公告	C52	35
11	20060408	关于股权分置改革相关股东会议的第一次提示性公告	A15	C12
12	20060412	关于股权分置改革相关股东会议的第二次提示性公告	A19	B7
13	20060412	澄清公告	A19	B7
14	20060417	关于股权分置改革相关股东会议表决结果的公告	B24	C19

15	20060418	关于股东所持股份被质押的公告	C02	A6
16	20060419	股权分置改革方案实施公告	B18	C12
17	20060421	关于变更股票简称并恢复交易的公告股份结构变动公告	A14	A7
18	20060427	年年报摘要2005第三届董事会第二十次会议决议公告年第一季度报告摘要2006年度日常关联交易公告2006第三届监事会第四次会议决议公告关于召开年度股东大会的通知2005关于股票交易实行退市风险警示的公告独立董事关于对外担保的专项说明和独立意见独立董事关于年日常关联交易的独立意见2006独立董事关于第四届董事会董事候选人的独立意见独立董事提名人声明独立董事候选人声明	C22C23	C45C46C47
21	20060512	股票交易异常波动公告	C06	C7
22	20060519	关于变更公司名称的临时提案提交公司年度股东大2005会的补充通知股票交易异常波动公告(二)	C11	B7
23	20060524	股票交易异常波动公告(三)	C03	C7
24	20060529	股票交易异常波动公告(四)	B19	A15
25	20060530	公司年度股东大会决议公告2005董事会四届一次会议决议公告独立董事关于高级管理人员聘任事项的独立意见	C22	C18
26	20060602	股票交易异常波动公告(五)	C03	A13
27	20060608	股票交易异常波动公告(六)	C07	B7
28	20060615	关于变更公司名称及股票简称的公告股票交易异常波动公告(七)	C003	C4
29	20060622	股票交易异常波动公告(八)	C003	C6
30	20060627	股票交易异常波动公告(九)	C020	A6

公司 2006 年半年度财务报告未经审计。

、载有公司董事长签名的中期报告文本。 、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖

、报告期内公司在《中国证券报》和《证券时报》上公告的所有文件的正

8 18

2006 6 30

会企 01

	合并		母公司
	期末数	期初数	期末数	期初数
流动资产:
货币资金	12,102,372.95	17,147,544.12	4,870,827.48	15,550,832.94
短期投资	-
应收票据	2,972,000.00	1,164,000.00	1,292,000.00
应收股利	-
应收利息	-
应收帐款	126,302,123.91	277,107,370.49	156,958,391.77	300,020,606.25
其他应收款	5,308,790.96	7,867,394.97	5,064,505.38	7,669,041.22
预付帐款	11,214,881.42	15,503,102.94	2,843,083.26	8,314,882.75
应收补贴款
存货	31,675,866.41	41,206,888.94	17,167,267.97	24,900,770.30
待摊费用	120,066.00		120,066.00
一年内到期的长期债权投资	-
其他流动资产	-
流动资产合计	189,696,101.65	359,996,301.46	188,316,141.86	356,456,133.46
长期投资:
长期股权投资	141,314,770.84	144,472,078.03	148,316,210.09	152,774,847.78
长期债权投资	-
长期投资合计	141,314,770.84	144,472,078.03	148,316,210.09	152,774,847.78
固定资产:
固定资产原价	553,840,792.64	556,339,177.52	549,778,546.96	552,314,361.40
减:累计折旧	233,737,766.35	229,153,792.46	233,337,619.33	228,925,433.01
固定资产净值	320,103,026.29	327,185,385.06	316,440,927.63	323,388,928.39
减:固定资产减值准备	136,212,057.31	138,218,805.92	136,212,057.31	138,218,805.92
固定资产净额	183,890,968.98	188,966,579.14	180,228,870.32	185,170,122.47
工程物资	-
在建工程	14,571,854.67	17,982,162.12	14,491,854.67	17,982,162.12
固定资产清理	-
固定资产合计	198,462,823.65	206,948,741.26	194,720,724.99	203,152,284.59
无形资产及其他资产	-
无形资产	72,252,568.11	73,079,888.79	72,252,568.11	73,079,888.79
长期待摊费用	-
其他长期资产	-
无形资产及其他资产合计	72,252,568.11	73,079,888.79	72,252,568.11	73,079,888.79
	-
递延税项:	-
递延税款借项	-
资产总计	601,726,264.25	784,497,009.54	603,605,645.05	785,463,154.62

负债及股东权益	合并		母公司
	期末数	期初数	期末数	期初数
流动负债:
短期借款	26,900,000.00	174,950,000.00	26,900,000.00	174,950,000.00
应付票据	3,312,000.00	23,200,000.00		22,500,000.00
应付帐款	108,077,835.63	127,821,225.67	96,146,476.44	113,130,354.03
预收帐款	2,022,984.67	1,889,400.84	677,649.99	677,649.99
应付工资	3,127.20	130,438.00		130,438.00
应付福利费	2,850,944.25	3,261,340.26	1,797,613.33	2,267,221.68
应付股利
应交税金	32,782,599.49	30,119,792.69	33,394,380.12	30,060,738.48
其他应交款	47,862.81	-2,865.75	30,169.48	-20,559.08
其他应付款	13,818,116.85	14,012,307.94	12,509,761.91	12,826,973.97
预提费用	126,524.54	119,333.32	73,680.32	33,333.32
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计	189,941,995.44	375,500,972.97	171,529,731.59	356,556,150.39
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计	189,941,995.44	375,500,972.97	171,529,731.59	356,556,150.39
少数股东权益	-5,175,669.69	-5,008,107.43
股东权益:
股本	397,800,000.00	397,800,000.00	397,800,000.00	397,800,000.00
资本公积	265,843,569.68	265,120,128.82	265,843,569.68	265,120,128.82
盈余公积	1,546,552.23	1,546,552.23	1,428,469.54	1,428,469.54
其中:法定公益金	1,467,830.43	1,467,830.43	1,428,469.54	1,428,469.54
未确认投资损失	-18,032,988.59	-17,819,873.86
未分配利润	-230,197,194.82	-232,642,663.19	-232,996,125.76	-235,441,594.13
股东权益合计	416,959,938.50	414,004,144.00	432,075,913.46	428,907,004.23
负债及股东权益合计	601,726,264.25	784,497,009.54	603,605,645.05	785,463,154.62

2006 6 30

项目	期初余额	本年增加数	本年转回数	期末余额
一、坏帐准备合计	163,570,936.16			163,570,936.16
其中:应收帐款	161,129,761.11			161,129,761.11
其他应收款	2,441,175.05			2,441,175.05
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计	47,031,407.49		17,290,702.59	29,740,704.90
其中:原材料	18,456,266.77		8,621,189.25	9,835,077.52
低值易耗品	16,393,927.32		1,222,289.42	15,171,637.90
库存商品	9,181,677.57		5,258,443.02	3,923,234.55
在产品	2,999,535.83		2,188,780.90	810,754.93
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计	138,218,805.92		2,006,748.61	136,212,057.31
其中:房屋建筑物	52,606,536.42		509,399.28	52,097,137.14
机器设备	83,066,622.53		1,017,283.91	82,049,338.62
仪器仪表	673,231.39			673,231.39
运输车辆	1,600,147.83		480,065.42	1,120,082.41
计算机	16,242.62			16,242.62
传导设备	256,025.13			256,025.13
六、无形资产减值准备
其中:非专利技术
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
	348,821,149.57		19,297,451.20	329,523,698.37

2006 6 30

项目	期初余额	本年增加数本年转回数	期末余额
一、坏帐准备合计	163,843,605.36		163,843,605.36
其中:应收帐款	161,419,460.99		161,419,460.99
其他应收款	2,424,144.37		2,424,144.37
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计	43,350,553.55	16,323,175.87	27,027,377.68
其中:原材料	18,456,266.77	8,621,189.25	9,835,077.52
低值易耗品	16,393,927.32	1,222,289.42	15,171,637.90
库存商品	5,500,823.63	4,290,916.30	1,209,907.33
在产品	2,999,535.83	2,188,780.90	810,754.93
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计	138,218,805.92	2,006,748.61	136,212,057.31
其中:房屋建筑物	52,606,536.42	509,399.28	52,097,137.14
机器设备	83,066,622.53	1,017,283.91	82,049,338.62
仪器仪表	673,231.39		673,231.39
运输车辆	1,600,147.83	480,065.42	1,120,082.41
计算机	16,242.62		16,242.62
传导设备	256,025.13		256,025.13
六、无形资产减值准备
其中:非专利技术
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
	345,412,964.83	18,329,924.48	327,083,040.35

2006 1-6

会企 02

		合并		母公司
	本年累计数	上年同期	本年累计数	上年同期
一、主营业务收入	182,596,591.21	166,819,329.34		170,104,450.86 156,273,093.13
减:主营业务成本	176,027,159.92	170,005,123.44		163,379,719.70 158,608,935.13
主营业务税金及附加	1,426,473.44	28,336.26	1,418,418.13	25,740.90
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)	5,142,957.85	-3,214,130.36	5,306,313.03	-2,361,582.90
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)	-10,234,580.33	1,106,964.52	-10,374,275.41	1,106,964.52
减:营业费用	1,236,711.21	2,318,653.40	27,851.85	784,932.45
管理费用	-9,884,109.23	9,078,031.06	-10,275,652.03	8,238,961.83
财务费用	3,397,562.56	6,415,697.56	3,394,448.92	5,876,767.17
三、营业利润(亏损以"-"号填列)	158,212.98	-19,919,547.86		1,785,388.88 -16,155,279.83
加:投资收益(亏损以"-"号填列)	2,033,327.98	2,189,040.86	682,805.82	2,030,271.22
补贴收入
营业外收入	23,735.00	582,543.31	23,735.00	573,957.33
减:营业外支出	133,277.09	291,988.76	46,461.33	290,091.56
四、利润总额(亏损以"-"号填列)	2,081,998.87	-17,439,952.45		2,445,468.37 -13,841,142.84
减:所得税
减:少数股东本期收益	-150,354.77	-1,345,363.95
未确认投资损失	-213,114.73	-2,253,445.66
五、净利润	2,445,468.37	-13,841,142.84		2,445,468.37 -13,841,142.84
加:年初未分配利润		-232,642,663.19 -214,009,171.33 -235,441,594.13 -217,136,121.60
六、可分配利润		-230,197,194.82 -227,850,314.17 -232,996,125.76 -230,977,264.44
减:提取法定公积金
减:提取法定公益金
加:资本公积补亏
七、可供股东分配的利润		-230,197,194.82 -227,850,314.17 -232,996,125.76 -230,977,264.44
减:已分配优先股股利
减:提取任意公积金
已分配普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润
		-230,197,194.82 -227,850,314.17 -232,996,125.76 -230,977,264.44
补充资料:
		合并		母公司
	本年累计数	上年同期	本年累计数	上年同期
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他

2006 1-6

会企 03

	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金	191,655,635.50	177,906,720.98
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
现金流入小计	191,655,635.50	177,906,720.98
购买商品、接受劳务支付的现金	35,200,229.80	29,133,126.79
支付给职工以及为职工支付的现金	10,093,902.38	8,167,791.34
支付的各项税费	634,564.83	513,698.65
支付的其他与经营活动有关的现金	2,870,872.88	2,870,872.88
现金流出小计	48,799,569.89	40,685,489.66
经营活动产生的现金净流量	142,856,065.61	137,221,231.32
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金		20,000.00
取得投资收益所收到的现金	5,204,400.00	5,204,400.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额	101,835.00	101,835.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计	5,306,235.00	5,326,235.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	1,006,020.00	1,006,020.00
投资所支付的现金		20,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计	1,006,020.00	1,026,020.00
投资活动产生的现金净流量	4,300,215.00	4,300,215.00
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金	20,900,000.00	20,900,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计	20,900,000.00	20,900,000.00
偿还债务所支付的现金	168,950,000.00	168,950,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	4,151,451.78	4,151,451.78
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计	173,101,451.78	173,101,451.78
筹资活动产生的现金净流量	-152,201,451.78	-152,201,451.78
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-5,045,171.17	-10,680,005.46

	会企	表附表031
补充资料	合并	母公司
1、将净利润调整为经营活动的现金流量
净利润	2,445,468.37	2,445,468.37
加:计提的资产减值准备	-16,323,175.87	-16,323,175.87
固定资产折旧	5,772,233.14	3,778,161.01
无形资产摊销	827,320.68	827,320.68
长期待摊费用的摊销
待摊费用的减少(减:增加)
预提费用的增加(减:减少)	7,191.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)	-37,712.61	37,712.61
固定资产报废损失
财务费用	3,397,562.56	3,394,927.11
投资损失(减:收益)	-2,033,327.98	-682,805.82
未确认投资损失	-213,114.73
少数股东损益	-150,354.77
递延税款贷项(减:借项)
存货减少(减:增加)	26,821,725.12	24,056,678.20
经营性应收项目的减少(减:增加)	153,285,468.30	151,138,549.81
经营性应付项目的增加(减:减少)	-30,943,217.82	-31,451,604.78
其他
经营活动产生的现金流量净额	142,856,065.61	137,221,231.32
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额	12,102,372.95	4,870,827.48
减:现金的期初余额	17,147,544.12	15,550,832.94
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-5,045,171.17	-10,680,005.46

附注 1、公司概况 南方宇航科技股份有限公司(以下简称本公司),原名南方摩托股份有限公司,是 1997 4 28 日经国家体改委体改生(1997 54 号文批准,由中国南方航空动力机械公司作为 采用社会募集的方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字 1997 306 号和证监发字(1997 307 号文批准,于 1997 6 12 日向社会公众公开发行人民币普通 股(A 股)8500 万股,并于 1997 6 26 日在深圳证券交易所正式挂牌上市交易,同年 6 20 日经湖南省工商行政管理局依法核准登记注册,注册资本人民币 28500 万元。 1998 年,经湖南省证监会湘证监字[1998]70 号文批准,本公司以 1997 年末公司总股本 28500 万股为基数,对全体股东以资本公积转增股本,每 10 股转增 3 股,共计转增 8550 股,转增后总股本为 37050 万元;1999 10 10 日,经中国证监会证监字[1999]113 号文 批准,向全体股东配售 2730 万股普通股,其中:向国有法人股股东配售 180 万股,向社会 公众股股东配售 2550 万股。配股后总股本为 39780 万股。企业法人营业执照注册号为 4300001000606 3-1 2005 8 17 日,经国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2005]996 号《关于南 的本公司国有法人股 26180 万股转让给株洲南方航空动力有限公司。股份转让完成后,本公 司总股本仍为 39780 万股,其中:株洲南方航空动力有限公司持有 26180 万股,占总股本的 65.81%,社会公众股 13600 万股。 2006 4 14 日,公司股权分置改革相关股东会议审议通过了公司《股权分置改革方 案,非流通股股东同意向流通股股东支付4760万股股票,即方案实施股权登记日在册的流通 A股股东每10股将获得3.5股。方案实施完成后,株洲南方航空动力有限公司持有的非流通股 2006 5 17 日,本公司控股股东株洲南方航空动力有限公司向本公司董事会书面递 交了《关于变更南方摩托股份有限公司名称的提案》并经公司 2005 年度股东大会审议批准, 国家工商行政管理总局核准,经湖南省工商行政管理局核准变更登记,本公司名称由"南方 摩托股份有限公司"变更为"南方宇航科技股份有限公司",英文名称变更为"Nan Fang Space Navigation Science & Technology Company Limited" 经公司申请,深圳证券交易所核准,公 司股票简称自 2006 6 15 日起,由"G*ST 南摩"变更为"G*ST 宇航",股票代码 000738 车维修、以上相关技术咨询、技术转让及居民生活服务" 附注 2、主要会计政策 1、会计制度

个别认定法:债务人逾期年以上未履行其清偿义务的应收款项全额计提坏账准备。5
-----------------------------------------------

账龄	计提比例
年以内1	6%
1-2	10%
2-3	20%
年以上3	30%
9、存货核算方法
	1)存货的分类。本公司的存货主要包括原材料、库存商品、在产品、、低值易耗品等。
2)存货的计价方法
A、原材料采用计划成本进行日常核算,月末根据材料成本差异调整为实际成本;
B、产成品按实际成本核算,发出产成品采用加权平均法计价;
C、低值易耗品采用分次摊销法。
3)本公司的存货盘存采取实地盘存法;
	4)存货跌价准备:本公司以成本与可变现净值孰低的计量原则计提存货跌价准备。

	10、长期投资核算方法
	1)长期债权投资A、本公司以取得长期债权投资时发生的实际成本作为初始投资成本。但实际发生的包
	含已到付息期但尚未领取的利息,作为应收项目,不构成投资的初始投资成本;B、收益确认:按债权面值取得的投资,在债权持有期间按期计提的利息收入扣除债权
	费用确认;溢价或折价的债券投资,在债权持有期间按期计提的利息收入经调整溢价或折价及摊销的债权费用后的金额确认;到期收回或未到期提前处置的债权投资,实际取得的价款
	与其账面价值及已计入应收项目的债券利息后的差额确认;C、摊销方法:取得债权的溢价或折价,如金额较小,在购入时一次计入损益;如金额
	较大,计入投资成本,在债券持有期内按直线法摊销。2)长期股权投资
	A、本公司对被投资单位的投资额占该单位有表决权资本的被投资单位有表决权资本总额的	20%				20%以下,或投资额虽占该20%以上,但不具有重大影响的,采用成本法核算;
	本公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额20%但具有重大影响的采用权益法核算;			20%		20%以上,或虽投资额不足
	B、投资成本:本公司以投资时支付的全部价款,或者放弃非现金资产的账面价值加上补价或放弃非现金资产的账面价值加上应确认的收益减去补价,以及支付的税金、手续费等
	相关费用作为投资成本。但不包括为取得投资所发生的评估、审计、咨询等费用和已宣告而尚未领取的现金股利。收到的被投资单位分派的属于投资前累计盈余分配额,冲减投资成本;
	C、股权投资差额:指投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额。对该投资的初始成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,合同规定了投资期限的,按
	投资期限摊销,没有规定投资期限的,按不超过初始成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,计入资本公积。		年(含10	10	年)的期限摊销;对该投资的
	D、投资损益的确认:按成本法核算的,在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认投资收益;按权益法核算的,本公司对被投资单位实现的净利润(或净亏损)按所持表决权
	资本比例计算应享有的份额,增加(或减少)长期股权投资的账面价值,并确认为当期投资损益。当被投资单位发生严重亏损使该单位净资产出现负数时,以投资账面价值减记至零为
限。	E、股权投资准备:本公司对被投资单位实现净损益外的净资产变动,按应享有被投资
	单位所有者权益份额,确认股权投资准备。股权投资准备在该项股权投资转让时,确认为投资收益;
	F、长期投资减值准备:本公司对由于被投资单位股票市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其预计可收回金额低于长期股权投资账面价值的,按单项长期投资可收
	回金额低于该长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。其减值直接冲减当期投资收益。处置长期股权投资时同时结转该项长期股权投资减值准备。
	11、委托贷款核算方法本公司对委托贷款按实际委托贷款的金额入账,对有迹象表明委托贷款本金高于可收回
	金额的,按其差额计提相应的减值准备,预计的损失列入当期损益。12、固定资产及折旧核算方法
	1)固定资产标准:本公司将使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运
	输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具作为固定资产核算;不属于生产经营主要设备的物品,单位价值在	2000			元以上,并且使用年限超过二年的也作为固定资产。未
	作为固定资产管理的工具、器具列为低值易耗品核算。2)固定资产计价:本公司固定资产以取得成本入账。
	A、购置的不需要经过建造过程即可使用的固定资产,按实际支付的买价加上支付的场地管理费、装卸费、运输费、安装费、税金和专业人员服务费等作为入账价值;
账;	B、自行建造的固定资产,按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出入
	C、投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值记账;

• D、融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者作为入账价值。如果融资租赁资产占企业资产总额比例等于或低于 30%的, E、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的,按原固定资产的账面价值,加上由于

  • F、盘盈的固定资产,按同类或类似固定资产的市场价格,减去按该项资产的新旧程度

  • G、接受捐赠的固定资产,按以下规定确定其入账价值:

  • H、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产,或以应收债权换入固定资

  • I、以非货币性交易换入的固定资产,按换出资产的账面价值加上支付的相关税费记账。

固定资产类别	折旧年限(年)	净残值率(%	年折旧率(%
房屋建筑物	40	5	2.375
专用设备	16	5	5.93
通用设备	12-14	5	6.78-7.91
其中:机动设备	12	5	7.91
运输工具	12	5	7.91
其他	5	5	19

4)固定资产减值准备:本公司对期末固定资产由于市价下跌、技术陈旧、损坏或长

A、长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产;

• B、由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产;
• C、虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格品的固定资产;
• D、已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产; E、其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。

13、在建工程核算方法

1)本公司以工程实际发生的全部支出确认为在建工程的入账价值,包括基建工程、

2)在建工程减值准备:当存在下列情形之一时,本公司按单项工程账面金额与可收 A、期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程; B、所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给公司带来的经济利益具有 C、其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况。 14、无形资产的核算方法 1)无形资产的计价:无形资产按实际成本计量。 A、购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本; B、投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本;为首次发行股票而 C、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入无形 D、以非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值加上实际支付的相关税费 作为实际成本,涉及补价的,按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理; E、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律 2)无形资产摊销方法 ,按法律规定的有效年限平均摊销;合同和法律均规定了有 ,按两者中较低者平均摊销;合同没有规定受益年限 按不超过 10 年的期限平均摊销。 3)无形资产减值准备

15、长期待摊费用的核算方法

16、借款费用的核算方法 1)借款费用:是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外

2)借款费用资本化的确认原则:

,且法律也没有规定有效年限的

,但仍然具有部分使用价值;其他足以证明该无形资产实

,在剩余摊销年限内预计

,

,使其为

27

所得税率为 33% 6、其他税费按规定缴纳。

年之后按 15%的税率缴纳的政策,故公司现适用 15%的企业所得税税率。按企业所得税法 的规定,企业实现的利润,可在 5 年内弥补以前年度亏损,本年度是弥补亏损的第五年。

会湘科工字[1997]51 号《关于认定南方摩托股份有限公司为高新技术企业的批复》,本公司 成立后,进入株洲高新技术开发区,享受国家税收优惠政策。根据国家税务总局[1994]001

株洲高新技术产业开发区已于 1992 年被国家科委(92)国科发火字第 858 号认定为国

运输收入缴纳营业税,适用税率 3% 4、城建税 适用税率 7%,以实际缴纳的增值税、消费税、营业税为计征基础。 5、所得税

2、消费税 按生产领域整车销售额的 3%征收消费税。 3、营业税

附注 3、税项 1、增值税 摩托车发动机、配件、整车销售及材料销售,缴纳增值税,适用税率 17%

、合并报表的编制方法 )合并会计报表编制原则:本公司投资占被投资单位资本总额 50%以上,或投资比 例虽未达到 50%,但实际拥有控股权的,合并会计报表; )合并会计报表编制方法:本公司根据财政部《合并会计报表暂行规定》《关于合

3)本公司让渡资产使用权在同时满足下列条件时确认收入:交易相关的经济利益能 18、所得税会计处理方法

2)本公司提供劳务在同时满足下列条件时确认收入:公司劳务总收入和总成本能够

17、收入确认原则

南方宇航科技股份有限公司 2006 年中期报告

1)本公司销售商品在同时满足下列条件时确认收入:公司已将商品所有权上的主要

附注	4 、控股公司及合营企业
公司名称	注册地址	注册资本	投资比例	主营业务
株洲南方摩托经销有限公司	株洲市高新技术产业开发区天台西路1	1000 万元	65.00%	南方摩托车及其零配件、摩托车发动机、汽车发动机及汽车零配件、金属材料、仪器仪表、润滑油批零兼营
株洲南雅经贸有限责任公司	株洲市高新技术产业开发区天台西路1	150 万元	72.67%	摩托车及摩托车发动机、汽车零部件及其他机电产品的销售、维修及相关业务(上述项目中法律、法规需专项审批的凭本企业许可证经营)
株洲易力达机电有限公司	株洲市天元区天台路海关大楼三楼	1000 万元	51.00%	机械、电子产品设计、开发、制造销售及服务
株洲南方摩托车发动机制造有限公司	株洲市天元区株洲大道 335	300 万元	93.00%	摩托车发动机及其零部件、汽油机生产、销售;电动车装配;各类发动机来料组装(上述项目中,法律、法规需专项审批的凭本企业许可证经营)
株洲丰菱汽车零部件制造有限公司	株洲市天元区株洲大道 335	366 万元	90.16%	机电产品、汽车零部件的研发、制造、装配、销售;其他机械零部件加工,经营本企业产品的出口业务

附注 5、(一)合并会计报表主要项目注释(金额单位:人民币元)

货币资金1
项目	期末数	期初数
现金	28,886.24	70,431.15
银行存款	7,023,657.90	5,740,723.69
其他货币资金	5,049,828.81	11,336,389.28
合计	12,102,372.95	17,147,544.12

2、应收票据
项目	期末数	期初数
银行承兑汇票	2972000.00	1,164,000.00

	3、应收账款
	期末数					期初数
账龄		所占	坏账准备			所占		坏账准备
	金额	比例%	计提比	计提金额	金额	比例%	计提比	计提金额
年以内1	47,248,067.55	16.44	6%	2,774,615.12	46,243,585.14	10.55	6%	2,774,615.12
1-2	1,293,866.63	0.45	10%	14,895,081.24	148,950,812.30	33.99	10%	14,895,081.24
2-3	3,029,532.20	1.05	20%	2,730,258.83	13,651,294.16	3.12	20%	2,730,258.83

年以上3	235,860,418.64	82.06	30%100%	140,729,805.92	229,391,440.00	52.34	30%100%	140,729,805.92
合计	287,431,885.02	100		161,129,761.11	438,237,131.60	100.00		161,129,761.11
	注:应收账款前五名欠款金额合计为		57,295,320.10	元,占应收账款总额的		19.93%

	4、其他应收款
			期末数			期初数
账龄		所占	坏账准备			所占		坏账准备
	金额	比例%	计提比例	计提金额	金额	比例%	计提比例	计提金额
年以内1	3,501,089.39	45.18	6%	152,117.71	2,535,295.15	24.59	6%	152,117.71
1-2	281,101.02	3.63	10%	7,585.56	75,855.59	0.74	10%	7,585.56
2-3	50,861.94	0.66	20%	55,508.02	277,540.08	2.69	20%	55,508.02
年以上3	3,916,913.66	50.53	30%	2,225,963.76	7,419,879.20	71.98	30%	2,225,963.76
合计	7,749,966.01	100.00		2,441,175.05	10,308,570.02	100.00		2,441,175.05
	注:A、本账户余额中有持有本公司			5%(含	5%)以上股份的股东欠款。详见附注		6"

联方关系及其交易的披露"

B 其他应收款前五名欠款金额合计为6531043.95元,占其他应收款总额的84.27%

期末数	期初数
11,214,881.42	15,503,102.94

6、存货
项目	期末数		期初数
	金额	跌价准备	金额	跌价准备
原材料	14,448,779.78	9,835,077.52	21914928.9	18,456,266.77
低值易耗品	20,111,796.94	15,171,637.90	20,433,681.67	16,393,927.32
在产品及自制半成品	8,894,584.07	810,754.93	20,931,512.73	2,999,535.83
库存商品	17,847,728.04	3,923,234.55	24,958,173.13	9,181,677.57
包装物	99,499.50		99499.50
委托加工材料	14,182.98		14182.98
合计	61,416,571.31	29,740,704.90	88,238,296.43	47,031,407.49

注:存货跌价准备期末数比期初数减少 17,290,702.59 元,系本期处理及销售存货而转

7、长期投资

	期末数		期初数
长期股权投资类别	金额	减值准备	金额	减值准备

对联营公司投资141,174,770.84	144,332,078.03
对合营公司投资140,000.00	140,000.00
合计141,314,770.84	144,472,078.03

	A、按权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称	初始投资额	投资比例%	期初数	本期投资收益	本期分回的投资收益	期末数
中国南动集团财务有限责任公司	32,557,951.02	43.367	141,933,018.60	2,297,662.81	5,204,400.00	139,026,281.41
株洲科信检测有限公司	240,000.00	48.00	226,802.45	-95,408.78		131393.67
株洲泰华机械制造有限公司	500,000.00	50.00	0.00			0.00
小计	50,987,951.02		142,159,821.05	2,202,254.03	5,204,400.00	139,157,675.08

	B、按成本法核算的其他股权投资
	初始				本期分回的
被投资单位名称	投资成本	期初余额	本期增加	本期减少	投资收益	期末余额
株洲大方精密机械制造有限公司	140,000.00	140,000.00				140,000.00

	C、股权投资差额
被投资单位名称	原始金额	摊销期	期初余额	本期增加	本期摊销	累计摊销	期末余额
中国南动集团财务有限责任公司	7,648,656.66	10	2,172,256.98		155,161.22	5,631,560.90	2,017,095.76

8、固定资产及累计折旧

1)固定资产原值
项目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
房屋	211,771,233.50	2,818,100.45	2,138,601.51	212,450,732.44
机器设备	315,714,197.43	2,018,744.00	4,116,148.26	313,616,793.17
电子设备	15,382,963.90	159,181.75	0.00	15,542,145.65
运输工具	6,861,111.80	439,870.44	1,679,531.75	5,621,450.49
其他	6,609,670.89	0.00	0.00	6,609,670.89
合计	556,339,177.52	5,435,896.64	7,934,281.52	553,840,792.64

2)累计折旧
项目	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
房屋	53,665,239.19	1,945,870.01	662,849.25	54,948,259.95
机器设备	153,044,027.05	6,002,496.49	2,449,529.34	156,596,994.20

电子设备	13,006,206.92	209,803.47	0.00	13,216,010.39
运输工具	3,097,203.63	107,779.43	570,441.66	2,634,541.40
其他	6,341,115.67	844.74	0.00	6,341,960.41
合计	229,153,792.46	8,266,794.14	3,682,820.25	233,737,766.35

3)固定资产减值准备
项目	期初数	本期增加额	本期减少额	期末数
房屋	52,606,536.42		509,399.28	52,097,137.14
机器设备	83,066,622.53		1,017,283.91	82,049,338.62
电子设备	689,474.01			689,474.01
运输工具	1,600,147.83		480,065.42	1,120,082.41
其他	256,025.13			256,025.13
合计	138,218,805.92		2,006,748.61	136,212,057.31

4)固定资产净额
	期初数	期末数
	188,966,579.14	183,890,968.98
注:本期减值准备期末比期初减少	5,075,610.16	元,系处置固定资产同时结转所计提的

		5,075,610.16

9、在建工程
工程名称	期初数	本期增加	本期转入	其他	期末数	资金	项目
			固定资产	减少数		来源	进度
航机零部件项目	2,240,790.20	1,151,844.00	1,183,240.00	1,148,000.00	1,061,394.20	其他	98%
汽车零部件项目	5,003,011.51	1,028,520.00	0.00	825,310.00	5,206,221.51	其他	95%
摩托车项目	4,566,174.40	2,239,177.45	3,375,240.45	1,407,877.45	2,022,233.95	其他	95%
其他工程	6,172,186.01	1,037,071.00	332,971.00	674,281.00	6,202,005.01	其他	95%
合计	17,982,162.12	5,456,612.45	4,891,451.45	4,055,468.45	14,491,854.67	—

10、无形资产 类别 取得 方式 原始值 期初余额 本期 转出额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊 使用权 重组 79,698,560.00 73,079,888.79 827,320.68 7,445,991.89 72,252,568.11 43 8 个月

11、短期借款

借款类别	期末数	期初数
保证借款	26,900,000.00	174,950,000.00

银行承兑汇票		3,312,000.00		23,200,000.00
注:期末数比期初数减少,系汇票到期已经承兑。13、应付账款
期末数108,077,835.63		期初数127,821,225.67
注:本账户余额中有欠持本公司方关系及其交易的披露"	5%(含			5%)以上股份的股东款项。详见附注6"关联
14、预收账款期末数		期初数
2,022,984.67		1,889,400.84
注:本账户余额中无欠持有本公司		5%(含5%)以上股份的股东款项。
15、应交税金税种	税率(%	期末数		期初数
增值税	17	13,823,167.67		12,527,076.80
营业税	35	726,375.00		605,125.00
城建税	7	1,185,436.98		1,168,293.22
房产税		4,912,237.90		4,368,503.92
消费税	3	5,517,118.23		5,029,251.70
所得税	15	3,576,938.59		3,576,938.59
土地使用税		2,422,689.50		2,226,491.00
印花税		600,000.00		600,000.00
个人所得税			18,635.62	18,112.46
合计		32,782,599.49		30,119,792.69
16、其他应交款
项目教育费附加		期末数47,862.81		期初数-2,865.75
17、预提费用
项目租金		期末数82,680.22		期初数33,333.32
水电费		5,000.00		6,000.00

外协加工费		38,844.32		80,000.00
合计		126,524.54	119,333.32
18、其他应付款
期末数		期初数
13,818,116.85		14,012,307.94
	注:本账户余额中无欠持有本公司5%(含	5%)以上股份的股东款项。
19、股本			(计量单位:股)
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
一、尚未流通股份
1、国家股
2、国有法人股	261,800,000.00		261,800,000.00
3、社会法人股
4、境外法人持股
尚未流通股份合计	261,800,000.00		261,800,000.00
二、已流通部分
(一)有限售条件的流通股份
1、国家股
2、国有法人股		214,200,000.00		214,200,000.00
3、社会法人股
4、境外法人持股
有限售条件的流通股份小计		214,200,000.00		214,200,000.00
(二)无限售条件的流通股份
1A	136,000,000.00	47,600,000.00		183,600,000.00
2B
3H
4、其他
无限售条件的流通股份小计	136,000,000.00	47,600,000.00		183,600,000.00
流通股份合计	136,000,000.00	261,800,000.00		397,800,000.00
三、股份总数	397,800,000.00			397,800,000.00

20、资本公积

项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数

股本溢价	262,635,380.16		262,635,380.16
其他资本公积	2,286,152.42	660,484.37	2,946,636.79
股权投资准备	198,596.24	62,956.49	261,552.73
合计	265,120,128.82	723,440.86	265,843,569.68

21、盈余公积
项目	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积	78,721.80			78,721.80
法定公益金	1,467,830.43			1,467,830.43
合计	1,546,552.23			1,546,552.23

22、未确认的投资损失

年初数	本期增加	本期减少	期末数
-17,819,873.86	-213,114.73		-18,032,988.59

仍为负数,本公司本期未确认的投资损失分别为-210,858.42 元和-2,256.31 元。累计未确认

的投资损失分别为-17355072.83 元和-677915.76 元。

23、未分配利润

年初数	本期增加	本期减少	期末数
-232,642,663.19	2,445,468.37		-230,197,194.82

24、主营业务收入、主营业务成本

1)地区分部报表项目
销售地区	收入		成本
	本年数	上年数	本年数	上年数
广东、广西、福建等	2,958,821.15	5,888,525.68	3,985,362.60	5,943,761.36
江苏、浙江、上海等	2,182,623.77	1,945,432.25	2,111,590.65	1,963,680.84
山东、河南、安徽等	0.00	6,008,895.95	0.00	6,065,260.73
湖南、湖北、江西	77,833,109.15	36,167,215.02	70,781,635.03	40,467,410.61
其他地区	850,070.94	653,825.5	1,020,839.75	659,958.52
出口	98,771,966.20	116,155,434.94	98,127,731.89	114,905,051.38
合计	182,596,591.21	166,819,329.34	176,027,159.92	170,005,123.44

2)业务分部报表项目
		收入		成本
项目	本年数	上年数	本年数	上年数
摩托车业务	139,049,221.59	138,549,414.55	138,106,923.71	146,296,963.89
其中:出口产品	98,771,966.20	116,155,434.94	98,127,731.89	114,905,051.38
内销产品	40,277,255.39	22,393,979.61	39,979,191.82	31,391,912.51
汽车发动机零部件	3,678,916.18	5,923,979.21	5,488,462.92	7,307,566.02
汽车助力转向器产品	6,936,465.46	6,255,716.25	5,007,154.05	4,483,858.63
航空零部件加工	32,931,987.98	16,090,219.33	27,424,619.24	11,916,734.90
合计	182,596,591.21	166,819,329.34	176,027,159.92	170,005,123.44
注:前名销售商销售总额5	171,396,221.27	元,占公司全部销售收入的	93.87%

25、主营业务税金及附加
项目	本年数	上年数	计缴标准
消费税	1,175,429.70	3,771.97	生产领域销售额3%
城建税	176,002.31	17,195.00	流转税额7%
教育费附加	75,041.43	7,369.29	流转税额3%
合计	1,426,473.44	28,336.26

26、其他业务利润

		本年数		上年数
项目	其他业务收入	其他业务支出	其他业务收入	其他业务支出
材料	1,073,686.14	11,880,090.68	276,335.13	134,999.88
劳务	211,700.64	100,266.29	920,000.00	532,195.78
租赁	1,012,043.47	551,653.61	5,270,348.40	4,163,383.88
合计	2,297,430.25	12,532,010.58	6,466,683.53	4,830,579.54

27、营业费用

本年数	上年数
1,236,711.21	2,318,653.40
注:营业费用本年发生数比上年减少	元,主要系营业费用中的运输费、广1,081,942.19

-9,884,109.23	9,078,031.06
注:管理费用本年发生数比上年减少货跌价准备17,290,702.59比上年同期减少1,671,437.70	元,18,962,140.29元,剔除该因素的影响,本年管理费用实际发生元。	主要为因销售存货而转销的存7,406,593.36
29、财务费用
项目利息支出	本年数4,213,547.86	上年数6,400,059.37
减:利息收入	835,245.23	503,879.93
金融机构手续费	19,259.93	519,518.12
合计	3,397,562.56	6,415,697.56
30、投资收益
项目	本年数	上年数
股权投资收益	2,188,489.2	2,571,473.70
股权投资差额摊销	-155,161.22	-382,432.84
合计	2,033,327.98	2,189,040.86
31、营业外收入项目	本年数	上年数
处理固定资产收益	1,835.00	574,638.07
罚款收入固定资产盘盈	21,900.00	7,905.24
其他合计	23,735.00	582,543.31
32、营业外支出项目	本年数	上年数
处理固定资产损失	39,547.61	170,556.43
赔偿金、罚款支出	88,629.48	503.53
		120,628.80
其他	5,100.00
合计	133,277.09	291,688.76
33、支付的其他与经营活动有关的现金项目	2,870,872.88本年数	元,其中:

办公费	138,948.48
修理费	450,542.63
运输装卸费	360,575.35
业务招待费	299,219.70
水电费	110,606.01
新产品试制费	94,808.04
诉讼费	268,606.59
审计评估咨询费	230,030.28
保险费	204,141.74
董事会经费	395,641.76
其他	88,796.30
合计	2,870,872.88

1、应收账款
			期末数				期初数
账龄		所占		坏账准备		所占		坏账准备
	金额	比例%	计提比例	计提金额	金额	比例%	计提比	计提金额
年以内1	86,834,930.86	27.28	6%	4,940,287.55	82,338,125.79	17.84	6%	4,940,287.55
1-2	18,292.73		10%	14,115,521.08	141,155,210.76	30.59	10%	14,115,521.08
2-3	760,214.00	0.24	20%	1,865,481.52	9,327,407.59	2.02	20%	1,865,481.52
年以上3	230,764,415.17	72.48	30%100%	140,498,170.84	228,619,323.10	49.55	30%100%	140,498,170.84
合计	318,377,852.76	100		161,419,460.99	461,440,067.24	100.00		161,419,460.99
	注:A、本账户余额中有持有本公司		5%(含		5%)以上股份的股东欠款。详见附注		6"

$$ \mathbf{B}^- $$

联方关系及其交易的披露"

B、应收账款前五名欠款金额合计为 88282693.68 元,占应收账款总额的 27.73%

2、其他应收款
		期末数				期初数
账龄		所占		坏账准备		所占		坏账准备
	金额	比例%	计提比例	计提金额	金额	比例%	计提比例	计提金额
年以内1	3,362,663.70	44.86	6%	142,111.92	2,368,531.99	23.47	6%	142,111.92
1-2	158,210.45	2.14	10%	4,886.19	48,861.94	0.48	10%	4,886.19
2-3	50,861.94	0.67	20%	51,182.49	255,912.46	2.54	20%	51,182.49
年以上3	3,916,913.66	52.33	30%	2,225,963.77	7,419,879.20	73.51	30%	2,225,963.77
合计	7,488,649.75	100.00		2,424,144.37	10,093,185.59	100.00		2,424,144.37
	注:A、本账户余额中有持有本公司		5%(含		5%)以上股份的股东欠款。详见附注		6"

	B、其他应收款前五名欠款金额合计为	元,占其他应收款总额的6531043.95	87.21%
3、长期股权投资长期股权投资
长期股权投资类别	期末数	期初数
	金额	减值准备金额	减值准备
对子公司投资	141,174,770.84	144,332,078.03
对联营公司投资	7,001,439.25	8,302,769.75
对合营公司投资	140,000.00	140,000.00
合计	148,316,210.09	152,774,847.78
	A、按权益法核算的长期股权投资

被投资单位名称	初始投资额	投资比例%	期初数	本期增加投资	本期投资收益	本期分回的投资收益	期末数
株洲南方摩托经销有限公司	6,500,000.00	65.00	0.00				0.00
株洲易力达机电有限公司	5,100,000.00	51.00	4,288,517.28		116,458.10		4,404,975.38
株洲丰菱汽车零部件制造有限公司	3,300,000.00	90.16	1,626,421.36	20,000.00	-1,357,544.17		288,877.19
株洲南方摩托车发动机制造有限公司	2,790,000.00	93.00	2,387,831.11		-80,244.43		2,307,586.68
中国南动集团财务有限责任公司	32,557,951.02	43.367	141,933,018.60		2,297,662.81	5,204,400.00	139,026,281.41
株洲科信检测有限公司	240,000.00	48.00	226,802.45		-95,408.78		131,393.67
株洲泰华机械制造有限公司	500,000.00	50.00	0.00				0.00
小计	50,987,951.02		150,462,590.80	20000.00	880,923.53	5204400.00	146,159,114.33

B、按成本法核算的其他股权投资
被投资单位名称	初始	期初余额	本期增加	本期减少	本期分回的	期末余额
	投资成本				投资收益
株洲大方精密机械制造有限公司	140,000.00	140,000.00				140,000.00

	C、股权投资差额
被投资单位名称	原始金额	摊销期	期初余额	本期增加	本期摊销	累计摊销	期末余额
中国南动集团财务有限责任公司	7,648,656.66	10	2,172,256.98		155,161.22	5,631,560.90	2,017,095.76

联方关系及其交易的披露"

4、主营业务收入、主营业务成本1)分部报表项目
	收入		成本
销售地区	本年数	上年数	本年数	上年数
广东、广西、福建等	508,879.85		457,695.89
江苏、浙江、上海等
山东、安徽、河南等
湖南、湖北、江西	72,776,126.45	36,306,718.01	67,045,660.88	34,483,343.98
其他地区
出口	96,819,444.56	119,966,375.12	95,876,362.93	124,125,591.15
合计	170,104,450.86	156,273,093.13	163,379,719.70	158,608,935.13

2)业务报表项目
项目		收入	成本
	本年数	上年数	本年数	上年数
摩托车业务	137,172,462.88	128,548,609.58	135,955,100.46	134,063,626.92
其中:出口产品	96,819,444.56	119,966,375.12	95,876,362.93	124,125,591.15
内销产品	40,353,018.32	8,582,234.46	40,078,737.53	9,938,035.77
汽车发动机零部件		5,581,735.66		7,307,566.03
汽车助力转向器		6,052,528.56		5,321,007.28
航空零部件加工	32,931,987.98	16,090,219.33	27,424,619.24	11,916,734.90
合计	170,104,450.86	156,273,093.13	163,379,719.70	158,608,935.13
注:前5	名销售商销售总额163458878.36	元,占公司全部销售收入的	96.09%

5、投资收益
项目	本年数	上年数
股权投资收益	837967.04	2,412,704.06
股权投资差额摊销	-155,161.22	-382,432.84
合计	682,805.82	2,030,271.22

附注	6、关联方关系及其交易			(金额单位:人民币元)
	1、存在控制关系的关联方
	企业名称	注册地址	与本公司	经济性质	法定
			关系		代表人

39

业有限责任公司"

中国南方航空工业有限责任公司	株洲市芦淞区董家段	母公司	有限责任公司	王英杰
株洲南方摩托经销有限公司	株洲市高新技术产业开发区天台西路 1	子公司	有限责任公司	彭建武
株洲南雅经贸有限责任公司	株洲市高新技术产业开发区天台西路 1	子公司	有限责任公司	陈启文
株洲易力达机电有限公司	株洲市天元区天台路海关大楼三楼	子公司	有限责任公司	吕顺发
株洲南方摩托车发动机制造有限公司	株洲市天元区株洲大335	子公司	有限责任公司	彭建武
株洲丰菱汽车零部件制造有限公司	株洲市天元区株洲大335	子公司	有限责任公司	彭建武
注:经国家工商总局核准,原"株洲南方航空动力有限公司"更名为"中国南方航空工

2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称	期初数	本期增加	本期减少	期末数
中国南方航空工业有限责任公司	890,290,000.00			890,290,000.00
株洲南方摩托经销有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
株洲南雅经贸有限责任公司	1,500,000.00			1,500,000.00
株洲易力达机电有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
株洲南方摩托车发动机制造有限公司	3,000,000.00			3,000,000.00
株洲丰菱汽车零部件制造有限公司	3,660,000.00			3,660,000.00

	3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
	期初数		本期增加		本期减少		期末数
企业名称	金额	比例%	金额	比例%	金额	比例%	金额	比例%
中国南方航空工业有限责任公司	261,800,000.00				47,600,000.00		214,200,000.00
株洲南方摩托经销有限公司	65,000,000.00	65.00					65,000,000.00	65.00
株洲南雅经贸有限责任公司	1,090,000.00	72.67					1,090,000.00	72.67
株洲易力达机电有限公司	5,100,000.00	51.00					5,100,000.00	51.00
株洲南方摩托车发动机制造有限公司	2,790,000.00	93.00					2,790,000.00	93.00
株洲丰菱汽车零部件制造有限公司	3,300,000.00	90.16	20,000.00				3,320,000.00	90.71

4、不存在控制关系的关联方
企业名称	注册地址	与本公司关系	经济性质	法定代表人或单位负责人
中国南动集团财务有限责任公司	株洲市董家塅	子公司	有限责任公司	黎达明
株洲大方精密机械制造有限公司	株洲市天元区株洲大335	合营公司	有限责任公司	彭建武
中国南方航空动力机械公司	株洲市董家塅	同一实际控制人	全民所有制	李汉忠
株洲南方航空机械进出口有限公司	株洲市天元区株洲大335	同一实际控制人	有限责任公司	吕顺发
株洲南方摩托车制造有限公司	株洲市董家塅	同一实际控制人	有限责任公司	黎达明

5、关联方交易事项1)采购货物及劳务
企业名称	购货品种	本年发生额	上年发生额	定价政策
中国南方航空动力机械公司	劳务	245,692.00	45,297.05	市场价格
	水电风汽	483,186.05	1,188,573.19	市场价格
中国南方航空工业	劳务	56,602.27	130,635.34	市场价格
有限责任公司	材料物资	61,271.10	2,938,291.01	市场价格
	航空零部件加工	17,525,100.86	11,168,466.33
株洲南方摩托车制造有限公司	材料物资	85,899.38	205,379.93	市场价格
株洲南方动力机械进出口有限公司	材料物资	94,573,544.26	102,535,620.27	市场价格
合计		113,031,295.92	118,212,263.12

2)销售货物及劳务
企业名称	购货品种	本年发生额	上年发生额	定价政策
	材料物资	45,820.32	71,066.73	市场价格
中国南方航空工业	劳务	142,089.31	588,521.26	市场价格
有限责任公司	航空零部件加工	32,931,987.98	16,090,219.33
	租赁	915,000.00	915,000.00	市场价格
株洲南方动力机械进出口有限公司	出口零部件	98,771,966.20	113,958,542.13	市场价格
株洲南方摩托车制造有限公司	材料物资	98,801.74	2,235.28	市场价格
合计		132,905,665.55	131,625,584.73

	南方宇航科技股份有限公司 2006 年中期报告
3)借款借款余额1390	本期向中国南动集团财务有限责任公司借款万元。	万元,本期归还借款1790	万元,期末1540
4)关联方担保款提供担保,担保发生额	1390.00	a、本期中国南方航空工业有限责任公司为本公司向中国南动集团财务有限责任公司借万元,期末担保额万元;1,140.00b、本期中国南动集团财务有限责任公司为本公司向株洲市商业银行董家段支行借款提
供担保,担保发生额	万元,期末担保额1,000.00	万元。1,000.00
	5)关联方应收应付款项余额企业名称	科目	期末余额
株洲南方航空机械进出口有限公司		应收账款	30,084,277.73
株洲南方摩托车制造有限公司		应收账款	197,790.96
株洲科信检测有限公司		应收账款	201,582.44
株洲大方精密机械制造有限公司		应收账款	146,926.41
株洲泰华机械制造有限责任公司		应收账款	4,944,877.78
中国南方航空工业有限责任公司		其他应收款	1,740,329.95
附注7、或有事项
416	站、山东曲阜神风商场、景德镇浮景摩托车销售公司等元向人民法院提起诉讼,目前正在诉讼和执行中。	截至本报告日止,本公司对山东重骑摩托车(集团)厂、醴陵摩托车销售公司、中航61	家单位所欠货款55,511,343.00
附注8、承诺事项	截至本报告日止,本公司没有需要披露的承诺事项。
附注	9、资产负债表日后事项	截至本报告日止,本公司没有需要披露的资产负债表日后事项。
附注10、补充资料
项目	1、净资产收益率和每股收益净资产收益率(%	每股收益
主营业务利润	0.62	129.29
营业利润	0.02	3.98
净利润	0.29	61.47
扣除非经常性损益后的利润	0.29	64.03
2、非经常性损益
	项目		金额
处置长期股权投资产生的损益

处置无形资产产生的损益
处置其他长期资产产生的损益;
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
各种形式的政府补贴
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
短期投资损益
委托投资损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出	-71,829.48
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
以前年度已经计提各项减值准备的转回
债务重组损益
资产置换损益
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数
其他非经常性损益项目
小计	-109,542.09
前述非经常性损益应扣除的所得税费用
前述非经常性损益应扣除的少数股东损益	-8,016.36
合计	-101,525.73