AECC AERO-ENGINE CONTROL CO.,LTD. — Interim / Quarterly Report 2005

Aug 23, 2005

年半年度报告

8 19

重要提示………………………………………………………3
第一节、公司基本情况………………………………………4
第二节、股东变动及主要股东控股情况……………………5
第三节、董事、监事、高级管理人员情况…………………6
第四节、管理层讨论与分析…………………………………6
第五节、重要事项……………………………………………8
第六节、财务报告……………………………………………11
第七节、备查文件目录………………………………………11

公司法定英文名称:Nan Fang Mofor Company Limited

公司股票代码:000738

(三)公司注册地址:湖南省株洲市高新技术产业开发区天台西路 1

邮政编码:412002

公司互联网地址:http /www.nanfangmotor.com.cn 公司电子信霜:nfmt@mail.zz.nn.cn

联系电话:0733—8559515 真:0733—8559714 电子信霜:liushaox@sina.com

登载公司半年度报告的互联网地址:http //www.cninfo.com.cn

本报告期末	上年度期末	本报告期末比年初数 增减(%)
467,420,177.02	504,351,055.59	-7.32
432,261,261.52	461,985,184.50	-6.43
851,481,514.97	893,601,144.79	-4.71
421,596,306.12	437,604,974.27	-3.66
1.06	1.10	-3.64
0.91	0.95	-4.21
报告期(1-6 月)	上年同期	本报告期比上年同期 增减(%)
-13,841,142.84	-7,622,813.82	-
-14,131,687.39	-10,134,918.97	-
22,198,072.26	-61,794,313.23	-
-3.28	-1.15%	-
-0.035	-0.019	-

1、营业外收入:582,543.31 元; 2、营业外支出:291,988.76 元;

合计 290,554.55 元。

报告期利润	净资产收益率(%		每股收益( )
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	-0.76	-0.74	-0.0081	-0.0081
营业利润	-4.72	-4.64	-0.050	-0.050
净利润	-3.28	-3.22	-0.035	-0.035
扣除非经常性损益后的净利润	-3.35	-3.29	-0.036	-0.036

报告期末股东总数	45,188
前十名股东持股情况
股东名称	年度内	年末持股数量	比例	股份类别 (已流通或	质押或冻结的	股东性质(国 有股东或外资
	增减		(%)	未流通)	股份数量	股东)
中国南方航空动力 机械公司	0	261,800,000	65.81	未流通		国有法人股
张凤鸣	0	480,890	0.12	已流通	未知
周获	0	478,300	0.12	已流通	未知
杜亭梅	0	410,240	0.10	已流通	未知
王兰敏	0	389,700	0.098	已流通	未知
陈泳	0	340,780	0.086	已流通	未知
陈利浩	0	334,100	0.084	已流通	未知
郭蕊	0	312,700	0.079	已流通	未知
深圳市千喜利实业 发展有限公司	0	312,698	0.079	已流通	未知
单鑫江	0	311,902	0.078	已流通	未知
前十名流通股股东持股情况
股东名称			期末持有流通股的数量(	)	种类(A B	或其它) H
张凤鸣			480,890		A
周获			478,300		A
杜亭梅			410,240		A
王兰敏			389,700		A
陈泳			340,780		A
陈利浩			334,100		A
郭蕊			312,700		A
深圳市千喜利实业发展有限公司			312,698		A
单鑫江			311,902		A
广州基督教青年会			310,150		A

上述股东关联关系或一致行动的说	上述股东中,国有股东与其他股东不存在关联关系或一致行
	动,其他股东中是否存在关联关系或一致行动不详。

• 1 2005 2 月,程世扬先生因工作变动,不再担任公司副总经理职务;毕
• 2 2005 3 16 日,经本公司分工会主席联席会议选举,陈礼义先生担
• 3 2005 5 21 日,经公司 2004 年度股东大会审议,免去李建军先生担

本报告期内,公司累计实现主营业务收入	16681.93	万元,较上年同期增长
8.66%;实现净利润为亏损	万元,较上年同期增加亏损 1384.11	万元。主 621.83

业务成本较上年同期大幅增加 17.18% ,远远超过了收入增长的幅度,主营业务 利润发生亏损,亏损额为 321 万元,导致营业利润和净利润的亏损反而比上年同

1、报告期主营业务分行业、分产品、分地区情况

				主营业务分行业情况
	主营业务 收入	所占 比重	主营业务 成本	所占 比重	毛利率	主营业务收入 比上年同期增减	主营业务成本 比上年同期增减	毛利率比上年同 期增减(百分点)
摩托车制造业	13,854.94	83.05%	14,629.70	86.05%	-5.59%	4.55%	16.85%	-11.12
其它制造业	2826.99	16.95%	2370.82	13.95%	16.14%	39.39%	19.24%	14.18
				主营业务分产品情况
摩托车业务	13,854.94	83.05%	14,629.70	86.05%	-5.59%	4.55%	16.85%	-11.12
其中:出口产品	11,615.54	69.63%	11,490.51	67.59%	1.08%	64.22%	75.76%	-6.49
内销产品	2,239.40	13.42%	3,139.19	18.46%	-40.18%	-43.36%	-63.76%	-47.52
航机零部件加工	1,609.02	9.65%	1,191.67	7.01%	25.94%	203.72%	120.90%	27.77

金额单位.:万元

汽车助力转向器	625.57	3.75%	448.39	2.64%	28.32%	815.14%	560.27%	27.67
汽车发动机零部件	592.40	3.55%	730.76	4.30%	-23.36%	-2.98%	12.42%	-16.90
合计	16681.93	100%	17000.51	100%	-1.91%	9.18%	17.18%	-6.96
其中:关联交易	13,385.97	80.24%	13,396.16	78.80%	-0.08%	76.07%	89.29%	-6.99

	地区	主营业务收入(万元)		主营业务收入比上年同期增减
国内市场		5,066.39		--38.80%
出口		11,615.54		64.22%
2、与	2004	业务盈利能力基本相近,未发生重大变化。		年度相比,报告期内公司的利润构成、主营业务及其结构、主营
				3、报告期内无对净利润产生重大影响的其他经营业务。
				4、报告期内单个参股公司的投资收益对公司净利润的影响达到 公司为中国南动集团财务有限责任公司(以下简称"财务公司"。报告期内公司		10%以上的
	对财务公司的投资收益为	218.90		万元。财务公司是非银行金融机构,其经营范
				围为:吸收成员单位三个月以上期限的存款;发行财务公司债券;同业拆借;对 成员单位办理贷款及融资租赁;办理集团成员单位产品的消费信贷、买方信贷及
				融资租赁;办理成员单位商业汇票的承兑及贴现;办理成员单位的委托贷款及委 托投资;有价证券、金融机构股权及成员单位股权投资;承销成员单位的企业债
				券;对成员单位办理财务顾问、信用鉴证及其他咨询代理业务;对成员单位提供 担保;境外外汇借款;办理成员单位之间内部转账结算业务;经中国人民银行批
	准的其他业务。2005	1-6	月,财务公司实现净利润	866.98	万元。
	5、经营中的问题与困难			报告期内,公司主营业务摩托车产品仍然主要依靠出口,因出口产品和出口
				区域较为单一,摩托车国际市场竞争激烈,出口退税率下降,公司摩托车产品出 口销量虽有所增长,但由于价格下跌而成本大幅上升,导致出口产品主营业务利
				润发生亏损。摩托车产品的国内销售与上年同期相比呈现严重下滑局面,内销摩
		降,成本反而上升,经营面临较大压力。		托车收入大幅下降,市场占有率进一步减少。汽车发动机零部件加工收入有所下
	三、报告期内投资情况	1、延续到报告期内配股募集资金使用情况		截止报告期初,配股资金投入
	项目的金额为 7586	万元,剩余资金	5234	万元未作投入。由于在	年和 2000	2001
		年连续两年出现重大经营亏损,公司自	2001	年下半年起,暂停了配股资金投资 项目的投入。本报告期内,继续暂停配股资金投资项目的投入。
		2、报告期内公司无重大非募集资金投资项目。

本报告期内,经公司 2004 年度股东大会审议,通过了关于修改《公司章程》

对照中国证监会和国家经贸委于 2002 1 7 日发布的《上市公司治理准

1)采购货物及接受劳务

关联方名称	本年发生额(元)
中国南方航空动力机械公司	劳务 45,297.05
	水电风汽 1,188,573.19
株洲南方航空动力有限公司	劳务 130,635.34
	材料物资 2,938,291.01
	航空零部件 11,168,466.33
株洲南方摩托车制造有限公司	材料物资 205,379.93
株洲南方动力机械进出口有限公司	材料物资 102,535,620.27
	118,212,263.12

2)销售货物及提供劳务

关联方名称	项目	本年发生额(元)
中国南方航空动力机械公司	劳务	21,943.59
	材料物资	71,066.73
株洲南方航空动力有限公司	劳务	588,521.26
	航空零部件	16,090,219.33
	租赁	915,000.00
株洲南方航空机械进出口有限公司	摩托车备件	3,810,940.18
	出口零部件	113,958, 542.31
株洲南方摩托车制造有限公司	材料物资	2,235.28
	劳务	558.22
		135,459,026.72

	南方摩托股份有限公司 2005 年半年度报告
	1、债务转移关联交易:2005 株摩制造公司等四方签署《债务转移协议》,由南方公司承担株摩制造公司应付 本公司的债务。待南方公司将其持有的本公司股权转移给株航公司后,再将南方	6	28		日本公司与南方公司、株航公司、
	公司未予以清偿的应付本公司债务全部转由株航公司承担。 2、以资抵债关联交易:2005 司股权抵债协议》和《南雅减公司股权抵债协议》,南方公司分别以其持有的中	6	28		日本公司与南方公司签署《财务公
国南动集团财务公司	13.707%的股权和持有的株洲南方雅马哈减震器有限公司
1	50%的股权抵偿其所欠本公司款项。 上述两项关联交易事项经公司董事会三届十六次会议审议后,于 日在《中国证券报》和《证券时报》上刊登了临时公告。公司董事会已将以				2005	7

1、关联方资金往来

关联方名称	业务性质	本年度发生额
中国南方航空动力机械公司	收取资金	15,428,000.00
	支付资金	5,000,000.00
株洲南方航空动力有限公司	收取资金	20,000,000.00
中国南动集团财务有限责任公司	新增贷款	12,400,000.00
	归还贷款	14,400,000.00

2、关联方担保

保,担保金额 540 万元。中国南动集团财务有限责任公司为本公司短期借款提供 担保,担保金额为 19355 万元。

3、关联方应收应付款项余额

关联方名称		期末余额
中国南方航空动力机械公司	其他应收款	74,214,101.96
株洲南方动力械进出口有限公司	应收账款	46,220,623.25
株洲南方航空动力有限公司	其他应收款	3,752,300.00
	应付账款	27,251,701.73
中国南动集团财务公司	其他应付款	4,942.32
株洲南方摩托车制造有限公司	应收账款	147,753,508.95

八、公司 2005 年半年度财务报告未经审计。

1、控股股东及其子公司占用公司资金的总体情况

对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的规定,公司进行了认真的检

资金占用方名称	2004	12 资金占用余额	31	2005	6	30 资金占用余额	占用方与 本公司的关系
中国南方航空动力机械公司			84,655,564.44			74,214,101.96	母公司
株洲南方摩托车制造有限公司			147,412,985.41			147,753,508.95	受同一母公司控制
株洲南方动力械进出口有限公司			49,097,280.70			46,220,623.25	受同一母公司控制
		281,165,830.55				268,188,234.16

2、独立董事对公司对外担保及执行情况的专项说明及独立意见

若干问题的通知》(证监发[2003]56 号)的有关规定,我们作为南方摩托股份有

6 30 日,公司没有对外提供担保,不存在属于《关于规范上市公司与关联

3、报告期内,公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监

董事李建军涉嫌受贿于 2005 4 月被司法部门刑拘。

序号	公告日期	公告名称	刊登的报纸及版面
1	20050421	日常关联交易公告	中国证券报和证券时报 88
2	20050421	董事会三届十三次会议决议公告	中国证券报和证券时报 88
3	20050421	监事会三届三次会议决议公告	中国证券报和证券时报 87
4	20050421	召开 年度股东大会的通知 2004	中国证券报和证券时报 87
5	20050421	年年度报告摘要 2004	中国证券报和证券时报 87
6	20050427	年第一季度报告正文 2005	中国证券报和证券时报 29
7	20050512	关于控股股东临时提案的公告	中国证券报和证券时报 16
8	20050524	年度股东大会决议公告 2004	中国证券报和证券时报 8
9	20050701	董事会三届十六次会议决议公告	中国证券报和证券时报 38
10	20050701	以资抵债及债务转移关联交易公告	中国证券报和证券时报 38
11	20050706	召开 年第一次临时股东大会的通知 2005	中国证券报和证券时报 26
12	20050806	年第一次临时股东大会决议公告 2005	中国证券报和证券时报 25

担保情况进行了认真的询问和检查,并出具独立意见如下:经核查,截止 2005

公司 2005 年半年度财务报告未经审计

、载有公司董事长签名的半年度报告文本。

、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖

、报告期内公司在《中国证券报》和《证券时报》上公告的所有文件的正

8 19

2005 6 30

会企 01

	合并		母公司
	期末数	期初数	期末数	期初数
流动资产:
货币资金 短期投资	25,587,732.78	34,403,208.77	19,904,141.06	33,626,338.96
应收票据	2,831,990.00	1,493,000.00	10,000.00	100,000.00
应收股利		3,558,200.00		3,558,200.00
应收利息
应收帐款	293,695,501.25	304,588,077.93	324,418,511.57	322,465,908.37
其他应收款	76,993,223.61	87,142,622.87	76,764,355.81	86,948,307.55
预付帐款	12,877,125.56	20,881,326.61	4,024,724.96	9,178,484.50
应收补贴款
存货	55,434,603.82	52,284,619.41	33,867,297.93	34,014,355.19
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计	467,420,177.02	504,351,055.59	458,989,031.33	489,891,594.57
长期投资: 长期股权投资	98,495,273.28	96,306,232.42	103,436,503.64	96,306,232.42
长期债权投资
长期投资合计	98,495,273.28	96,306,232.42	103,436,503.64	96,306,232.42
固定资产:
固定资产原价	565,057,610.52	557,739,362.10	560,376,710.52	557,739,362.10
减:累计折旧	228,162,415.63	219,287,732.23	227,316,044.32	219,287,732.23
固定资产净值	336,895,194.89	338,451,629.87	333,060,666.20	338,451,629.87
减:固定资产减值准备	141,364,232.33	141,830,482.51	141,364,232.33	141,830,482.51
固定资产净额	195,530,962.56	196,621,147.36	191,696,433.87	196,621,147.36
工程物资
在建工程	16,064,892.64	21,588,179.27	16,064,892.64	21,588,179.27
固定资产清理
固定资产合计	211,595,855.20	218,209,326.63	207,761,326.51	218,209,326.63
无形资产及其他资产
无形资产	73,907,209.47	74,734,530.15	73,907,209.47	74,734,530.15
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计	73,907,209.47	74,734,530.15	73,907,209.47	74,734,530.15
递延税项:
递延税款借项
资产总计	851,418,514.97	893,601,144.79	844,094,070.95	879,141,683.77

负债及股东权益	合并		母公司
	期末数	期初数	期末数	期初数
流动负债:
短期借款	169,950,000.00	198,950,000.00	169,950,000.00	190,950,000.00
应付票据	41,000,000.00	55,500,000.00	41,000,000.00	55,500,000.00
应付帐款	165,454,579.22	156,333,674.01	147,967,813.19	137,643,112.46
预收帐款	1,361,472.93	1,298,054.35
应付工资 应付福利费	6,359,858.07	6,607,569.64	5,389,954.27	5,701,402.03
应付股利
应交税金	28,197,255.60	26,509,439.07	28,448,268.00	27,434,985.80
其他应交款	-13,458.32	-12,797.96	-27,118.52	-25,624.16
其他应付款	19,864,029.17	16,799,245.39	19,402,229.75	16,302,511.00
预提费用	87,524.85		87,524.85
预计负债
一年内到期的长期负债 其他流动负债
流动负债合计	432,261,261.52	461,985,184.50	412,218,671.54	433,506,387.13
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计	432,261,261.52	461,985,184.50	412,218,671.54	433,506,387.13
少数股东权益	-2,439,052.67	-5,989,013.98
股东权益:
股本	397,800,000.00	397,800,000.00	397,800,000.00	397,800,000.00
资本公积	263,624,194.31	263,542,948.70	263,624,194.31	263,542,948.70
盈余公积	1,546,552.23	1,546,552.23	1,428,469.54	1,428,469.54
其中:法定公益金	1,467,830.43	1,467,830.43	1,428,469.54	1,428,469.54
未确认投资损失	-13,524,126.25	-11,275,355.33
未分配利润	-227,850,314.17	-214,009,171.33	-230,977,264.44	-217,136,121.60
股东权益合计	421,596,306.12	437,604,974.27	431,875,399.41	445,635,296.64
负债及股东权益合计	851,418,514.97	893,601,144.79	844,094,070.95	879,141,683.77

2005 6 30

会企 01 表附表 1

项目 期初余额	本年增加数	本年转回数	期末余额
一、坏帐准备合计 164,416,379.50			164,416,379.50
其中:应收帐款 157,131,815.70			157,131,815.70
其他应收款 7,284,563.80			7,284,563.80
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 75,555,251.82		5,371,275.70	70,183,976.12
其中:库存商品 18,965,421.39		3,083,144.25	15,882,277.14
原材料 37,395,725.60		2,288,131.45	35,107,594.15
在产品 2,587,600.74			2,587,600.74
其他 16,606,504.09			16,606,504.09
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 141,830,482.51		466,250.18	141,364,232.33
其中:房屋建筑物 52,783,665.25		6,913.19	52,776,752.06
机器设备 86,254,990.94		294,443.08	85,960,547.86
其他 2,791,826.32		164,893.91	2,626,932.41
六、无形资产减值准备
其中:非专利技术
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

2005 6 30

1

编制单位:南方摩托股份有限公司(母公司)			单位:人民币元
项目 期初余额	本年增加数	本年转回数	期末余额
一、坏帐准备合计 165,114,946.09			165,114,946.09
其中:应收帐款 157,848,295.41			157,848,295.41
其他应收款 7,266,650.68			7,266,650.68
二、短期投资跌价准备合计
其中:股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 67,391,248.20		5,371,275.70	62,019,972.50
其中:库存商品 10,801,417.77		3,083,144.25	7,718,273.52
原材料 37,395,725.60		2,288,131.45	35,107,594.15
在产品 2,587,600.74			2,587,600.74
其他 16,606,504.09			16,606,504.09
四、长期投资减值准备合计
其中:长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 141,830,482.51		466,250.18	141,364,232.33
其中:房屋建筑物 52,783,665.25		6,913.19	52,776,752.06
机器设备 86,254,990.94		294,443.08	85,960,547.86
其他 2,791,826.32		164893.91	2,626,932.41
六、无形资产减值准备
其中:非专利技术
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备

2005 1-6

会企 02

		合并		母公司
	本年累计数	上年同期	本年累计数	上年同期
一、主营业务收入			166,819,329.34 153,520,193.87 156,273,093.13 128,948,997.71
减:主营业务成本			170,005,123.44 145,080,998.14 158,608,935.13 123,717,986.15
主营业务税金及附加	28,336.26	993,038.15	25,740.90	978,472.58
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)	-3,214,130.36	7,446,157.58	-2,361,582.90	4,252,538.98
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)	1,106,964.52	1,943,270.67	1,106,964.52	1,937,555.59
减:营业费用	2,318,653.40	7,273,801.97	784,932.45	993,028.49
管理费用	9,078,031.06	9,466,696.12	8,238,961.83	7,669,733.93
财务费用	6,415,697.56	4,078,593.84	5,876,767.17	3,726,289.36
三、营业利润(亏损以"-"号填列)	-19,919,547.86		-11,429,663.68 -16,155,279.83	-6,198,957.21
加:投资收益(亏损以"-"号填列)	2,189,040.86	1,673,189.70	2,030,271.22	-2,375,477.66
补贴收入
营业外收入	582,543.31	179,092.02	573,957.33	178,027.88
减:营业外支出	291,988.76	228,615.78	290,091.56	190,447.78
四、利润总额(亏损以"-"号填列)	-17,439,952.45		-9,805,997.74 -13,841,142.84	-8,586,854.77
减:所得税
减:少数股东本期收益	-1,345,363.95	-2,183,183.92
未确认投资损失	-2,253,445.66
五、净利润	-13,841,142.84		-7,622,813.82 -13,841,142.84	-8,586,854.77
加:年初未分配利润	-214,009,171.33		7,080,489.52 -217,136,121.60	7,859,250.81
六、可分配利润	-227,850,314.17		-542,324.30 -230,977,264.44	-727,603.96
减:提取法定公积金
减:提取法定公益金
加:资本公积补亏
七、可供股东分配的利润
	-227,850,314.17		-542,324.30 -230,977,264.44	-727,603.96
减:已分配优先股股利
减:提取任意公积金
已分配普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润	-227,850,314.17		-542,324.30 -230,977,264.44	-727,603.96
补充资料:
		合并		母公司
	本年累计数	上年同期	本年累计数	上年同期
1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加(或减少)利润总额
4、会计估计变更增加(或减少)利润总额
5、债务重组损失
6、其他

2005 1-6

会企 03

	合并
		母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金		165,293,662.81 152,954,566.45
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金	30,428,000.00	30,428,000.00
现金流入小计		195,721,662.81 183,382,566.45
购买商品、接受劳务支付的现金		155,633,191.22 158,696,837.16
支付给职工以及为职工支付的现金	13,404,658.18	13,125,967.18
支付的各项税费	570,727.56	324,914.60
支付的其他与经营活动有关的现金	3,915,01359	2,084,720.86
现金流出小计		173,523,590.55 174,232,439.80
经营活动产生的现金净流量	22,198,072.26	9,150,126.65
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金	3,558,200.00	3,558,200.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额	1,829,125.36	1,829,125.36
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计	5,387,325.36	5,387,325.36
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金	1,081,276.66	1,081,276.66
投资所支付的现金		31,200.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计	1,081,276.66	1,112,476.66
投资活动产生的现金净流量	4,306,048.70	4,274,848.70
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金	25,900,000.00	25,900,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计	25,900,000.00	25,900,000.00
偿还债务所支付的现金	54,900,000.00	46,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金	6,319,596.95	6,147,173.25
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计	61,219,596.95	53,047,173.25
筹资活动产生的现金净流量	-35,319,596.95	-27,147,173.25
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-8,815,475.99	-13,722,197.90

	会企	表附表 03 1
补充资料	合并	母公司
1、将净利润调整为经营活动的现金流量
净利润	-13,841,142.84	-13,841,142.84
加:计提的资产减值准备
固定资产折旧	9,063,166.46	9,063,166.46
无形资产摊销	827,320.68	827,320.68
长期待摊费用的摊销
待摊费用的减少(减:增加)
预提费用的增加(减:减少)	87,524.85	87,524.85
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:
收益)	-400,832.60	-400,832.60
固定资产报废损失
财务费用	6,415,697.56	5,876,767.17
投资损失(减:收益)	-2,189,040.86	-2,030,271.22
未确认投资损失	-2,253,445.66
少数股东损益	-1,345,363.95
递延税款贷项(减:借项)
存货减少(减:增加)	2,221,291.29	5,518,332.96
经营性应收项目的减少(减:增加)	27,707,186.99	3,291,156.34
经营性应付项目的增加(减:减少)	-4,094,289.66	758,104.85
其他
经营活动产生的现金流量净额	22,198,072.26	9,150,126.65
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额	25,587,732.78	19,904,141.06
减:现金的期初余额	34,403,208.77	33,626,338.96
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-8,815,475.99	-13,722,197.90

附注 1、公司概况 南方摩托股份有限公司(以下简称本公司)是 1997 4 28 日经国家体改委体改生 1997 54 号文批准,由中国南方航空动力机械公司作为独家发起人,以其下属的摩托车

份有限公司。经中国证券监督管理委员会"证监发字(1997 306 号"和"证监发字(1997 307 号"文批准,于 1997 6 12 日向社会公众公开发行人民币普通股(A 股)8500 万股, 并于 1997 6 26 日在深圳证券交易所正式挂牌上市交易,同年 6 20 日经湖南省工商行 政管理局依法核准登记注册,注册资本人民币 28500 万元。 1998 年,经湖南省证监会湘证监字[1998]70 号文批准,本公司以 1997 年末公司总股本 28500 万股为基数,对全体股东以资本公积转增股本,每 10 股转增 3 股,共计转增 8550 股,转增后总股本为 37050 万元。1999 10 10 日,经中国证监会证监字[1999]113 号文 批准,向全体股东配售 2730 万股普通股。其中,向国有法人股股东配售 180 万股,向社会 公众股股东配售 2550 万股。配股后总股本为 39780 万股。企业法人营业执照注册号为 4300001000606(3-2)

8、坏账核算方法	1)应收款项坏账确认标准: ①债务人死亡,以其遗产清偿后仍无法收回的应收款项;
③债务人逾期	②债务人破产,以其破产财产清偿后仍然无法收回的应收款项; 5			年以上未履行其清偿义务,并有足够证据证明无法收回或收回可能性极
	2)坏账损失核算方法及坏账准备的确认标准、计提方法和比例:

账龄	计提比例
年以内 1	6%
1-2	10%
2-3	20%
年以上 3	30%

9、存货核算方法

(1)、存货的分类。本公司的存货主要包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。

(2)、存货的计价方法

A、原材料采用计划成本进行日常核算,月末根据材料成本差异调整为实际成本;

B、产成品按实际成本核算,发出产成品采用加权平均法计价; C、低值易耗品采用分次摊销法。

(3)、本公司的存货盘存采取实地盘存法;

(4)、存货跌价准备:本公司以成本与可变现净值孰低的计量原则计提存货跌价准备。

备。消耗、处置时同时结转该存货的跌价准备。下列情况按全额计提存货跌价准备,并将存

	C、股权投资差额:指投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额。对该投资 的初始成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,合同规定了投资期限的,按
	投资期限摊销,没有规定投资期限的,按不超过 初始成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,计入资本公积。 D、投资损益的确认:按成本法核算的,在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认		年(含 10	10	年)的期限摊销;对该投资的
	投资收益;按权益法核算的,本公司对被投资单位实现的净利润(或净亏损)按所持表决权 资本比例计算应享有的份额,增加(或减少)长期股权投资的账面价值,并确认为当期投资
限。	损益。当被投资单位发生严重亏损使该单位净资产出现负数时,以投资账面价值减记至零为 E、股权投资准备:本公司对被投资单位实现净损益外的净资产变动,按应享有被投资
	单位所有者权益份额,确认股权投资准备。股权投资准备在该项股权投资转让时,确认为投 资收益; F、长期投资减值准备:本公司对由于被投资单位股票市价持续下跌或被投资单位经营
	状况恶化等原因导致其预计可收回金额低于长期股权投资账面价值的,按单项长期投资可收 回金额低于该长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。其减值直接冲减当期投资收 益。处置长期股权投资时同时结转该项长期股权投资减值准备。
	11、委托贷款核算方法 本公司对委托贷款按实际委托贷款的金额入账,对有迹象表明委托贷款本金高于可收回 金额的,按其差额计提相应的减值准备,预计的损失列入当期损益。
	12、固定资产及折旧核算方法 1)固定资产标准:本公司将使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运 输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具作为固定资产核算;不属于生产经营
	主要设备的物品,单位价值在 作为固定资产管理的工具、器具列为低值易耗品核算。	2000		元以上,并且使用年限超过二年的也作为固定资产。未
	2)固定资产计价:本公司固定资产以取得成本入账; A、外购固定资产以买价、增值税、进口关税等相关费用,以及为使固定资产达到预定 可使用状态前所必须的支出入账;
账;	B、自行建造的固定资产,按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出入
	C、投资者投入的固定资产,按投资各方确认的价值记账; D、融资租入的固定资产,单设明细科目核算,按租赁开始日租赁资产的原账面价值与
	最低付款额的现值两者中较低者作为入账价值; E、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的,按原固定资产的账面价值,加上由于 改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出,减改建、扩建过程中发生的变
	价收入记账;

• F、盘盈的固定资产,按重置完全价值记账; G、接受捐赠的固定资产,按同类资产的市场价值加相关实际费用记账;
• H、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产,或以应收债权换入固定资

I、非货币性交易换入的固定资产,按换出资产的账面价值加上支付的相关税费记账。

固定资产类别 折旧年限(年) 净残值率(% 年折旧率(% ①房屋建筑物 40 5 2.375 ②专用设备 16 5 5.93 ③通用设备 12-14 5 6.78-7.91 其中:机动设备 12 5 7.91 ④运输工具 12 5 7.91 ⑤其他 5 5 19

3)固定资产折旧:采用直线法,按固定资产的分类折旧率计提折旧。各类固定资产

4)固定资产减值准备:本公司对期末固定资产由于市价下跌、技术陈旧、损坏或长

• A、长期闲置不用,在可预见的未来不会再使用,且已无转让价值的固定资产; B、由于技术进步等原因,已不可使用的固定资产; C、虽然固定资产尚可使用,但使用后产生大量不合格产品的固定资产; D、已遭毁损,以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产; E、其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 13、在建工程核算方法 1)本公司以工程实际发生的全部支出确认为在建工程的入账价值,包括基建工程、 2)在建工程减值准备:当存在下列情形之一时,本公司按单项工程账面金额与可收 A、期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程; B、所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给公司带来的经济利益具有 C、其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况。 14、无形资产的核算方法 1)无形资产的计价:无形资产按实际成本计量。 A、购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本; B、投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本;为首次发行股票而 C、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入无形 D、以非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值加上实际支付的相关税费 作为实际成本,涉及补价的,按《企业会计准则——非货币性交易》的相关规定进行处理; E、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律 2)无形资产摊销方法 益年限而法律规定了有效年限的,按法律规定的有效年限平均摊销;合同和法律均规定了有 效年限的,按两者中较低者平均摊销;合同没有规定受益年限,且法律也没有规定有效年限的, 按不超过 10 年的期限平均摊销。 3)无形资产减值准备 A、已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响; B、市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预计不会恢复;
• C、已经超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值; D、其他足以证明该无形资产实质上已经发生了减值的情形。
• A、已被其他新技术等所代替,并且已无使用价值和转让价值; B、已超过法律保护期限,并且以不能为企业带来经济利益;
• C、其他足以证明该无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。

南方摩托股份有限公司 2005 年半年度报告
15、长期待摊费用的核算方法 本公司对已经支出,摊销期在 摊费用。	年以上(不含 1 修理支出,租入固定资产的改良支出,以及摊销期限在 本公司实际发生的大修理支出在大修理间隔期内平均摊销;租入固定资产改良支出在租	1 1	年)的其他各项费用,包括固定资产大 年以上的其他待摊费用列入长期待
平均摊销。 16、借款费用的核算方法	赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销;其他长期待摊费用在受益期内 公司在筹建期内发生的费用,包括人员工资、办公费、培训费、差旅费、注册登记费以 及不计入固定价值的借款费用等,从开始生产经营的当月,一次计入当期损益。 1)借款费用:指公司因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因
外币借款而发生的汇兑差额; 销和汇兑差额,在发生当期确认为费用; A、资产支出已经发生;	2)借款费用资本化的确认原则: ①因购建固定资产而专门借入的款项所发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在 同时具备下列条件时予以资本化,计入相关资产的成本。其他的借款利息、折价或溢价的摊
B、借款费用已经发生;	C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ②因安排专门借款而发生的辅助费用,属于在所建固定资产达到预定可使用状态前发生 的,在发生时予以资本化;以后发生的辅助费用在发生当期确认为费用; ③资本化期间以及借款费用资本化金额的计算方法 本公司为购建固定资产而发生的借款费用在资产的购建活动开始之时到该项资产达到
金额的摊销,作为利息的调整数。 17、收入确认原则	预定可使用状态前的期间为资本化期间。借款费用资本化金额按至当期末购建固定资产累计 支出的加权平均数与资本化率确定。如果专门借款存在折价或溢价,按直线法对折价或溢价 1)本公司销售商品在同时满足下列条件时确认收入: ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
	②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施控制; ③与交易相关的经济利益能够可靠地流入公司; ④相关收入和成本能够可靠计量。 2)本公司提供劳务在同时满足下列条件时确认收入: ①公司劳务总收入和总成本能够可靠计量; ②与交易相关的经济利益能够可靠地流入公司;
	③劳务的完成程度能够可靠地确定。 3)本公司让渡资产使用权在同时满足下列条件时确认收入: ①交易相关的经济利益能够流入公司;
②收入的金额能够可靠地计量。 18、所得税会计处理方法	本公司所得税的会计处理采用应付税款法。即将本期税前会计利润与应税所得之间产生
的差异均在当期确认所得税费用。 19、合并报表的编制方法 例虽未达到	1)合并会计报表编制原则:本公司投资占被投资单位资本总额 50%,但实际拥有控股权的,合并会计报表; 2)合并会计报表编制方法:本公司根据按照财政部《合并会计报表暂行规定》《关 于合并会计报表合并范围请示的复函》的规定,首先将公司本部和下属分支机构的会计报表 汇总编制母公司会计报表,再与各纳入合并范围的子公司会计报表合并,抵销公司间内部交		50%以上,或投资比
附注 3、税项	易、资金往来、债权债务等交易,合并各项目数额编制合并会计报表。 20、会计政策、会计估计变更及其影响

	南方摩托股份有限公司 2005 年半年度报告
	1、增值税 摩托车发动机、配件、整车销售及材料销售,缴纳增值税,适用税率				17%
	2、消费税
	按生产领域整车销售额的 3、营业税	10%征收消费税。
	运输收入缴纳营业税,适用税率 4、城建税	3%
	适用税率		7%,以增值税、消费税、营业税为计征基础;
	5、所得税 株洲高新技术产业开发区已于	1992	年被国家科委(92)国科发火字第		858	号认定为国
	家高新技术产业开发区,享受国家级高新技术开发区的优惠政策。根据湖南省科学技术委员 会湘科工字[1997]51				号《关于认定南方摩托股份有限公司为高新技术企业的批复》,本公司
	成立后,进入株洲高新技术开发区,享受国家优惠政策。根据国家税务总局[1994]001 家高新技术产业开发区税收政策》的规定,本公司所得税享受从投产年度起,免征两年之后					号《国
	15%的税率缴纳的政策,故	2005	年度公司执行		15%的企业所得税。按企业所得税法的规
附注	定,企业实现的利润,可在 株洲南方摩托经销有限公司所得税率为 株洲南雅经贸有限责任公司所得税率为 株洲易力达机电有限公司所得税率为 4 、控股公司及合营企业	5	33% 33% 33%		年内弥补以前年度亏损,本年度是弥补亏损的第四年。
	1、株洲南方摩托经销有限公司 注册地址:株洲市高新技术产业开发区天台西路 注册资本:1000 主营业务:南方摩托车及其零配件、摩托车发动机、汽车发动机及汽车零配件、金属	万元人民币,本公司投资	1 650	号; 万元,持股比例:65%
	材料、仪器仪表、润滑油批零兼营。 2、株洲南雅经贸有限责任公司
	注册地址:株洲市高新技术产业开发区天台西路 注册资本:150 元,持股比例:72.67% 主营业务:摩托车及摩托车发动机、汽车零部件及其他机电产品的销售、维修及相关业 务(上述项目中法律、法规需专项审批的凭本企业许可证经营)		1	号;	万元人民币,本公司控股子公司株洲南方摩托经销有限公司投资	109
	3、易力达公司 注册地址:株洲市天元区天元路海关大楼三楼 注册资本:1000 主营业务: 易力达公司系本公司今年新增的投资子公司。	万人民币,本公司投资	510 机械、电子产品设计、开发、制造、销售及服务。	万人民币,持股比例:51%

附注	5、(一)合并会计报表主要项目注释	(金额单位:人民币元)

1、货币资金
	46,639.68	52,789.38
银行存款	2,571,105.11	7,602,110.35
其他货币资金	31,785,463.98	17,932,833.05
	34,403,208.77	25,587,732.78

2、应收票据

银行承兑汇票	1,493,000.00	2,831,990.00

3、应收账款

		所占比		坏账准备		所占比		坏账准备
		(%)	计提 比例	计提金额		(%)	计提 比例	计提金额
年以内 1	96,237,840.62	20.84	6%	5,774,270.44	85,345,263.94		6%	5,774,270.44
1-2	128,827,314.64	27.90	10%	12,882,731.46	128,827,314.64		10%	12,882,731.46
2-3	56,581,108.82	12.26	20%	15,521,719.70	56,581,108.82		20%	15,521,719.70
年以上 3	180,073,629.55	39.00	30%	122,953,094.10	180,073,629.55		30%	122,953,094.10
合计	461,719,893.63	100		157,131,815.70	450,827,316.95			157,131,815.70
	注:A、本账户余额中无持有本公司			5%(含	5%)以上股份的股东欠款。

B	应收账款前五名的累计总欠款金额为 216,918,110.72			元,占应收账款总额的		48.11%
	4、其他应收款
		所占比		坏账准备		所占比		坏账准备
		(%)	计提 比例	计提金额		(%)	计提 比例	计提金额
1 年以内	85,891,104.89	90.96	6%	5,153,466.29	75,741,705.63		6%	5,153,466.29
1-2	513,488.59	0.54	10%	51,348.86	513,488.59		10%	51,348.86
2-3	3,270,293.19	3.47	20%	654,058.65	3,270,293.19		20%	654,058.65
3 年以上	4,752,300.00	5.03	30%	1,425,690.00	4,752,300.00		30%	1,425,690.00
	94,427,186.67	100		7,284,563.80	84, 277,787.41			7,284,563.80
	注:A、本账户余额中有持有本公司			5%(含	5%)以上股份的股东欠款。详见附注			6"关

联方关系及其交易的披露"

5、预付账款

B、其他应收款前五名的累计总欠款金额为 82,493,105.08 元,占其他应收款总额的

期初数 期末数 20,881,326.61 12,877,125.56

6、存货
		跌价准备		跌价准备
原材料	48,404,743.86	37,395,725.60	49,746,336.64	35,107,594.15
低值易耗品	24,418,416.87	16,606,504.09	24,693,096.93	16,606,504.09
在产品及自制半成品	10,106,238.28	2,587,600.74	15,893,035.71	2,587,600.74
库存商品	44,797,148.71	18,965,421.39	35,172,787.15	15,882,277.14
包装物	99,140.53		99,140.53
委托加工材料	14,182.98		14,182.98
	127,839,871.23	75,555,251.82	125,618,579.94	70,183,976.12

7、长期投资

长期股权投资类别	期初数		期末数
		减值准备		减值准备
其他股权投资	96,306,232.42		98,495,273.28
	96,306,232.42		98,495,273.28

A、其他股权投资 被投资单位名称 投资 比例 期初余额 本期分回的 调整额 期末余额 中国南动集团财务 10 32,557,951.02 29.66% 90,187,307.10 2,571,473.70 92,758,780.80

有限责任公司
	32,557,951.02	90,187,307.10	2,571,473.70	92,758,780.80

被投资单位名称	原始金额	摊销期	期初余额	本期增加	本期摊销	累计摊销	其他转出	期末余额
中国南动集团财务 有限责任公司	7,648,656.66	10	6,118,925.32		382,432.84	1,912,164.18		5,736,492.48
	7,648,656.66		6,118,925.32		382,432.84	1,912,164.18		5,736,492.48

8、固定资产及累计折旧

1)固定资产原值
	期初余额	本期增加额	本期减少额	期末余额
	213,690,158.93	346,366.00	41,975.00	213,994,549.93
机器设备	315,064,700.90	11,361,230.93	4,287,837.23	322,138,094.60
电子设备	14,833,201.79	556,654.00	31,944.00	15,357,911.79
运输工具	7,541,629.59	175,700.00	785,639.28	6,931,690.31
	6,609,670.89	47,800.00	22,107.00	6,635,363.89
	557,739,362.10	12,487,750.93	5,169,502.51	565,057,610.52

2)累计折旧
项目	期初余额	期末余额
	51,256,402.64	54,534,639.32
机器设备	148,476,034.44	150,635,937.63
电子设备	11,910,190.05	13,458,774.25
运输工具	4,703,973.58	3,794,506.81
	2,941,131.52	5,738,557.62
合计	219,287,732.23	228,162,415.63

3)固定资产减值准备
项目	期初数	期末数
	52,783,665.25	52,776,752.06
机器设备	86,254,990.94	85,946,862.86
电子设备	659,546.39	673,231.39
运输工具	1,860,012.18	1,695,118.27
	272,267.75	272,267.75
合计	141,830,482.51	141,364,232.33

4)固定资产净额
	期初数	期末数
	196,621,147.36	195,530,962.56

合计 21,588,179.27 11,166,344.20 16,754,630.83 16,064,892.64

9、在建工程
工程名称	期初数	本期增加	本期转出	期末数	资金来源	项目
			固定资产			进度
其他工程	5,381,976.31	1,555,072.32	1,038,330.62	5,898,718.01	其他	95%
摩托车项目	7,086,561.40	3,130,077.28	6,673,931.56	3,542,707.12	其他	95%
汽车零部件项目	6,099,423.36	4,209,110.00	5,248,671.85	5,059,861.51	其他	90%
航机零部件项目	3,020,218.20	2,337,084.60	3,793,696.80	1,563,606.00	其他	90%

	10、无形资产
取得	原始值	期初余额	本期	本期	本期摊销额	累计摊销额	期末余额	剩余摊
方式			增加额	转出额				销年限

土地 使用权	重组	79,698,560.00	74,734,530.15		827,320.68	5,791,350.53	73,907,209.47	43 8 个月
		79,698,560.00	74,734,530.15		827,320.68	5,791,350.53	73,907,209.47

11、短期借款

借款类别	期初数	期末数
保证借款	198,950,000.00	169,950,000.00
	198,950,000.00	169,950,000.00

12、应付票据
---------

	期初数	期末数
银行承兑汇票	55,500,000.00	41,000,000.00

13、应付账款

	期初数		期末数
	156,333,674.01		165,454,579.22
注:本项目无欠持本公司	5%(含	5%)以上股份的股东单位款项。

14、预收账款

	期初数	期末数
	1,298,054.35	1,361,472.93
注:本项目无持本公司 5%(含	5%)以上股份的股东单位款项。

15、应交税金

	税率(%)	期初数	期末数
增值税	17	10,680,612.56	11,995,250.76
营业税		305,875.00	359,125.00
城建税	7	1,333,401.73	1,229,914.89
房产税		3,282,835.96	3,825,969.94
消费税	10	4,795,681.23	4,479,763.92
所得税	15	3,576,938.59	3,576,938.59
土地使用税		1,934,094.00	2,130,292.50
印花税		600,000.00	600,000.00
		26,509,439.07	28,197,255.60

16、其他应付款
	期初数	期末数
	16,799,245.39	19,864,029.17
注:本账户余额中无欠持本公司	5%)以上股份的股东款项。 5%(

股本 17						(计量单位:股)
				本次变动增减
	期初数	配股	送股	公积金	其它	小计	期末数
				转股
一、尚未流通股份
1、发起人股份	261800000						261800000
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份	261800000						261800000
外资法人持有股份
其他

2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计	261800000			261800000
二、已流通部分
1 境内上市的人民币普通股	136000000			136000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计	136000000			136000000
三、股份总数	397800000			397800000

18、资本公积

	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股本溢价	262,635,380.16			262,635,380.16
其他资本公积	907,568.54	81,245.61		988,814.15
	263,542,948.70	81,245.61		263,624,194.31

19、盈余公积

	期初数	本期增加	本期减少	期末数
法定盈余公积金	78,691.80			78,691.80
法定公益金	1,467,860.43			1,467,860.43
	1,546,552.23			1,546,552.23

20、未确认的投资损失
年初数	本期增加	本期减少	期末数
-11,275,355.33	-2,248,770.92		-13,524,126.25

已为负数,本公司未确认的投资损失-644,581.59 分别为和-12,879,544.66 元。

21、未分配利润
年初数	本期增加	本期减少	期末数
-214,009,171.33	-13,841,142.84		-227,850,314.17
22、主营业务收入、主营业务成本

(1)地区分部报表项目

销售地区	收入		成本
	本年数	上年同期数	本年数	上年同期数
广东、广西、福建、湖北	5,888,525.68	6,253,898.84	5,943,761.36	6,186,042.38
江苏、浙江、上海	1,945,432.25	8,188,091.67	1,963,680.84	8,099,248.70
山东、河北、江西、天津	6,008,895.95	7,682,456.32	6,065,260.73	7,599,099.63
四川、贵州、云南	544,464.10	394,215.76	549,571.29	389,938.41
湖南、河南、安徽	36,167,215.02	51,294,448.17	40,467,410.61	48,551,306.16
山西、辽、吉、黑、内	109,361.40	5,516,961.86	110,387.23	5,457,101.36
陕甘宁、新疆、西藏		3,460,170.13		3,422,626.37
出口	116,155,434.94	70,729,951.12	114,905,051.38	65,375,635.13
	166,819,329.34	153,520,193.87	170,005,123.44	145,080,998.14

(2)业务分部报表项目

本年数	上年同期数	本年数	上年同期数

摩托车业务	138,549,414.55	132,519,382.69	146,296,963.89	125,197,920.90
其中:出口产品	116,155,434.94	70,729,951.12	114,905,051.83	65,375,635.13
内销产品	22,393,979.61	61,789,431.57	31,391,912.51	59,822,285.77
汽车发动机零部件	5,923,979.21	6,105,722.08	7,307,566.02	6,500,002.23
汽车助理转向器产品	6,255,716.25	683,578.63	4,483,858.63	679,092.26
航机修理		8,913,737.00		7,309,264.04
航空零部件加工	16,090,219.33	5,297,773.47	11,916,734.90	5,394,718.71
	166,819,329.34	153,520,193.87	170,005,123.44	145,080,998.14
注:前 名销售商销售总额 5	146,022,776.74	元,占公司全部销售收入的	87.53%

23、主营业务税金及附加
	本年数	上年同期数	计缴标准
消费税	3,771.97	943,704.93	生产领域销售额 10%
城建税	17,195.00	34,533.26	增值税、消费税额 7%
教育费附加	7,369.29	14,799.96	增值税、消费税额 3%
	28,336.26	993,038.15

24、其他业务利润
	其他业务收入	其他业务支出	其他业务利润
材料	276,335.13	134,999.88	577,825.05
劳务	920,000.00	532,195.78	141,335.25
租赁	5,270,348.40	4,163,383.88	387,804.22
	276,335.13	134,999.88	1,106,964.52

25、管理费用

本年数	上年同期数
9,078,031.06	9,466,696.12

26、财务费用

	本年数	上年同期数
利息支出	6,400,059.37	5,683,058.88
减:利息收入	503,879.93	2,747,102.67
金融机构手续费	519,518.12	1,142,637.63
	6,415,697.56	4,078,593.84

27、投资收益

	本年数	上年同期数
股权投资收益	2,571,473.70	1,673,189.70
股权投资差额摊销	-382,432.84
	2,189,040.86	1,673,189.70

28、营业外收入

	本年数	上年同期数
处理固定资产收益	574,638.07	179,092.02
罚款收入	7,905.24
其他
	582,543.31	179,092.02

29、营业外支出
	本年数	上年同期数

处理固定资产损失	170,556.43	208,089.69
罚款支出	503.53	20,526.09
其他	120,628.80
	291,688.76	228,615.78

30、支付其他与经营活动有关的现金	元,其中: 3,915,013.59
运输费	838371.40
差旅费	431055.81
修理费	211742.29
办公费	199016.75
应酬费	455492.74
水电费	164390.60
广告费	59115.90
审计咨询费	207632.04
售后服务费	79369.33
票据贴现利息	477994.38
新产品试制费	597993.57
其他	192838.78
	3915013.59

	1、应收账款
		期初数				期末数
账龄		所占比		坏账准备		所占比		坏账准备
	金额	(%)	计提 比例	计提金额	金额	(%)	计提 比例	计提金额
1 年以内	122,699,781.87	25.55	6%	7,361,986.91	124,652,385.07		6%	7,361,986.91
1-2	121,804,420.11	25.36	10%	12,180,442.01	121,804,420.11		10%	12,180,442.01
2-3	55,736,372.25	11.60	20%	15,352,772.39	55,736,372.25		20%	15,352,772.39
3 年以上	180,073,629.55	37.49	30%	122,953,094.10	180,073,629.55		30%	122,953,094.10
合计	480,314,203.78	100		157,848,295.41	482,266,806.98			157,848,295.41
	注:A、本账户无持有本公司		5%(含	5%)以上股份的股东欠款;
	B、应收账款前五名欠款金额为			216,918,110.72	元,占应收账款总额的		44.98%

	2、其他应收款
		期初数				期末数
		所占		坏账准备		所占比		坏账准备
	金额	比例 (%)	计提 比例	计提金额	金额	(%)	计提 比例	计提金额
1 年以内	85,731,236.67	91.00	6%	5,143,874.20	75,547,284.93		6%	5,143,874.20
1-2	491,978.37	0.52	10%	49,197.84	491,978.37		10%	49,197.84
2-3	3,239,443.19	3.44	20%	647,888.64	3,239,443.19		20%	647,888.64
3 年以上	4,752,300.00	5.04	30%	1,425,690.00	4,752,300.00		30%	1,425,690.00
	94,214,958.23	100		7,266,650.68	84,031,006.49			7,266,650.68
	注:A、本账户有持有本公司		5%(含		5%)以上股份的股东欠款。详见附注			6"关联方

关系及其交易的披露"

B、其他应收款前五名欠款金额为 82,493,105.08 元,占其他应收款总额的 98.17%

3、长期股权投资

	期初数			期末数
长期股权投资类别
	金额	减值准备	金额	减值准备

其他股权投资	96,306,232.42	103,436,503.64
	96,306,232.42	103,436,503.64

A、对子公司的投资

被投资单位名称	投资 年限	投资金额	投资 比例	期初余额	期末余额	减值准备
株洲南方摩托经销有限公司		6,500,000.00	65%	7,287,217.85
易力达机电有限公司		5,100,000.00	51%		4,941,230.36
		6,500,000.00		7,287,217.85	4,941,230.36

	B、其他股权投资
被投资单位名称	投资	初始投	投资	期初余额	本期分回的	本期损益	期末余额
	年限	资成本	比例		投资收益	调整额
中国南动集团财务 有限责任公司	10	32,557,951.02	29.66%	90,187,307.10		2,571,473.70	92,758,780.80
		32,557,951.02		90,187,307.10		2,571,473.70	92,758,780.80

被投资单位名称	原始金额	摊销期	期初余额	本期增加	本期摊销	累计摊销	期末余额
中国南动集团财务 有限责任公司	7,648,656.66	10	6,118,925.32		382,432.84	1,912,164.18	5,736,492.48
	7,648,656.66		6,118,925.32		382,432.84	1,912,164.18	5,736,492.48

4、主营业务收入、主营业务成本

1)分部报表项目
销售地区	收入		成本
	本年数	上年同期数	本年数	上年同期数
湖南	40,117,658.19	58,219,046.59	43,703,883.75	58,342,351.02
	116,155,434.94	70,729,951.12	114,905,051.38	65,375,635.13
	156,273,093.13	128,948,997.71	158,608,935.13	123,717,986.15

2)业务报表项目

		收入		成本
	本年数	上年同期数	本年数	上年同期数
摩托车业务	128,548,609.58	108,046,453.22	134,063,626.92	103,834,908.61
其中:出口产品	116,155,434.94	70,729,951.12	114,905,051.38	65,375,635.13
内销产品	12,393,174.64	37,316,502.10	19,158,575.54	38,459,273.48
汽车发动机零部件	5,581,735.66	6,064,794.71	7,307,566.03	6,500,002.23
汽车助力转向器	6,052,528.56	626,239.31	5,321,007.28	679,092.26
航机修理		8,913,737.00		7,309,264.34
航空零部件加工	16,090,219.33	5,297,773.47	11,916,734.90	5,394,718.71
	156,273,093.13	128,948,997.71	158,608,935.13	123,717,986.15
注:前 5	名销售商销售总额	134,913,623.13	元,占公司全部销售收入的	86.33%

5、投资收益
	本年数	上年同期数
股权投资收益	2412704.06	-2,375,477.66
股权投资差额摊销	-382,432.84
	2,030,271.22	-2,375,477.66

1、存在控制关系的关联方

企业名称	注册地址	与本公司 关系	经济性质	法定 代表人
中国南方航空动力机械公司	株洲市董家塅	母公司	全民所有制	吕顺发
株洲南方摩托经销有限公司	株洲市高新技术产业开发 区天台西路 1	子公司	有限责任公司	彭建武
株洲南雅经贸有限责任公司	株洲市高新技术产业开发 区天台西路 1	孙公司	有限责任公司	陈启文
易力达机电有限公司	株洲市天元区天台路海关 大楼三楼	子公司	有限责任公司	吕顺发

2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化

企业名称	期初数	本期增加	本期减少	期末数
中国南方航空动力机械公司	368,200,000.00			368,200,000.00
株洲南方摩托经销有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00
株洲南雅经贸有限责任公司	1,500,000.00			1,500,000.00
易力达机电有限公司	10,000,000.00			10,000,000.00

v
I × v

	3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化
	期初数			本期增加		本期减少	期末数
企业名称	金额	比例 (%)	金额	比例 (%)	金额	比例	金额	比例 (%)
中国南方航空动力 机械公司	261,800,000.00	65.81					261,800,000.00	65.81
株洲南方摩托经销 有限公司	6,500,000.00	65.00					65,000,000.00	65.00
株洲南雅经贸有限 责任公司	1,090,000.00	72.67					1,090,000.00	72.67
株洲易力达机电有 限公司			5,100,000.00	51.00			5,100,000.00	51.00

4、不存在控制关系的关联方
企业名称	注册地址	与本公司	经济性质	法定代表人
		关系		或单位负责人
中国南动集团财务有限责任公司	株洲市董家塅	参股	有限责任公司	黎达明
株洲南方航空动力有限公司	株洲市董家塅	同一母公司	有限责任公司	吕顺发
株洲南方航空机械进出口有限公司	株洲市董家塅	同一母公司	有限责任公司	吕顺发
株洲南方摩托车制造有限公司	株洲市董家塅	同一母公司	有限责任公司	王昆隆

5、关联方交易事项

1)采购货物及劳务
	项目 本年发生额	上年同期额	定价政策
中国南方航空动 力机械公司	45,297.05	142,627.55	市场价格
	1,188,573.19 水电风汽	2,547,518.60	市场价格
株洲南方航空动	130,635.34	187,917.57	市场价格
力有限公司	2,938,291.01 材料物资	1,592,151.34	市场价格
	11,168,466.33 航空零部件加工	11,450,991.52	市场价格
株洲南方摩托车	205,379.93 材料物资	2,378,225.52	市场价格
制造有限公司	0.00	746,552.24	市场价格
株洲南方动力机械	102,535,620.27 材料物资	45,109,013.37	市场价格
进出口有限公司
	118,212,263.12	64,154,997.71

2)销售货物及劳务
	项目 本年发生额	上年同期额	定价政策
中国南方航空动 力机械公司	劳务	21,943.59	市场价格
	材料物资	71,066.73	市场价格
株洲南方航空动	劳务	588,521.26	市场价格
力有限公司	航空零部件加工 16,090,219.33	5,376,493.65	市场价格
	租赁	915,000.00 2,727,375.00	市场价格
株洲南方航空机械	摩托车备件 3,810,940.18		市场价格
进出口有限公司	出口零部件 113,958, 542.31	70,718,840.01	市场价格
株洲南方摩托车	材料物资	2,235.28 7,888,764.32	市场价格
制造有限公司	劳务	558.22 316,320.05	市场价格
	135,459,026.72	87,027,793.03

3)资金往来

企业名称	业务性质	本年度发生额
中国南方航空动力机械公司	收取资金	15,428,000.00
	支付资金	5,000,000.00
株洲南方航空动力有限公司	收取资金	20,000,000.00
中国南动集团财务有限责任公司	新增贷款	12,400,000.00
	归还贷款	14,400,000.00

4)关联方担保

中国南方航空动力机械公司为南方摩托股份有限公司短期借款提供担保,担保金额 540

5)关联方应收应付款项余额
	期末余额
中国南方航空动力机械公司	其他应收款 74,214,101.96
株洲南方动力械进出口有限公司	应收账款 46,220,623.25
株洲南方航空动力有限公司	其他应收款 3,752,300.00
	27,251,701.73 应付账款
南动集团财务公司	4,942.32 其他应付款
株洲南方摩托车制造有限公司	147,753,508.95 应收账款

附注 7、或有事项

附注 8、承诺事项

附注 9、资产负债日后事项

附注 10、其他重大事项