AECC AERO-ENGINE CONTROL CO.,LTD. — Board/Management Information 2021

Mar 29, 2021

中国航发动力控制股份有限公司

独立董事对第八届董事会第二十四次会议相关事项

的独立意见

中国航发动力控制股份有限公司（以下简称公司）于2021 年3 月26 日召开了第 八届董事会第二十四次会议，作为公司独立董事，根据《关于在上市公司建立独立董 事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等相关规定， 对第八届董事会第二十四次会议相关议案审核后，基于独立判断发表如下独立意见：

一、关于2020 年度利润分配预案的独立意见

经认真审阅《关于2020 年度利润分配预案的议案》，我们认为：公司2020 年度 利润分配预案符合《公司章程》及公司的股东回报规划，董事会审议该议案的程序符 合相关法律、法规的规定，不存在损害公司及广大股东尤其是中小股东合法权益的情 形。因此，我们一致同意本议案，并同意将本议案提交公司2020 年年度股东大会审议。 二、关于2020 年度提取与核销减值准备的独立意见

经认真审阅《关于2020 年度提取与核销减值准备的议案》，我们认为：公司本次 提取与核销减值准备符合《企业会计准则》和公司相关制度的规定，审议程序合法， 依据充分，提取与核销减值准备后，财务报表能够更加公允地反映公司的财务状况和 经营成果，符合公司整体利益，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情 形。因此，我们一致同意公司本次提取与核销减值准备事项。

三、关于变更租赁会计政策的独立意见

经认真审阅《关于变更租赁会计政策的议案》，我们认为：公司本次会计政策变 更是根据财政部发布的《关于修订印发<企业会计准则第 21 号——租赁>的通知》（财 会〔2018〕35 号）的相关规定和要求进行的合理变更，变更后的会计政策能更加客观、 公允地反映公司财务状况和经营成果，符合公司的实际情况。本次会计政策变更及相 关决策程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定，不存在损害公司及中小股东 利益的情形。因此，我们一致同意本次会计政策的变更。

四、关于聘请2021 年度财务审计与内控审计会计师事务所的独立意见

经认真审阅《关于聘请2021 年度财务审计与内控审计会计师事务所的议案》，我 们认为：公司续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2021 年度财务审 计和内部控制审计机构的相关决策程序符合《公司法》、《证券法》、《深圳证券交

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易所股票上市规则》及《公司章程》等有关规定。我们一致同意本议案，并同意将本 议案提交公司2020 年年度股东大会审议。

五、关于2020 年度内部控制评价报告的独立意见

经认真审阅《公司2020年度内部控制评价报告》，我们认为：根据《公司法》、 《企业内部控制基本规范》的有关要求，公司对内部控制情况进行了自我评价，并出 具了《公司2020年度内部控制评价报告》，公司的内部控制工作能够遵循内部控制的 基本原则，规范运营，未发现重大缺陷，符合相关法律法规及规范性文件的要求，能 够真实、全面、客观地反映公司内部控制的实际情况。因此，我们一致同意本议案。 六、关于2020 年度募集资金存放与使用情况的独立意见

经认真审阅《公司2020 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》，我们认 为：专项报告能够客观、真实地反映公司报告期内募集资金存放与使用的实际情况,符 合《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》和《深圳证券交易所股票上市规则》 等的要求。因此，我们一致同意本议案。

七、关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的专项说明和 独立意见

经核查，2020 年公司与关联方的资金往来均属于正常经营性资金往来，不存在控 股股东及其他关联方违规占用公司资金情况。

经核查，2020 年公司没有对外担保事项，不存在违规担保的情况。

• 八、关于2020 年度内部董事和高级管理人员薪酬的独立意见

经认真审阅《关于2020 年度内部董事和高级管理人员薪酬的议案》我们认为：公 司内部董事、高级管理人员2020 年度薪酬发放情况符合公司《董事、监事和高级管理 人员薪酬管理办法》，薪酬数额符合公司2020 年度经营状况，有利于鼓励公司董事、 高级管理人员的工作积极性。审议及表决程序符合国家有关法律、法规及《公司章程》 的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，我们一致同意本议案。

独立董事：赵嵩正、蔡永民、由立明、邸雪筠

2021 年3 月26 日

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