AECC AERO-ENGINE CONTROL CO.,LTD. — Audit Report / Information 2024

Mar 28, 2025

中国航发动力控制股份有限公司董事会 审计委员会对会计师事务所履行 监督职责情况的报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准 则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》和《中国航发动力控制股份有限 公司章程》等规定和要求，2024年，中国航发动力控制股份有限公司（以下简称公 司）董事会审计委员会认真履行忠实和勤勉义务，恪尽职守，审慎履行对会计师事 务所的监督职责，具体情况如下：

一、会计师事务所基本情况

容诚会计师事务所（特殊普通合伙，以下简称容诚所）由原华普天健会计师事 务所（特殊普通合伙）更名而来，初始成立于1988年8月，2013年12月10日改制为特 殊普通合伙企业，是国内最早获准从事证券服务业务的会计师事务所之一，长期从 事证券服务业务。根据财政部、证监会发布的从事证券服务业务会计师事务所备案 名单，容诚所具备股份有限公司发行股份、债券审计机构的资格。截至2024年末， 容诚所共有合伙人212人，共有注册会计师1552人，其中781人签署过证券服务业务 审计报告。

二、聘任会计师事务所履行的程序

公司分别于2024年12月4日、12月20日召开第九届董事会第二十四次会议、2024 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更2024年度财务审计与内部控制审计 会计师事务所的议案》，同意聘任容诚所为公司2024年度财务审计与内部控制审计 机构。

三、审计委员会对会计师事务所监督情况

公司董事会审计委员会委员查阅了容诚所关于专业胜任能力、投资者保护能力、 诚信状况和独立性等相关资料，认为其能够满足为公司提供审计服务的要求。公司 董事会审计委员会2024年第五次会议审议通过了《关于变更2024年度财务审计与内 部控制审计会计师事务所的议案》，同意将该议案提交董事会审议。

报告期内，公司董事会审计委员会与容诚所负责公司审计工作的注册会计师及

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项目经理召开审前沟通会议，沟通协商2024年度财务报告、内部控制的审计事项， 确定审计工作计划、人员安排、审计重点等事项。审计委员会按照审计计划，主动 与容诚所沟通，掌握会计师审计进展，确保重点关注事项审计核实到位，听取审计 过程中发现的问题及审计报告的出具情况等汇报，并对审计发现问题提出建议，督 促其在约定时限内提交审计报告。2025年3月26日董事会审计委员会2025年第一次会 议审议通过了2024年度财务决算、内部控制评价报告等议案，并同意将相关议案提 交董事会审议。

四、总体评价

公司董事会审计委员会严格遵守中国证监会、深圳证券交易所相关要求及《公 司章程》《董事会审计委员会工作细则》等有关规定，充分发挥了作为专门委员会 的职能作用，对会计师事务所相关资质和执业能力等进行了审查，在年报审计期间 与会计师事务所进行了充分的讨论和沟通，督促会计师事务所及时、准确、客观、 公正地出具审计报告，切实履行了董事会审计委员会对会计师事务所的监督职责。

中国航发动力控制股份有限公司 董事会审计委员会 2025年3月27日

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