AECC AERO-ENGINE CONTROL CO.,LTD. — Audit Report / Information 2022

Mar 28, 2023

关于中国航发动力控制股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况 的鉴证报告

众环专字**(2023)0800032**号

目 录

起始页码

鉴证报告

募集资金专项报告

关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 1

中审众环会计师事务所 (特殊普通合伙) 武汉市武昌区东湖路 169 号中审众环大厦 邮政编码: 430077

Zhongshenzhonghuan Certified Public Accountants LLP 电话 Tel: 027-86791215 Shongshenzhonghuan Gertried Public Ad2hongshenzhonghuan BuildingNo. 169 Donghu Road, Wuchang DistrictWuhan, 430077

传真 Fax: 027-85424329

关于中国航发动力控制股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告

众环专字(2023)0800032 号

中国航发动力控制股份有限公司全体股东:

我们接受委托,对后附的中国航发动力控制股份有限公司(以下简称"航发控制公司") 截至 2022年 12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》 进行了鉴证工作。

按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主 板上市公司规范运作》等有关规定, 编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的 专项报告》,提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及 我们认为必要的其他证据, 是航发控制公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的 基础上,对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作,该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守 则, 计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》 是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的过程中,我们实施了检查会计记录、 重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供 了合理的基础。

我们认为, 航发控制公司截至 2022 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放 与实际使用情况的专项报告》已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上 市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关规定编制, 在所有重大方面如实反映了航发控制股份 有限公司截至 2022年12月31日止的募集资金年度存放与实际使用情况。

本鉴证报告仅供航发控制公司 2022 年年度报告披露之目的使用, 不得用作任何其他目 的。

(本页无正文, 为众环专字(2023)0800032号《关于中国航发动力控制股份有限公司募 集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告》之签章页)

中国·武汉

2023年3月28日

中国航发动力控制股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况 的专项报告

根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的 监管要求》(2022 年修订)和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指南 2 号——公 告格式》等有关规定,中国航发动力控制股份有限公司(以下简称"公司")董事会编制了 截至 2022 年 12 月 31 日止的《2022 年度募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》。

一、募集资金基本情况

**1.**实际募集资金金额、资金到位时间

根据中国证券监督管理委员会《关于核准中国航发动力控制股份有限公司非公开发行股 票的批复》(证监许可〔2021〕2807 号)核准,公司采用非公开发行股票的方式向特定对象 发行人民币普通股 169,541,652 股,每股面值 1 元,共募集资金人民币 429,788.09 万元,其 中资产认购金额为 92,805.59 万元,现金认购金额为 336,982.50 万元。扣除发行费用 867.88 万元后,募集资金净额现金为 336,114.62 万元。上述募集资金已于 2021 年 10 月 8 日全部到 位存入公司设立的募集资金专项账户。中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)进行审验, 并出具了众环验字(2021)0800007 号《验资报告》。

2. 以前年度已使用金额、本期使用金额及当前余额

本次募集资金承诺总投资额 336,982.50 万元,截至 2021 年 12 月 31 日,公司累计使用募 集资金专项账户资金 74,497.99 万元(含发行费用),其中补充公司流动资金 52,277.04 万元 (含发行费用),募集资金投资项目使用资金 22,220.95 万元。发生利息收入 132.16 万元; 手续费支出 0.07 万元。截至 2021 年 12 月 31 日募集资金专项账户余额为 2,616.60 万元,用 于现金管理的余额为 260,000 万元。

2022 年度,使用募集资金专项账户资金 51,805.91 万元,其中补充公司流动资 27,722.96 万元,募集资金投资项目使用资金 24,082.95 万元。发生利息收入 7,845.68 万元;手续费支 出 0.42 万元。

1

截至 2022 年 12 月 31 日,公司累计使用募集资金专项账户资金 126,303.90 万元(含支 付的发行费用),其中补充公司流动资金 80,000.00 万元(含发行费用),募集资金投资项目 使用资金 46,303.90 万元。发生利息收入(含现金管理收益)7,977.84 万元;手续费支出 0.49 万元。截至 2022 年 12 月 31 日募集资金专项账户余额为 8,655.95 万元,用于现金管理的余 额为 210,000.00 万元。

二、募集资金存放和管理情况

为规范公司募集资金的管理,提高募集资金的使用效率,保护投资者权益,公司依据证 监会《上市公司监管指引第 2 号--上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交 易所股票上市规则》及《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等规定,结合公司实 际制定了公司《募集资金管理制度》。

公司已设立了募集资金专项账户,并和保荐机构中信证券股份有限公司分别与中国农业 银行股份有限公司无锡滨湖支行、上海浦东发展银行股份有限公司无锡分行、中国建设银行 股份有限公司江苏省分行、交通银行股份有限公司无锡分行签署了《募集资金三方监管协 议》,协议内容与《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》无重大差异。

公司、中信证券股份有限公司分别与公司下属子公司及其地方银行(明细见下表)四方 签署了《募集资金专户存储四方监管协议》,协议内容与《募集资金专户存储三方监管协议 (范本)》不存在重大差异,公司严格按照相关规定存放、使用和管理募集资金,并履行了 相关义务。

截至 2022 年 12 月 31 日,募集资金在各银行专户的存储情况如下:

			金额单位:元
账户名称	开户银行名称	账号	金额(元)
中国航发动力控制股份有限公司	中国建设银行无锡分行	32050161863600005330	71,914,842.62
中国航发动力控制股份有限公司	上海浦东发展银行股份有限公司无锡分行	84100078801900000330	300,705.62
中国航发动力控制股份有限公司	中国农业银行无锡滨湖支行	10655001040239549	2,021,831.38
中国航发动力控制股份有限公司	交通银行无锡分行	322000600013000876961	271,289.74
中国航发西安动力控制科技有限公司	中国银行股份有限公司西安鼓楼支行	103296802788	9,455,288.03

2

账户名称	开户银行名称	账号	金额(元)
中国航发西安动力控制科技有限公司	上海浦东发展银行股份有限公司西安分行	72150078801300001667	2,459,804.21
中国航发贵州红林航空动力控制科技有限公司	中国银行股份有限公司贵阳市东山支行	132072548990	0.00
中国航发北京航科发动机控制系统科技有限公司	中信银行股份有限公司北京分行	8110701013302180739	0.00
中国航发长春控制科技有限公司	中国建设银行股份有限公司长春解放大路支行	22050147050000000603	135,781.79
	合计		86,559,543.39

三、本年度募集资金的实际使用情况

1、本年度募集资金投资项目的资金使用情况。

详见附表:2022 年募集资金使用情况对照表

2、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

2022 年度公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

3、募集资金投资项目先期投入及置换情况。

根据公司 2020 年 12 月 30 日召开的第八届董事会第二十一次会议以及 2021 年 3 月 16 日召开的 2021 年第二次临时股东大会决议,在 2021 年募集资金到位前,公司可根 据募集资金投资项目实施进度的实际情况以自筹资金先行投入,并在募集资金到位后,按照 相关法规规定的程序予以置换。

2021 年 12 月 28 日,公司第九届董事会第二次会议和第九届监事会第二次会议审议 通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》,同意公司使用募集资 金置换截至 2021 年 12 月 20 日预先投入自筹资金,置换金额 2,474.30 万元。具体项目如下:

截至 2021 年 12 月 20 日,项目实施主体以自筹资金预先投入募投项目资金,具体运用 情况如下:

单位:万元

募集资金投资项目	投资总额	募集资金承诺投	以自筹资金投入金额	置换金额
航空发动机控制技术衍生新产业生产能力建设项目	44,000.00	37,895.00	327.77	327.77

3

中国航发北京航科发动机控制系统科技有限公司轴桨发动机控制系统能力保障项目	41,410.00	41,410.00	2,090.85	2,090.85
中国航发红林航空动力控制产品产能提升项目	51,800.00	49,800.00	55.68	55.68
总计	137,210.00	129,105.00	2,474.30	2,474.30

4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

2022 年度公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

5、使用闲置募集资金进行现金管理情况。

于 2022 年 10 月 25 日召开了第九届董事会第八次会议和第九届监事会第六次会议、 2022 年 11 月 10 日召开了 2022 年第二次临时股东大会,审议通过了《关于继续使用闲置 募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在保证募集资金投资项目建设和公司正常经营资 金需求的情况下,使用不超过人民币 21 亿元(含本数)的暂时闲置募集资金进行现金管理, 用于购买安全性高、流动性好的保本型现金管理产品,使用期限自股东大会审议通过之日起 12 个月内有效,在上述额度和期限范围内,资金可循环滚动使用。

截至2022 年12月 31日,公司使用闲置募集资金进行现金管理具体购买产品明细如下:

单位:万元
-------	--

受托方	产品名称	产品类型	金额	起息日	到期日	预期年化收益率
上海浦东发展银行股份有限公司无锡分行	利多多公司稳利期22JG3893	保本浮动收益型	10,000.00	2022/11/21	2023/2/21	1.30%~2.85%
中国建设银行股份有限公司无锡分行	大额存单	固定收益型	10,000.00	2022/11/16	2023/5/16	1.80%
中国建设银行股份有限公司无锡分行	大额存单	固定收益型	70,000.00	2022/11/16	2023/11/16	2.00%
交通银行无锡分行	蕴 通 财 富 定期 型 结 构 性存款304 天(汇率挂钩看涨)	保本浮动收益型	30,000.00	2022/11/18	2023/9/18	1.79%~3.1%
中国农业银行股份有限公司无锡滨湖支行	大额存单	固定收益型	20,000.00	2022/11/18	2023/2/18	1.50%
中国农业银行	大额存单	固定收益型	10,000.00	2022/11/17	2023/5/17	1.70%

受托方	产品名称	产品类型	金额	起息日	到期日	预期年化收益率
股份有限公司无锡滨湖支行
中国农业银行股份有限公司无锡滨湖支行	大额存单	固定收益型	60,000.00	2022/11/17	2023/11/17	1.90%
	合 计		210,000.00

6、节余募集资金使用情况。

截至 2022 年 12 月 31 日,公司募投项目尚未建设完成,不存在节余募集资金。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2022 年度公司不存在募投项目变更情形。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整,不存在募集资金管理违 规的情形。

中国航发动力控制股份有限公司董事会

2023 年 3 月 28 日

				2022年度	2022年募集资金使用情况对照表
中国航发动力控制股份有限公司扁制单位:									金额单位:	人民币万元
设告期内变更用途的募集资金总额厚集资金总额					336,982.50 本年度投入募集资金总额					51,805.91
Ē累计变更用途 的募集 资金总额					己累计投入募集资金总额					126,303.90
累计变更用途的赛集资金总额比例
承诺投资项目和超募资金按向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本年度投入金緻	入金额(2)	截至期末累计投 截至期末投资进度$(96)$ $(3) = (2)(1)$	项目达到预定可使用状- 态日期	本年度实现的效益		是否达到预 项目可行性是否计效益 发生重大变化
009358良诺投资项目
空发动机控制系统科研生产平台能力建设项目	Кα	63,640.00	63,640.00	5,486.90	5,486.90	8.62%		建设中	建设中	Кπ
空发动机控制技术衍生新产业生产能力建设项目	Кα	37,895.00	37,895.00	3,029.29	3,357.06	8.86%		建设中	建设中	否
中国航发北京航科发动机控制系统科技有限公司轴桨发力机控制系统能力保障项目	Кα	49,800.00	49,800.00	7,749.80	7,805.48	15.67%		建设中	建设中	Кά
中国航发红林航空动力控制产品产能提升项目	Кα	41,410.00	41,410.00	5,627.86	7,827.86	18.90%		建设中	建设中	Кα
中国航发长春控制科技有限公司四个专业核心产品能力是升建设项目	Кπ	44,600.00	44,600.00	2,189.10	2,189.10	4.91%		建设中	建设中	Кα
见金收购中国航发西控机器设备等资产	$\mathbb{R}^n$	19,637.50	19,637.50		19,637.50	100.00%
卜充流动资金	KI	80,000.00	80,000.00	27,722.96	80,000.00	100.00%
合计		336,982.50	336,982.50	51,805.91	126,303.90	37.48%
未达到计划进度或预计收益的情况和原因	项目正在建设中
页目可行性发生重大变化的情况说明	不涉及。
用途及使用进展情况图募资金的金额、	不涉及。
享集资金投资项目实施地点变更情况	不涉及。
享集资金投资项目实施方式调整情况	不涉及。
享集资金投资项目先期投入及置换情况	截至2021年12月20日,2021年12月28日			公司使用募集资金置换预先投入的自筹资金2,474.30万元。		公司第九届董事会第二次会议和第九届监事会第二次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》				御回
目闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不涉及。
引闲置募集资金进行现金管理情况	12个月内滚动使用, 详见《关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告》					(公告编号: 2021-058), 截止2021年底现金管理260,000万元。2022年11月10日公司召开的2022年第二次临时股东大会,审议通过了《关于继续使用闲置募集资金进行现金管理的议案》,授权现金管理额度为不超过21亿元,12个月内滚动使用,详见《关于使用闲置募集资金进行现金管理的公告》(公告编号:2022-038),公司按照授权规范开展现金管理,现金管理合作方均为募集资金专户所在的银行,现金管理内容为购买安全性高、流动性好的保本型现金管理产品。本年收到现金管理收益7,455.32万元,截止2022年底现金管理余额为2021年11月12日公司召开的2021年第四次临时股东大会, 审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》, 授权现金管理额度为不超过27亿元,
页目实施出现募集资金结余的金额及原因	不涉及。
尚未使用的募集资金用途及去向						尚未使用募集资金218,655.95万元,其中:210,000.00万元暂时用于开展现金管理,账户余额8,655.95万元在募集资金专户存放和管理。
具集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	本期己披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、			完整,	不存在募集资金管理违规的情形。
1.本表"募集资金总额"仅指募集现金,	包括发行费867.88万元, 扣除相关发行费后募集资金总额为336,114.62万元

エ: :――――――――――――――――――――――――――――――――――――

附表1:

证书序号: 0002385	贾说	《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的凭证.	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的,应当向财政部门申请换发。$\overline{\mathcal{N}}$	王涂改、《会计师事务所执业证书》不得伪造、转让。出借、租、$\infty^{'}$	会计师事务所终 止或执业许可 注销的,应当向财政部门交回《会计师事务所执业证书》。4,	鉴	发证机关,关注	$\Box$貝$\star$Ĥ	中华人民共和国财政部制
			$\Phi$	诛普通		$-9E$

武汉市武昌区东湖路169号2-中审众环会计师事例合伙) pipi 鄂财会发 (2013) 25号 事务所 電 业证书 2013年10月28日 特殊普通合伙 42010005 会计师 石文先 桥: 执业证书编号: 所: $\ddot{\tilde{\kappa}}$ 首席合伙人: 批准执业文号: 批准执业日期: 主任会计师: 织形 场 顿 组 经 全

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