AECC AERO-ENGINE CONTROL CO.,LTD. — Audit Report / Information 2018

Mar 26, 2018

关于中国航发动力控制股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用 情况的鉴证报告 2017 年 12 月 31 日

目 录

、鉴证报告

2、关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告···	1
3、募集资金使用情况对照表············································	5

中审众环会计师事务所 (特殊普通合伙) 武汉市武昌区东湖路169号中审众环大厦 邮政编码: 430077

Mazars Certified Public Accountants LLP Zhongshen Zhonghuan Building No. 169 Donghu Road Wuchang District Wuhan 430077

电话Tel: 027-86791215 传真Fax: 027-85424329

关于中国航发动力控制股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告

众环专字 (2018) 080116 号

中国航发动力控制股份有限公司全体股东:

MAZARS

审众环

m.

我们接受委托,对后附的中国航发动力控制股份有限公司(以下简称"航发控制")截至2017 年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。

按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》(证监会公告[2012144 号)和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所主板上市公司规范运作 指引》 、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号:上市公司募集资金年度存放与使 用情况的专项报告格式》等有关规定, 编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专 项报告》,提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为 必要的其他证据, 是航发控制董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上, 对《董事 会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴 证业务》的规定执行了鉴证工作,该准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执 行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错 报获取合理保证。在执行鉴证过程中,我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们 认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。

我们认为,航发控制截至 2017 年 12 月 31 日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用 情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号 -- 上市公司 募集资金管理和使用的监管要求》(证监会公告[2012]44 号)和深圳证券交易所发布的《深圳证券 交易所主板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号:上 市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。

大发控制 2017 年度年报披露之目的使用, 不得用作任何其他目的。 本鉴证报告仅供真

中国航发动力控制股份有限公司

2017 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第 2 号--上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》(证监会公告〔2012〕44 号)和深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所主板上市公司规范 运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号--上市公司募集资金年度存放与 使用情况的专项报告格式》等有关规定,中国航发动力控制股份有限公司(以下简称公司)编制 了截至 2017 年 12 月 31 日的《2017 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额、资金到位时间

根据本公司 2013 年第一次临时股东大会决议并经中国证券监督管理委员会《关于核准中航 动力控制股份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2013〕1011 号)批准,本公司向安 徽省铁路建设投资基金有限公司等 8 家符合相关规定条件的特定投资者定向发行普通股(A 股) 20,280.03 万股(每股发行价 8.00 元/股)。共募集资金总额 162,243.09 万元,扣除募集资金各项费 用 4,084.87 万元后,实际募集资金净额 158,158.22 万元。上述募集资金于 2013 年 8 月 21 日存入本 公司设立的募集资金专项账户。瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对此次非公开发行的实际募 集资金情况以及新增注册资本实收情况出具了瑞华验字〔2013〕第 90290001 号的《验资报告》。

(二)以前年度已使用金额、本期使用金额及当前余额

截至 2017 年年初本公司累计使用募集资金专项账户资金 162,104.18 万元(含支付的发行费 用),其中补充本公司流动资金 38,000.00 万元,项目使用资金 71,204.18 万元,以闲置募集资金 暂时补充流动资金 52,900.00 万元。发生利息收入 3,188.18 万元(含理财收益 1,456.14 万元),手 续费支出 4.30 万元,年初结余 3,322.79 万元。

2017 年度募投项目使用募集资金专项账户资金 19,227.35 万元,收回闲置募集补充流动资金 52,900.00 万元,并再次利用闲置募集资金 40,000.00 万元补充流动资金,收回暂时补充流动资金的 闲置募集资金 6,100 万元。利息收入 86.26 万元,手续费支出 2.38 万元。

募集资金专项账户 2017 年 12 月 31 日余额为 3,179.32 万元。

二、募集资金管理情况

为规范公司募集资金的管理,提高募集资金的使用效率,保护投资者权益,公司依据证监会 《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所股

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票上市规则》规定,结合公司实际制订了公司《募集资金管理制度》,并经公司 2013 年第 4 次临 时股东大会审批通过。

公司设立了募集资金专项账户(以下简称"专户"),并和保荐人国泰君安证券股份有限公司、 中航证券有限公司分别与上海浦东发展银行股份有限公司无锡分行和中国工商银行股份有限公 司无锡河埒支行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。

公司、国泰君安证券股份有限公司、中航证券有限公司(联合保荐机构)分别与公司下属子 公司及其地方银行(明细如下表)四方签署了《募集资金专户存储四方监管协议》,协议内容与 《募集资金专户存储三方监管协议(范本)》不存在重大差异,公司严格按照相关规定存放、使 用和管理募集资金,并履行了相关义务。

截至 2017 年 12 月 31 日止,募集资金在各银行专户的存储情况如下:

金额单位:元

序
号	账户名称	账号	余额
1	上海浦东发展银行无锡分行营业部	84010154500001544	851,901.15
2	中国工商银行股份有限公司无锡河埒支行	1103021119200627419	70,064.45
3	中国建设银行股份有限公司贵阳小河支行	52001503600052511980	2,598,542.94
4	中国建设银行股份有限公司贵阳小河支行	52001503600052516125	3,683,412.36
5	中国建设银行股份有限公司西安高新技术产业开发区支行	61001920900052570638	3,970,827.69
6	上海浦东发展银行股份有限公司北京北沙滩支行	91350154800008617	3,844,261.75
7	上海浦东发展银行股份有限公司北京花园路支行	91240078801200000011	16,774,216.65
	合计		31,793,226.99

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一)募集资金投资项目(以下简称"募投项目")资金使用情况

募投项目的资金使用情况,参见"募集资金使用情况对照表"(附表)。

(二)募投项目先期投入及置换情况

2017 年无先期投入及置换情况。

(三)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

1、前次使用闲置募集资金暂时补充流动资金归还情况

2016 年 4 月 15 日,公司第七届董事会第三次会议、第七届监事会第三次会议审议通过了公 司《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意使用部分闲置募集资金补 充流动资金,总额为 60,000 万元,使用期限不超过 12 个月。

截至 2016 年 12 月 31 日,公司将前述暂时补充流动资金的闲置募集资金 7100 万元归还至募 集资金专项账户。

2017 年 1 月 6 日,公司将前述暂时补充流动资金的闲置募集资金 4,000 万元归还至募集资金 专项账户。

2017 年 2 月 15 日,公司将前述暂时补充流动资金的闲置募集资金 1,500 万元归还至募集资金 专项账户。

2017 年 3 月 8 日,公司将前述暂时补充流动资金的闲置募集资金 47,400 万元归还至募集资金 专项账户。

截至 2017 年 3 月 9 日,公司已将前述暂时补充流动资金的闲置募集资金 60,000 万元全部归 还到募集资金专项账户。

2、尚未归还的闲置募集资金暂时补充流动资金情况

为提高募集资金使用的效率,减少财务费用,降低经营成本,同时在确保募集资金项目建设 的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下,公司继续以部分闲置募集资金暂时补充公 司流动资金。 2017 年 3 月 13 日,公司第七届董事会第十一次会议、第七届监事会第九次会议审 议通过了公司《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意继续以部分闲 置募集资金暂时补充公司流动资金,总额不超过人民币 40,000 万元,使用期限不超过 12 个月。

2017 年 7 月 19 日,公司将前述暂时补充流动资金的闲置募集资金 100 万元归还至募集资金 专项账户。

2017 年 9 月 1 日,公司将前述暂时补充流动资金的闲置募集资金 1,000 万元归还至募集资金 专项账户。

2017 年 11 月 21 日,公司将前述暂时补充流动资金的闲置募集资金 5,000 万元归还至募集资 金专项账户。

截止 2017 年 12 月 31 日公司将本次暂时补充流动资金的闲置募集资金 6,100 万元归还到募集 资金专项账户,尚有 33,900 万元闲置募集资金仍在补充流动资金。

(四)闲置募集资金进行现金管理情况

2013 年 10 月 28 日第六届董事会第十一次会议审议通过了《使用部分闲置募集资金进行现 金管理的议案》,同意公司对最高额度不超过 30,327.00 万元(含本数)的闲置募集资金进行定 期存款管理或购买银行保本型理财产品,授权法定代表人在单笔不超过 10,000.00 万元(含本数)

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的额度范围内行使相关决策权并签署合同文件。公司自 2014 年 1 月 6 日起,正式启动募集资金 管理工作。

2014 年 12 月 30 日第六届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买 理财产品的议案》,同意公司使用最高额度不超过 20,000.00 万元闲置募集资金购买银行保本型 理财产品。

2015 年 12 月 30 日第七届董事会第二次会议审议通过了"关于使用部分闲置募集资金购买保 本型理财产品的议案",同意公司对最高额度不超过 20,000.00 万元(含本数)的暂时闲置募集 资金购买银行保本型理财产品,且在该额度内资金可进行滚动使用。

截止 2016 年 12 月 31 日,公司通过购买理财产品累计实现收益 1,456.14 万元。

截止 2017 年 12 月 31 日,前期到期理财产品本金和收益已全部收回,当期无理财行为。

四、变更募投项目的资金使用情况

本报告期内不存在募投项目变更情形。

五、终止募投项目的资金使用情况

2016 年 10 月 25 日,公司召开第七届董事会第八次会议,审议通过了《关于终止北京航科天 然气加注集成控制系统业务扩大产能项目的议案》,并提交公司 2016 年度第一次临时股东大会 批准,同意终止北京航科天然气加注集成控制系统业务扩大产能项目。

报告期内该项目实施主体北京长空航科天然气设备有限公司被其母公司中国航发北京航科 发动机控制系统科技有限公司吸收合并,原募集资金专户按照相关规定进行了注销,并开设新的 专户(户号:91240078801200000011)、签署了新的《募集资金专户存储四方监管协议》专项管 理该项目结余资金,详见《关于签署募集资金四方监管协议的公告》(公告编号:临 2017-046)。 截止 2017 年 12 月 31 日,该项目结余募集资金 1,677.42 万元存放于募集资金专户管理。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

公司已披露的募集资金使用相关信息及时、真实、准确、完整,不存在募集资金管理违规的 情形。

中国航发动力控制股份有限公司

二〇一八年三月二十三日

募集资金使用情况对照表

2017年度

编制单位:中国航发动力控制股份有限公司

金额单位:人民币万元

募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例已变更项目募集资金承承诺投资项目(含部分变诺投资总额额(1)更)1.汽车自动变速执行机构生产线技术改造项否27,000.002.无级驱动及控制系统产品批产建设项目否34,109.763.力威尔精密扩大国际合作项目否9,705.884.天然气加注集成控制系统扩大产能项目否6,500.005.北京航科研发试制基地及补充生产能17,431.11				162,243.09	本年度投入募集资金总额	-19,227.35
				0.00			128,431.53
				124,243.09	已累计投入募集资金总额
			76.58%
			调整后投资总	本年度投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进 度(%)(3)= (2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本年度实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
			27,000.00	4,691.86	24,061.31	89.12	2017年	3,859.76	是	否
			34,109.76	9,328.73	28,101.02	82.38	2017年	534.82	是	否
			9,705.88		-9,631.84	99.24	2016年	494.68	是	否
			6,500.00		-5,039.42	77.53	2016年	已终止		已终止
力建设项目	否		17,431.11	-	-	-	2017年	建设期	否	否
6.贵州红林航空动力控制产品基础能力建设 I 期项目	否	29,496.34	29,496.34	5,206.76	23,597.94	80.00	'2017年	493.05	是	否
7.补充流动资金	否	38,000.00	38,000.00		38,000.00	100.00				否
合计	-	162,243.09	162,243.09	19,227.35	128,431.53	79.16	-	5,382.31	-	-
未达到计划进度或预计收益的情况和原因		"北京航科研发试制基地及补充生产能力建设项目"受北京市地方政策及相关审批机关变动的影响,2017年未能完成产权的转让,导致项目资金无法支付,即该项目年度投资计划未按期执行;"无级驱动及控制系统产品批产建设项目"因部分进口设备、试验设备技术复杂,交付周期长,影响计划交付,影响年度投资计划按期执行;"汽车自动变速执行机构生产线技术改造项目"一是由于优化专项设备的采购管理,对结算和付款方式进行了调整,二是受进口设备制造国出口管控政策加严、部分非标设备技术难度大致使验收周期长、产品结构调整致使设备调整等因素影响,导致该项目年度投资计划未能按期执行。

项目可行性发生重大变化的情况说明	由于募投项目市场和客户需求发生变化,结合公司实际,2016年4月25日,公司召开第七届董事会第四次会议审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》,并经2016年5月10日公司2015年度股东大会批准,对部分募投项目进行变更。详见2016年4月27日刊登在巨潮资讯网的《关于变更部分募投项目的公告》。
募集资金投资项目先期投入及置换情况	在上述募集资金到位前,公司前期已对"汽车自动变速执行机构生产线技术改造项目"和"无级驱动及控制系统产品批产建设项目"进行相关投入。根据瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的瑞华专审字[2013]第90290001号《中航动力控制股份有限公司以自筹资金投资项目专项说明的鉴证报告》,截至2013年9月30日,公司第六届董事会第三次会议之后以自筹资金预先投入"汽车自动变速执行机构生产线技术改造项目"金额为1,117.99万元,预先投入"无级驱动及控制系统产品批产建设项目"金额为1,546.90万元,公司合计使用自筹资金预先投入募投项目的总金额为2,664.89万元。公司对募集资金2,664.89万元置换预先以投入"汽车自动变速执行机构生产线技术改造项目"和"无级驱动及控制系统产品批产建设项目"的自筹资金与发行方案中的内容一致。
	2017年公司无募集资金投资项目先期投入及置换情况。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	1.2013 年 10 月 28 日,公司第六届董事会第十一次会议、第六届监事会第七次会议审议通过了公司《关于使用部分闲置资金暂时补充流动资金的议案》,同意使用部分闲置募集资金 60,000 万元暂时补充流动资金,期限为 6 个月,到期前归还到募集资金专户。2014 年 4 月 24 日,公司已将前述暂时补充流动资金的闲置募集资金 60,000 万元全部归还至募集资金专项账户。2.2014 年 4 月 25 日,公司第六届董事会第十四次会议、第六届监事会第九次会议审议通过了公司《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意使用部分闲置募集资金补充流动资金,总额为 60,000万元,使用期限不超过 12 个月。2015 年 4 月17 日,公司已将前述暂时补充流动资金的闲置募集资金60,000.00 万元全部归还至募集资金专项账户。3.2015 年 4 月 18 日,公司第六届董事会第二十一次会议、第六届监事会第十四次会议审议通过了公司《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意使用部分闲置募集资金补充流动资金,总额为60,000 万元,使用期限不超过 12 个月。2016 年 4 月 14 日,公司已将前述暂时补充流动资金的闲置募集资金 60,000 万元全部归还至募集资金专项账户。4.2016 年 4 月 15 日,公司第七届董事会第三次会议、第七届监事会第三次会议审议通过了公司《关于公司继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意使用部分闲置募集资金补充流动资金,总额为60,000 万元,使用期限不超过 12 个月。2017 年 3 月 9 日,公司已将前述暂时补充流动资金的闲置募集资金60,000 万元全部归还至募集资金专项账户。5. 2017 年 3 月 13 日,公司召开第七届董事会第十一次会议、第七届监事会第九次会议审议通过了《关于公司继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》,同意使用部分闲置募集资金补充流动资金,总额不超过人民币 40,000 万元,使用期限不超过 12 个月。截止2017年12月31日公司将暂时补充流动资金的闲置募集资金6,100万元归还到募集资金专项账户,尚有33,900万元闲置募集资金仍在补充流动资金。
项目实施出现募集资金结余 的金额及原因	无
尚未使用的募集资金用途及去向	尚未使用的募集资金余额为37,079.32万元(=本金结余33,811.56万元+利息收入3,274.44万元-手续费支出6.68万元),其中33,900万元暂时用于补充流动资金, 3,179.32万元在募集资金专户管理和使用。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	无
其他事项说明	无

026571证书序号: NO.	$\mathbb{E}$说	《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政$\overline{\phantom{a}}$	部门依法审批、准予执行注册会计师法定业务的公计师事务所	凭证。	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的、应当向财政部门申请换发。2.	田《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、COLLEGEĘ燃装中宙众环会称:	租、出借、转让。000001022合伙)	会计师事务所终止, 应当向财政部门交回《会计师事务所执业证书》$\cdot$4公安分子石文先	$\circ$湖北省武汉市武昌区东湖路 169号	2-9 震	发证机关 关系题特殊整理合伙	42010005		BATA A PART A PROPERTY ARMS鄂财会发,2013.25号	中华人民共和国财政部制2013年10月28日
						女		主任会计师:	办公场所:		组织形式:	会计师事务所编号:	注册资本(出资额):	批准设立文号:	批准设立日期:

摄行证券、期货相关业务。 证书序号: 000112 经财政部、大概办学监督管理委员会审查, 批准 期货相关业务许可证 $\frac{1}{\sqrt{2}}$ 会计师事务所 兵机 发证时牌 证书有效期至: 中审众环会计师事务院(特殊普通命伙) 证书号: 53 证券 首席合伙人:

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