AECC AERO-ENGINE CONTROL CO.,LTD. — Audit Report / Information 2013

Mar 29, 2013

中航动力控制股份有限公司 内部控制审计报告 中瑞岳华专审字 [ 2013 ] 第 1291 号

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目 录

1 、内部控制审计报告 1

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中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址：北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 3-9 层 邮政编码： 100077

RSM China Certified Public Accountants 电话： +86(10)88095588 Office Address:3-9/F,West Tower of China Overseas Tel ： +86(10)88095588 Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 传真： +86(10)88091199 Post Code:100077 Fax ： +86(10)88091199

内部控制审计报告

中瑞岳华专审字 [2013] 第 1291 号

中航动力控制股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了中航动力控制股份有限公司（以下简称 “ 贵公司 ” ） 2012 年 12 月 31 日 的财务报告内部控制的有效性。

一、贵公司对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制 评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是贵公司董 事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于 情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降 低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，中航动力控制股份有限公司于 2012 年 12 月 31 日按照《企业内 部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

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（此页无正文）

中瑞岳华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张锐

· 中国 北京 中国注册会计师：刘文辉

2013 年 3 月 29 日

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