AECC AERO-ENGINE CONTROL CO.,LTD. — Annual Report 2004

Apr 16, 2004

年 4 月

第一节公司基本情况简介3
第二节会计数据和业务数据摘要4
第三节股本变动及股东情况5
第四节董事监事高级管理人员和员工情况7
第五节公司治理结构9
第六节股东大会情况简介9
第七节董事会报告10
第八节监事会报告16
第九节重要事项16
第十节财务报告17
第十一节备查文件目录37

1 公司法定中文名称 南方摩托股份有限公司 公司英文名称 Nan Fang Motor Company Limited 2 公司法定代表人 蔡三定 3 公司董事会秘书 刘绍雄 联系地址 湖南省株洲市董家塅南摩办公大楼 联系电话 0733 8559515 0733 8559714 电子信箱 liushaox@sina.com 4 公司注册地址 湖南省株洲市高新技术产业开发区天台西路 1 公司办公地址 湖南省株洲市董家塅南摩办公大楼 邮政编码 412002 公司国际互联网网址 http://www.nanfangmotor.com.cn 公司电子信箱 nfmt@mail.zz.hn.cn 5 公司选定的信息披露报纸为 中国证券报 证券时报 登载公司年度报告的国际互联网网址为 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 6 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 ST 南摩 股票代码 000738 7 其他有关资料 公司首次注册登记日期 1997 6 20 变更注册登记日期 2002 12 16 注册登记地点 湖南省株洲高新技术产业开发区天台西路 1

何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真

董事徐恒武 李建军因公务未能亲自出席董事会会

公司董事长蔡三定 总经理王昆隆 常务副总经理方

正及财务负责人蔡晓青声明 保证年度报告中财务报告的

实性 准确性和完整性承担个别及连带责任

真实 完整

议 委托董事王昆隆代为出席会议并行使表决权

企业法人营业执照注册号		4300001000606
税务登记号码	43020218380588X

公司聘请的会计师事务所名称	湖南开元有限责任会计师事务所
会计师事务所的办公地址	湖南省长沙市芙蓉中路490

本年度利润总额及构成 单位 利润总额 6,302,229.16 净利润 5,987,604.28 扣除非经常性损益后的净利润 4,248,638.62 主营业务利润 50,832,650.22 其它业务利润 964,521.01 营业利润 2,717,147.73 投资收益 3,581,528.68

营业外收支净额 3,552.75

经营活动产生的现金流量净额 -140,415,824.24 现金及现金等价物净增加额 -104,406,564.71

	扣除的非经常性损益项目和涉及金额
营业外收入1	423,290.52
营业外支出2	419,737.77
3	收取的资金占用费1,735,412.91

截止报告期末公司前三年的主要会计数据及财务指标 合并报表

				单位人民币元
项目	2003 年度	2002 年度		2001 年度
		调整后	调整前	调整后
主营业务收入	461,687,600.82	347,523,065.75	347,523,065.75	203,334,583.22
净利润	5,987,604.28	1,210,967.93	2,224,856.09	-219,021,222.82
总资产	1,122,898,331.91	1,108,712,845.79	1,109,958,245.79	1,350,426,504.91
股东权益	669,099,921.91	663,112,317.63	664,126,205.79	661,901,349.70
每股收益	0.015	0.0030	0.0056	-0.55
每股净资产	1.68	1.67	1.67	1.66
调整后的每股净资产	1.46	1.46	1.46	1.50
每股经营活动产生的现金流量净额	-0.35	0.015	0.015	0.066
净资产收益率%	0.89	0.18	0.34	-33.09

报告期2003 年度利润	净资产收益率	%	每股收益
	全面摊薄	加权平均	全面摊薄	加权平均
主营业务利润	7.60	7.63	0.13	0.13
营业利润	0.41	0.41	0.0068	0.0068
净利润	0.89	0.90	0.015	0.015
扣除非经常性损益后的净利润	0.63	0.64	0.011	0.011

	期初数	本期增加	本期减少	期末数
股本	397,800,000			397,800,000
资本公积	262,672,880.16			262,672,880.16
盈余公积	1,510,143.25	36,408.98		1,546,552.23
法定公益金	1,455,694.11	12,136.32		1,467,830.43
未分配利润	1,129,294.22	5,987,604.28	36,408.98	7,080,489.52
股东权益合计	663,112,317.63	6,024,013.26	36,408.98	669,099,921.91

1 盈余公积和法定公益金增加 系本期从净利润中提取所致

2 未分配利润增加 系本期实现净利润所致

		本次变动增减	+—
	变动前配股	送股公积金转	增发	其他小计	变动后
未上市流通股份
发起人股份1	261800000				261800000
其中国家持有股份境内法人持有股份境外法人持有股份	261800000				261800000
其他
募集法人股2
内部职工股3
优先股或其他4
未上市流通股份合计	261800000				261800000
已上市流通股份
人民币普通股1	136000000				136000000
境内上市的外资股2
境外上市的外资股3
其他4
已上市流通股份合计	136000000				136000000
股份总数	397800000				397800000

2001 年度 2002 年度和本报告期内公司未发行新股

1	报告期末股东总数	48,510
2	主要股东持股情况
持有本公司1	5%以上	5%		股份的股东及持股情况
	期初数		报告期内增减		期末数
中国南方航空动力机械公司		261800000			261800000
a		中国南方航空动力机械公司为本公司唯一发起人				所持股份
261800000		股为未上市流通的国有法人股		占公司总股份的	65.81%
持股b		5%以上的国有法人股股东中国南方航空动力机械公司				分别于
日和日被江西省永新县人民法院冻结所持本公司股份20039192						150
股和万股合计被司法冻结万股此外该公司曾于250400						30
日将其持有的本公司股份		万股2700			200210质押给中国农业银行株洲市建南支行
押冻结期限从	200210	30			日至出质人和质权人申请解除质押时止	该公司
20007	27				日分别被湖南省高级人民法院和长沙市中级人民法院冻结的本
公司股份5090	万股已于	年第三季度内解除冻结2003			截至本报告期末	该公
司所持本公司股份共计被冻结		万股3100			占其所持本公司股份总数的11.84%
占本公司总股本的	7.79%
210	名股东持股情况
				股份类别		股东性质
股东名称	年度内增减	年末持股数量	比例	已流通或未流通	质押或冻结的股份数量	有股东或外资股东
中国南方航空动力机械公司	0	261,800,000	65.81	未流通	31,000,000	国有法人股
张凤鸣	-1,000	480,890	0.12	已流通
周获	129,600	478,300	0.12	已流通

业发展有限公司 312,698 0.079 已流通 单鑫江 -20,000 311,902 0.078 已流通 10 名股东中 国有股东与其他股东不存在关联关系或一致行 3 公司控股股东情况介绍

戴建民 458,748 0.12 已流通 杜亭梅 0 410,240 0.10 已流通 王兰敏 367,300 0.092 已流通 陈利浩 0 334,100 0.084 已流通 郭蕊 312,700 0.079 已流通

控股股东名称 中国南方航空动力机械公司 法定代表人 徐恒武 成立日期 1950 10 1 注册资本 36820 万元 经营范围 生产经营航空发动机 工业燃气轮机及成套设备 摩托车及发 动机 航模系列产品 仪器仪表 机床 电机 电器 内燃机零配件以及航空

	法定代表人	张彦仲	29
	成立日期	19996
	注册资本	12,613,500,000
	经营范围		国有资产投资及经营管理直升机	运输机	教练机强击
	通用飞机	无人飞行器	军民用航空器和机关发动机		机载设备导弹
	轻型燃气轮机	汽车	摩托车纺织机械医疗设备	环保设备	机械电子设
	制冷设备的设计		研制开发生产销售	安装调试	维修及其他售
后服务		飞机租赁	工程勘察设计承包施工	招标	设备安装监理
		与以上业务相关的技术开发	技术咨询技术服务		自营和代理除国家组织统
			一联合经营的出口商品和国家实行核定公司经营的进口商品以外的其它商品及
	技术的进出口业务		经营进料加工和三来一补	业务	经营对销贸易和转口
贸易			承包境外航空工程和境内国际招标工程		对外派遣实施上述境外工程所
	需的劳务人员
4	其他持股	10%以上	的法人股东情况10%
	无其他持股		的法人股东
		10%以上	10%
5	公司前	10	名流通股股东介绍
序号		股东名称	年末持股数量	持股种类	股东之间关联关系
1	张凤鸣周获		480,890	A
2	戴建民		478,300	A
34	杜亭梅		458,748410,240	AA
5	王兰敏		367,300	A	公司未知前
6	陈利浩		334,100	A	10流通股股东之间是
7	郭蕊		312,700	A
8		深圳市千喜利实业发展			否存在关联关系
	有限公司		312,698	A
9	单鑫江		311,902	A
10		郑建如

董事监事	高级管理人员基本情况
姓名职务	性别年龄	任期起止日期限	年初持股数	年末持股数
蔡三定董事长	48	2003.05-2006.05	3200	3200
王昆隆副董事长总经理	57	2003.05-2006.05	3200	3200
徐恒武董事	48	2003.05-2006.05
黎达明董事	40	2003.05-2006.05
董事副总经理	40	2003.05-2006.05		2000
李建军董事副总经理	42	2003.05-2006.05	3200	3200
王滨滨董事	53	2003.05-2006.05
董事	59	2003.05-2006.05
严绳武独立董事	60	2003.05-2006.05
刘成佳独立董事	59	2003.05-2006.05
龚金科独立董事	49	2003.05-2006.05
柳兰姣监事会召集人	51	2003.05-2006.05	3200	3200

第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况

郗卫群		监事		35	2003.05-2006.05
毕从军		监事		47	2003.05-2006.05
朱黎明		副总经理		41	2003.05-2006.05
程世扬		副总经理		38	2003.05-2006.05
蔡晓青		财务负责人		39	2003.05-2006.05
刘绍雄3.5	说明董事1航空动力机械公司任党委副书记兼纪委书记2空动力机械公司任总经理3空动力机械公司任副总经理4空动力机械公司任工会主席董事2003公司现任董事年度报酬总额为万元之间的	董事会秘书监事董事长蔡三定先生自董事徐恒武先生自董事黎达明先生自监事柳兰姣女士自监事年度在本公司的董事监事万元20.183	20012001200219973.2	391010法定代表人68监事万元以下的	2003.05-2006.05高级管理人员在股东单位任职情况月起至今月起至今月起至今月起至今高级管理人员年度报酬情况人事厅和劳动厅有关工资管理和等级标准的规定按月发放高级管理人员中共有6其中年度报酬金额在3.521	在本公司控股股东中国南方在本公司控股股东中国南方航在本公司控股股东中国南方航在本公司控股股东中国南方航高级管理人员的年度报酬均依据湖南省人在公司领取报酬领取的万元以上的13.2-名董事在公司领取报酬
额为	万元3.68				金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为	万元10.68
	不在公司领取报酬的董事			监事共	董事蔡三定9	王昆隆徐恒武
方正	黎达明	监事柳兰姣等	6			人在控股股东中国南方航空动力机械公司领取
报酬	董事王滨滨	蔺斌		监事郗卫群等	3	人在中国航空工业第二集团公司领
	取年度报酬独立董事津贴为每人每年			万元1.8	行使职权所需费用	在公司据实报
		报告期内董事	监事		高级管理人员离任情况及原因
	报告期内					公司第二届监事会中由职工代表担任的监事熊信香先生经换届
	不再担任监事职务
					报告期内聘任或解聘公司高级管理人员的情况
	报告期内续聘王昆隆先生为总经理	2003	5	16	方正先生为常务副总经理	日以通讯方式召开的董事会三届一次会议李建军先生朱黎
	明先生和程世扬先生为副总经理				刘绍雄先生为董事会秘书	蔡晓青先生为财
	务负责人
		公司员工情况
	截止2003	年底			本公司在职员工共计 2840	离退休职工249
	员工的专业构成生产人员销售人员技术人员财务人员行政人员员工教育程度	2211894245462

研究生 11 本科生 198 大中专生 769 高中或以下 1862

261,831,200	占公司股份总额的	65.82%	符合公司法		和公司章程的有关
规定审议通过了1审议通过了2	本次股东大会通过了如下决议公司关于公司	年度财务决算报告20022002	年度利润分配预案及	2003	年度利润分配政
策的议案审议通过了3审议通过了4	不分配公司董事会公司监事会	也不进行资本公积金转增股本20022002	年度工作报告年度工作报告
审议通过了5事会董事和独立董事审议通过了6		关于公司董事会换届的议案关于公司监事会换届的议案		选举产生了公司第三届董选举产生了公司第三届监
事会由股东代表出任的监事审议通过了7		关于独立董事津贴的议案		独立董事津贴为	1.8	万元/
审议通过了8聘任湖南开元有限责任会计师事务所为本公司审计机构			关于续聘湖南开元有限责任会计师事务所的议案			继续
本次股东大会决议公告刊登在券时报		2003	日的517	中国证券报
公司于2003年第一次临时股东大会的通知200326	626	日在中国证券报2003日在南方公司科技中心会议室召开	年第一次临时股东大会于出席本次股东大会的股东和股东授权	证券时报	上刊登了召开2003	7
代表365.81%65.81%符合0.001%属于公司与控股股东南方公司的关联交易	代表股东3其他股东均为流通股股东公司法	代表股份其中公司控股股东南方公司代表股份和公司章程的有关规定	261,804,200261,800,000代表股份4,200南方公司放弃了投票表决权本次股东大会经与会有表决权股东审议并投票表决	因本次股东大会的审议事项	占公司股份总额的占公司股份总额占公司股份总额的通过了公司与南方公
司就公司以应收南方公司的债权与南方公司所持中国南动集团财务有限责任公20%的股权进行资产置换事宜所签订的本次股东大会的决议公告刊登在证券时报2	本年度换届选举董事	2003监事情况	资产置换协议729	日的	中国证券报
本年度内日召开的公司16黎达明李建军	2002王滨滨	公司董事会和监事会进行了换届年度股东大会选举蔺斌严绳武	情况如下蔡三定龚金科	经于王昆隆刘成佳为公司第三届董事	2003徐恒武方正	5
会成员其中严绳武三届监事会成员一公司经营情况	龚金科	与由职工代表出任的监事毕从军第七节	刘成佳为独立董事董事会报告	柳兰姣组成公司第三届监事会	郗卫群为公司第
11机及其它配件	公司主营业务范围及经营状况本公司主营业务范围仍然为相关产品	生产	开发生产销售民用航空发动机零部件	销售摩托车	摩托车发动汽车零部件

提供民用航空发动机修理 摩托车生产设备及其零部件安装 摩托车维修

上相关技术咨询		技术转让及居民生活服务
2	公司经营状况	2003		年公司的主营业务主要是摩托车及摩托车发动
机制造		航空发动机修理和汽车发动机零部件制造		2003	年公司实现主营业务
收入46169	万元	同比增长32.85%		其中摩托车产品销售收入为	39021	万元
其他的主营业务收入为		万元7148	实现主营业务利润	5083	万元	同比增长

5.42%

按产品分类			金额单位.万元
	主营业务收入	主营业务成本	毛利率%
摩托车整车	8178.39	6649.43	18.70
出口零部件	30842.21	28636.27	7.15
备件	3618.53	2637.63	27.11
航机修理	3529.63	2912.85	17.47
	46168.76	40836.17	11.55

	主营业务收入	主营业务成本	毛利率%
国内市场	15326.55	12199.90	20.40
出口	30842.21	28636.27	7.15
	46168.76	40836.17	11.55

2 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩

1 截止报告期末 公司拥有一个控股子公司 即株洲南方摩托经销有限 公司 公司占其股权比例为 65% 该公司注册资本为 1000 万元 经营范围为南

方摩托车及其零配件2003	摩托车发动机年末总资产为 7326.18	金属材料万元2003	仪器仪表润滑油批零兼年度实现净利润为万元37.34
2例为29.66%	该公司为非银行金融机构	主要的参股公司为中国南动集团财务有限责任公司注册资本为	公司占其股权比万元经营范围为30000
	吸收成员单位三个月以上期限的存款	发行财务公司债券	同业拆借对成员
单位办理贷款及融资租赁资租赁	办理成员单位商业汇票的承兑及贴现	办理集团成员单位产品的消费信贷	买方信贷及融办理成员单位的委托贷款及委
托投资有价证券债券	对成员单位办理财务顾问	金融机构股权及成员单位股权投资信用鉴证及其他咨询代理业务	承销成员单位的企业对成员单位
提供担保	境外外汇借款	办理成员单位之间内部转账结算业务	经中国人民
银行批准的其他业务	2003	年末总资产为61944.66	万元年度实现净利润2003

2002.68 万元 3 主要供应商和客户情况

前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 64.84%

前五名客户销售额合计占年度销售总额的比例为 72.86%

4 在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 公司必须在上年实现扭亏为盈的基础上 继续实现盈利 为撤销

公司股票特别处理创造条件 同时 2003 年也是公司发展的关键时期 一方 公司仍然要加大摩托车主业的经营 以确保公司正常运行 另一方面

司要努力作好产业结构和产品结构的调整 为公司今后的持续发展奠定良好的 基础 为此 公司做了以下几个方面的工作

1 开发适销对路的产品投入国外市场 扩大公司摩托车产品在国外市场的

占有率 同时不断开拓新的市场 使公司摩托车出量达到 12 万多辆 同比增长

		说明书中承诺投资项目进度相比		实际进度落后于计划进度	具体比较如下
		计划总投资	2003 年末计划	2003 年末实	实际进度/计划进
	项目	万元	投资万元	际投资万元
技术中心	项目	4018	4018	1117	27.80%
齿轮关键件项目		4998	4998	3573	71.49%
	发动机关键件项目	4904	4904	2896	59.05%
	合计	13920	13920	7586	54.50 %
公司自	2001	年下半年以来		暂停了对上述项目作继续的投入	截止报告期
			前次募集资金投资项目具体投资情况如下
			摩托车齿轮关键零部件生产线改扩建项目	该项目计划总投资	万元4998
	其中固定资产投资	万元3831	配套流动资金	万元在1167	年度已全部投2000
	本报告期内未作投入		截至报告期末为止	该项目共计已投入	3573
	技术中心	项目	本项目计划总投资4018	万元	建设期为两年本报告
期内未作投入		截至报告期末为止	该项目共计已投入	1117	万元
			摩托车发动机关键件生产线技术改造项目	该项目计划总投资	万元4904
	其中固定资产投资	万元3770	本报告期内未作投入		截至报告期末为止该项
		目配套流动资金已全部投入	固定资产已投入	万元1762	共计已完成投入
万元2896
	截止报告期末	配股资金共计投入	7586	万元剩下的	万元暂借用于5234
流动资金周转
2	其它投资情况

公司财务状况1
项目	20031231	20021231	增减%
总资产	1,122,898,331.91	1,108,712,845.79	1.28
股东权益	669,099,921.91	663,112,317.63	0.90
	年度2003	年度2002	增减%

主营业务利润	50,832,650.22	48,220,132.03	5.42
净利润	5,987,604.28	1,210,967.93	394.45
现金及现金等价物净增加额	-104,406,564.71	170,971,398.29	-
变动原因分析:1	总资产增加主要系长期股权投资增加所致
2	股东权益增加主要是本年度未分配利润增加所致
3	主营业务利润增加主要是主营业务收入大幅增加和主营业务税金及附
加大幅减少所致
4	净利润增加主要是财务费用大幅减少	投资收益大幅增加和主营业务
利润增加所致5	现金及现金等价物净增加额减少主要是收回投资所收到的现金大幅减
少和购买商品	接受劳务支付的现金大幅增加所致
2	对重大会计差错的调整情况
根据本公司	关于中国证监会长沙特派办巡回检查的整改报告		土地
使用权2002	年度少摊金额万元110.32	房屋建筑物2002	年度少计提折旧金额
万元14.22	系公司会计处理上的差错
	(2) 公司本部上年度实现的利润应用于弥补以前年度亏损		不应提取所得税
和盈余公积
(3) 影响	本公司对于上述会计差错进行了追溯调整	具体情况如下
a	追溯调整计提累计折旧142,200.00
b	追溯调整补摊土地使用权1,103,200.00
c	追溯调整冲回应交所得税231,511.84
d	追溯调整冲回提取的盈余公积308,879.58
冲减年初未分配利润e	705,008.58
	董事会日常工作情况
	报告期内董事会的会议情况及决议内容报告期内公司董事会共召开了六次会议
二届十二次会议1	2003411	日在本公司会议室召开	形成了如下
决议
审议通过了公司1	年年度报告及其摘要2002
审议通过了公司2	年度财务决算报告2002
3	审议通过了关于公司2002	年度利润分配预案及2003	年度利润分配政
策的议案不分配	也不进行资本公积金转增股本
4	审议通过了董事会年度工作报告2002
5	审议通过了总经理年度业务工作报告2002
审议通过了公司6	年度经营计划2003审议通过了关于公司董事会换届的议案	提名蔡三定	王昆隆徐恒
7黎达明方正	李建军王滨滨蔺斌	严绳武	龚金科等十人为公司第
三届董事会董事候选人	其中严绳武	龚金科为独立董事候选人
8	审议通过了关于提名公司第三届董事会独立董事候选人的议案		提名
严绳武	龚金科为公司第三届董事会独立董事候选人
9	审议通过了关于独立董事津贴的议案	独立董事津贴1.8	万元/
10	审议通过了关于续聘湖南开元有限责任会计师事务所的议案
11	审议通过了关于续聘湖南一星律师事务所为公司证券律师的议案

12	审议通过了关于申请撤销特别处理的议案
13	审议通过了关于召开公司2002		年度股东大会的议案
2	二届十三次会议2003424		日以通讯方式召开	审议并通过了公
2003	年第一季度报告
3	三届一次会议日以通讯方式召开2003516			形成了如下决议
1	选举蔡三定先生为公司董事长
2	选举王昆隆先生为公司副董事长
3	根据公司董事长的提名聘任王昆隆先生为公司总经理
4	根据公司董事长的提名聘任刘绍雄先生为公司董事会秘书
5	根据公司总经理的提名聘任方正先生为公司常务副总经理				聘任李
建军先生	朱黎明先生程世扬先生为公司副总经理
6	根据公司总经理的提名聘任蔡晓青先生为公司财务负责人
4	三届二次会议日以通讯方式召开2003625			形成了如下决议
1	审议通过了关于公司以部分应收款项与中国南方航空动力机械公司
简称	南方公司所持中国南动集团财务有限责任公司			简称	财务公
	20%的股权进行资产置换的议案			同意公司以部分应收南方公司的债
	权与南方公司所持财务公司20%的股权进行资产置换
2	审议通过了关于召开2003		年第一次临时股东大会的议案		决定
20037	日召开公司年第一次临时股东大会审议公司与南方公司252003
签订的	资产置换协议
5	三届三次会议2003816		日在本公司会议室召开	作出了如下决
1	审议通过了公司年半年度报告及其摘要2003
2	审议通过了关于公司董事会对公司总经理授权额度的议案				授权
短期银行借款事项	公司总经理王昆隆先生根据公司生产经营的需要		决定金额不超过	3000	万元的
6	三届四次会议20031028	日以通讯方式召开		审议并通过了如下
决议
公司1	年第三季度报告2003
2	公司关于与关联方资金往来及对外担保情况的自查报告
	董事会对股东大会决议的执行情况
	本公司董事会依法认真执行了股东大会决议		做到诚信尽职
	公司本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案
	本报告期内公司选定信息披露报纸未发生变更		仍为	中国证券报
证券时报
	公司与关联方资金往来及对外担保情况
1	注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
	关于南方摩托股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说
开元所专审字	全文如下2004057
	南方摩托股份有限公司全体股东
	我们接受委托对南方摩托股份有限公司		以下简称贵公司	2003	年度的会
计报表进行审计	根据中国证券监督管理委员会证监发		2003	56 号文	关于
	规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知				的规

		现就贵公司报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况报告如下
		控股股东及其他关联方占用公司资金情况				金额单位	人民币元
资金占用方名称	2002/12/31资金占用余额	2003/12/31资金占用余额	资金占用情况2003 年度累计占用额	占用方式	占用原因	占用方与贵公司的关系	资金偿还情况偿还占用资金总额	偿还方
南方航空动力机械公司	98537810.37	75033182.63	323949589.31	经营性非经营性	资金往来及劳务	母公司	347454217.05	现金劳务置换
南动集团进出口公司	30168566.24	56867729.48	365249121.11	经营性	商品购销及劳务	受同一母公司控制	338549957.87	现金销货
株洲南方摩托车制造有限公司	99025252.29	124806374.00	39145859.42	经营性	商品购销及劳务	受同一母公司控制	13364737.71	购货劳务
	227731628.90	256707286.11	728344569.84				699368912.63
		(1)对于贵公司与控股股东及其他关联方所发生的经营性资金往来

公司控股股东及其他关联方以现金 销货 提供劳务 资产置换等方式偿还

(2)株洲南方摩托车制造有限公司本期新增资金占用 25,781,121.71 ,包括支 付货款 20,519,493.42 ,销售材料和提供劳务新增应收款 5,261,628.29

			公司占用控股股东及其他关联方资金情况:
资金占用方名称	2002/12/31资金占用余额	2003/12/31资金占用余额	资金占用情况2003 年度累计占用额	占用方式	占用原因	占用方与贵公司的关系	资金偿还情况偿还占用资金总额	偿还方式
株洲南方航空动力有限公司	-5782006.09	-11552926.97	36035369.97	经营性	商品购销及劳务	受同一母公司控制母公司	41806290.85	现金劳务
	-5782006.09	-11552926.97	36035369.97			受同一母公司控制	41806290.85
			贵公司与中国南方航空动力机械公司于		2003	日和630	200312

31 日签定协议 收取中国南方航空动力机械公司全年资金往来的占用费 1,735,412.91

我们认为 贵公司本报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况已在

方公司的债权 审计后的帐面净值为 6653.50 万元 与南方公司所持中国南 动集团财务有限责任公司 20%的股权 审计后的净资产值为 6653.50 万元

进行等价置换本次资产置换在	2003	年内已实施完成	公司	年从该公司2003
取得投资收益万元358.15重大关联交易事项	详见财务报告附注	6	这里	对前述的资产置换
所发生的关联交易补充披露如下公司于2003625		日与控股股东南方公司签署		资产置换协议
司以部分应收款项与南方公司所持有的中国南动集团财务有限责任公司股权进行等价置换20037	日召开的26	2003		年第一次临时股东大会	20%
准了以上协议本次资产置换构成关联交易关联交易对方南方公司1交易内容在本次资产置换中2		为本公司的控股股东本公司以部分应收南方公司的债权
与南方公司所持中国南动集团财务有限责任公司定价原则置出3	置入资产以基准日	2002	20%的股权12	进行等价置换日的审计帐面31
净值定价交易价格46653.50	万元
关于本次资产置换的关联交易的详细情况报告				请见本公司已披露的有关临时
重大合同及其履行情况报告期内没有发生重大托管1	承包			租赁其他公司资产或其他公司托
承包租赁本公司资产的事项报告期内公司无重大担保事项2
报告期内公司无委托他人理财事项3报告期内公司或持股		5%以上的股东未在指定报刊及网站上刊登承	未来也没有委托理财计划
诺事项报告期内公司续聘湖南开元有限责任会计师事务所担任本公司审计
工作公司向该会计师事务所支付的财务审计费为2003其他费用管理咨询费为万元20			60	万元	支付的
截止本报告期末供审计服务		湖南开元有限责任会计师事务所已连续		年为本公司提7
报告期内公司证监会稽查中国证监会行政处罚	公司董事会及董事通报批评			高级管理人员没有受到中国证券交易所公开谴责的情形
报告期内公司无更改名称的情况其它重要事项
报告期内公司董事会1报告期内中国证监会湖南证监局		监事会进行了换届原长沙特派办		具体情况见本报告第六部对公司进行了巡回
2检查公司已在200441改报告	日的	中国证券报	证券时报	刊登了
	第十节	财务报告
审计意见公司财务报告经湖南开元会计师事务所中国注册会计师曹国强				彭奇志审

并出具了无保留意见的审计报告 开元所 2004 股审字 035

我们审计了后附的南方摩托股份有限公司 以下简称贵公司 2003 12 31 日的资产负债表以及合并资产负债表 2003 年度的利润及利润分配表以 及合并利润及利润分配表 2003 年度的现金流量表以及合并现金流量表 这些 会计报表的编制是贵公司管理当局的责任 我们的责任是在实施审计工作的基 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作 以合理确信 会计报表是否不存在重大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报 表金额和披露的证据 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出 的重大会计估计 以及评价会计报表的整体反映 我们相信 我们的审计工作 我们认为 上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和 企业会计制 的规定 在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 12 31 日的财务状况 以及 2003 年度的经营成果和现金流量 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师 曹国强 中国长沙市 中国注册会计师 彭奇志 会计报表 附后 附注 1 公司概况 南方摩托股份有限公司 以下简称本公司 1997 4 28 日经国家体改委 体改生 1997 54 号文批准 由中国南方航空动力机械公司作为独家发起人 以其 下属的摩托车发动机制造厂 摩托车齿轮厂 销售公司 运输公司 黑色铸造车 压铸车间 摩托车设计所及其控股的株洲南方摩托车制造有限公司的权益为基 采用社会募集的方式设立的股份有限公司 经中国证券监督管理委员会 证监 发字 1997 306 证监发字 1997 307 文批准 1997 6 12 向社会公众公开发行人民币普通股 A 8500 万股 并于 1997 6 26 日在深 圳证券交易所正式挂牌上市交易, 同年 6 20 日经湖南省工商行政管理局依法核准 登记注册 注册资本人民币 28500 万元 1998 经湖南省证监会湘证监字[1998]70 号文批准 本公司以 1997 年末公司 总股本 28500 万股为基数 对全体股东以资本公积转增股本 10 股转增 3 计转增 8550 万股 转增后总股本为 37050 万元 1999 10 10 经中国证券会 证监字[1999]113 号文批准 向全体股东配售 2730 万股普通股 其中 向国有法人 股股东配售 180 万股 向社会公众股股东配售 2550 万股 配股后总股本为 39780 企业法人营业执照注册号为 4300001000606(3-1) 公司经营范围 开发 生产 销售摩托车 摩托车发动机及其零配件 关产品 生产 销售民用航空发动机零部件 汽车零部件 提供民用航空发动 机修理 摩托车生产设备及其零部件安装 摩托车维修 以上相关技术咨询 附注 2 主要会计政策 1 会计制度 本公司执行 企业会计制度 及其补充规定 2 会计期间

	本公司采用公历年制	即公历每年1	日至1	12	31	日为一个会计年
3	记账本位币
4	本公司以人民币为记账本位币记账基础及计价原则本公司以权责发生制为记账基础		以历史成本为计价原则
5	外币业务核算方法本公司外币经济业务按外币业务发生当日市场汇率折合为人民币记账
	计期末按期末市场汇率调整外币性账户期末余额本位币金额与其账面记账本位币金额之间的差额				作为汇兑损益	按期末市场汇率折合的记账汇兑差额按
下列原则确认1	属于筹建期间发生的		计入长期待摊费用			在开始生产经营的当月		一次
性计入损益2	属于与购建固定资产有关的借款产生的				企业会计制度			企业会
计准则---借款费用3	除上述情况外	的有关规定予以资本化其他情况产生的全部计入当期损益				计入相关固定资产的购建成本
6	现金等价物的确定标准现金等价物是指企业持有的期限短			从购买日起三个月内到期			流动性强
易于转换为已知金额现金7短期投资的投资成本	短期投资核算方法本公司是以取得时实际支付的全部价款	价值变动风险很小的投资但不包括在取得投资时实际支付的价款中包含的已宣告但尚		包括税金		手续费等相关费用作为
减投资的账面价值	未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息投资收益的确认	本公司对短期投资持有期间所获得的现金股利或利息处置该项投资时所获得的处置收入与投资账面价值以及未收到
但已计入应收项目的股利	短期投资跌价准备	利息的差额确认为投资收益或损失本公司以成本与市价孰低的计量原则计提短期投资跌价
准备投资跌价准备	期末按单项短期投资项目的成本对比其市价处置时同时结转该投资的跌价准备					成本高于市价的差额计提短期
8	坏账核算方法应收款项坏账确认标准
债务人死亡债务人破产		以其遗产清偿后仍无法收回的应收款项以其破产财产清偿后仍然无法收回的应收款项
可能性极小的应收款项	债务人逾期5	年以上未履行其清偿义务				并有足够证据证明无法收回或收回
	坏账损失核算方法及坏账准备的确认标准本公司采用备抵法核算坏账损失			计提方法和比例本公司的应收款项		包括应收账款和其他
应收款	按账龄分析法计提坏账准备本公司按账龄分析法计提坏账准备		并计入当年损益	计提的比例列示如下
账龄年以内1		计提比例6%
1-22-3		10%20%
年以上3		30%

9(1)存货的分类	存货核算方法		本公司的存货主要包括原材料		在产品	产成品	低值易耗品
A	(2)存货的计价方法	原材料采用计划成本进行日常核算				月末根据材料成本差异调整为实际成
BC提存货跌价准备	产成品按实际成本核算(4)存货跌价准备消耗	低值易耗品采用分次摊销法(3)本公司的存货盘存采取实地盘存法	发出产成品采用加权平均法计价本公司以成本与可变现净值孰低的计量原则计提存货跌价准期末按单项存货项目的成本对比其可变现净值处置时同时结转该存货的跌价准备			成本高于可变现净值的差额计下列情况按全额计提
费用10A	已霉烂或已变质的长期投资核算方法长期债权投资	已过期且无出售或转让价值的生产已不需要且无出售或转让价值的已无使用价值和无出售或转让价值的	存货跌价准备,并将存货账面价值全部转入当期损益本公司以取得长期债权投资时发生的实际成本作为初始投资成本			计提的存货跌价准备计入管理	但实际
成本B扣除债权费用确认债券投资	收益确认	发生的包含已到付息期但尚未领取的利息按债权面值取得的投资溢价或折价的债券投资	经调整溢价或折价及摊销的债权费用后的金额确认实际取得的价款与其账面价值及已计入应收项目的债券利息后的差额确	作为应收项目		不构成投资的初始投资在债权持有期间按期计提的利息收入在债权持有期间按期计提的利息收入到期收回或未到期提前处置的
C如金额较大	摊销方法	取得债权的溢价或折价计入投资成本	在债券持有期内按直线法摊销	如金额较小		在购入时一次计入损
A采用成本法核算	长期股权投资	额虽占该被投资单位有表决权资本总额的	本公司对被投资单位的投资额占该单位有表决权资本的20%本公司对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额	20%以上		20%以下但不具有重大影响的	或投资20%
20%以上控股权的	或虽投资额不足	资单位的投资占该单位有表决权资本总额采用权益法核算合并会计报表	20%但具有重大影响的采用权益法核算	50%以上或虽投资不足		50%	本公司对被投但实际拥有
B值加减补价投资所发生的评估	投资成本以及支付的税金	审计	本公司以投资时支付的全部价款手续费等相关费用作为投资成本咨询等费用和已宣告而尚未领取的现金股利			或放弃非现金资产的账面价	但不包括为取得收到的被
C了投资期限的	股权投资差额	投资单位分派的属于投资前累计盈余分配额按投资期限摊销	指投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额的差额对该投资的初始成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额没有规定投资期限的	冲减投资成本		按不超过10	合同规定10

的期限摊销 对该投资的初始成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间 的差额 计入资本公积 D 投资损益的确认 按成本法核算的 在被投资单位宣告分派利润或现金股 利时确认投资收益 按权益法核算的 本公司对被投资单位实现的净利润 或净亏 按所持表决权资本比例计算应享有的份额 增加 或减少 长期股权投资的账 面价值 并确认为当期投资损益 当被投资单位发生严重亏损使该单位净资产出现 负数时 以投资账面价值减记至零为限 E 股权投资准备 本公司对被投资单位实现净损益外的净资产变动 按应享 有被投资单位所有者权益份额 确认股权投资准备 股权投资准备在该项股权投资 转让时 确认为投资收益 F 长期投资减值准备 本公司对由于被投资单位股票市价持续下跌或被投资单 位经营状况恶化等原因导致其预计可收回金额低于长期股权投资账面价值的 按单 减值直接冲减当期投资收益 处置长期股权投资时同时结转该项长期股权投资减值 11 委托贷款核算方法 本公司对委托贷款按实际委托贷款的金额入账 对有迹象表明委托贷款本金高 于可收回金额的 按其差额计提相应的减值准备 预计的损失列入当期损益 12 固定资产及折旧核算方法 (1)固定资产标准 本公司将使用年限在一年以上的房屋 建筑物 机器 运输工具以及其他与生产 经营有关的设备 器具 工具作为固定资产核算 不属于生产经营主要设备的物品 单位价值在 2000 元以上 并且使用年限超过二年 的也作为固定资产 未作为固定资产管理的工具 器具列为低值易耗品核算 (2)固定资产计价 本公司固定资产以取得成本入账 A 外购固定资产以买价 增值税 进口关税等相关费用 以及为使固定资产 B 自行建造的固定资产 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必 要支出入账 C 投资者投入的固定资产 按投资各方确认的价值记账 D 融资租入的固定资产 单设明细科目核算 按租赁开始日租赁资产的原账 E 在原有固定资产的基础上进行改建 扩建的 按原固定资产的账面价值 上由于改建 扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出 减改建 扩建 F 盘盈的固定资产 按重置完全价值记账 G 接受捐赠的固定资产 按同类资产的市场价值加相关实际费用记账 H 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产 或以应收债权换 入固定资产的 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费记账 I 非货币性交易换入的固定资产 按换出资产的账面价值加上支付的相关税费 (3)固定资产折旧 采用直线法 按固定资产的分类折旧率计提折旧 各类固定 资产率如下

固定资产类别	折旧年限	净残值率%	年折旧率%
房屋建筑物	40	5	2.375
专用设备	16	5	5.93
通用设备	12-14	5	6.78-7.91
其中机动设备	12	5	7.91
运输工具	12	5	7.91
其他	5	5	19
(4)固定资产减值准备		本公司对期末固定资产由于市价下跌	技术陈旧
损坏或长期闲置等原因	导致其可收回金额低于其账面净值的部分		按单项资
产计提减值准备	当存在下列情况之一时	全额计提固定资产减值准备
长期闲置不用A	在可预见的未来不会再使用		且已无转让价值的固定
资产
由于技术进步等原因B	已不可使用的固定资产
虽然固定资产尚可使用C		但使用后产生大量不合格产品的固定资产
已遭毁损D	以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产
E	其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产
已全额计提减值准备的固定资产		不再计提折旧
在建工程核算方法13
	本公司以工程实际发生的全部支出确认为在建工程的入账价值		包括基
建工程安装工程	技术工程	大修理工程等工程类别	对自营工程按实际发
生的料	费等实际成本确认为在建工程工程成本		对出包工程按合同约定
支付的工程进度款确认为在建工程工程成本			当工程完工验收并交付使用时
按工程竣工决算时的账面价值结转确认为固定资产成本			若工程已达到预定可
使用状态但尚未办理竣工决算的		按暂估价值暂估结转固定资产	待竣工决
算办理完毕后	再按实际成本调整暂估价值
在建工程减值准备	当存在下列情形之一时		本公司按单项工程账面金
额与可收回金额的差额计提在建工程减值准备			计提的减值准备计入营业外支
A	期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程
所建项目无论在性能上B		还是在技术上已经落后	并且给公司带来的
经济利益具有很大的不确定性
C	其他足以证明在建工程已经发生减值准备的情况
无形资产的核算方法14
(1) 无形资产的计价	无形资产按实际成本计量
购入的无形资产A	按实际支付的价款作为实际成本
投资者投入的无形资产B		按投资各方确认的价值作为实际成本	为首
次发行股票而接受投资者投入的无形资产			按该无形资产在投资方的账面价值
作为实际成本
C	接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产		或以应收
债权换入无形资产的	按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为实际
成本
D	以非货币性交易换入的无形资产	按换出资产的账面价值加上实际支
付的相关税费作为实际成本	涉及补价的	企业会计准则	非货币性交
的相关规定进行处理

E	自行开发并按法律程序申请取得的无形资产聘请律师等费用作为实际成本	按依法取得时发生的注册开发过程中发生的费用计入当期损益
(2)无形资产摊销方法		无形资产自取得当月起在预计使用年限内按直线法分期平均摊销合同规
定了受益年限均摊销限平均摊销没有规定受益年限	但法律没有规定有效年限的合同没有规定受益年限而法律规定了有效年限的合同和法律均规定了有效年限的,且法律也没有规定有效年限的	按合同规定的受益年限的期限平,按法律规定的有效年,按两者中较低者平均摊销合同,按不超过年的期限平均摊10
(3)无形资产减值准备		本公司按单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产
减值准备A利影响BCD	当某项无形资产出现下列情况时市价在当期大幅下跌已经超过法律保护期限其他足以证明该无形资产实质上已经发生了减值的情形当某项无形资产出现下列情况时	计提无形资产减值准备:已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不,在剩余摊销年限内预计不会恢复,但仍然具有部分使用价值本公司将该项无形资产的账面价值全部
转入当期损益ABC15本公司对已经支出括固定资产大修理支出	已被其他新技术等所代替已超过法律保护期限长期待摊费用的核算方法摊销期在年以上1租入固定资产的改良支出	并且已无使用价值和转让价值并且以不能为企业带来经济利益其他足以证明该无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形不含的其他各项费用1以及摊销期限在年以上1
的其他待摊费用列入长期待摊费用	本公司实际发生的大修理支出在大修理间隔期内平均摊销他长期待摊费用在受益期内平均摊销公司在筹建期内发生的费用	租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销包括人员工资办公费培训费差旅费
计入当期损益16借款费用	注册登记费以及不计入固定价值的借款费用等借款费用的核算方法指公司因借款而发生的利息以及因外币借款而发生的汇兑差额	从开始生产经营的当月一次折价或溢价的摊销和辅助费
和汇兑差额的借款利息资产支出已经发生	借款费用资本化的确认原则因购建固定资产而专门借入的款项所发生的利息在同时具备下列条件时予以资本化折价或溢价的摊销和汇兑差额	折价或溢价的摊销计入相关资产的成本其他在发生当期确认为费用
A借款费用已经发生BC	为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始

		()	计提比例	计提金额		(%)	计提比例	计提金额
1 年以内	227,161,514.91	48.72	6%	1,362,990.89	94,491,852.75	24.74	6%	5,669,513.87
1-2	59,053,379.98	12.67	10%	5,905,337.99	99,480,622.67	26.05	10%	9,948,062.27
2-3	58,164,792.78	12.47	20%	11,632,958.56	67,865,280.22	17.77	20%	13,573,056.04
3 年以上	121,909,932.95	26.14	30%	36,572,979.89	120,071,801.01	31.44	30%	36,021,540.30
	466,289,620.62			67,740,967.33	381,909,556.65	100		65,212,172.48
	本账户余额中无持有本公司A			5%5%	以上股份的股东欠款
	应收账款前五名的累计总欠款金额为B				201,964,832.12	占应收账款总

额的 43.31%

4 其他应收款

			()	计提比例	计提金额		(%)	计提比例	计提金额
1 年以内		79,050,977.47	88.98	6%	4,743,058.65	105,009,502.01	95.14	6%	6,300,570.12
1-2		4,985,771.45	5.61	10%	4,98,577.15	3,666,929.26	3.32	10%	366,692.92
2-3		3,005,140.95	3.38	20%	601,028.19	628,409.25	0.57	20%	125,681.85
3 年以上		1,799,934.65	2.03	30%	539,980.40	1,075,000.00	0.97	30%	322,500.00
		88,841,824.52	100		6,382,644.39	110,379,840.52	100		7,115,444.89
	详见附注	本账户余额中有持有本公司A关联方关系及其交易的披露6			5%5%	以上股份的股东欠款
	B款总额的	其他应收款前五名的累计总欠款金额为 81,986,602.9392.28%					占其他应收
	5	预付账款		期末数			期初数
					比例%			比例%
		1 年以内	9,213,884.70		60.82	19,031,058.88		77.38
	12		5,936,114.10		39.18	5,563,645.31		22.62
			15,149,998.80		100	24,594,704.19		100
		本账户余额中无持有本公司		5%	5%	以上股份的股东欠款
	6	存货
			54,625,714.16		跌价准备21,394,286.65	51,625,106.91		跌价准备22,105,906.31
		低值易耗品	28,618,768.55		6,386,804.93	27,071,557.61		6,386,804.93
		在产品及自制半成品	14,721,576.20			15,612,423.25
			36,905,975.25		5,870,866.03	37,933,142.01		5,870,866.03

99,140.53 99,140.53

	委托加工材料		1,279,478.34				1,279,478.34
			136,250,653.03		33,651,957.61		133,620,848.65	34,363,577.27
7	长期投资
	长期股权投资
长期股权投资类别			期末数				期初数
对子公司投资					减值准备			减值准备
对合营企业投资
其他股权投资		101,314,512.40					32,647,951.02
		101,314,512.40					32,647,951.02
A被投资单投资	其他股权投资初始投资成本	占被投		期初余额		本期追加投资	本期损益调	期末余额减值
位名称年限		资比例					整额	准备
南动集团10	32,557,951.02	29.66%		32,557,951.02		65,354,916.34	2,249,540.32	100,162,407.68
财务公司
株洲南方		10		90,000.00				90,000.00
天人摩商贸有限
公司
	32,557,951.02			32,647,951.02		65,354,916.34	2,249,540.32	100,252,407.68
B	股权投资差额
被投资单位名称南动集团财务公	原始金额	摊销期期初余额		本期增加		本期摊销	累计摊销	其他转出期末余额
	1,180,116.36	10		1,180,116.36		118,011.64	118,011.64	1,062,104.72
	1,180,116.36			1,180,116.36		118,011.64	118,011.64	1,062,104.72
A		年度从南方动力机械公司受让南动集团财务公司					的股权20
B	投资差额增加系因对南动集团财务公司的投资比例增加						20	由原按
	成本法核算改按权益法核算所致
8	固定资产及累计折旧
1	固定资产原值
		期初余额149,400,103.11			本期增加额41,827,831.94		本期减少额1,685,675.78	期末余额189,542,259.27
		294,500,523.71			2,541,108.65		2,964,446.10	294,051,576.26
		14,933,651.46			1,804,844.96		1,297,650.00	15,466,456.42
		7,070,206.29			401,938.59		170,349.51	7,301,795.37
		7,069,480.04						7,069,480.04
		472,973,964.61			46,575,724.14		6,118,121.39	51,3431,567.36
2	累计折旧
		期初余额46,066,370.49		本期增加额	3,495,258.66		本期减少额631,402.22	期末余额4,893,0226.93
		128,629,562.39		10,238,672.40			1,754,457.33	137,113,778.08
		12,449,073.23			342,288.30		906,507.30	11,884,854.23
		4,614,734.33			47,497.49		79,602.58	4,582,628.62
		3,775,399.06			106,379.81			3,881,778.87
		195,535,139.50		14,230,096.66			3,371,969.43	206,393,266.73

3 固定资产减值准备

		35,923,119.2648,484,809.702,081,170.841,902,530.712,670,846.0091,062,476.51	36,555,584.0049,200,483.192,094,855.841,981,404.052,670,846.0092,503,173.08
	固定资产净值4
	期末数307,038,300.631	期初数277,438,825.11固定资产原值增加数中包括由在建工程	转入45,019,532.00
	本期因追溯调整2	房屋建筑物累计折旧期初数增加	142,200.00
	在建工程9	本期转入	项目
工程名称整车工程压铸车间	期初数20,000,947.25120,000.00	本期增加其他减少数固定资产85,203.22103,449.00120,000.00	期末数资金来源进度19,982,701.47募股/其他98
工程设备3318 厂房	13,454,371.1737,678,500.00	1,912,558.601,619,996.004,255,125.5737,678,500.00	9,491,808.20
其他工程摩托车项目汽车零部件项目航机零部件项目	2,951,607.24	336,783.6352,255.00119,083.035,679,803.503,256,054.005,532,890.002,412,727.00151,091.10	3,117,052.842,423,749.50503,120,163.0030151,091.10其他
CIMS 工程	74,205,425.66	180,000.0013,878,330.0545,019,532.004,597,657.60	180,000.00其他38,466,566.11
	在建工程减值准备本期无资本化利息A	期末数2,750,000.002,750,000.00	期初数2,750,000.002,750,000.00
	在建工程减值准备计提原因B	系项目技术落后
取得	无形资产10原始值期初余额	本期增加额本期转出额本期摊销额	剩余摊累计摊销额期末余额
方式重组	79,698,560.0078,043,812.87		销年限1,654,641.363,309,388.4976,389,171.5146
	79,698,560.0078,043,812.87本期因追溯调整	期初数减少1,103,200.00	2 个月1,654,641.363,309,388.4976,389,171.51
	短期借款11	期末数	期初数
	短期借款期末数比期初数增加长期负债转入及母公司本期贷款增加所致	177,050,000.00177,050,000.0083,200,000.00	93,850,000.0093,850,000.00主要系一年内到期的

12 应付票据

银行承兑汇票		56,000,000.00	55,000,000.00
应付账款13
	本项目无欠持本公司5%	期末数163,329,660.51以上股份的股东单位款项5%	期初数191,181,427.82
预收账款14
本项目无持本公司	5%	期末数558,573.88以上股份的股东单位款项5%	期初数1,398,608.74
应交税金15
	税率	期末数	期初数
	17	15,500,621.81	26,696,862.70
	7	1,436,991.70	1,431,930.68
		2,413,088.04	1,656,433.60
	10	3,521,954.71	2,046,084.87
	15	3,576,938.59	3,393,012.62
		1,541,697.00	1,349,300.00
		600,000.00	600,000.00
		28,591,291.85	37,173,624.47
其他应付款16

17,763,808.46		27,845,202.45
本账户余额中无持有本公司		5%以上股份的股东欠款
预提费用17
	期末数0		期初数449,700.00
外协加工费	00		449,700.00
股本18		计量单位

1其中	发起人股份261800000	261800000
	国家拥有股份261800000境内法人持有股份外资法人持有股份	261800000
2	其他募集法人股
3	内部职工股
4	优先股或其他
	261800000尚末流通股份合计	261800000
	已流通部分
1	136000000境内上市的人民币普通股	136000000
2	境内上市的外资股
3	境外上市的外资股

已流通股份合计.股份总数	136000000397800000			136000000397800000
资本公积19
	期初数262,635,380.16	本期增加	本期减少	期末数262,635,380.16
其他资本公积	37,500.00262,672,880.16			37,500.00262,672,880.16
盈余公积20
法定盈余公积金	期初数54,449.14	本期增加24,242.66	本期减少	期末数78,691.80
	1,455,694.111,510,143.25	12,166.3236,408.98		1,467,860.431,546,552.23
A	本期因追溯调整	减少法定盈余公积金期初数	205,919.72
少法定公益金期初数B	102,959.86本期盈余公积增加系补提子公司的盈余公积		36,408.98
未分配利润21
		分配比例或分配方案	金额
			1,129,294.225,987,604.28
计提法定盈余公积计提法定公益金			24,272.6612,136.32
向投资者分配股利
	本期因追溯调整	减少未分配利润年初数	7,080,489.52其中705,008.58	补提
折旧减少	142,200.00	补摊无形资产减少1,103,200.00	冲回上年度母公
司提取的所得税增加308,879.58	231,511.84		冲回上年度母公司提取的盈余公积增加
22	主营业务收入主营业务成本
(1)分部报表项目
销售地区	本年数	收入上年数	本年数	成本上年数
广东广西福建江苏浙江上海	10,820,540.12湖北11,246,762.05	6,268,976.709,476,156.30	8,676,519.439,252,846.45	5,306,845.608,021,803.36
山东河北江西	天津23,382,538.89	17,637,310.68	19,048,004.67	14,930,424.68
四川贵州云南	2,645,592.23	1,396,664.08	2,160,103.88	1,182,311.08
湖南河南安徽	86,417,229.03	89,358,446.32	67,609,008.92	70,236,827.72
山西	10,429,398.27	5,716,033.98	8,595,046.41	4,838,765.75
陕甘宁新疆	西藏8,323,466.34	6,362,717.18	6,657,589.03	5,386,199.26
	308,422,073.89	211,306,760.51	286,362,690.15	177,617,591.65
	461,687,600.82	347,523,065.75	408,361,708.94	287,520,769.10
(2) 业务报表项目

4 其他

摩托车整车出口零部件航机修理A	81,783,927.78308,422,073.8936,185,270.6535,296,328.50461,687,600.82主营业务收入比上年增加	158,851,428.33121,563,636.5336,350,173.8930,757,827.00347,523,065.75114,164,535.07	66,494,256.59286,362,690.1526,376,302.7729,128,459.43408,361,708.94主要系出口产品市场	129,254,290.54106,170,804.0027,051,742.2525,043,932.31287,520,769.10
销售增加所致B5	名销售商销售总额	336,368,293.45	占公司全部销售收入的
72.86%
主营业务税金及附加23	本年数	上年数		计缴标准
教育费附加	2,152,136.00238,774.96102,330.702,493,241.66	9,900,838.621,316,928.84564,397.1611,782,164.62	增值税增值税	生产领域销售额消费税额消费税额	10%73
本年数比上年数减少	9,288,922.96		主要系本年度出口产品为摩托
车零部件免交消费税所致
其他业务利润24	其他业务收入	其他业务支出		其他业务利润
	10,214,914.99166,961.6710,381,876.66	9,287,001.44130,354.219,417,355.65		927,913.5636,607.46964,521.01
管理费用25
本年数24,847,462.69	上年数16,546,019.58
的坏账准备额增加所致	管理费用本年发生数比上年增加	8,301,443.11	主要系本年度计提
财务费用26
利息支出		本年数10,201,831.16		上年数18,879,868.73
利息收入		3,537,091.46		1,952,940.76
汇兑损失汇兑收益
金融机构手续费		690,531.707,355,271.40		306,026.5417,232,954.51
	财务费用本年数比上年数减少	9877683.11	主要系本年度借款累计
发生额比上年度减少所致投资收益
27		本年数		上年数
股权投资收益股票投资收益		3,699,540.32		202,805.49
股权投资差额摊销股权转让收益		118,011.64
		3,581,528.68		202,805.49

投资收益本年数比上年数增加 3,378,723.19 主要系本年度对南动

集团财务公司的股权投资比例增加 并由原成本法改按权益法核算所致

	营业外收入28
	处理固定资产收益罚款收入			本年数415,984.867,305.66			上年数138,077.271,375.22
	其他			423,290.52			139,452.49
	营业外支出29
	处理固定资产损失罚款支出计提固定资产减值准备			本年数215,154.4419,430.00			上年数494,003.35111,736.95168,705.89
	计提在建工程减值准备捐赠			146,800.0038,353.33419,737.77			68,212.33842,658.52
	支付其他与经营活动有关的现金30				25,241,486.49	其中:
	运输费差旅费修理费办公费应酬费水电费广告费审计咨询费售后服务费票据贴现利息新产品试制费其他二			母公司会计报表主要项目注释	本年数4,884,226.762,874,460.453,050,917.702,867,639.171,558,119.16864,144.594,695,560.07776,310.101,407,427.41656,815.001,218,015.19387,850.8925,241,486.49
	应收账款1	所占比例(%)	坏账准备			所占比例(%)		坏账准备
			计提比	计提金额			计提比例	计提金额
1 年以内	214,447,870.1457,377,350.06	47.4512.70	6%10%	12,866,872.215,737,735.00	90,768,106.4699,480,622.67	24.0026.30	6%10%	5,446,086.399.948,062.27
1-22-3	58,164,792.78	12.87	20%	11,632,958.56	67,865,280.22	17.94	20%	13,573,056.04
3 年以上	121,909,932.95451,899,945.93	26.98100	30%	36,572,979.8966,810,545.66	120,071,801.01378,185,810.36	31.76100	30%	36,021,540.3064,988,745.00

A 本账户无持有本公司 5% 5% 以上股份的股东欠款

	B额的	应收账款前五名的累计总欠款金额为44.69%					201964832.12		占应收账款总
	2	其他应收款
			所占比例(%)	计提	坏账准备计提金额			所占比例(%)	计提	坏账准备
				比例					比例	计提金额
1 年以内		78,695,292.054,929,537.95	88.995.57	6%10%	4,721,717.52492,953.80		104,570,135.273,666,929.26	95.113.34	6%10%		6,274,208.12366,692.92
1-22-3		3,005,140.95	3.40	20%	601,028.19		628,409.25	0.57	20%		125,681.85
3 年以上		1,799,934.65	2.04	30%	539,980.40		1,075,000.00	0.98	30%		322,500.00
		88,429,905.60	100		6,355,679.91		109,940,473.78	100			7,089,082.89
		A	本账户有持有本公司		5%	5%	以上股份的股东欠款			详见附
	6	关联方关系及其交易的披露
	B	其他应收款前五名的累计总欠款金额为					81,986,602.93		占其他应收
	款总额的	92.71%
	3	长期股权投资长期股权投资
					期末数				期初数
	长期股权投资类别					减值准备				减值准备
	对子公司投资			7,287,217.85				7,044,491.31
	对合营企业投资其他股权投资			101,224,512.40				32,557,951.02
				108,511,730.25				39,602,442.33
	A	对子公司的投资被投资单位名称	投资年		投资金额	占被投		期初余额	期末余额		减值准备
						资比例
		株洲南方摩托经销有限公司			6,500,000.00	65%		7,044,491.31	7,287,217.85		0.00
					6,500,000.00			7,044,491.31	7,287,217.85		0.00
	B	其他股权投资
被投资单	投资	初始投资成本	占被投		期初余额		本期追加投资	本期损益调整		期末余额	减值
位名称南动集团	年限10	32,557,951.02	资比例29.66%		32,557,951.02		65,354,916.34	2,249,540.32		100,162,407.68	准备
财务公司		32,557,951.02			32,557,951.02		65,354,916.34	2,249,540.32		100,162,407.68
C被投资单位		股权投资差额原始金额	摊销期		期初余额	本期增加	本期摊销	累计摊销		其他转出	期末金额
南动集团财务公		1,180,116.36	10			1,180,116.36	118,011.64		118,011.64		1,062,104.72
		1,180,116.36	10			1,180,116.36	118,011.64		118,011.64		1,062,104.72
		本期股权投资差额增加系本年度因对南动集团财务公司的投资比例增
	20				由原按成本法核算改按权益法核算所致
	4	主营业务收入			主营业务成本

广东广西浙江四川	1,969,217.101,081,165.68		1,533,302.241,026,656.80
山东河北	3,985,427.35		3,202,662.04
	128,248,605.39	113,421,273.02	112,972,097.96	102,915,853.67
	308,422,073.89	211,306,760.51	286,362,690.15	177,617,519.65
	443,706,489.41	324,728,033.53	405,097,409.19	280,533,445.32
(2) 业务报表项目	收入			成本
摩托车整车	本年数21,521,360.00	上年数99,008,386.20	本年数20,107,853.55	上年数87,508,517.32
出口零部件	308,422,073.89	121,563,636.53	286,362,690.15	106,170,804.00
	78,466,727.02	73,398,183.80	69,498,406.06	61,810,191.69
航机修理	35,296,328.50	30,757,827.00	29,128,459.43	25,043,932.31
	443,706,489.41	324,728,033.53	405,097,409.19	280,533,445.32
投资收益5		本年数		上年数
股权投资收益股票投资收益		3,942,266.86		747,296.80
股权投资差额摊销股权转让收益		118,011.64
		3,824,255.22		747,296.80
附注6	关联企业及其交易的披露		( 金额单位:人民币元 )
1	存在控制关系的关联方
企业名称中国南方航空动力机械公司		注册地址株洲董家塅	与本公司关系经济性质母公司	法定代表人徐恒武
株洲南方摩托经销有限公司		株洲董家塅	子公司有限公司	王昆隆
2	存在控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称中国南方航空动力机械公司	期初数368,200,000.00	本期增加0	本期减少0	期末数368,200,000.00
株洲南方摩托经销有限公司	10,000,00.00	0	0	10,000,000.00
3	存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称	期初数	本期增加	本期减少	期末数
	金额比例金额(%)	比例(%)	金额比例(%)	金额比例(%)
中国南方航空	261,800,000.0065.81			261,800,000.0065.81
动力机械公司株洲南方摩托经销有限公司	6,500,000.0065			6,500,000.0065

4 不存在控制关系的关联方

企业名称 注册地址 与本公司关系 经济性质 法定代表人/单位负责人

南方航空动力机械公材料物资	28,0000.00	0.08%	943,130.99	11%市场价格
	162,424.19	0.5%
株洲南方航空动力有水电风汽	5,405,734.83	100%	8,238,263.07	100%市场价格
限公司	1,830,306.37	5.7%	4,200,279.92	48%市场价格
材料物资	5,964,861.03	1.66%	9,092,464.74	4%市场价格
航机修理	23,230,193.21	100%	19,783,598.08	100%市场价格
株洲南方摩托车制造材料物资	10,293,260.42	2.86%	16,325,701.36	7.4%市场价格
有限公司	1,372,269.96	4.3%	1,540,200.00	17%市场价格
南动集团进出口公司材料物资	171,452,199.73	47.66%	69213106.79	市场价格
	219,991,249.74		129336744.95

2 销售货物及劳务

南方航空动力机械公	2,316.30	0.22%	2,538,224.21	25%市场价格
航机修理	15,960,000.00	45.22%	30,757,827.00	100%市场价格
株洲南方航空动力有材料物资	2,539,440.01	10.07%	4,346,981.59	23%市场价格
限公司	372,590.56	3.93%	3,604,157.10	35%市场价格
航机加工	2,311,935.50	2.96%
南动集团进出口公司出口零部件	305,690,059.83	78%	209,187,390.57	76%市场价格
	2,732,014.06	15%	2,119,369.94	71%市场价格
株洲南方摩托车制造材料物资	5,364,177.59	21.26%	5,785,901.36	30%市场价格
有限公司	34,098.20	0.36%	678,000.00	6.7%市场价格
	335,006,632.05		259,017,851.77

(3)资金往来

)

南方航空动力机械公司 收取资金 271,464,937.88 南方航空动力机械公司 支付资金 306,251,788.10 南动集团财务公司 新增贷款 15,100,000.00 南动集团财务公司 归还贷款 19,900,000.00

(4)资产置换 本公司与南方航空动力机械公司进行了资产置换 置换明细如下 (单位

换出A		金额
其他应收款净额		66,535,032.7066,535,032.70
换入B		金额
长期股权投资		66,535,032.70
		66,535,032.70
资金占用费5
本公司根据与中国南方航空动力机械公司	2003	630	日和200312
日签定的协议311,735,412.91	收取中国南方航空动力机械公司全年资金往来的资金占用
关联方应收应付款项余额6
南方航空动力机械公司南动集团进出口公司株洲南方航空动力有限公司株洲南方摩托车制造有限公司	其他应收款应收账款应收票据其他应收款应付账款应收账款		期末余额75,033,182.6356,867,729.4850,000.003,752,300.0015,305,226.97124,806,374.00
附注或有事项7截止20031231株洲大众摩托车销售公司445阳市供销大厦万元131讼中	日止,本公司对以下单位所欠的货款向法院进行了起诉:万元景德镇浮景摩托车销售公司深圳三九汽车贸易有限公司	30	万元223万元,以上案件均在诉
附注承诺事项8本公司报告期内没有需要披露的重大承诺事项
附注资产负债日后事项9本公司报告期内没有需要披露的资产负债日后事项
附注其他重大事项10本公司于20036中国南方航空动力机械公司将其所持有的中国南动集团财务公司及该股权应附有的全部权益,利益及依法享有的全部权利与本公司部分应收中国	月与中国南方航空动力机械公司签订了资产置换协议,		20%的股权,
南方航空动力机械公司的债权进行等额置换日财务公司净资产所持有20021231	的权益为20	66,535,032.70	中国南方航空动力机械公司按本公
司置换出去的应收中国南方航空动力机械公司部分款项的账面原值为已计提坏账准备70,781,949.68	4,246,916.98	净值为	66,535,032.70

4 13

2003 12 31

会企 01

编制单位		南方摩托股份有限公司				单位人民币元
	附注	期末数	期初数	负债及股东权益	附注	期末数	期初数
流动资产				流动负债
货币资金	5-1-1	92,951,184.13	197,357,748.84	短期借款	5-1-11	177,050,000.00	93,850,000.00
短期投资				应付票据	5-1-12	56,000,000.00	55,000,000.00
应收票据	5-1-2	1,794,546.00	458,500.00	应付帐款	5-1-13		163,329,660.51 191,181,427.82
应收股利				预收帐款	5-1-14	558,573.88	1,398,608.74
应收利息				应付工资
应收帐款	5-1-3	398,548,653.29	316,697,384.17	应付福利费		6,635,305.32	4,650,775.49
其他应收款	5-1-4	82,459,180.13	103,264,395.63	应付股利
预付帐款	5-1-5	15,149,998.80	24,594,704.19	应交税金	5-1-15	28,591,291.85	37,173,624.47
应收补贴款				其他应交款		-54,116.56	258,001.56
存货	5-1-6	102,598,695.42	99,257,271.38	其他应付款	5-1-16	17,763,808.46	27,845,202.45
待摊费用				预提费用	5-1-17		449,700.00
一年内到期的长				预计负债
期债权投资其他流动资产				一年内到期的长期			30,000,000.00
				负债其他流动负债
流动资产合计				流动负债合计
长期投资		693,502,257.77	741,630,004.21				449,874,523.46 441,807,340.53
长期股权投资	5-1-7		32,647,951.02 长期负债
长期债权投资		101,314,512.40		长期借款
长期投资合计				应付债券
固定资产		101,314,512.40	32,647,951.02	长期应付款
固定资产原价		513,431,567.36	472,973,964.61	专项应付款
累计折旧	5-1-8	206,393,266.73	195,535,139.50	其他长期负债
固定资产净值	5-1-8	307,038,300.63	277,438,825.11	长期负债合计
:固定资产减值
准备	5-1-8	91,062,476.51	92,503,173.08 递延税项:
固定资产净额	5-1-8	215,975,824.12	184,935,652.03	递延税款贷项
工程物资				负债合计			449,874,523.46 441,807,340.53
在建工程		35,716,566.11	71,455,425.66
固定资产清理	5-1-9			少数股东权益		3,923,886.54	3,793,187.63
固定资产合计		251,692,390.23	256,391,077.69
无形资产及其他资产				股东权益
无形资产	5-1-10	76,389,171.51	78,043,812.87	股本	5-1-18		397,800,000.00 397,800,000.00
长期待摊费用				资本公积	5-1-19		262,672,880.16 262,672,880.16
其他长期资产				盈余公积	5-1-20	1,546,552.23	1,510,143.25
无形资产及其他资产合计		76,389,171.51	78,043,812.87	其中法定公益金		1,467,830.43	1,455,694.11
				未分配利润	5-1-21	7,080,489.52	1,129,294.22
递延税项:				股东权益合计			669,099,921.91 663,112,317.63
递延税款借项
资产总计				1,122,898,331.91 1,108,712,845.79 负债和股东权益合计			1,122,898,331.91 1,108,712,845.79

2003 12 31

会企 01 表附表 1

编制单位南方摩托股份有限公司			单位	人民币元
项目	期初余额	本年增加数	本年转回数	期末余额
坏帐准备合计	72,327,616.87	2,528,794.85	732,800.00	74,123,611.72
其中应收帐款	65,212,172.48	2,528,794.85		67,740,967.33
其他应收款	7,115,444.39		732,800.00	6,382,644.39
短期投资跌价准备合计
其中股票投资
债券投资
存货跌价准备合计	34,363,577.27	-	711,619.66	33,651,957.61
其中库存商品	5,870,866.03			5,870,866.03
原材料	22,105,906.31		711,619.66	21,394,286.65
其他	6,386,804.93			6,386,804.93
长期投资减值准备合计
其中长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计	92,503,173.08		1,440,696.57	91,062,476.51
其中房屋建筑物	36,555,584.00		632,464.74	35,923,119.26
机器设备	49,200,483.19		715,673.49	48,484,809.70
其他	6,747,105.89		92,558.34	6,654,547.55
无形资产减值准备
其中非专利技术
商标权
在建工程减值准备	2,750,000.00			2,750,000.00
委托贷款减值准备

39

2003 年度

编制单位南方摩托股份有限公司		单位人民币元
	本年
初余	397,800,000.00	397,800,000.00
本年增加数
资本公
盈余
分配
新增股
本年减少数
末余	397,800,000.00	397,800,000.00
资本公
初余	262,672,880.16	623,411,641.32
本年增加数
赠非资产准备
准备
币资本折算
资本公
本年减少数		360,738,761.16
资本
末余	262,672,880.16	262,672,880.16
法定和意盈余
初余	54,449.14	89,606,565.62
本年增加数	24,272.66	54,449.14
中提取数	24,272.66	54,449.14
法定盈余	24,272.66	54,449.14
意盈余
储备基金
企业发展基金
法定盈余益金入数
本年减少数		89,606,565.62
弥补亏		2,856,939.09
增股
分派金股利或利
分派股票股利
南雅让减少		86,749,626.54
末余	78,721.80	54,449.14
法定盈余	78,721.80	54,449.14
储备基金
企业发展基金
法定益金
初余	1,455,694.11	1,428,469.54
本年增加数	12,136.32	27,224.57
中提取数	12,136.32	27,224.57
本年减少数
福利支出
末余	1,467,830.43	1,455,694.11
未分配利
初未分配利	1,129,294.22	-450,345,326.79
本年净-	5,987,604.28	1,210,967.93
本年分配	36,408.98	81,673.71
资本公积补亏		360,738,761.16
积补亏		2,856,939.09
盈余
南雅让减少		-86,749,626.54
末未分配利未弥补亏-	7,080,489.52	1,129,294.22

企业法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

2003 年度

编制单位南方摩托股份有限公司			单位人民币元
项目	附注	本年数	上年数
主营业务收入	5-1-22	461,687,600.82	347,523,065.75
主营业务成本	5-1-22	408,361,708.94	287,520,769.10
主营业务税金及附加	5-1-23	2,493,241.66	11,782,164.62
主营业务利润(亏损以"-"号填列)		50,832,650.22	48,220,132.03
其他业务利润	5-1-24	964,521.01	994,804.22
营业费用		16,877,289.41	13,018,817.92
管理费用	5-1-25	24,847,462.69	16,546,019.58
财务费用	5-1-26	7,355,271.40	17,232,954.51
营业利润(亏损以"-"号填列)		2,717,147.73	2,417,144.24
投资收益损失以填列-	5-1-27	3,581,528.68	202,805.49
补贴收入
营业外收入	5-1-28	423,290.52	139,452.49
营业外支出	5-1-29	419,737.77	842,658.52
利润总额(亏损以"-"号填列)		6,302,229.16	1,916,743.70
所得税		183,925.97	412,588.14
少数股东本期收益		130,698.91	293,187.63
净利润(净亏损以"-"号填列)		5,987,604.28	1,210,967.93
年初未分配利润		1,129,294.22	-450,345,326.79
其他转入			363,595,700.25
其他转出			-86,749,626.54
可供分配的利润		7,116,898.50	1,210,967.93
提取法定盈余公积		24,272.66	54,449.14
提取法定公益金		12,136.32	27,224.57
可供投资者分配的利润		7,080,489.52	1,129,294.22
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利

项目	附注本年数	上年数
出售处置部门或被投资单位所得收益1
自然灾害发生的损失2
会计政策变更增加(或减少)利润总额3
会计估计变更增加(或减少)利润总额4
债务重组损失5
其他6
企业法定代表人主管会计工作负责人	会计机构负责人

未分配利润 7,080,489.52 1,129,294.22

会企 02

2003 年度

编制单位	南方摩托股份有限公司	单位	人民币元
		附注	金额
	经营活动产生的现金流量
销售商品	提供劳务收到的现金		423,657,544.58
	收到的税费返还
	收到的其他与经营活动有关现金
	现金流入小计		423,657,544.58
购买商品	按受劳务支付的现金		492,644,223.52
	支付给职工以及为职工支付的现金		27,317,160.94
	支付的各项税费		18,870,497.87
	支付的其他与经营活动有关的现金	5-1-31	25,241,486.49
	现金流出小计		564,073,368.82
	经营活动产生的现金流量净额		-140,415,824.24
	投资活动产生的现金流量
	收回投资所收到的现金	5-1-32
	取得投资收益所收到的现金		1,450,000.00
处置固定资产	无形资产和其他长期资产所收回的现金净额		337,588.00
	收到的其他与投资活动有关的现金
	现金流入小计		1,787,588.00
购建固定资产	无形资产和其他长期资产所支付的现金		8,942,662.31
	投资所支付的现金
	支付的其他与投资活动有关的现金
	现金流出小计		8,942,662.31
	投资活动产生的现金流量净额		-7,155,074.31
	筹资活动产生的现金流量
	吸收少数股东投资所收到的现金
	借款所收到的现金		186,650,000.00
	收到的其他与筹资活动有关的现金
	现金流入小计		186,650,000.00
	偿还债务所支付的现金		133,450,000.00
分配股利	利润或偿付利息所支付的现金		10,035,666.16
	支付的其他与筹资活动有关的现金
	现金流出小计		143,485,666.16
	筹资活动产生的现金流量净额		43,164,333.84
	汇率变动对现金的影响
	现金及现金等价物净增加额		-104,406,564.71

会企 03

	会企表附表031
	附注金额
1. 将净利润调节为经营活动现金流量
净利润	5,987,604.28
:计提的资产减值准备	6,042,911.33
固定资产折旧	14,230,096.66
无形资产摊销	1,654,641.36
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少:增加
预提费用的增加:减少	-449,700.00
处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失	收益-200,830.42
固定资产报废损失财务费用	6,758,589.77
投资损失收益	-3,581,528.68
少数股东损益	130,698.91
递延税款贷项借项
存货的减少增加	-2,629,804.38
经营性应收项目的减少增加	-118,384,925.11
经营性应付项目的增加减少	-49973577.96
其他经营活动产生的现金流量净额	-140,415,824.24
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转成本
一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额	92,951,184.13
:现金的期初余额	197,357,748.84
:现金等价物的期末余额
:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	-104,406,564.71

2003 12 31

会企 01

编制单位		南方摩托股份有限公司	母公司		单位人民币元
	附注	期末数	期初数	负债及股东权益	期末数附注	期初数
流动资产				流动负债
货币资金		91,576,996.99	196,265,238.62	短期借款	169,050,000.00	93,850,000.00
短期投资				应付票据	60,000,000.00	55,000,000.00
应收票据		4,050,000.00	140,000.00	应付帐款	144,857,287.34	166,825,395.63
应收股利				预收帐款
应收利息				应付工资
应收帐款	5-2-1	385,089,400.27	313,197,065.36	应付福利费	6,066,860.25	4,409,503.95
其他应收款	5-2-2	82,074,225.69	102,851,390.89	应付股利
预付帐款		1,780,088.63	5,929,003.31	应交税金	28,066,597.96	37,226,755.82
应收补贴款				其他应交款	-58,852.63	258,001.56
存货		93,990,309.89	84,957,859.08	其他应付款	16,245,710.29	25,827,539.73
待摊费用				预提费用		449,700.00
一年内到期的长期债
权投资				预计负债
其他流动资产				一年内到期的长期		30,000,000.00
				负债
				其他流动负债
流动资产合计		658,561,021.47	703,340,557.26	流动负债合计	424,227,603.21	413,846,896.69
长期投资
长期股权投资	5-2-3	108,511,730.25	39,602,442.33 长期负债
长期债权投资				长期借款
长期投资合计		108,511,730.25	39,602,442.33	应付债券
固定资产				长期应付款
固定资产原价		512,177,660.54	472,374,101.61	专项应付款
累计折旧		206,305,469.65	195,519,611.18	其他长期负债
固定资产净值		305,872,190.89	276,854,490.43	长期负债合计
:固定资产减值准备		91,062,476.51	92,503,173.08
固定资产净额		214,809,714.38	184,351,317.35 递延税项:
工程物资				递延税款贷项
在建工程		35,716,566.11	71,455,425.66	负债合计	424,227,603.21	413,846,896.69
固定资产清理
固定资产合计		250,526,280.49	255,806,743.01 股东权益
无形资产及其他资产				股本	397,800,000.00	397,800,000.00
无形资产		76,389,171.51	78,043,812.87	资本公积	262,672,880.16	262,672,880.16
长期待摊费用				盈余公积	1,428,469.54	1,428,469.54
其他长期资产				其中法定公益金	1,428,469.54	1,428,469.54
无形资产及其他资产合计		76,389,171.51	78,043,812.87	未分配利润	7,859,250.81	1,045,309.08
				股东权益合计	669,760,600.51	662,946,658.78
递延税项:
递延税款借项
资产总计				1,093,988,203.72 1,076,793,555.47 负债和股东权益合计		1,093,988,203.72 1,076,793,555.47

2003 12 31

编制单位	南方摩托股份有限公司(母公司)		单位	人民币元
项目	期初余额	本年增加数	本年转回数	期末余额
坏帐准备合计	72,077,827.89	1,821,800.66	733,402.98	73,166,225.57
其中应收帐款	64,988,745.00	1,821,800.66		66,810,545.66
其他应收款	7,089,082.89		733,402.98	6,355,679.91
短期投资跌价准备合计
其中股票投资
债券投资
存货跌价准备合计	34,363,577.27		711,619.66	33,651,957.61
其中库存商品	5,870,866.03			5,870,866.03
原材料	22,105,906.31		711,619.66	21,394,286.65
其他	6,386,804.93			6,386,804.93
长期投资减值准备合计
其中长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计	92,503,173.08		1,440,696.57	91,062,476.51
其中房屋建筑物	36,555,584.00		632,464.74	35,923,119.26
机器设备	49,200,483.19		715,673.49	48,484,809.70
其他	6,747,105.89		92,558.34	6,654,547.55
无形资产减值准备
其中非专利技术
商标权
在建工程减值准备	2,750,000.00			2,750,000.00
委托贷款减值准备

2003 年度

会企 01 表附表 2

编制单位南方摩托股份有限公司		母公司	单位人民币元
		本年数	年数
股本
年初余额本年增加数		397,800,000.00	397,800,000.00
其中资本公积转
盈余公积转
利润分配转
新增股本本年减少数
年末余额		397,800,000.00	397,800,000.00
资本公积
年初余额		262,672,880.16	623,411,641.32
本年增加数其中股本溢价
接受捐赠非现金资产准备
接受现金损赠
股权投资准备
拨款转外币资本折算差额
其他资本公积
本年减少数			360,738,761.16
其中转增资本
年末余额法定和任意盈余公积		262,672,880.16	262,672,880.16
年初余额			2,856,939.09
本年增加数
其中从净利润中提取数
其中法定盈余公积任意盈余公积
储备基金
发展基金
法定盈余公益金转
本年减少数其中弥补亏损			2,856,939.092,856,939.09
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额其中法定盈余公积		-	-
储备基金
发展基金
法定公益金
年初余额本年增加数		1,428,469.54	1,428,469.54
其中从净利润中提取数
本年减少数
其中集体福利支出
年末余额未分配利润		1,428,469.54	1,428,469.54
年初未分配利润		1,045,309.08	-363,595,700.25
本年净利润净亏损以填列-		6,813,941.73	1,045,309.08
本年利润分配			-
资本公积补亏盈余公积补亏			360,738,761.162,856,939.09
年末未分配利润未弥补亏损以填列-		7,859,250.81	1,045,309.08
企业法定代表人	主管会计工作负责人		会计机构负责人

2003 年度

			会企02
编制单位南方摩托股份有限公司	母公司		单位人民币元
	附注	本年数	上年数
主营业务收入	5-2-4	443,706,489.41	324,728,033.53
主营业务成本	5-2-4	405,097,409.19	280,533,445.32
主营业务税金及附加		2,429,288.70	11,770,995.90
主营业务利润(亏损以"-"号填列)		36,179,791.52	32,423,592.31
其他业务利润		945,914.85	994,804.22
营业费用		7,386,584.73	2,746,256.06
管理费用		19,941,058.01	12,540,058.01
财务费用		6,970,824.21	17,178,659.61
营业利润(亏损以"-"号填列)		2,827,239.42	953,422.85
投资收益损失以填列-	5-2-5	3,824,255.22	747,296.80
补贴收入
营业外收入		415,984.86	138,077.27
营业外支出		253,537.77	793,487.84
利润总额(亏损以"-"号填列)		6,813,941.73	1,045,309.08
所得税
净利润(净亏损以"-"号填列)		6,813,941.73	1,045,309.08
年初未分配利润		1,045,309.08	-363,595,700.25
其他转入			363,595,700.25
可供分配的利润		7,859,250.81	1,045,309.08
提取法定盈余公积
提取法定公益金
可供投资者分配的利润		7,859,250.81	1,045,309.08
应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
未分配利润		7,859,250.81	1,045,309.08

项目	附注	本年数	上年数
出售处置部门或被投资单位所得收益1
自然灾害发生的损失2
会计政策变更增加(或减少)利润总额3
会计估计变更增加(或减少)利润总额4
债务重组损失5
其他6

47

会企 03

编制单位南方摩托股份有限公司	母公司	单位人民币元
		附注
经营活动产生的现金流量
销售商品提供劳务收到的现金		407,956,204.11
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关现金
	现金流入小计	407,956,204.11
购买商品按受劳务支付的现金		481,615,351.80
支付给职工以及为职工支付的现金		24,542,360.08
支付的各项税费		18,565,083.61
支付的其他与经营活动有关的现金		16,484,166.42
	现金流出小计	541,206,961.91
	经营活动产生的现金流量净额	-133,250,757.80
投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金		1,450,000.00
处置固定资产	无形资产和其他长期资产所收回的现金净额	337,588.00
收到的其他与投资活动有关的现金
	现金流入小计	1,787,588.00
购建固定资产	无形资产和其他长期资产所支付的现金	8,687,392.42
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
	现金流出小计	8,687,392.42
	投资活动产生的现金流量净额	-6,899,804.42
筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金		178,650,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
	现金流入小计	178,650,000.00
偿还债务所支付的现金		133,450,000.00
分配股利	利润或偿付利息所支付的现金	9,737,679.41
支付的其他与筹资活动有关的现金
	现金流出小计	143,187,679.41
筹资活动产生的现金流量净额		35,462,320.59
汇率变动对现金的影响
现金及现金等价物净增加额		-104,688,241.63

	会企03	表附表1
附注		金额
1. 将净利润调节为经营活动现金流量
净利润		6,813,941.73
:计提的资产减值准备		5335314.66
固定资产折旧		14,157,827.90
无形资产摊销		1,654,641.36
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少:增加
预提费用的增加:减少		-449,700.00
处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失收益		-99,879.86
固定资产报废损失财务费用		6,374,142.58
投资损失收益		-3,824,255.22
递延税款贷项借项
存货的减少增加		-9,032,450.81
经营性应收项目的减少增加		-114,024,178.64
经营性应付项目的增加减少		-40,156,161.50
其他经营活动产生的现金流量净额		-133,250,757.80
2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动
债务转成本一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3. 现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额		91,576,996.99
:现金的期初余额		196,265,238.62
:现金等价物的期末余额
:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额		-104,688,241.63