ADNOC Logistics & Services plc - Annual Report 2023

أدنوك لإلمداد والخدمات 2023 التقرير السنوي نُمُ د طاقة للحياة

==> picture [591 x 105] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

adnocls.ae
أدنوك لإلمداد والخدمات
----- End of picture text -----

==> picture [37 x 38] intentionally omitted <==

أدنوك لإلمداد والخدمات

2 معلومات الشركة 1 4 أبرز الحقائق 6 مسيرتنا 8مراجعة األعُمال 12 اإلستراتيجية 16 رسالة رئيس مجلس اإلدارة 18لكُمة الرئيس التنفيذي 20

22ثقافة األولوية للُموارد البشرية

4 6 12 16 20 24 44 58

أبرز الحقائق اإلستراتيجية رسالة رئيس مجلس اإلدارة نُموذج العُمل لبتاكر والتكنولوجيا موجز لستدامة

==> picture [1169 x 308] intentionally omitted <==

==> picture [192 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

معلومات الشركة01
----- End of picture text -----

أبرز الحقائق

نسبة القيمة المحققة من خالل برنامج القيمة المحلية

%86

لستدامة لعام 2023 أبرز اإلنجازات في مجال

تحسـين كفاءة الطاقة بنسبة

استثمارات بقيمة

2 مليار دوالر أمريكي لبناء السفن الجديدة ذات الكفاءة البيئية 2023 العالية خالل عام

%24

عبر أسطول الشحن مقارنة بخط األساس 2020 لعام

2023 أبرز مالمح األداء المالي لعام قبل خصم الفوائد والضرائب صافي األرباح و الستهالك واإلطفاء األرباح اإليرادات[620] مليون دوالر أمريكي [876] مليون دوالر أمريكي [2,755] مليون دوالر أمريكي

موزعة حسب القطاعات / القطاعات الفرعية التشغيلية2023 إيرادات عام 174 407 1,739 مليون دوالر أمريكي مليون دوالر أمريكي مليون دوالر أمريكي %6 ناقالت الغاز % 5 الناقالت %6 الخدمات اللوجستية المتاكملة

177 258 مليون دوالر أمريكي مليون دوالر أمريكي %6 الخدمات البحرية %9 المواد السائبة الجافة والحاويات

2023 أبرز النتائج التشغيلية لعام النفقات الرأسمالية 2023 النفقات الرأسمالية السفن المملوكة )2024( المتوقعة مليار 1.0 > 875 233 67 49 67 51 دوالر أمريكي مليون دوالر أمريكي

233

==> picture [325 x 92] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

67 49 67 51
مليون دوالر أمريكي
أسطول شركة السفن السفن سفن
زاخر مارين البحرية البحرية الشحن
انترناشيونال
الزيادة على أساس سنوي
----- End of picture text -----

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [192 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

معلومات الشركة01
----- End of picture text -----

أكُملت شركة أدنوك لإلمداد والخدمات اكتتابها العام األولي في سوق تسلم ثُمانية منصات اسناد بحرية مرفوعة إضافية، ليرتفع عدد مليون دوالر 769 أبوظبي لألوراق الُمالية، محققة عائدات إجُمالية تناهز منصة اسناد بحرية مُما يعزز ماكنتها 39 وحدات أسطول الشركة إلى وهو ثاني أكبر طرح عام أولي في منطقة الشرق األوسط وشُمال - أمريكي كُمالك ومشغل ألكبر أسطول من الُمنصات ذاتية الدفع وذاتية الرفع أفريقيا في وقت اإلدراج. في العالم. وقد تم تخصيص إحدى الُمنصات الجديدة لخدمة السوق 95* العراقي – ألول مرة خالل عُمليات الشركة في العراق.

95 توزيع مليون دوالر أمريكي اإلعالن عن أرباح نقدية مرحلية بقيُمة ، مُما يؤكد التزام الشركة بتقديم 2023 للربع الثاني والنصف الثاني من عام

وهي واحدة - أطالق منصة الخدمات اللوجستية المتاكملة من أكبر الُمنصات اللوجستية البحرية الجاهزة في العالم، وتتيح اإلدارة الُمنسقة الشاملة للعُمليات اللوجستية والبحرية.

من السفن. الدفيئة انبعاثات غازات

تسلم مجهزة بُمحراكت تعُمل بالوقود أربع ناقالت نفط خام عمالقة جديدة

212

توقيع أدنوك لإلمداد والخدمات اتفاقية شراكة استراتيجية لتطوير ميناء جديد موانئ أبوظبي مع مجُموعة ومنطقة لوجستية ومنشآت بنية تحتية خاصة بها، بُما في ذلك محطة السوائل والُمرافق اللوجستية بهدف دعم “تعزيز”

لستراتيجي على شركة ”زاخر مارين انترناشيونال” (زد لستحواذ إم آي) والذي أضاف أكبر أسطول في العالم للُمنصات ذاتية الرفع والحركة إلى قاعدة أصول شركة أدنوك لإلمداد والخدمات.

“تعزيز” أدنوك تمتلك افتتاح بوابة اإلمارات في منطقة كيزاد، حيث في الشرق أكبر المستودعات أحد وتدير لإلمداد والخدمات األوسط، والُمخصص لتخزين ومناولة وشحن بوليُمرات شركة بروج. 212 2122 2121 21 9 21 8 21 6

مسيرتنا

حاملةً إرث شركة “ناقالت أبوظبي الوطنية” التي تأسست عام انطلقت شركة أدنوك لإلمداد والخدمات من خالل دمج 1975 عدد من كيانات أدنوك العاملة في الخدمات اللوجستية المتاكملة والشحن والخدمات البحرية وهي شركة ناقالت أبوظبي الوطنية، وإسناد، وإرشاد، لتحتل صدارة قطاع الخدمات اللوجستية البحرية للطاقة في المنطقة، وتقدم خدمات رائدة وشديدة التخصص على امتداد سلسلة القيمة لقطاع الطاقة.

لستحواذ ، وحققت منذ ذلك التاريخ معدالت نُمو قوية داخلياً وخارجياً عبر الخطط التوسعية وصفقات لستراتيجية، وتفخر2016 تأسست أدنوك لإلمداد والخدمات عام اليوم بامتالكها أكبر أسطول من السفن وأكثرها تنوعا في الُمنطقة، مدعوماً بُمحفظة أصول عالُمية الُمستوى. ومن خالل استراتيجية شاملة لزيادة حجم األسطول

وصفقات لستحواذ والُمشاريع الُمشتركة والخدمات الُمتاكملة والحلول الُمبتكرة، تقدم الشركة خدماتها لُمجُموعة متنامية من العُمالء واألسواق العالُمية. تشُمل لستراتيجي للشركة على مدى السنوات الخُمس الُماضية ما يلي:الُمحطات الرئيسية لبرنامج خلق القيُمة والنُمو

تأسيس شركة الخدمات البترولية الشركة الوطنية تأسيس شركة أبوظبي تأسيس ركة ناقالت تأسيس ش باندماج شركة أبوظبي (إسناد) لشحن الغاز المحدودة إلدارة الموانئ البترولية أبوظبي الوطنية للكيُماويات ومنتجات الحفر وشركة (انجسكو). . (ارشاد) (أدناتكو). الخدمات البحرية الوطنية. 211 99 979 975

اتفاقية توقيع أدنوك لإلمداد والخدمات أعلنت شركة أدنوك أدنوك وقعت شركة تأسيس شركة أدنوك عاماً 5 مدتها ، مع خيار التُمديد لُمدة خُمس لإلمداد والخدمات عن لإلمداد والخدمات من خالل لإلمداد والخدمات ، الشركة بروج عقداً مع سنوات مع “أتالنتيك جلف اند باسيفيك” خفض استهالك الوقود اندماج شركة ناقالت أبوظبي الرائدة في توفير الحلول وشركة (أدناتكو) الوطنية للوجستيات الغاز الطبيعي الُمسال، الستخدام و النبعاثات الكربونية عبر أسطول %2 بنسبة (إسناد) الخدمات البترولية ناقلة الغاز “الخزنة” كوحدة تخزين عائُمة في البالستيكية الُمبتكرة عالية الشحن التابع لها كجزء من منشأة تصدير الغاز الُمسال بُميناء اكراياكل في القيُمة، إلدارة عُمليات وشركة أبوظبي إلدارة الُموانئ بودوتشيري بالهند. ”مشروع الدفة لكفاءة محطة بروج للحاويات ، بهدف (إرشاد) البترولية الطاقة“. في الرويس. إنشاء واحدة من أكبر شراكت ، تأسيس الخدمات البحرية للطاقة. شركة أيه دابليو للمالحة الُمشروع الُمشترك بين أدنوك لإلمداد والخدمات ومجُموعة وانهو ، لتعزيز قدراتنا في مجال شحن غاز البترول الُمسال والُمنتجات البترولية األخرى إلى األسواق في آسيا.

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [192 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

معلومات الشركة01
----- End of picture text -----

==> picture [585 x 243] intentionally omitted <==

وحدات األعمال الرئيسية الثالث

يوفر قطاع الخدمات اللوجستية الُمتاكملة بالشركة خدمات شاملة لنقل األشخاص والُمواد والُمعدات والوقود والُمياه. وتشُمل خدمات قطاع الخدمات اللوجستية الُمتاكملة دعم الخدمات أنشطة الغوص، وعُمليات محطات الحاويات، اللوجستية وخدمات وعُمليات األرصفة، والتخزين وإدارة المتاكملة خدمات لوجستية الُمواد، ولكها خدمات بالغة األهُمية لعُمليات سلسلة التوريد. شاملة يوفر قطاع الشحن بأدنوك لإلمداد والخدمات حلول الشحن التجاري وإدارة السفن الرائدة في السوق، باإلضافة إلى خدمات التأجير لنقل النفط الخام والُمنتجات الُمكررة والُمواد الشحن خدمات الشحن السائبة الجافة والغاز (غاز البترول الُمسال والغاز والتأجير التجارية

بفضل إرثها البحري العريق الذي يعود إلى تأسيس شركة ”ناقالت أبوظبي ، تُعدّ أدنوك 1975 الوطنية“ عام لإلمداد والخدمات اليوم أحد الراكئز التمكينية لمجموعة أدنوك ودولة اإلمارات العربية المتحدة في قطاع الخدمات اللوجستية.

تسعى أدنوك لإلمداد والخدمات إلى لعب دور ريادي في إزالة لنبعاثات الكربونية الكربون وخفض في قطاع الشحن والخدمات اللوجستية البحرية، ودعم التحول في قطاع الطاقة من خالل استثمارات مدروسة في ناقالت منتجات الهيدروجين والسفن التي تعمل بالوقود منخفض الكربون.

يضم قطاع الخدمات البحرية في أدنوك لإلمداد والخدمات خطي أعُمال رئيسيين هُما: عُمليات الُمحطات البحرية الُمتخصصة، والتي تغطي جُميع عُمليات الُموانئ البترولية في الخدمات لستجابة لالنساكبات إمارة أبوظبي، وعُمليات البحرية النفطية وح لت تسرب الُمواد الخطرة والضارة، عمليات الموانئ البترولية والتي تعتبر الشركة واحدة من أكبر مقدميها و لستجابة لالنساكبات لت تسرب المواد النفطية وح في دولة اإلمارات العربية الُمتحدة. الخطرة والضارة

مراجعة األعمال تحمل أدنوك لإلمداد والخدمات تاريخاً غنياً يمتد ألكثر من نصف قرن في مجال من خالل دمج عدد 2016 الشحن والخدمات اللوجستية البحرية، حيث تأسست عام من كيانات مجموعة أدنوك العاملة في مجال الخدمات اللوجستية المتاكملة والشحن والخدمات البحرية.

نبذة عنا

هدفنا

تعُمل أدنوك لإلمداد والخدمات، إحدى الشراكت التابعة لُمجُموعة أدنوك، كُمزود رائد للخدمات اللوجستية الُمتخصصة لشراكت مجُموعة أدنوك والعُمالء في دولة اإلمارات العربية الُمتحدة، كُما توفر كذلك خدمات متاكملة في مجال الشحن واللوجستيات البحرية للعُمالء حول العالم مجموعة أدنوك وتقدم خدمات أساسية وشديدة التخصص على امتداد سلسلة التوريد من 2016 لقطاع الطاقة. تأسست أدنوك لإلمداد والخدمات في عام لستُمرار في تقديم الخدمات اللوجستية الُمتاكملة خالل دمج عدد من كيانات أدنوك العاملة في الخدمات اللوجستية وخدمات الشحن والخدمات البحرية لُمجُموعة أدنوك الُمتاكملة والشحن والخدمات البحرية، لكن تاريخها يرجع إلى تأسيس شركة وغيرها من العُمالء. .1975 “ناقالت أبوظبي الوطنية” في عام

دولة اإلمارات العربية المتحدة لقتصاد البحري لدولة اإلمارات العربية تعزيز نُمو الُمتحدة وتقديم مساهُمات رائدة في تسهيل التجارة البحرية الدولية.

أنشطتنا

تعتبر أدنوك لإلمداد والخدمات شركة رائدة في مجال الخدمات اللوجستية البحرية الُمتاكملة لقطاع الطاقة في العالم وتعُمل من خالل سفينة مُملوكة 233 ثالثة قطاعات رئيسية. يتألف أسطول الشركة من سفينة يتم استئجارها لك عام، كُما أنها تقدم 600 إضافةً إلى حوالي دولة.50 عُميل موزعين في أكثر من100 خدماتها ألكثر من

يالحياد المناخ

شخص (بُما في ذلك طاقم السفن 7000 الفريدة التي تضم أكثر من والقوى العاملة الخارجية)، والتزامها الراسخ بإزالة الكربون وخفض لنبعاثات الكربونية، تُقدم أدنوك لإلمداد والخدمات حلوالً بحرية ولوجستية آمنة وموثوقة وفعالة عبر اكفة مراحل سلسلة القيُمة لقطاع الطاقة.

لستُمرار في تطوير ودعم الحلول الرائدة منخفضة الكربون في مجال الخدمات اللوجستية البحرية الُمتاكملة لقطاع الطاقة، بُما يدعم طُموح مجُموعة ادنوك وطُموح 2045 للوصول إلى الحياد الُمناخي بحلول عام دولة اإلمارات العربية الُمتحدة في تحقيق صافي انبعاثات .2050 بحلول عام

شركة عالمية رائدة في مجال الخدمات اللوجستية البحرية المتاكملة لقطاع الطاقة.

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [192 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

معلومات الشركة01
----- End of picture text -----

==> picture [1169 x 716] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

الحضور العالمي
أصول متميزة تخدم قاعدة من تضُمن شركة أدنوك لإلمداد والخدمات إمدادات موثوقة من الغاز والنفط الخام والُمنتجات
واللقيم الصناعي للعُمالء الُمحليين والدوليين. وتُمكنت الشركة من اختراق أسواق النُمو
الرئيسية حول العالم، مدعومة بشر
كبار العمالء الدوليين. كت استراتيجية ساهُمت في زيادة انتشارها العالُمي،
وتسريع
لبتاكر، وتحسين العُمليات، وتعزيز دور الشركة الُمستُمر في خلق القيُمة ألبوظبي
ودولة اإلمارات العربية الُمتحدة.
المواد السائبة الجافة الغاز
الناقالت
العمالء
الرئيسيون
لدعم أهداف برنامج مجموعة أدنوك %100 يتمتع أسطول أدنوك لإلمداد والخدمات اليوم بحضور عالمي ومن المتوقع أن يحقق نمواً بنسبة
”.X100 “تسريع
إﺳﺘﻮﻧﻴﺎ
اﻟﻤﻤﻠﻜﺔ اﻟﻤﺘﺤﺪة
روﺳﻴﺎ
ﻫﻮﻟﻨﺪا
أوﻛﺮاﻧﻴﺎ
ﻓﺮﻧﺴﺎ
اﻟﻮﻻﻳﺎت
اﻟﻤﺘﺤﺪة إﺳﺒﺎﻧﻴﺎ اﻟﻴﻮﻧﺎن ﺗﺮﻛﻴﺎ اﻟﻴﺎﺑﺎن
اﻷﻣﺮﻳﻜﻴﺔ ﺗﻮﻧﺲ اﻟﺒﺤﺮﻳﻦ ﻛﻮرﻳﺎ
اﻟﻤﻐﺮب اﻷردناﻟﻜﻮﻳﺖ ﺑﺎﻛﺴﺘﺎن اﻟﺼﻴﻦ
ﻣﺼﺮ ﻗﻄﺮ ﺑﻨﺠﻼدﻳﺶ
ﻋﻤﺎن ﺗﺎﻳﻮان
اﻟﻤﻜﺴﻴﻚ اﻟﺴﻌﻮدﻳﺔ ﻓﻴﺘﻨﺎم
اﻟﺴﻮدان إرﻳﺘﺮﻳﺎ اﻟﻬﻨﺪ ﺗﺎﻳﻼﻧﺪ
اﻟﺴﻨﻐﺎل ﺳﺮﻳﻼﻧ�
ﻣﺎﻟﻴﺰﻳﺎ
ﺟﻴﺒﻮﺗﻲ
ﻏﻴﻨﻴﺎ ﺳﻨﻐﺎﻓﻮرة
إﻧﺪوﻧﻴﺴﻴﺎ
اﻟﺒﺮازﻳﻞ ﺟﺰر اﻟﻘﻤﺮ
ﻧﺎﻣﻴﺒﻴﺎ
ﻣﻮزﻣﺒﻴﻖ أﺳﺘﺮاﻟﻴﺎ
أوروﻏﻮاي ﺟﻨﻮب أﻓﺮﻳﻘﻴﺎ
اﻷرﺟﻨﺘﻴﻦ
مليون طن 2.4 مليون طن4.5 مليون طن7.2 مليون طن4.2
نقل من النفط الخام
نقل من الُمواد السائبة نقل من الغاز الطبيعي الُمسال نقل من الُمنتجات
2023 في عام 2023 في عام 2023 في عام
والغاز البترولي الُمسال
2023 في عام
تغطي شركة أدنوك لإلمداد والخدمات الشبكة البحرية بأكملها
الشارقة
انطالقاً من قواعدها اللوجستية ومستودعاتها المنتشرة
في جميع أنحاء دولة اإلمارات العربية المتحدة
جزيرة داس كيزاد
جزيرة زركوه قاعدة الُمصفح
ميناء الفجيرة
مدينة الرويس الصناعية
جزيرة داس البحرية
المصفح
الرويس/ جبل الظنة كيزاد
ميناء خليفة
المراكز البحرية التابعة
ألدنوك لإلمداد والخدمات الفجيرة
الشارقة
----- End of picture text -----

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [192 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

معلومات الشركة01
----- End of picture text -----

سالسل القيمة لقطاع الطاقة في دولة اإلمارات العربية المتحدة الستاتيجية على أرض الواقعر

==> picture [227 x 260] intentionally omitted <==

خلق القيمة المحلية

تعتُمد أدنوك لإلمداد والخدمات أجندة تتُمحور حول تحفيز القيُمة الُمحلية الُمضافة من خالل بناء قدرات الُموردين الُمحليين وجذب لعتُماد على السلع لستثُمارات إلى إمارة أبوظبي، بغرض تقليل

تدعم الشركة برنامج “اصنع في اإلمارات” من خالل توطين اإلمدادات الحيوية لعُملياتها، مُما يحقق فوائد طويلة األجل لدولة اإلمارات

وقد حققت الُمساهُمات التي قدمتها أدنوك لإلمداد والخدمات تأثيراً واسع النطاق، حيث دعُمت 2023 إلمارة أبوظبي في عام سالسل القيُمة الوطنية، وساهُمت بقوة في دعم أهداف رفع الطاقة اإلنتاجية لُمجُموعة أدنوك. وتقديراً لريادتها في القطاع البحري، حصدت أدنوك لإلمداد والخدمات أربع جوائز مرموقة من جوائز ، شُملت جائزة الطاقة والنفط 2023 مجلة “ماريتايم ستاندرد” لعام والغاز البحري، وجائزة أفضل شركة للنقل والخدمات اللوجستية، وجائزة ، وجائزة أفضل شركة مالكة 2023 أفضل شركة إلدارة الناقالت لعام . 2023 ومشغلة للسفن لعام

==> picture [227 x 265] intentionally omitted <==

الحيل وغشا

حصلت شركة أدنوك لإلمداد والخدمات على عقد بقيُمة مليون دوالر أمريكي لتوفير خدمات لوجستية بحرية وخدمات 681 دعم بحري كجزء من عقد مجُموعة أدنوك مع مشروع تطوير الحيل وهو أكبر مشروع بحري - وغشا، والذي يعد جزءاً من امتياز غشا للغاز الحامض في العالم.

لمتياز إحدى راكئز الخطة استراتيجية لُمجُموعة وتشلك اتفاقية أدنوك في مجال الغاز، كُما أنها أداة تُمكين رئيسية لتحقيق لكتفاء الذاتي من الغاز في دولة اإلمارات العربية الُمتحدة وتلبية

مليون دوالر على 681 يقتصر العقد الذي تُمت ترسيته بقيُمة لُمرحلة األولى من مشروع الحيل وغشا، ولكن حصول الُمشروع على موافقة استثُمارية نهائية من مجُموعة أدنوك، يعني أن الفرصة مهيأة حالياً أمام أدنوك لإلمداد والخدمات الستهداف الُمرحلة . .2025 و2024 الثانية من الُمشروع خالل الفترة بين عامي

اإلستراتيجية لتحقيق نمو مستدام على المدى الطويل، تسعى أدنوك لإلمداد والخدمات إلى ترسيخ ماكنتها كشركة عالمية رائدة في مجال الخدمات اللوجستية البحرية لضطالع بدور محوري في المتاكملة لقطاع الطاقة. كما تستهدف الشركة قطاع الطاقة بدولة اإلمارات العربية المتحدة من خالل تعزيز خدماتها عبر جميع مراحل سلسلة القيمة، وتوسيع حضورها العالمي، ودعم التحول في مجال الطاقة عبر حلول مبتكرة إلزالة الكربون وترشيد استهالك الطاقة.

مج الت عملنا اإلستراتيجية

==> picture [49 x 41] intentionally omitted <==

مواصلة دعم نمو قطاع الطاقة في دولة اإلمارات العربية المتحدة و لضطالع بدور محوري في سلسلة القيمة لقطاع الشحن والخدمات اللوجستية.

ستواصل أدنوك لإلمداد والخدمات دعم نُمو قطاع الطاقة في دولة اإلمارات العربية الُمتحدة مع دعم خطط التوسع لُمجُموعة أدنوك والنُمو الُمرتبط بها في كُميات النفط الخام والغاز النفطي، والغاز الطبيعي الُمسال والكيُماويات. وستدعم الشركة أيضاً عُمل مجُموعة أدنوك في نقل منتجات لستراتيجي على حلول الطاقة الُمستدامة والُمبتكرة. الطاقة ومشتقاتها الُمبتكرة في إطار تركيزها 2022 ضخت مجُموعة أدنوك ودولة اإلمارات استثُمارات كبيرة في قطاع الطاقة ومن الُمتوقع استُمرار هذا النهج حيث أعلنت أدنوك في أواخر عام (شامل). ومن الُمتوقع أن يكون ذلك بُمثابة محفز 2027 إلى2023 مليار دوالر لفترة الخُمس أعوام الُمُمتدة من150 عن برنامجها لستثُماري بقيُمة نُمو رئيسي ومصدر للعديد من فرص النُمو لشركة أدنوك لإلمداد والخدمات بشلك مباشر وغير مباشر. تعتزم الشركة ضخ استثُمارات إضافية تستهدف دعم أحجام الشحن للُمجُموعة وصادراتها من مشتقات الهيدروجين وتوسيع حلولنا في مجال الخدمات ” ILSP“ البحرية. ومن الُمُمكن أيضاً توفير الُمزيد من الفرص ضُمن مجُموعة شراكت أدنوك من خالل توسيع منصتنا للخدمات اللوجستية الُمتاكملة

لستفادة من عُمالئها الحاليين وتعزيز العالقات معهم، باإلضافة إلى وبعيداً عن مجُموعة أدنوك، ترى أدنوك لإلمداد والخدمات إماكنات كبيرة في زيادة توسيع نطاق خدماتها لعُمالء جدد. وتسعى الشركة إلى تحقيق أقصى استفادة من آفاق النُمو الناشئة عبر دعم مقاولي قطاع الهندسة والُمشتريات لسناد والرفع البحرية والُمطلوبة بقوة في جُميع مراحل الُمشاريع بدءا من مرحلة لعتُماد على أسطولها من منصات واإلنشاء بالخدمات البحرية ب لصطناعية. تطوير الحقل وحتى مرحلة إيقاف تشغيله، بُما في ذلك أعُمال التجريف وبناء الجزر

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [192 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

معلومات الشركة01
----- End of picture text -----

للتزام بإزالة الكربون ودعم التحول في قطاع الطاقة.

==> picture [38 x 40] intentionally omitted <==

تنويع محفظة خدمات أدنوك لإلمداد والخدمات وتوسيع انتشارها الجغرافي.

==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==

وستقوم الشركة بتوسيع محفظة خدماتها وتوفير حلول لوجستية شاملة لعُمالئها، لزيادة حصتها السوقية في األسواق الحالية وخاصةً الُمُملكة ، قامت الشركة بزيادة خدماتها العالُمية لشحن الغاز من خالل شركة 2020 العربية السعودية وقطر، بالتوازي مع استهداف أسواق جديدة. ومنذ عام لسناد والرفع البحرية في لكٍ من الُمُملكة العربية السعودية وقطر والعراق. تعتزم أدنوك لإلمداد أيه دابليو للُمالحة التي يعُمل أسطولها من منصات والخدمات مواصلة اتباع استراتيجية نُمو مدروسة تهدف إلى توسيع تواجدها الجغرافي وعُملياتها خارج دولة اإلمارات العربية الُمتحدة بشلك مدروس، بُما يتُماشى مع استراتيجية النُمو وخطط التوسع الُمقررة، مستفيدةً في ذلك لكه من عالقاتها الوطيدة والُمُمتدة والُمفيدة لاكفة األطراف مع شراكت مجُموعة أدنوك. تدرك الشركة أن هناك فرصاً متزايدة لخدمة أنشطة التنقيب البحري الُمتزايدة عن الطاقة في شُمال إفريقيا ودول مجلس التعاون الخليجي، بُما في ذلك لسناد الُمغرب ومصر والسودان واألردن والُمُملكة العربية السعودية، وقطر، وهو ما يؤدي بدوره إلى نُمو الطلب على الُمحتُمل على خدمات منصات والرفع البحرية والخدمات البحرية في تلك الُمناطق وغيرها – بُما في ذلك الصين والشرق األقصى.

وتعكف أدنوك لإلمداد والخدمات حالياً على استكشاف قطاعات أعُمال جديدة والدخول فيها، والسيُما قطاع خدمات إزالة الكربون، وهو لستفادة من هذه الفرص من خالل توجه من شأنه خلق مزيد من فرص النُمو ألعُمال الشركة على امتداد سلسلة القيُمة. وتسعى الشركة إلى استراتيجيات واستثُمارات مختلفة، تشُمل امتالك وتشغيل ناقالت صديقة للبيئة تستخدم الُميثانول واألمونيا منخفضة الكربون كناقل ألنواع الوقود منخفضة الكربون.

لنبعاثات وغيرها من الحلول بهدف تعزيز خدماتها لستشارية للعُمالء بشأن حلول إزالة الكربون وخفض كُما ستعُمل الشركة على تطوير خدماتها مجُموعة أدنوك. في مجال الطاقة الُمتجددة ودعم جدول األعُمال األوسع نطاقا الُمتعلقة بإزالة الكربون. كُما ستستكشف أدنوك لإلمداد والخدمات الُمزيد من الفرص و لستفادة من ماكنة إمارة أبوظبي بصفتها رائدة في مجال لستثُمارات في سفن الهيدروجين وقطاعات التخزين والتوزيع من خالل تدرك الشركة أن هناك فرصاً متزايدة لخدمة أنشطة التنقيب البحري الُمتزايدة عن الطاقة في شُمال إفريقيا ودول مجلس التعاون الخليجي، بُما في ذلك لسناد الهيدروجين في األسواق الدولية الناشئة. الُمغرب ومصر والسودان واألردن والُمُملكة العربية السعودية، وقطر، وهو ما يؤدي بدوره إلى نُمو الطلب على الُمحتُمل على خدمات منصات والرفع البحرية والخدمات البحرية في تلك الُمناطق وغيرها – بُما في ذلك الصين والشرق األقصى. تعزيز التحول في قطاع الطاقة اتيجية على أرض الواقعر الخدمات والتوسع الجغرافي اتيجية على أرض الواقعر الست الست

==> picture [225 x 366] intentionally omitted <==

توفير الوقود النظيف

يُمكن أن ينُمو الطلب العالُمي على الُميثانول واألمونيا والهيدروجين بشلك كبير إذا تم اختيارهذه الُمواد في مشاريع إزالة الكربون في مجال الشحن. يهدف برنامج لستثُمار الضخم لُمجُموعة أدنوك إلى اتخاذ خطوات تحويلية لتوفير طاقة تنطوي على معدالت كثافة كربونية منخفضة وفق ما يتطلبه العالم اليوم، إلى جانب لستثُمار في أشاكل الطاقة النظيفة في الفترات القادمة. ويشُمل ذلك ابتاكر وإنتاج بدائل الوقود التحويلية منخفضة الكربون مثل الُميثانول واألمونيا والهيدروجين.

وسنعُمل على تحقيق استراتيجية النُمو هذه من خالل التركيز على امتالك وتشغيل أسطول حديث ومتطور لنقل أنواع الوقود الناشئة مثل الُميثانول واألمونيا والهيدروجين. كُما ستواصل الشركة لستثُمارات في مجال السفن التي استكشاف الُمزيد من الفرص و تعُمل بالوقود منخفض الكربون، اكلُميثانول واألمونيا والهيدروجين، إلى جانب مرافق توزيع وتخزين هذه األنواع من الوقود.

تتقدم مجُموعة أدنوك بخطى واثقة نحو تحقيق هدفها الطُموح لخفض كثافة انبعاثات الكربون الناتجة عن عُملياتها وأنشطتها ، مع التزامها بتحقيق الحياد الكربوني 2030 بحلول عام%25 بنسبة . وتحقيقاً لهذه الرؤية، خصصت الُمجُموعة 2045 بحلول عام مليار درهم) لتطوير 84.4( مليار دوالر23 استثُمارات ضخُمة بقيُمة لنبعاثات الكربونية على الُمستويين منصاتها الُمتطورة إلدارة

==> picture [219 x 365] intentionally omitted <==

تحقيق التنويع

تسعى أدنوك لإلمداد والخدمات إلى تنويع خدماتها وتحقيق النُمو التشغيلي عبر توسيع تواجدها الجغرافي وتعزيز عُملياتها خارج دولة لستراتيجي على شركة زاخر لستحواذ اإلمارات العربية الُمتحدة، واكن مارين انترناشيونال بُمثابة خطوة مهُمة سرعت التقدم نحو هذا الهدف. حيث ساهم حجم أسطول زاخر مارين انترناشيونال إلى حدٍ كبير في تعزيز ماكنة أدنوك لإلمداد والخدمات كواحدة من أكبر شراكت الشحن والخدمات اللوجستية الُمتاكملة في قطاع الطاقة عالُمياً.

وبفضل سعيها الغتنام الفرص الجديدة على امتداد سلسلة القيُمة، نجحت الشركة في تقديم العديد من الخدمات البحرية لُمجُموعة واسعة من العُمالء، من بينهم مقاولو خدمات الهندسة والُمشتريات والبناء.

وتحديداً، يُمكن للشركة حالياً خدمة الُمقاولين عبر أسطولها من السفن ومنصات لسناد والرفع البحرية، والُمطلوبة بقوة في جُميع مراحل الُمشاريع بدءا من مرحلة تطوير الحقل وحتى مرحلة إيقاف تشغيله، بُما لصطناعية. في ذلك أعُمال التجريف وبناء الجزر

لسناد والرفع البحرية ونظراً لكونها أحد أكبر مالكي ومشغلي منصات ذاتية الدفع وذاتية الرفع، ومقدماً رائداً لخدمات سفن الدعم البحرية والخدمات البحرية في منطقة دول مجلس التعاون الخليجي، تُمتلك أدنوك لإلمداد والخدمات اكفة الُمقومات التي تُمكنها من خدمة مقاولي خدمات الهندسة والُمشتريات والبناء عبر العديد الُمناطق. وقد حصلت الشركة على ستة مشاريع للهندسة والُمشتريات واإلنشاء منذ مليار دوالر أمريكي، بُما في 1.2 بقيُمة إجُمالية بلغت2021 نهاية عام ذلك عقد مع شركة سامسونج سي آند تي لتوفير خدمات لوجستية شاملة للجزر البحرية، وتُمتلك الشركة مجُموعة كبيرة من الُمشاريع األخرى في مراحل مختلفة من إجراءات العروض والُمناقصات.

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [192 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

معلومات الشركة01
----- End of picture text -----

رسالة رئيس مجلس اإلدارة

==> picture [41 x 31] intentionally omitted <==

تستمر أدنوك لإلمداد والخدمات لستفادة من جميع بالتركيز على لصطناعي فرص دمج تطبيقات الذاكء والتكنولوجيا الحديثة في مختلف أعمالها بهدف تعزيز ريادتها في مجال الخدمات اللوجستية البحرية، وضمان قدرتها على التكيّ ف مع التطورات التكنولوجية المتسارعة.

مسار نمو تصاعدي

وقد حققت الشركة تقدم كبير من ناحية الدخول في قطاعات أعُمال جديدة كجزء من استراتيجية الشركة للنُمو التحولي. حيث حصلت شركة على عقد مشروع هندسة وشراء 2023 أدنوك لإلمداد والخدمات عام مليون دوالر أمريكي لتطوير جزيرة اصطناعية بحقل 975 وبناء بقيُمة

زاكوم السفلي.

اللتزام الراسخ بمعايير الصحة والسالمة والبيئة وتعزيز جهود الستدامة لستراتيجية التي وضعتها نحو وفي ظل مواصلة الشركة في تنفيذ لستدامة، حققت أدنوك لإلمداد والخدمات تحقيق أهدافها في مجال خفض في كثافة انبعاثات الكربون الناتجة عن عُمليات الشحن بنسبة مليار دوالر أمريكي 2 . كُما ساعد تخصيص الشركة لحوالي%30 لبناء سفن ذات كفاءة بيئية عالية في رفع كفاءة استخدام الطاقة .%24 بنسبة

لستدامة، تٌعتبر أدنوك باإلضافة إلى التزام الشركة الراسخ بُمبادرات لبناء سفن ذات كفاءة بيئية عالية في رفع كفاءة استخدام الطاقة لقتصادي لدولة .%24 بنسبة لإلمداد والخدمات ايضاً شريك مهم في دعم النُمو اإلمارات. حيث تواصل مساهُمات الشركة في خلق القيُمة الُمحلية ) من خالل دعم سالسل التوريد الوطنية، وتعزيز كفاءات ICV( الُمضافة توظيف الذاكء الصطناعي الُمواهب الُمحلية. كُما تعاقدت أدنوك لإلمداد والخدمات مع شراكت لبتاكر التكنولوجي ركيزة أساسية في صُميم استراتيجية أدنوك يشلك محلية لتوفير خدمات بناء السفن. وتعكس هذه الجهود من بين مبادرات لإلمداد والخدمات للنُمو التحويلي، حيث تعتُمد الشركة بشلك متزايد على خالل %86 أخرى، معدل القيُمة الُمحلية الُمُ رتفع الذي وصل الى نسبة لصطناعي لتحقيق هدفها الُمتُمثل في تعزيز ثقافة الصحة تقنيات الذاكء .2023 عام .%100 والسالمة والبيئة و للتزام بُمعاييرها بنسبة

واستشرافاً للُمستقبل، فإننا نتطلع إلى تعزيز دورنا التُمكيني والحيوي لقتصادي الوطني واستكُمال التوسع ضُمن منظومة دعم النُمو الدولي وتعزيز القيُمة الُمحلية. وأخيرًاً، ستواصل الشركة تنفيذ لستدامة، لستراتيجية التي وضعتها نحو تحقيق أهدافها في مجال مدعومةً بفريق عُملها الُمتُميز الذي يعُمل دون لكل لتحقيق مزيد من

، وهو Smart Ship ، عززت الشركة استخدامها لنظام2023 وفي عام لصطناعي لرصد وتحليل حل للصيانة التنبؤية يعتُمد على تقنيات الذاكء الكفاءة التشغيلية للسفن التي تبحر عبر الُمحيطات ورفع فعاليتها إلى أقصى حد.

الذي تم تطبيقه على أكثر من Smart Vessel كُما يعزز نظام سفينة، معايير الصحة والسالمة البحرية حيث يتيح تحديد الُمشالك 80 الفنية واألعطال في وقت مبكر لتحقيق سالمة البحّ ارة، ومنع وقوع األضرار واإلصابات.

معالي الدكتور سلطان أحمد الجابر رئيس مجلس اإلدارة

==> picture [41 x 31] intentionally omitted <==

، حققت 2023 منذ طرحها العام األولي في سوق أبوظبي لألوراق المالية في يونيو أدنوك لإلمداد والخدمات نتائج متميزة تجاوزت توقعات األسواق، وخلقت قيمة مستدامة للمساهمين من خالل نمو قياسي في اإليرادات وصافي الربح.

لستثنائية وتجاوز بشلك %91 ، ارتفع سعر سهم الشركة بنسبة2023 وبحلول نهاية يسلط هذا التقرير الضوء على اإلنجازات الُمالية والتشغيلية %2 كبير أداء مؤشر سوق أبوظبي لألوراق الُمالية، الذي شهد نُمو بنسبة خالل عامٍ شهدت خالله أدنوك لإلمداد والخدمات تحوالً ً جذرياً ساعدها خالل الفترة الزمنية نفسها. كذلك اكن سهم “أدنوك لإلمداد والخدمات” على تحقيق مزيد من النُمو والتقدم. واحد من أفضل األسهم أداءً ، بحيث تفوّ ق بشلك ملحوظ على مؤشري لألسواق الناشئة. MSCI وS&P 500

==> picture [28 x 20] intentionally omitted <==

==> picture [15 x 20] intentionally omitted <==

==> picture [25 x 19] intentionally omitted <==

==> picture [16 x 19] intentionally omitted <==

==> picture [11 x 19] intentionally omitted <==

أكبر أسطول متنوع في المنطقة كُما يستند هذا األداء القوي للشركة في سوق األسهم على راكئز قوية وصلبة، ومن بين هذه العوامل التي تساعد أدنوك لإلمداد والخدمات على تعزيز قيُمة الُمساهُمين على الُمدى الطويل هو امتالك الشركة لواحد من أكبر األساطيل وأكثرها تنوعاً في الُمنطقة.

==> picture [99 x 15] intentionally omitted <==

==> picture [86 x 18] intentionally omitted <==

اكتتاب عام قياسي

وتُماشياً مع استراتيجية تعزيز مرونة الشركة التشغيلية وقدرتها على شركة أدنوك لإلمداد والخدمات هي سادس شركة تابعة لُمجُموعة أدنوك تقديم الخدمات لعُمالئها خالل السنوات الُمقبلة، استلُمت شركة لكتتاب هو ثاني أكبر إدراج يتم إدراج أسهُمها في البورصة، وقد اكن هذا أربع ناقالت نفط خام 2023 أدنوك لإلمداد والخدمات في عام ، واألكثر طلب 2023 في منطقة الشرق األوسط وشُمال أفريقيا لعام عُمالقة حديثة البناء تعُمل بُمحراكت الوقود الُمزدوج، ودخلت الخدمة عالُمياً في وقت اإلدراج. خُمس ناقالت غاز عُمالقة جديدة. سيساعد استثُمار الشركة في هذه السفن ذات الكفاءة العالية في تحقيق عوائد مستقرة على مدى لكتتاب العام رقم قياسي، والذي حيث وصل إجُمالي عدد الطلب خالل السنوات القادمة. مرة، مُما يأكد الثقة الكبيرة 163 اكن أكثر من عدد األسهم الُمطروحة بـ في الشركة من طرف الُمستثُمرين الُمحليين والدوليين. نجحت شركة أدنوك شلك استحواذ أدنوك لإلمداد والخدمات على شركة ”زاخر مارين ، وسجلت 2023 لإلمداد والخدمات في تحقيق نتائج مالية قوية خالل عام أساساً لهذه النتائج الُمتُميزة في عام 2022 انترناشيونال“ في عام %41 وزيادة في اإليرادات بنسبة%138 زيادة في صافي الربح بنسبة

شلك استحواذ أدنوك لإلمداد والخدمات على شركة ”زاخر مارين أساساً لهذه النتائج الُمتُميزة في عام 2022 انترناشيونال“ في عام ، والذي أعطت خالله زاخر مارين انترناشيونال دفعةً قوية لقطاع 2023 الخدمات اللوجستية الُمتاكملة، كُما عززت طاقة أدنوك لإلمداد والخدمات لستيعابية باستالم ثُمانية منصات اسناد بحرية، وهي إضافة ، والذي %25 ساعدت في نُمو أسطول الُمنصات البحرية للشركة بنسبة بدوره عزز ماكنة الشركة أككبر مالك ومشغل للُمنصات البحرية ذاتية الرفع والحركة على مستوى العالم.

==> picture [161 x 14] intentionally omitted <==

==> picture [15 x 19] intentionally omitted <==

==> picture [12 x 19] intentionally omitted <==

==> picture [19 x 12] intentionally omitted <==

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [192 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

معلومات الشركة01
----- End of picture text -----

نوعها عالُمياً من حيث الحجم ونُموذج التشغيل، وقد أثبتت فعاليتها على مدار العام كعامل مهم في تُمكين النُمو وتنويع الخدمات ورفع كفاءة العُمليات. تُمثل الُمنصة استثُماراً قوياً وحافالً بفرص التطوير الُمستقبلي الضروري لترسيخ ماكنة الشركة الريادية وقدرتها على مواصلة نجاحاتها إقليُمياً، نظراً لدورها الُمهم في تُمكين الخدمات اللوجستية والخدمات البحرية الُمتاكملة.

نمو األصول لً الستراتيجيتها الخاصة بتوسيع أسطولها، استلُمت أدنوك واستكُم لإلمداد والخدمات أربع ناقالت نفط خام عُمالقة حديثة البناء، وقامت بنشر خُمس ناقالت غاز عُمالقة جديدة للُمساعدة في تلبية الطلب الُمتزايد على الغاز في الصين وحول العالم. وبفضل محراكتها ثنائية الوقود التي تستخدم وقوداً منخفض الكربون، تتيح السفن والناقالت الجديدة للشركة دعم الطلب العالُمي الُمتنامي وتعزيز أهداف مجُموعة أدنوك الخاصة بإزالة الكربون من عُملياتها. وأضافت زاخر مارين انترناشيونال ثُمانية منصات إسناد ورفع بحرية أخرى ألسطولها، ستة منها مُملوكة واثنتان مستأجرتان، ليرتفع إجُمالي أسطول أدنوك لإلمداد ، وهو ما يعزز 39 والخدمات من منصات لسناد والرفع البحرية إلى ماكنتها كُمالك و/أو مشغل ألكبر أسطول من الُمنصات البحرية ذاتية الدفع وذاتية الرفع على مستوى العالم.

قامت الشركة أيضاً باستخدام حلول أحدث “السفن الذكية” الُمدعومة لصطناعي والُمصُمُمة إلطالق تنبيهات الصيانة التنبؤية بتقنيات الذاكء باستخدام أنظُمة برمجية مثبتة على سفن عابرة للُمحيطات للُمساعدة في تقليل تاكليف الصيانة السفن والكشف الُمبكر عن مخاطر الصحة والسالمة والبيئة على السفن الساحلية.

==> picture [41 x 31] intentionally omitted <==

وهكذا، تُشلك القدرات الرقُمية الُمتقدمة للشركة، وتوسعها الجغرافي الُمدروس، وتنويع خدماتها، ونُمو محفظة أصولها، ومتانة مركزها النقدي، منظومة متاكملة تعزز مرونتها التشغيلية وتضُمن امتالكها اكفة الُمقومات الكفيلة بتحقيق نُمو مستدام على مدى السنوات لقتصادية الُمتالحقة والتوترات الُمقبلة في مواجهة التطورات

القدرات واإلماكنات ًأنجزت أدنوك لإلمداد والخدمات اكتتاباً عاما إضافة إلى التوسع في األسواق الجديدة، حصلت أدنوك لإلمداد والخدمات قياسياً توجت به إنجازاتها خالل عام استثنائي على أول عقدٍ لخدمات الهندسة والُمشتريات والبناء بقيُمة في عام تميز بالنمو مليون دوالر أمريكي لُمشروع بناء جزيرة اصطناعية في 975 بقيُمة2023 لستراتيجي في األصول حقل “زاكوم السفلي”. وتتواصل حالياً أعُمال الُمشروع بنجاح ومن الُمقرر والتوسع في األسواق وتعزيز القدرات، . وفي سياق جودها الدؤوبة 2024 لنتهاء من معظم األنشطة خالل عام لقتصاد والمساهمة القوية في تنمية لتنويع عروضها، ستقوم أدنوك لإلمداد والخدمات بتنفيذ عُمليات التجريف واستصالح األراضي وبناء الُمنشآت البحرية في إطار الُمشروع. وضُمت الوطني ودعم مشاريع إزالة الكربون ضمن الشركة خالل العام أول سفينة لتحسين اآلبار ألول مرة، ونجحت في تحسين عمليات القطاع البحري، والتزام تام بمعايير قدراتها في مجال نقل الراكب. الكوادر البحرية والتنمية الوطنية وثقافة الصحة والسالمة والبيئة.

حققت الشركة سجالً متُميزاً في مجال الصحة والسالمة والبيئة خالل ، 0.18 ، حيث بلغ إجُمالي معدل الحوادث القابلة للتسجيل2023 عام وانخفض معدل تكرار اإلصابات الُمؤدية إلى توقف العُمل بنسبة . 2023 و2018 بين عامي%71.43

وانطالقاً من نهجها الشامل تجاه الصحة والسالمة والبيئة، تلتزم لستثُمار في تقنيات حُماية البيئة وإزالة أدنوك لإلمداد والخدمات ب لستدامة التي أقرتها دولة اإلمارات العربية الكربون، تحقيقاً ألهداف الُمتحدة وطُموحات مجُموعة أدنوك لتحقيق الحياد الُمناخي والوصول إلى صافي انبعاثات صفرية، و لستراتيجية الُمنقحة للُمنظُمة البحرية الدولية بشأن الحد من انبعاثات غازات الدفيئة من السفن، وأجندة . 2030 لستدامة لُمجُموعة أدنوك

الكوادر البحرية والتنمية الوطنية يتواصل نُمو الشركة مدعوماً بُمواهب وقدرات كوادرها الوطنية الُمتُميزة، حيث تستثُمر استراتيجية أدنوك لإلمداد والخدمات في رأس الُمال البشري والكفاءات على امتداد منظومة القطاع البحري الوطني، إرساءً لثقافة األولوية للُموارد البشرية، وحرصاً على زيادة عدد الُمواطنين اإلماراتيين العاملين كبحارة باإلضافة إلى أفراد أطقم العُمل من الُمهندسين والُمهنيين اإلداريين األكفاء. كُما تُمثل برامج التطوير الُمهني الُمتاكملة جزءاً ال يتجزأ من استدامة الشركة وقدرتها على الُمساهُمة في أجندة التوطين على

تقدماً نوعياً على صعيد تنفيذ استراتيجيتها 2023 حققت الشركة خالل عام لستثُمار في توسيع للنُمو الذكي، من خالل التوسع في قطاعات جديدة و محفظة أصولها. وشهد قطاع الخدمات اللوجستية الُمتاكملة توسعاً استراتيجياً، وحقق أداءً استثنائياً على جُميع األصعدة الُمالية والتشغيلية، مدعوماً بقوة بزيادة طاقتنا لستيعابية، ونُمو حجم األسطول، والتوسع الجغرافي الُمتنامي، وثقافة لستدامة التي تُُميز الشركة.لبتاكر و

خلق القيمة المحلية لستدامة، نجحت أدنوك لإلمداد والخدمات إلى جانب التزامها الراسخ ب الُمدى الطويل. من خالل تعزيز منظومة 2023 في خلق قيُمة محلية قوية خالل عام اكتتاب عام أولي غير مسبوق قطاع الخدمات اللوجستية الوطني ودعم التوطين بشلك فاعل. حيث تأتي النتائج الُمالية التاريخية التي حققتها أدنوك لإلمداد والخدمات خالل عام مليون دوالر مع شركة ”أبوظبي 27 وقعت الشركة عقداً جديداً بقيُمة تتويجاً الكتتابها العام في سوق أبوظبي لألوراق الُمالية، الذي حطم 2023 الوطنية للفنادق كومباس“، ومقرها اإلمارات العربية الُمتحدة، لتوفير أرقاماً قياسية محلياً وإقليُميا ورفع قيُمتها السوقية وقت قبول اإلدراج إلى خدمات التُموين على سفنها، واستُمرت في شراء خدمات بناء السفن مليار دوالر أمريكي. حيث اكنت الشركة سادس شركة تابعة 4.05 حوالي من خالل شركتي “غراندويلد” و “أبوظبي لبناء السفن” الُمحليتين. وقد لُمجُموعة أدنوك تُدرج في سوق أبوظبي لألوراق الُمالية، وحققت طلبات حققت الُمساهُمات التي قدمتها أدنوك لإلمداد والخدمات القتصاد إجُمالية قياسية في ثاني أكبر اكتتاب عام أولي في الُمنطقة وقت اإلدراج. تأثيراً واسع النطاق، 2023 دولة اإلمارات العربية الُمتحدة في عام بعد أشهر %91 ويُؤكد ارتفاع سعر سهم أدنوك لإلمداد والخدمات بنسبة حيث دعُمت سالسل القيُمة الوطنية، وخلقت الُمزيد من فرص العُمل، فقط من إدراجها على قوة نُموذج أعُمالها في نظر الُمستثُمرين والُمحللين، وساهُمت في تطوير القوى العاملة الُمؤهلة، وذلك ما يعكسه معدل مُما يُبرز اإلماكنات الهائلة التي تُمتلكها الشركة باعتبارها إحدى الراكئز خالل العام. %86 القيُمة الُمحلية الُمُ رتفع الذي وصل إلى

اكن تنفيذ استراتيجية النُمو الخاصة بشركة زاخر مارين انترناشيونال القاطرة ، وذلك من خالل 2023 الدافعة لقطاع الخدمات اللوجستية الُمتاكملة خالل عام توسيع أسطولها ودخولها إلى قطاعات أعُمال جديدة، شُملت عُمليات اختبار اآلبار ومصادر الطاقة الُمتجددة البحرية. كُما شهد قطاع الشحن توسعاً كبيراً في قدرات النقل مدعوماً بتوسيع األسطول، بينُما حافظت الخدمات البحرية لستجابة على أداء مستقر في اكفة عُمليات الُموانئ البترولية وخدمات لت تسرب الُمواد الخطرة والضارة.لالنساكبات النفطية وح

النمو والتوسع دولة، 50 عُميل في أكثر من100 تخدم أدنوك لإلمداد والخدمات أكثر من ونجحت مؤخراً في التوسع إلى مناطق جغرافية جديدة، حيث عززت تواجدها اإلقليُمي في العراق ووسعت نطاق عُملياتها في جُميع أنحاء الُمُملكة العربية السعودية وقطر. وتدير الشركة حالياً أكبر أسطول متنوع في الُمنطقة، إذ سفينة 600 سفينة مُملوكة، باإلضافة إلى حوالي230 يتألف من أكثر من . وشهدت الشر كت العالُمية توسعات 2023 مشغلة ومستأجرة في عام مهُمة اكنت أبرز محطاتها التشغيل الناجح لناقلة الغاز الطبيعي الُمسال “عش” كوحدة عائُمة للتخزين في محطة استيراد الغاز الطبيعي الُمسال في الفلبين التابعة لشركة “ أتالنتيك جلف آند باسيفيك الفلبين”.

لستثُمار وعلى صعيد النظرة الُمستقبلية، تنوي الشركة مواصلة تمكين البتاكر لتنويع مصادر إيراداتها والوصول إلى أسواق وفرص نُمو جديدة وتعزيز نقلة نوعية في مجال التحول الرقُمي بالشركة ودمج 2023 شهد عام التاكمل البيني مع الشراكت العاملة األخرى ضُمن مجُموعة أدنوك لستحواذ ذات لندماج و التقنيات الرقُمية ضُمن أنظُمتها، مُما أثُمر عن أتُمتة العديد من مراحل واستثُمار فرص النُمو الخارجي عبر صفقات ) حالياً ILSP( العُمليات. وتُمثل منصة الخدمات اللوجستية الُمتاكملة القيُمة التراكُمية. واجهة رقُمية لإلدارة الُمنسقة الشاملة للتحراكت عبر الُمواقع البحرية موقعاً . تُعد الُمنصة األولى من 82 التي تخدمها الشركة بإجُمالي

لكمة الرئيس التنفيذي

==> picture [276 x 380] intentionally omitted <==

القبطان عبدالكريم المصعبي الرئيس التنفيذي

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [192 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

معلومات الشركة01
----- End of picture text -----

المميزات األساسية والمزايا التنافسية

نموذج العمل

==> picture [38 x 37] intentionally omitted <==

==> picture [41 x 36] intentionally omitted <==

شركة عالمية رائدة للخدمات اللوجستية ماكنة سوقية فريدة البحرية لُمجُموعة أدنوك[[ مزود رئيسي للخدمات اللوجستية والخدمات]] البحرية المتاكملة.

==> picture [495 x 538] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

تطور رقمي حجم أسطول استثنائي
ماكنة سوقية فريدة
) ILSP( منصة الخدمات اللوجستية الُمتاكملة أكبر أسطول شحن متنوع في منطقة
الرائدة عالُمياً الشرق األوسط البحرية لُمجُموعة أدنوك
[[ مزود رئيسي للخدمات اللوجستية والخدمات]]
مركز مالي قوي حضور عالمي
خدمات متاكملة
ميزانية عُمومية قوية وتدفقات نقدية متُميزة واحدة من أكبر قواعد إمدادات الطاقة بلد50 عُميل في100 امتداد دولي يخدم
وإيرادات مستدامة على الُمدى الطويل الُمتاكملة على مستوى الُمنطقة
العمالء
نُمو سريع في قطاع خدمات الهندسة والُمشتريات قيمة استثنائية لصالح
والبناء للعُمالء من خارج مجُموعة أدنوك وإماكنات أصحاب المصلحة
كبيرة لالستفادة من التاكمل البيني مع شراكت
مجُموعة أدنوك األخرى
المجتمع
المساهمون
التواصل والتعاون الفعال والشفاف مع نُموذج أعُمال عالي النُمو ومنخفض الُمخاطر، وأداء
الُمجتُمعات التي تعُمل فيها الشركة وتعزيز
مالي متفوق، وقيُمة مستدامة
القيُمة الُمحلية
الموردون والمتعهدون الموظفون
إدارة مسؤولة لسلسلة التوريد وإجراءات قوية
فريق عُمل متنوع، ونخبة من الكفاءات والكوادر
للُمشتريات عبر مختلف مراحل سلسلة التوريد عالية التأهيل، ونسب توطين قوية، ومعدالت متُميزة
لرضا الُموظفين
----- End of picture text -----

==> picture [64 x 64] intentionally omitted <==

==> picture [63 x 64] intentionally omitted <==

==> picture [530 x 333] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

الخدمات البحرية الشحن الخدمات
اللوجستية
المتاكملة
الخدمات
الخدمات
الشحن خدمات الدعم إدارة سلسلة التوريد
اللوجستية
التجاري البحري البرية والبحرية
لقطاع الشحن
لستجابة
عمليات المحطات
لالنساكبات النفطية خدمات التأجير إدارة السفن
لت تسرب المواد وح البحرية
الخطرة والضارة
----- End of picture text -----

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [192 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

معلومات الشركة01
----- End of picture text -----

==> picture [240 x 179] intentionally omitted <==

للشركة شخصياً على لجنة الشباب في داللةٍ واضحة على مدى أهُمية الدور الُمنوط بها، والُمهام التي تتوالها وعلى رأسها اإلنصات إلى آراء الشباب ومقترحاتهم وإشراكهم وتُمكينهم من خالل مشاريع خاصة، وتشجيع مشاركتهم في لجتُماعات اإلدارية والزيارات الُميدانية والُمشاركة في جُميع قطاعات الشركة. وتُقدر أدنوك لإلمداد والخدمات الشباب الذين يشلكون شريحة كبيرة من القوى العاملة للشركة، وتسعى بلك السبل إلعدادهم كقادة للُمستقبل من خالل تشجيعهم على الُمشاركة في الفعاليات، واكتساب الخبرات عبر تقديم الدعم لبرامجها الُمختلفة، وقيادة ورش العُمل التي تنافس استراتيجيات األعُمال، مُما يُوفر لهم فرصاً ثُمينة

التحديات والفرص في مجال استقطاب الكفاءات و الحتفاظ بها لحتفاظ بالُموظفين من ركزت أدنوك لإلمداد والخدمات خالل العام على خالل استراتيجيتها التي تتُمحور حول إعطاء األولوية للُموارد البشرية، وذلك من خالل عدة محاور شُملت تنقيح خطط الُماكفآت والرواتب، وتصُميم برامج مستُمرة للتدريب والتطوير، وتعزيز فريق العُمل بخبرات نوعية في مج لتٍ محددة. تواصل أدنوك لإلمداد والخدمات التركيز على زيادة عدد الُموظفات، وخاصة العامالت كبحارة، لضُمان استفادة جُميع قطاعات الشركة، بُما في ذلك الخدمات اللوجستية والبحرية، من تنوع حقيقي

واصلت أدنوك لإلمداد والخدمات التركيز على التوطين كُمحور أساسي من خالل تقديم منح 2023 ضُمن استراتيجيتها للقوى العاملة في عام دراسية وعقود تدريب مدفوعة لُمساعدة الكفاءات اإلماراتية على اكتشاف شغفهم وتطوير مهاراتهم وتوجيههم خالل رحلتهم الختيار مسار مهني يحقق طُموحاتهم. وتقدم هذه الجهود فرصاً سانحة للُمواطنين لنخراط في سوق العُمل، خاصة ضُمن والخريجين اإلماراتيين الراغبين في قطاع الخدمات البحرية، كُما أنها تعزز جهود الشركة للُمساهُمة في تطوير قوى عاملة مؤهلة على أعلى مستوى ترفد منظومة القطاع البحري الوطني باحتياجاتها الُمستقبلية. ويبلغ عدد الُمتدربين لدى الشركة حالياً طالباً إماراتياً، إلى جانب سيدتين تعُمالن كبحارة على متن سفنها. 21

ثقافة رائدة للصحة والسالمة

تقدماً ملُموساً على 2023 أحرزت أدنوك لإلمداد والخدمات خالل عام صعيد تعزيز نتائج مُمارسات الصحة والسالمة والبيئة عبر اعتُماد تقنيات وسياسات سباقة في هذا الُمجال وإطالق مجُموعة جديدة من الُمبادرات التوعوية والتثقيفية ذات الصلة. وبفضل نجاحنا في غرس ثقافة شاملة ومتاكملة لُمُمارسات الصحة والسالمة والبيئة في جُميع عُملياتنا وأصولنا، في معدل تكرار اإلصابات الُمؤدية %250 حققت الشركة انخفاضاً يزيد عن في إجُمالي معدالت الحوادث القابلة للتسجيل %227إلى توقف العُمل و . 2023 إلى عام2017 خالل الفترة من عام )LTIF( معدل تكرار اإلصابات المؤدية إلى توقف العمل 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 0.10 0.08 0.10 0.31 0.04 0.17 0.35

)TRIR( إجمالي معدل الحوادث القابلة للتسجيل 2023 2022 2021 2020 2019 2018 2017 0.18 0.18 0.38 0.59 0.36 0.51 0.65

وفي شهادةٍ على جهودها الدؤوبة للحفاظ على مستويات األداء الُمتُميزة في مجال مُمارسات الصحة والسالمة والبيئة، حصلت أدنوك لإلمداد والخدمات على العديد من شهادات الُمنظُمة الدولية لتوحيد الُمقاييس (آيزو) الُمتخصصة، تشُمل ما يلي: ISO9001 اإلدارة البيئية ISO14001 Environmental Management ISO27001 أمن الُمعلومات ISO 223001 استُمرارية األعُمال ISO45001 الصحة والسالمة الُمهنية ISO50001 إدارة الطاقة ISO55001 إدارة األصول

التنوع والمساواة والشمول

يُعدّ بناء قوى عاملة ثرية ثقافياً وشاملة ركيزة أساسية في أجندة لستدامة لشركة أدنوك لإلمداد والخدمات، التي تسعى من خالل نهجها في وضع موظفيها على رأس أولوياتها، إلى توفير فرص متساوية كً منها أن التنوع يتيح[1] دون تُمييز، إدر للرجال والنساء وأصحاب الهُمم وهو أمر - التفاعل بين العديد من التوجهات ووجهات النظر والُمهارات بالغ األهُمية لنجاح األعُمال. وتحرص أدنوك لإلمداد والخدمات أيضاً على خلق الفرص ألصحاب الهُمم من خالل تزويدهم ببرامج تدريبية وتأهيلية مخصصة تالئم احتياجاتهم الفردية والُمهارية، إلى جانب تُمكين موظفيها من أصحاب الهُمم من متابعة شغفهم وتوجيههم خالل رحلتهم الُمهنية بدعم شخصي متواصل.

ودعُماً لنهج التنوع والُمساواة والشُمول، شلكت أدنوك لإلمداد والخدمات لجنة للشباب وتوصل مشاركتها الفعالة في لجنة التوازن بين الجنسين التابعة لُمجُموعة أدنوك. أطلقت الشركة أيضاً برنامجاً متخصصاً لتعزيز تُمثيل الُمرأة في األدوار والُمناصب القيادية. ويشرف الرئيس التنفيذي

ثقافة األولوية للموارد البشرية

استراتيجية األولوية للموارد البشرية

تعكس استراتيجية إعطاء األولوية للُموارد البشرية التزام أدنوك لإلمداد والخدمات بتطوير قوى عاملة وطنية متنوعة وشاملة ومؤهلة بخبرات رفيعة الُمستوى تثري القطاع البحري الوطني. ويُعدّ التدريب والتطوير عنصراً أساسياً في خطة الشركة لتنُمية لحتفاظ بها، بدءاً من البحارة وصوالً إلى الُمهندسين الُمواهب و والُمهنيين واإلداريين ولكّ الُمستويات واألدوار الوظيفية.

وتعُمل أدنوك لإلمداد والخدمات على ضُمان نجاحها في بناء القدرات على مستوى الشركة والُمساهُمة في تطوير القوى العاملة في على مستوى الدولة من خالل استراتيجيات تخطيط التعاقب الوظيفي الُمدروسة بعناية، وسياسات التنوع الفاعلة،

دراسة حالة

تخطيط التعاقب الوظيفي

على تسريع وتيرة أنشطة تخطيط التعاقب الوظيفي في إطار استراتيجية األولوية للُموارد البشرية، 2023 عُملت أدنوك لإلمداد والخدمات خالل عام موظفاً كُمرشحين ضُمن “قائُمة التعاقب الوظيفي”. وعلى مدار السنوات الُماضية، قام أغلبية أعضاء فريق قيادة الشركة بتحديد 88 وذلك باختيار خلفاء لهم، وعين بعضهم بالفعل في مناصب قيادية، وفق آلية شفافة تشرف عليها “لجنة مجُموعة التعاقب الوظيفي”، التي تتُمثل مهُمتها في التعاون مع أعضاء فريق قيادة الشركة لتحديد األفراد الواعدين الذين يتُمتعون بُمواهب تؤهلهم للنجاح في األدوار القيادية.

لختيار. ويتيح هذا النهج للشركة تقييم مدى مالءمة لك مرشح مدرج ضُمن القائُمة، وتقديم دعم مصُمم خصيصاً لُمساعدته األفراد الذين وقع عليهم لت بُما في ذلك، الُمهارات القيادية والتواصل والُمهارات الفنية والقدرات اإلدارية. وفي إطار هذه العُملية، يجري تقييم على التطور في مختلف الُمج لت التحسين على صعيد األفراد الذين تم اختيارهم للُمشاركة في مجُموعة التعاقب بشلك دوري خالل العام لتحليل التقدم الذي أحرزوه وتحديد مج لحتفاظ بأفضل وألُمع مواهبها وكفاءاتها، الُمعارف والُمهارات. وتضُمن تلك الجهود الحثيثة لشركة أدنوك لإلمداد والخدمات إحراز تقدم كبير في وتحفيز العُمل الجاد والوالء، وتحقيق استدامة الُمناصب التنفيذية.

.لتشير دولة اإلمارات العربية الُمتحدة إلى األشخاص ذوي اإلعاقة باسم “أصحاب الهُمم” تقديراً إلنجازاتهم في مختلف الُمج[ت][1]

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [192 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

معلومات الشركة01
----- End of picture text -----

==> picture [585 x 243] intentionally omitted <==

البتاكر والتكنولوجيا

لبتاكر لخلق قيمة مستدامة تعتمد أدنوك لإلمداد والخدمات على التكنولوجيا والرقمنة و لمساهميها وعمالئها. ساعد دمج التقنيات الناشئة عبر قاعدة أصول أدنوك لإلمداد والخدمات، إلى جانب استراتيجيتها للتحول الرقمي، على إبراز أفضل الماكسب المحتملة والفرص الواعدة، وتعزيز التاكمل والتآزر بين العمليات، وخفض التاكليف التشغيلية واإلدارية، وتطوير العديد من المزايا التنافسية المهمة.

استراتيجية التحول الرقمي

وتعظيم القيُمة التي تحققها من عُملياتها الُمختلفة. باإلضافة إلى ذلك،

تبني أفضل تقنيات الحوسبة السحابية والطرفية

تعتُمد الشركة أيضاً على عُمليات وخدمات الحوسبة السحابية، والتي توفر العديد من الُمزايا، أهُمها الُمرونة وسهولة التوسع الُمستقبلي والتلكفة الُمعقولة، فضالً عن دورها في تسريع استجابة الشركة لطلبات العُمالء،

تشلك التقنيات الناشئة، مثل الذاكء لصطناعي وتعلم اآللة، أدوات ثورية تدعم جهود أدنوك لإلمداد والخدمات في خلق القيمة للشركة ومساهميها.

لستفادة من ينصب تركيز أدنوك لإلمداد والخدمات بقوة على التكنولوجيا لدفع نُمو األعُمال. وأولت الشركة عنايةً كبيرة لالستثُمار في مج لصطناعي، وتحسين عُمليات لت التحول الرقُمي واألتُمتة، والذاكء

في تطوير منصة رقُمية جديدة ومتطورة توفر مزايا رقُمية موحدة من خالل دمج قدرات واإلماكنات التي 2023 شرعت أدنوك لإلمداد والخدمات خالل عام لبتاكر والتحول الرقُمي. وتشُمل قدرات الُمنصة الجديدة التخطيط الُمتاكمل، وتحليالت األعُمال الشاملة، توفرها األداتان األساسيتان للشركة في مجال لصطناعي تقوم على ثالث راكئز: ومنصة بيانات مدعومة بالذاكء

==> picture [35 x 35] intentionally omitted <==

==> picture [69 x 37] intentionally omitted <==

تطوير سلسلة التوريد

==> picture [34 x 33] intentionally omitted <==

لستفادة القصوى من التقنيات حرصت أدنوك لإلمداد والخدمات على الناشئة والُمتقدمة لتحسين عُمليات سلسلة التوريد. حيث تم اعتُماد نظام ) على امتداد منصة سلسلة التوريد من ERP( تخطيط الُموارد الُمؤسسية ).ILMS( خالل مبادرة حلول اإلدارة اللوجستية الُمتاكملة

الخدمات البحرية الشحن الخدمات اللوجستية المتقدمة الذكي المتاكملة ،عُمليات الُموانئ والُمراكب الصغيرة تنقل السفن وتعديلها لحظياً، والصيانة السوق الُموجه للخدمات، ومركز وإدارة طلبات اإلرشاد، وتخطيط األرصفة التنبؤية، وأداء الرحالت الديناميكية، التخطيط الُمتاكمل، وتُمكين الُموارد والشحن بدون طاقم والسفن لحظياً، وتخطيط الساحات الُمؤتُمت، الُميدانية، وأتُمتة سلسلة التوريد وإدارة ذاتية التحكم. والتحليالت الُمتقدمة (رسوم وإيرادات الُمستودعات والُمواد.

التحليالت البيانية اللحظية

تتم لستفادة أيضاً من التحليالت البيانية اللحظية لتحسين سلسلة التوريد الخاصة بشركة أدنوك لإلمداد والخدمات. حيث يساهم رصد وتحليل لت التخطيط والكفاءة التشغيلية، كُما أنها تعُمل حالياً لصطناعي وتحليالت البيانات اللحظية للشركة تحقيق تحسينات مهُمة في مج تتيح حلول الذاكء لصطناعي وتحليالت البيانات اللحظية للشركة تحقيق تحسينات مهُمة في مج تتيح حلول الذاكء تتيح حلول الذاكء بيانات عُمليات وأنشطة النقل، على سبيل الُمثال، في تحديد فرص توفير لصطناعي وتحليالت البيانات بالفعل على تحسين األداء العام ألسطول أدنوك لإلمداد والخدمات وتعزيز موثوقية أصولها. وبالُمثل، توفر تقنيات الذاكء التاكليف، وتطوير مؤشرات األداء الرئيسية، واختيار التكنولوجيات الُمناسبة، أيضاً إماكنات كبيرة لتعزيز آليات إدارة الُمخاطر. وتحديد النظام األمثل ومراقبة أداءه.

لت التخطيط والكفاءة التشغيلية، كُما أنها تعُمل حالياً لصطناعي وتحليالت البيانات اللحظية للشركة تحقيق تحسينات مهُمة في مج تتيح حلول الذاكء لصطناعي وتحليالت البيانات اللحظية للشركة تحقيق تحسينات مهُمة في مج تتيح حلول الذاكء تتيح حلول الذاكء

==> picture [34 x 33] intentionally omitted <==

التحول الرقمي واألتمتة

يجري تقييم مبادرات التحول الرقُمي لُمعرفة جدواها وأهُميتها، وتحديد أولوياتها في ضوء التأثير اإليجابي الُمتوقع منها على األعُمال والوفورات التي يُمكن أن تحققها على صعيد التاكليف.

الذاكء الصطناعي

تُمكنت الشركة من خالل دمج الحلول الُمبنية على تقنيات الذاكء لصطناعي من تطوير قدرات الصيانة البحرية التنبؤية، التي تعزز التخطيط الُمسبق والكفاءة التشغيلية واألداء العام لألسطول وموثوقية األصول.

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [585 x 715] intentionally omitted <==

==> picture [192 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

معلومات الشركة01
----- End of picture text -----

البتاكر على أرض الواقع قطعت أدنوك لإلمداد والخدمات خطوات كبيرة في على صعيد تنفيذ استراتيجية تحويلية لخلق القيمة عبر مختلف قطاعات أعمالها مستفيدةً من التقنيات التقليدية ) ILSP( . وتتم منصة الخدمات اللوجستية المتاكملة2023 والرقمية الجديدة في عام بعد انتهاء 2023 التابعة لشركة أدنوك لإلمداد والخدمات عامها التشغيلي األول في مرحلة التاكمل. كما ضمت الشركة ألسطولها مجموعة من السفن المتطورة التي تعمل بالوقود المزدوج استكم لً الستراتيجيتها في مجال إزالة الكربون.

2023 أبرز المبادرات لعام

==> picture [57 x 64] intentionally omitted <==

==> picture [56 x 64] intentionally omitted <==

==> picture [57 x 64] intentionally omitted <==

توقيع اتفاقية مع شركة المساهمة في إزالة نظام ذكي ومبتكر لمراقبة تحقيق التاكمل بين تقنيات المحراكت المتطورة الفرنسية SeaOwl الكربون من عمليات التقنيات الناشئة في ثنائية الوقود, السفن مدعوم بتقنيات الُمتخصصة في األتُمتة وأنشطة القطاع البحري مجال الذاكء الصطناعي ومحراكت تعُمل بالوقود الذاكء الصطناعي والرقُمنة البحرية لتصُميم وتسريع تحقيق أهداف وتعلم اآللة لتحسين األداء منخفض الكربون، بُما في يساعد على تقليل كثافة سفن إمداد بحري مشغلة الشركة في مجال خفض وتعزيز قدرات الصيانة لنبعاثات الكربونية الناتجة ذلك الُميثانول واألمونيا عن بعد والهيدروجين لنبعاثات دعُماً التنبؤية ومراقبة الُمخاطر عن عُمليات األسطول بنسبة الستراتيجية الحياد 2020 تقريباً منذ عام%30 2045 الُمناخي بحلول عام السفن نظام التحليالت البيانية اللحظية Smart Ship الذكية سفينة باستخدام80 تم ترقية أكثر من تساهم في دعم إدارة الُمخاطر وتحسين حل للصيانة التنبؤية البحرية مبنى على لصطناعي لتحسين التخطيط الحلول البحرية الُمبنية على تقنيات جودة األصول والصيانة وتحقيق وفورات في تقنيات الذاكء لصطناعي في مجال مُمارسات الذاكء التلكفة وزيادة وقت تشغيل الُمعدات. والكفاءة التشغيلية وتحسين األداء العام ومعايير الصحة والسالمة. لألسطول وموثوقية األصول.

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [192 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

معلومات الشركة01
----- End of picture text -----

==> picture [585 x 243] intentionally omitted <==

رافعة قاعدة لوجستية متاكملة 24/7[مليون متر مربع][1.5] رافعة رصيف خدمة عُمالء حجم قاعدة الُمصفح [6]

عقود خدمات الهندسة والمشتريات والبناء قوى عاملة متخصصة %75 975 2,720 مليون دوالر أمريكي يقدمون الخدمات من قيُمة العقد ستتدفق الى اقتصاد إرساء عقد خدمات الهندسة والُمشتريات والبناء اللوجستية البحرية دولة اإلمارات العربية الُمتحدة لُمشروع بناء جزيرة اصطناعية في حقل زاكوم السفلي

النقل األسطول 3 160,000 134 عبارات مسافر سنوياً حجم وحدات أسطول الخدمات اللوجستية البحرية

مسافر سنوياً حجم وحدات أسطول الخدمات اللوجستية البحرية

مراجعة العمليات

الخدمات اللوجستية المتاكملة

يوفر قطاع الخدمات اللوجستية المتاكملة في أدنوك لإلمداد والخدمات خدمات برية وبحرية شاملة، تضم خدمات منصات لسناد والرفع البحرية واإلمداد ونقل األفراد ومناولة المواد وخدمات دعم الغوص.

يقدم قطاع الخدمات اللوجستية الُمتاكملة أيضاً مجُموعة شاملة من خدمات التعبئة وعُمليات محطات الحاويات، وخدمات وعُمليات األرصفة، والتخزين وإدارة الُمواد، ولكها خدمات بالغة األهُمية لعُمليات سلسلة توريد السلع. ودعُماً لعُملياتها، تقدم الشركة خدماتها من خالل خُمس مستودعات وقواعد لوجستية في لك من الُمصفح والرويس ورياش والفجيرة. وتشُمل هذه القواعد بوابة منطقة كيزاد، وخدمات محطة الُمناولة في ميناء خليفة، وخدمات التخزين عبر واحد من أكبر الُمستودعات في منطقة الشرق األوسط.

==> picture [238 x 290] intentionally omitted <==

أدنوك لإلمداد والخدمات شركة عالمية رائدة في مجال الخدمات اللوجستية لقطاع الطاقة، وتقدم خدماتها لمجموعة أدنوك وإمارة أبوظبي ودولة اإلمارات العربية المتحدة.

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [192 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

معلومات الشركة01
----- End of picture text -----

==> picture [585 x 192] intentionally omitted <==

تعزيز قطاعات األعمال األساسية

عمليات قطاع الهندسة والمشتريات والبناء

صوب 2023 حققت أدنوك لإلمداد والخدمات تقدماً كبيراً خالل العام لستراتيجية كُمزود لخدمات الهندسة والُمشتريات والبناء تحقيق أهدافها الُمتاكملة. حيث بدأت الشركة بناء جزيرة صناعية خالل العام بُموجب صفقة مليون دوالر في حقل زاكوم السفلي البحري. ويتضُمن 975 تاريخية بقيُمة الُمشروع، الُمسُمى “جزيرة العُميرة”، أعُمال التجريف واستصالح األراضي واإلنشاءات البحرية، كُما أنه يُمثل خطوةً مهُمة تدعم استراتيجية الشركة لتوسيع نطاق خدماتها البحرية الُمتاكملة وتعزيز قدرتها على تنفيذ عقود

تعزيزاً لجهودها الرامية إلى تعزيز أعُمالها األساسية ودعم استراتيجية مجُموعة أدنوك لرفع حجم إنتاجها من النفط إلى خُمسة ماليين برميل ، حققت أدنوك لإلمداد والخدمات نُمواً غير مسبوق 2030 يومياً بحلول ، مُما انعكس إيجاباً على مختلف 2023 عبر أعُمالها البحرية في عام لستيعابية، وتسريع قطاعات أعُمالها األساسية، وساهم في رفع طاقتها الفرص الجديدة في قطاع خدمات الهندسة والُمشتريات والبناء. وتتضُمن استراتيجية مجُموعة أدنوك لرفع إنتاجها من النفط خططاً لتحقيق نُمو مسؤول من خالل إنتاج الُمزيد من البراميل ذات التلكفة الُمنخفضة والكثافة الكربونية الُمنخفضة لتلبية الطلب العالُمي الُمتزايد على الطاقة. حيث تستهدف لستراتيجية رفع الطاقة اإلنتاجية من الهيدروكربونات منخفضة الكثافة الكربونية لُمجُموعة أدنوك إلى خُمسة ماليين برميل يومياً بحلول .2027 عام

على األقل من%75 إعادة توجيه نسبة قيمة العقد لالقتصاد المحلي من خالل برنامج أدنوك للقيمة المحلية المضافة.

تم إحراز تقدم في سلسلة من مشاريع البنية التحتية الكبرى خالل عام وذلك في إطار جهود الشركة لرفع طاقتها لستيعابية. وشُمل 2023 ذلك إحراز تقدم كبير في أعُمال ترقية منشأة الغاز الطبيعي الُمسال في ] 0.9[ جزيرة داس، والتي أثُمرت عن رفع الطاقة اإلنتاجية للُمحطة بحوالي مليون طن سنوياً. وشُملت هذه الُمبادرة كهربة قطارات الغاز الطبيعي لختناقات على الُمسال للحد من انبعاثات الغازات الدفيئة، وتحسين مواقع امتداد مسارات قطارات الغاز الطبيعي الُمسال، واستخراج اإليثان وتصديره.

ويُمثل الُمشروع دفعة قوية لجهود مجُموعة أدنوك طويلة الُمدى لزيادة طاقتها اإلنتاجية من النفط والغاز في إطار مسؤوليتها لتلبية الطلب على %75 الُمحلي والعالُمي على الطاقة. كُما سيتم إعادة توجيه نسبة لستصالح والبناء البحري للجزيرة األقل من قيُمة عقد أعُمال التجريف و لالقتصاد الُمحلي من خالل برنامج أدنوك للقيُمة الُمحلية الُمضافة.

شرعت الشركة أيضاً في مشروع جديد لتركيب وحدتين جاهزتين في حقل ألف برميل يومياً. وحققت أعُمال 15 “بوحصير” ستدعُمان زيادة اإلنتاج بنحو لنتهاء منها 2023 قناة جبل الظنة تقدماً كبيراً خالل عام ومن الُمرتقب ، مُما يسُمح باستقبال ناقالت أكبر في الُمحطة. عالوة على 2024 في عام بدء العُمل على مشروع تطوير الحيل وغشا، وهو 2023 ذلك، شهد عام أكبر مشروع بحري للغاز الحامض في العالم. ومن الُمقرر أن تدعم الشركة هذا الُمشروع من خالل حل لوجستي متاكمل يشُمل توفير مرافق اإلقامة وصوالً إلى خدمات نقل الراكب والُمواد.

تعبئة الموارد لدعم عمليات الهندسة والمشتريات والبناء لستفادة من أصولها الحالية عُملت أدنوك لإلمداد والخدمات على ورفع مستوى كفاءتها لضُمان قدرتها على تنفيذ عقود خدمات الهندسة لستراتيجية للشركة دخول والُمشتريات والبناء الجديدة. وأتاحت هذه من خالل - شُملت الكويت والُمُملكة العربية السعودية- أسواق جديدة حلول استئجار السفن. حيث يوفر استخدام األصول الحالية للشركة القدرة على توسيع عُملياتها ضُمن قطاع الهندسة والُمشتريات والبناء دون لستحواذ على موارد إضافية أو ضخ استثُمارات جديدة.

يتضُمن مشروع الحيل وغشا إنشاء هيالك بحرية وخطوط أنابيب تحت سطح البحر، باإلضافة إلى تطوير وحدات معالجة برية. ويُمثل الُمشروع لستراتيجيين، خاصةً في ظل إنجازاً مهُماً لُمجُموعة أدنوك وشراكئها حرص الشركة على تعزيز قدراتها في مجال احتجاز الكربون ودعم أمن

) الخدمات التالية:ILSP( تقدم منصة الخدمات اللوجستية المتاكملة إدارة سلسلة التوريد، بُما في ذلك إدارة الُمستودعات، والُمناولة البرية

بناء القدرات

يتوقف نجاح أدنوك لإلمداد والخدمات في الوفاء بُمسؤولياتها تجاه مجُموعة أدنوك وإمارة أبوظبي ودولة اإلمارات العربية الُمتحدة على بنيتها التحتية الرائدة عالُمياً والُمتطورة رقُمياً وقدراتها سريعة النُمو. حيث أحرزت الشركة تقدماً كبير على صعيد تطوير قدراتها على مدار عام عبر زيادة سعة سفن نقل الراكب وشراء مجُموعة جديدة من منصات 2023 لسناد والرفع البحرية. وعالوةً على ذلك، تقوم محطة الراكب البحرية ألف شخص سنوياً من ميناء زايد، لتؤمن وصوالً 160 التابعة للشركة بنقل سلساً للُمرافق البحرية في جُميع أنحاء دولة اإلمارات العربية الُمتحدة. كُما قامت أدنوك لإلمداد والخدمات بتوسيع وتعزيز قدراتها في مجال لستراتيجية على شركة لستحواذ الخدمات اللوجستية البحرية عبر صفقة زاخر مارين انترناشيونال القابضة.

التخطيط الُمتاكمل، بُما في ذلك التخطيط إلمدادات الحفر واإلنتاج والخدمات اللوجستية لقطاع الشحن خدمات الدعم البحري، بُما في ذلك نقل منصات الحفر وعُمليات الُمحطات البحرية والغوص تحت سطح البحر

) أيضاً أهداف ونتائج ILSP( تدعم منصة الخدمات اللوجستية الُمتاكملة سياسة الشركة في للتزام الاكمل بُمعايير الصحة والسالمة والبيئة، حيث ساهُمت في خفض الفترات غير اإلنتاجية بُمعامل قدره عشرة . وتُمثل الُمنصة أيضاً فرصة لتعزيز 2023 في عام%0.6 إلى%1.6 من مستويات الكفاءة وتطوير األعُمال وتبسيط العُمليات الخاصة بالخدمات اللوجستية الشاملة.

) ILSP( منصة الخدمات اللوجستية المتاكملة

وعززت هذه اإلستراتيجية أسطول الشركة بثُمانية منصات إسناد ورفع ) التابعة لشركة ILSP( ساهُمت منصة الخدمات اللوجستية الُمتاكملة تم استئجار اثنتين منها. وتعتبر أدنوك لإلمداد والخدمات الُمالك - بحرية وتم 2022 أدنوك لإلمداد والخدمات، والتي دخلت حيز التشغيل في عام والُمشغل لبوابة بروج العالُمية في ميناء خليفة، والتي تضم أكبر مستودع ، بشلك كبير في تُميز الخدمة ودفع معدالت 2023 اإلعالن عنها في عام في الشرق األوسط، لتسهيل عُمليات تصدير حلول بروج من البوليُمرات النُمو على مدار العام. وبالُمثل، دعُمت الُمنصة الرقُمية قدرة الشركة التي “صنعت في اإلمارات”، إلى األسواق العالُمية. وتقوم أدنوك لإلمداد على تزويد مجُموعة أدنوك والقاعدة الُمتنامية لعُمالء خدمات الهندسة والخدمات أيضاً بتشغيل محطة الرويس للحاويات التابعة لـ“بروج“، وهو والُمشتريات والبناء بإماكنات تخطيطية لوجستية رقُمية عالية الدقة ومزايا مليون طن متري من البضائع سنوياً. 3.5 مركز يشحن أكثر من مهُمة في مجال إدارة الُموارد.

==> picture [494 x 319] intentionally omitted <==

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [192 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

معلومات الشركة01
----- End of picture text -----

==> picture [585 x 243] intentionally omitted <==

شركة زاخر مارين انترناشيونال القابضة

لتواصل2023 حققت شركة زاخر مارين انترناشيونال القابضة نمواً استثنائياً خالل العام لستراتيجية لتطوير قطاع الخدمات اللوجستية المتاكملة في تعزيز دورها أكحد القاطرات أدنوك لإلمداد والخدمات. يمثل استحواذ أدنوك لإلمداد والخدمات على شركة زاخر مارين لستراتيجي، 2022 انترناشيونال عام ركيزة أساسية في برنامجها لخلق القيمة وتحقيق النمو د التزام الشركة الراسخ بمواصلة مسيرة النمو وتعزيز استثماراتها في دولة كما أنه يُجسّ اإلمارات العربية المتحدة.

لعبت زاخر مارين انترناشيونال دوراً محورياً في تعزيز القيُمة الُمقدمة للُمساهُمين ودعم نُمو إيرادات أدنوك لإلمداد والخدمات، وذلك قبل وبعد الطرح العام األولي للشركة، وتُمثّل ذلك في تقديم مستويات نُمو، أكدها التوسع الالحق والُمستُمر في أسطول أصولها.

د استُمراراً لرؤية مؤسس الشركة في مؤشرٍ يبرهن 2023 على مستوى الُمؤسسة، شَ محطةً مهُمة في مسيرة زاخر مارين انترناشيونال، حيث يُجسّ لك عام لستقاللية الُمؤسسية لستحواذ. تتُمتع زاخر مارين انترناشيونال بُمستوى عالٍ من على استُمرار أداء الشركة بنفس القوة والزخم الذي سبق صفقة

والتشغيلية، مدعومةً بُمجلس إدارة جديد تم تشكيله مؤخراً، وهو ما يُتيح تحقيق نُمو تكُميلي يضيف لُمسيرة الشركة نفسها، ويفيد لكاً من أدنوك لإلمداد والخدمات ومجُموعة أدنوك كلك.

قطاعات مساندة جديدة

تأكيداً لُماكنتها كُمزود رائد للخدمات اللوجستية البحرية الُمتاكملة، عُملت أدنوك لإلمداد والخدمات على توسيع نطاق عُملياتها لتشُمل مجُموعة من ، وهو ما مكنها من لستفادة من فرص جديدة لألعُمال توفر مصادر إضافية لإليرادات. 2023 مج لت األعُمال الُمساندة خالل عام

==> picture [50 x 40] intentionally omitted <==

التاكمل اللوجستي للجزر الصطناعية ومنصات الحفر ومشاريع الموانئ

تحسين خدمات نقل الراكب

تعُمل الشركة حالياً على ترسيخ ماكنتها كُمزود رائد لخدمات أحرزت أدنوك لإلمداد والخدمات إنجازاً قياسياً في مجال الهندسة والُمشتريات والبناء مستفيدةً من كونها الُمزود الوحيد ، حيث بلغ عدد األشخاص الذين 2023 خدمات النقل لعام للخدمات اللوجستية البحرية الُمتاكملة لُمجُموعة أدنوك على ألف راكب. 160 نقلتهم من أبوظبي إلى الُمواقع البحرية لستيعابية وتعتزم الشركة كيلومتراً مربعاً. مكنت خطط دمج الُموارد 150 مساحة تزيد عن لستُمرار في تعزيز طاقتها اللوجستية عبر قطاعات أدنوك لإلمداد والخدمات ومساعيها بهدف توفير حلول لنقل الراكب أكثر كفاءة واستدامة، لقتصادية الُمستُمرة لتعزيز قدراتها الشركة من تنفيذ العديد من الُمشاريع وتلبي معايير أفضل من حيث السالمة والجدوى مقارنة ببدائل الطيران. الكبرى بشلك متزامن، وفتحت الُمجال أمام الُمقاولين لُمشاركة

==> picture [57 x 36] intentionally omitted <==

تحسين اآلبار

صيانة المنصات والحفارات

عزز ضم ثُمانية منصات إسناد ورفع بحرية ألسطول زاخر قدرات الشركة بشلك 2023 مارين انترناشيونال في عام كبير في مجال صيانة الُمنصات والحفارات البحرية، ويُعدّ ذلك دعُماً قوياً لهدف الشركة في تقديم مجُموعة واسعة من الخدمات، وتعزيزاً الستراتيجية النُمو الذكي التي تتبناها.

لتعزيز أنشطة تحفيز الحفر وتنظيف اآلبار القائُمة، استثُمرت الشركة في توفير سفينة متخصصة في عُمليات تحسين اآلبار ، تتُميز بتصُميم فريد يلبي احتياجات مجُموعة 2023 خالل عام أدنوك، مع خطط لضخ استثُمارات أخرى لُمواكبة التطورات في هذا القطاع شديد التخصص.

توسع األسطول

على الشركة، وذلك إلى جانب تواجدها في مناطق جغرافية أخرى. وبالتالي، تنسجم قدرات زاخر مارين انترناشيونال بشلك تام مع رؤية شركة أدنوك لإلمداد والخدمات الهادفة إلى أن تصبح أكبر شركة شحن وخدمات لوجستية متاكملة للطاقة في الُمنطقة، وتعزيز ماكنتها كشركة وطنية رائدة في دولة اإلمارات العربية الُمتحدة.

كُما اتخذت زاخر مارين انترناشيونال خطوة استراتيجية هامة خالل العام تُمثلت في افتتاح قسم جديد لخدمات اختبار اآلبار، وهو ما ساهم بشلك لعتُماد على لستغناء بشلك اكمل عن كبير في تعزيز استقاللية الشركة و مقاولين خارجيين وتحقيق أعلى معدالت الكفاءة التشغيلية.

سفينة دعم بحري 38 اكنت زاخر مارين انترناشيونال تشغل أسطوالً من منصة دفع واسناد بحرية عند استحواذ أدنوك لإلمداد والخدمات 23و ، اكنت شركة زاخر مارين انترناشيونال 2023 ديسُمبر31 عليها. وبحلول منصة دفع واسناد بحرية وتستأجر اثنتين ليرتفع العدد 29 تُمتلك منصة دفع 31 سفينة دعم بحري و38 اإلجُمالي لقطع األسطول إلى واسناد بحرية، مُما يدعم دخول الشركة إلى أسواق جديدة في العراق ويوفر قدرة مباشرة لتوسيع تواجدها في الُمُملكة العربية السعودية.

حيث تُعدّ قدرات زاخر مارين انترناشيونال التشغيلية داخل الُمُملكة، وأهُمها لستراتيجية لالستحواذ اإلدارة التجارية الحالية للعُمالء، أحد أهم الدوافع

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [192 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

معلومات الشركة01
----- End of picture text -----

==> picture [585 x 250] intentionally omitted <==

الشحن

، مدعومةً بضم الشركة للعديد من السفن 2023 حقق قطاع الشحن نتائج مميزة خالل عام الجديدة والمستأجرة إلى أسطولها، وازدهار سوق الغاز الطبيعي المسال، وارتفاع الطلب من مجموعة أدنوك، باإلضافة إلى تحسينات نوعية للكفاءة التشغيلية.

، سجّ ل قطاع الشحن انخفاضاً في اإليرادات2023 ديسُمبر31 وحتى مليون دوالر أمريكي، 839 على أساس سنوي لتصل إلى%3 بنسبة تتمثل استراتيجية قطاع الشحن في زيادة . كُما ارتفعت األرباح قبل خصم الفوائد %29 بهامش أرباح إجُمالي قدره على أساس سنوي لتبلغ %16 والضرائب و لستهالك واإلطفاء بنسبة نمو وتنويع أسطوله لتلبية الطلب المتزايد . %38 مليون دوالر أمريكي، وتوسيع هامش هذه األرباح لتصل إلى321 %50 وفيُما يتعلق بُمصادر إيرادات قطاع الشحن، ساهُمت الناقالت بـ على النقل اآلمن للطاقة من دولة اإلمارات لستهالك واإلطفاء، بينُما جاءت من األرباح قبل خصم الفوائد والضرائب و العربية المتحدة وخارجها، مع خطط لرفع مساهُمة عُمليات شحن الغاز والبضائع الجافة السائبة والحاويات بواقع على التوالي. وبحلول نهاية العام، حقق قطاع الشحن %19 و%32 40 إجمالي عدد وحدات األسطول إلى ً مليون دوالر وهو ما يُمثل نُموا240 أو%29 هامش دخل صافي بنسبة ناقلة للغاز الطبيعي المسال والغاز البترولي 2022 مليون دوالر للعام204 مقارنةً بـ%17 بنسبة .2027 المسال واألمونيا بحلول عام

2023 ومن الُمتوقع أن يتواصل هذا لتجاه القوي الذي تحقق خالل عام في العام الُمقبل مدفوعا بشلك أساسي بزيادة األسعار، والتوسيع الُمرتقب لألسطول وإن بدرجة أقل، وذلك على خلفية خطط تعظيم حجم لستفادة من األصول، والتوسعات اإلضافية لألسطول ومواكبة متطلبات زيادة اإلنتاج التي تستهدفها مجُموعة أدنوك. وستدعم هذه األهداف األساسية قدرة قطاع الشحن على خدمة أهداف مجُموعة أدنوك في مجال اإلنتاج والطاقة النظيفة، وخطط التوسع العالُمية لشركة أدنوك لإلمداد والخدمات.

معايير الصحة- زاخر مارين انترناشيونال والسالمة والبيئة و الستدامة

نظرة مستقبلية

إلى مواصلة النجاحات التي 2024 تطُمح زاخر مارين انترناشيونال خالل العام حققتها خالل العقد الُماضي، والتركيز على خلق قيُمة مضافة لُمجُموعة أدنوك ودعم أهدافها اإلنتاجية األوسع. وستظل زاخر مارين انترناشيونال مكوناً أساسياً ضُمن استراتيجية أدنوك لإلمداد والخدمات للتوسع الجغرافي وتعزيز محفظة خدماتها، مع الحفاظ على التزامها الراسخ بالتُميز وتحقيق مصالح عُمالئها ومساهُميها.

تلتزم زاخر مارين انترناشيونال بحُماية البيئة وضُمان سالمة وأمن وصحة موظفيها أكولوية استراتيجية أساسية في جُميع عُملياتها وأنشطتها. وواصلت الشركة على مدار العام لمتثال للُمبادئ التشغيلية األساسية مع لت التالية: التركيز على الُمج

تجنب الحوادث واألضرار بالنسبة لألفراد والُمُمتلاكت والبيئة

وستسهم جهود تعزيز التاكمل البيني بين أدنوك لإلمداد والخدمات وزاخر مارين انترناشيونال في دعم تطورهُما الُمشترك كُمزود رائد ومتاكمل للخدمات اللوجستية لقطاع الطاقة العالُمي. كُما تتطلع زاخر مارين انترناشيونال لالستفادة من قدرتها الُمتنامية وبنيتها التحتية الرائدة وخبرتها الواسعة لتأمين إيرادات إضافية تُُموّ ل نُموها وخططها التوسعية الذاتية .2024 حتى عام

لشتراطات لمتثال للُمعايير و التحسين الُمستُمر و

لمتثال لجُميع الُمتطلبات القانونية والدولية والتنظيُمية السارية وتلبية الطلبات األساسية للعُمالء.

إجراء تُمارين السالمة والتدريب على خطط الطوارئ دورياً. لتص تعزيز لت الُمفتوحة ومشاركة الُموظفين. ترسيخ “ثقافة ال لوم” وتشجيع اإلبالغ عن الُمخالفات. استقطاب الُموظفين الُمؤهلين ذوي الكفاءة والتطوير

العُمالء ومتطلباتهم وتوقعاتهم وتلبيتها.

==> picture [493 x 334] intentionally omitted <==

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [192 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

معلومات الشركة01
----- End of picture text -----

يعتزم قطاع الشحن المضي قدماً في هذه الجهود وشراء سفن تعمل بالوقود المزدوج واألمونيا لدعم النمو المستدام على المدى الطويل والمساهمة في جهود إزالة الكربون في دولة اإلمارات العربية المتحدة وأجندات الحياد المناخي ذات الصلة.

يساهم قطاع الشحن التابع ألدنوك لإلمداد والخدمات بقوة في دعم قدرة مجموعة أدنوك على تقديم منتجات الطاقة النظيفة إلى األسواق العالمية، وخاصة األمونيا.

على التوالي. وبهذا تسهم أدنوك لإلمداد والخدمات وقطاع الشحن التابع لها بقوة في دعم قدرة مجُموعة أدنوك على تقديم منتجات الطاقة النظيفة إلى األسواق العالُمية، وخاصة األمونيا.

يُمثل التزام مجُموعة أدنوك بالدعم الاكمل لبدائل الطاقة منخفضة الكربون جزء ال يتجزأ من استراتيجيتها. ونعتزم مستقبالً الُمضي قدماً في هذه الجهود من خالل إستراتيجيتنا لشراء سفن تعُمل بالوقود الُمزدوج واألمونيا لدعم النُمو الُمستدام على الُمدى الطويل والُمساهُمة في جهود إزالة الكربون في دولة اإلمارات العربية الُمتحدة وأجندات الحياد الُمناخي ذات الصلة.

التقنيات

وأنشطة التأجير في الشحن التجاري إنشاء أنظُمة إبالغ دقيقة تعزز األداء الجديد وتطوير أدوات Smart Ship وترفع مستوى الكفاءة. تم دمج نظام رقُمية إلدارة السفن خالل العام، مُما ساهم في دعم عُمليات تقييم تدابير كفاءة الطاقة، وتحسين الصيانة، وتعزيز إدارة الُمخزون، ومراقبة حوادث الصحة والسالمة والبيئة بشلك آني.

نظرة مستقبلية

وعلى صعيد النظرة الُمستقبلية، من الُمتوقع أن يشهد قطاع الشحن فرصا واعدة في السوق العالُمي لعُمليات الناقالت بسبب قلة أعداد ، 2023 السفن الجديدة والُمبنية حديثا بشلكٍ عام. وبحلول نهاية عام سجلت أسعار الغاز الطبيعي الُمسال مستويات مُمتازة، في ظل ارتفاع الطلب العالُمي. كُما يواصل قطاع الشحن خدمة واردات السلع الُمتزايدة في جُميع أنحاء الشرق األقصى، بُما في ذلك إندونيسيا والصين، على الرغم من تباطؤ معدالت النُمو في الصين والُمخاوف الجيوسياسية و لقتصادية الُمتصاعدة في األسواق العالُمية األخرى. وسيواصل قطاع الشحن خططه الرامية القتناص الفرص السانحة التي تطرحها آفاق النُمو الُمستُمرة في الهند، وتنامي الطلب على الصلب وخام الحديد والفحم لقتصادي في والسلع الحيوية األخرى الداعُمة لجهود التوسع الصناعي و جُميع أنحاء آسيا والشرق األقصى.

توسع األسطول

المنتجات المكررة

) في عام LR2( من فئة2 تسلُمت الشركة ست ناقالت طويلة النطاق استفادت استراتيجية التوسع العالُمية لقطاع الشحن بشلك كبير في لُمواكبة التوسع الُمستُمر في عُمليات الغاز ضُمن قطاع الشحن. 2021 من التجديد الُمستُمر وعُمليات توسيع أسطول عُمليات الغاز 2023 عام وقد ساهُمت تلك اإلضافة النوعية بدور رئيسي في دعم النُمو الكبير الطبيعي الُمسال، بُما في ذلك إعادة استخدام السفن القديُمة إلطالة ، إلى جانب صفقة 2023 الذي حققته أعُمال الناقالت بشلك عام في عام عُمرها التشغيلي وخلق قيُمة إضافية تُساهم في تحقيق تدفقات عاماً، 20 تأجير ناقلتين للُمواد الكيُميائية لشركة أدنوك للتوزيع لُمدة جديدة من اإليرادات. والتي شلكت أيضاً دفعةً قوية لهذا النُمو.

تسلُمت الشركة أربع ناقالت نفط عُمالقة جديدة تعُمل بالوقود الُمزدوج لدعم استراتيجية النُمو الذكي للشركة، ليصل بذلك 2023 في عام المواد السائبة الجافة إجُمالي عدد ناقالت النفط العُمالقة إلى ثُماني ناقالت بحلول نهاية العام، تضم أربع ناقالت تقليدية وأربع ناقالت تعُمل بالوقود الُمزدوج. ناقالت 9 ديسُمبر، تألف أسطول الُمواد السائبة الجافة من31 وكُما في باإلضافة إلى ذلك، تقوم الشركة حالياً ببناء ست ناقالت أخرى للغاز سفن 4 ) وUltramax( سفن عُمالقة4 مُملوكة بالاكمل للشركة، وتضم ، ومن الُمقرر تأجير 2025 الطبيعي الُمسال سيتم تسليُمها بحلول عام )، تم لستعانة بها Handysize( سفينة صغيرة1 )وSupramax( ضخُمة عاماً لشركة أدنوك للغاز.15 خُمس منها لُمدة لكها لشحن صادرات أدنوك ومعامالت سوق التسليم الفوري لصالح عُمالء مليون طن متري لصالح عُمالء خارجيين في 3.8 خارجيين (نقل األسطول ، واصل القطاع الفرعي لناقالت الغاز دعم احتياجات 2023 وفي عام مليون 6.7 وحده). وقد بلغ إجُمالي صادرات أدنوك من الكبريت2023 عام شركة أدنوك للغاز بإضافة ست ناقالت غاز عُمالقة لصالح شركة أيه دابليو ) في CFR( من صادرات التلكفة والشحن%100 طن متري، وهو ما يُمثل للُمالحة (مشروع مشترك مع مجُموعة وانهو كيُمياكل جروب). حيث تتُمثل من متطلبات %4 . نجحت السفن الُمُملوكة ألدنوك في تلبية2023 عام استراتيجية قطاع الشحن في مواصلة توسيع أسطوله من خالل خطة سفينة إضافية خالل العام لتنفيذ بقية 123 الشحن، بينُما استأجرت الشركة ناقلة للغاز الطبيعي الُمسال وغاز 40 طُموحة تستهدف الوصول إلى

، واصل القطاع الفرعي لناقالت الغاز دعم احتياجات 2023 وفي عام شركة أدنوك للغاز بإضافة ست ناقالت غاز عُمالقة لصالح شركة أيه دابليو للُمالحة (مشروع مشترك مع مجُموعة وانهو كيُمياكل جروب). حيث تتُمثل استراتيجية قطاع الشحن في مواصلة توسيع أسطوله من خالل خطة ناقلة للغاز الطبيعي الُمسال وغاز 40 طُموحة تستهدف الوصول إلى ، 2023 . وبحلول نهاية عام2027 البترول الُمسال واألمونيا بحلول عام وصل أسطول السفن الُمُملوكة بالاكمل لقطاع الشحن في أدنوك لإلمداد سفينة أخرى مستأجرة 125 سفينة باإلضافة إلى56 والخدمات إلى على أساس الرحلة الستيعاب النُمو السريع في منتجات الطاقة النظيفة

من شحنات فحم الكوك تلك، وتم استئجار ست 19 الُمُملوكة للشركة سفن أخرى من السوق لنقل البقية. ومن الُمقرر أن يبدأ تشغيل مشروع والُمنتظر أن ينتجا كُميات 2028 إلى2027 الحيل وغشا خالل الفترة من إضافية من الكبريت ألغراض النقل. ويدعم نُمو قطاع الشحن الضرورة لستيعابية لنقل البضائع والُمواد السائبة الجافة.الُملحة لتوسيع الطاقة

الغاز الطبيعي المسال

في معظُمه إلى أنشطة شحن الغاز 2023 يعزى النُمو الذي شهده عام الطبيعي الُمسال، والنُمو القوي في أعداد الناقالت مدعوماً بنشاط أسواق ناقالت النفط العُمالقة والُمنتجات البترولية النظيفة. حيث تم تأجير ثالث ناقالت للغاز الطبيعي الُمسال لُمالكين متعددين في سوق التسليم الفوري، مُما أدى إلى نتائج قوية على مدار العام. باإلضافة إلى ذلك، تم استئجار ناقلتين أخريين للغاز الطبيعي الُمسال لتلبية متطلبات

الحاويات

، ضم أسطول حاويات قطاع الشحن ثالث 2023 ديسُمبر31 وكُما في سفن حاويات تشارك جُميعها حصريا في العُمليات مع شركة بروج، الشركة مليون 4.6 الشقيقة لشركة أدنوك لإلمداد والخدمات، لتسهيل نقل

وظل سوق البضائع السائبة مستقراً، فيُما واصلت الشركة النهوض بدورها في دعم عُمليات الكبريت الُمتنامية لُمجُموعة أدنوك باستخدام ناقلة الكيُماويات “جنانا” التابعة للشركة. وقد ساهم ) triangulation( تنسيق عُمليات الُمناولة وإعادة الشحن الفورية مع أطراف خارجية في دعم عُملية شحن تسعة ماليين طن اكملة من السلع والبضائع.

وجبل علي.

إزالة الكربون

واصلت لك من مجُموعة أدنوك وشركة أدنوك لإلمداد والخدمات خالل التزامهُما بإعطاء األولوية لجهود إزالة الكربون، ووضعها 2023 عام في صدارة جدول أعُمالهُما. واكن إلنشاء قسم جديد مكرس لتعزيز هذه الجهود على مستوى الُمجُموعة آثار إيجابية للغاية على أدنوك لإلمداد والخدمات وقطاع النقل التابع لها، يأتي على رأسها شراء ناقالت تعُمل

وقعت الشركة أيضاً اتفاقية مدتها أحد عشر عاماً (مع خيار التُمديد الستئجار ناقلة للغاز الطبيعي 2022 لُمدة أربع سنوات) في عام الُمسال الستخدامها كوحدة عائُمة للتخزين في محطة استيراد الغاز الطبيعي الُمسال في الفلبين التابعة لشركة ” أتالنتيك جلف آند باسيفيك. وتعزز لتفاقية مع أتالنتيك جلف اند باسيفيك للوجستيات الغاز الطبيعي الُمسال جهود الشركة الُمستُمرة لتوسيع عُمليات قطاع الشحن على الصعيد العالُمي وخلق مصادر جديدة لإليرادات.

ويدعم عُمل قطاع الشحن التوسع الُمتوقع في إنتاج مجُموعة أدنوك طن متري، 100 - من الُميثانول واألمونيا الزرقاء منخفضة الكربون بقيُمة

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [192 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

معلومات الشركة01
----- End of picture text -----

مراجعة أداء الخدمات البحرية

، ترجُمته نتائج مالية متُميزة ومعدالت امتثال مثالية 2023 حقق قطاع الخدمات البحرية أداءً قوياً ومتُميزاً على الُمستويين التشغيلي والُمالي خالل عام لُمُمارسات الصحة والسالمة والبيئة، باإلضافة إلى سجل خالٍ من الحوادث.

استراتيجية الموارد البشرية

التحول الرقمي

حقق قطاع الخدمات البحرية تقدماً ملُموساً على صعيد رقُمنة عُملياته . وقد صُمُمت منهجية التحول الرقُمي لقطاع الخدمات 2023 في عام البحرية بهدف توفير رؤية واسعة النطاق لاكفة عُمليات القطاع وضُمان التخطيط األمثل للُموارد عبر الُمنصات واألجهزة الُمتعددة.

وتحسين اإلنتاجية. أعطى القطاع األولوية لتطوير فريق عُمل يضم نخبةً من الكفاءات والخبرات الُمتخصصة التي ساهُمت بقوة في النتائج . وقد جسد فريق العُمل قيم 2023 الُمتُميزة التي حققها خالل عام مجُموعة أدنوك وقدموا أفضل األمثلة على ثُمار التطبيق العُملي لُمبادئ

المسؤولية البيئية

التي تتضافر معاً لترسم مسار تطور استراتيجي يقوده القطاع لتعُميق شعور الُملكية لدى موظفيه من خالل مبادرات تهدف إلى زيادة الُمشاركة وتوفير فرص التطوير الُمهني والترقي الوظيفي. وبالُمحصلة، يعكس هذا النهج اإلداري العُملي أسلوباً قيادياً يركز على النتائج ويتوافق بشلك

أدنوك في مجال الحفاظ على البيئة. حيث يعُمل القطاع كخط دفاع مستويات، تتيح له أخذ زمام الُمبادرة بإجراءات 3 أولي بقدرات متدرجة عبر استباقية لحُماية البيئة على امتداد النظام البحري، بُما في ذلك الُمناطق

األداء المالي

نظرة مستقبلية

من إيرادات قطاع الخدمات البحرية تأتي %98 على الرغم من أن أكثر من من عقود مستقرة طويلة األجل، إال أن األداء الُمالي للقطاع ظل قوياً، لستهالك واإلطفاء حيث تحسنت األرباح قبل خصم الفوائد والضرائب و . وتُمثل هذه النتائج ثُمرة التركيز الُمدروس على الكفاءة 2022 مقارنة بعام واإلنتاجية وضبط التاكليف وترشيدها.

لستهداف سيواصل قطاع الخدمات البحرية دعُمه لُمجُموعة أدنوك عبر النشط لألسواق الجديدة في منطقة دول مجلس التعاون الخليجي، إلى جانب الحفاظ على دوره كحامية متقدمة لسواحل الدولة بالتوازي مع

التطوير التشغيلي وترقية األسطول

على صعيد 2023 أحرزت أنشطة الُموانئ البترولية تقدماً ملُموساً خالل عام تطوير نُموذجها التشغيلي التقليدي إلى نهج خدمي يستهدف باألساس رفع مستوى األداء اعتُماداً على مجُموعة متاكملة من مؤشرات األداء الرئيسية. وفي إطار هذه العُملية، أصبح القطاع أقرب لعُمالئه ما وفر رؤية أوضح وتقييُماً أدق للخدمات الُمقدمة، وقلل من العبء اإلداري عبر عُمليات الُمحطات، وحسن كثيراً من مستوى خدمات العُمالء.

تتمثل استراتيجية قطاع الخدمات البحرية في تعزيز القدرات اللوجستية للشركة على امتداد سلسلة القيمة في قطاع الطاقة، وتوفير خدمات المحطات البحرية األساسية والمتخصصة لجميع الموانئ البترولية في دولة اإلمارات العربية المتحدة وحماية البيئة البحرية بالعمل كخط دفاع أول لستجابة مجهز بأفضل الخدمات في مجال لت تسرب المواد لالنساكبات النفطية وح الخطرة والضارة.

لنساكبات األصول الجديدة، وتسلم خالل العام سفناً جديدة لُمعالجة النفطية إلى جانب مجُموعة من األصول الساحلية اكلاكشطات. كُما تسلم قطاع الخدمات البحرية أيضاً سفينتين صغيرتين لدعم أنشطة الغوص، وأنشأ قاعدة جديدة في الشارقة مزودة بفريق متخصص، يضم نخبة من الكفاءات الوطنية انسجاماً مع جهودنا لرفع نسب توطين القوى العاملة النوعية. ، بُما في ذلك سفينتين 2024 ومن الُمقرر تسلم سفينتين أخريين في عام . Azimuth Stern Drive )ASD( جديدتين من طراز قاطرات

==> picture [585 x 243] intentionally omitted <==

الخدمات البحرية

سفينة60 يقوم قطاع الخدمات البحرية التابع للشركة بتشغيل أسطول يضم أكثر من متخصصة وتقدم مجموعة شاملة من خدمات عمليات المحطات البحرية في جميع لستجابة لحوادث الموانئ البترولية، كما توفر خدمات لنساكبات النفطية والمواد الخطرة والضارة في جميع مواقع عمل مجموعة أدنوك بدولة اإلمارات العربية المتحدة. حيث يُعد قطاع الخدمات البحرية التابع ألدنوك لإلمداد والخدمات من أكبر مقدمي خدمات لستجابة لالنساكبات النفطية والمواد الخطرة والضارة في منطقة الشرق األوسط. عمليات المحطات البحرية تدتدعم عُمليات الُمحطات البحرية التابعة لُمجُموعة أدنوك، بُما في ذلك الُموانئ البرية في جبل الظنة والرويس والفجيرة، والُموانئ البحرية في داس، وزركوه، ومبرز.

الت تسرب الستجابة لالنساكبات النفطية وح المواد الخطرة والضارة

لنساكبات النفطية والُمواد تعد الشركة أحد أكبر مقدمي خدمات معالجة الخطرة والضارة بفضل قدراتنا في مجال تقنيات الكشف والُمراقبة والتنبؤ، كيلومترا، وفريق عُمل 22 وامتالكنا أذرع رافعات يبلغ طولها أكثر من فرداً. ويضم أسطول 140 متخصص ومؤهل على أعلى مستوى يضم لنساكبات النفطية الخدمات البحرية سفناً متخصصة في التعامل مع وح لت تسرب الُمواد الخطرة والضارة تتُمركز في جُميع أنحاء دولة اإلمارات العربية الُمتحدة، وتتُميز بقدرات كبيرة في مجال حُماية البيئة البحرية، لنساكبات النفطية والُمواد ومجهزة بُمعدات متخصصة الحتواء وإزالة الخطرة والضارة.

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [585 x 715] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

صافي الربح قبل خصم الفوائد والضرائب
و الستهالك واإلطفاء األرباح حجم اإليرادات
[620] مليون دوالر أمريكي [876] مليون دوالر أمريكي [2,755] مليون دوالر أمريكي
سهم تم تداوله يومياً في
القيمة السوقية
2023 عام إجمالي األسهم
) مليون (في [7.7] مليون
[7.6] (منذ اإلدراج )2023 ديسُمبر31 مليار دوالر أمريكي )2023 ديسُمبر31 [7,398] (عند اإلدراج وكُما في
متوسط قيمة األسهم
المتداولة يومياً
(في عام [7.0]
)، منذ اإلدراج2023 مليون دوالر أمريكي
يشلك النمو القوي الذي حققناه في
مجرد البداية لبرنامجنا 2023 عام
للنمو التحويلي. وبفضل عملية إعادة
الرسملة التي سبقت طرح الشركة
لالكتتاب العام، ستتمكن الشركة من
مواصلة تحقيق نمو إيجابي على مدى
السنوات الخمس القادمة، وتوجيه
الديون والتدفقات النقدية الحرة
المتبقية بعد توزيعات األرباح لتحقيق
نمو ذي قيمة تراكمية عالية.
نيكوالس جليسون
المدير المالي
----- End of picture text -----

==> picture [192 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

معلومات الشركة01
----- End of picture text -----

مراجعة المدير المالي

) نُمواً مطرداً في ILSP( وشهدت منصة الخدمات اللوجستية الُمتاكملة أبرز النتائج المالية أدائها من شهر آلخر خالل العام، حيث ارتفعت األحجام بشلكٍ متواصل لتصل ، تُمثل 2023 حققت أدنوك لإلمداد والخدمات أداءً مالياً استثنائياً خالل عام إلى مستويات قياسية بنهاية العام. كُما ساهُمت الجهود الُمستُمرة في نتائج قوية على صعيد إجُمالي اإليرادات وصافي األرباح. وقد نُمت الربحية للوصول إلى لستيعابية لألصول في تحسين لستغالل األمثل للطاقة بقوة عبر مختلف قطاعات األعُمال، مدفوعة بإنجاز الُمراحل األولى من تنفيذ الهوامش بشلكٍ كبير عبر اكفة قطاعات األعُمال. كُما سجلت أنشطة استراتيجية النُمو التحويلي للشركة. كُما أننا نسعى إلى مواصلة تعزيز النُمو الُمشاريع أداءً قوياً خالل العام، حيث تم بدء األعُمال الداعُمة لُمشروع الحيل لستثُمارات ذات الُمربح القوي الذي حققناه من خالل التركيز الُمستُمر على وغشا، فيُما باشر مشروع خدمات الهندسة والُمشتريات والبناء عُملياته، القيُمة التراكُمية في مجُموعة متنوعة من الفرص الخدمية. ” الذي تُمت G-Island“ من مشروع جزيرة%7 إلى جانب إنجاز ما يقرب من ، 2023 مليون دوالر أمريكي بحلول نهاية عام975 ترسيته مؤخراً بقيُمة وكُما هو مفصل أدناه، ترددت أصداء هذا النُمو في جُميع قطاعات . 2024 منه خالل عام%60-70 والُمرتقب إنجاز األعُمال خالل العام مدعومةً بتوسيع أنشطة الشركة ومرور أول عام

وكُما هو مفصل أدناه، ترددت أصداء هذا النُمو في جُميع قطاعات األعُمال خالل العام مدعومةً بتوسيع أنشطة الشركة ومرور أول عام ) و لستحواذ ILSP( اكمل لتشغيل منصة الخدمات اللوجستية الُمتاكملة ، وهو ما 2022 على “زاخر مارين انترناشيونال” في الربع الرابع من عام عزز بشلك خاص نُمو قطاع الخدمات اللوجستية الُمتاكملة. وقد ساهم ضم وحدات جديدة ألسطول الغاز والناقالت وارتفاع أسعار عقود استئجار السفن لُمدة محددة في لكا القطاعين الفرعيين بشلك كبير في النُمو الُمربح الذي حققه قطاع الشحن. وبالُمثل، حقق قطاع الخدمات البحرية نُمواً جيداً بفضل ضم خدمات إضافية لُمحفظته.

، ارتفعت أرباح قطاع 2023 ديسُمبر31 وبالنسبة للسنة الُمنتهية في لستهالك الخدمات اللوجستية الُمتاكملة قبل خصم الفوائد والضرائب و مليون دوالر 532 على أساس سنوي لتصل إلى%225 واإلطفاء بنسبة ، فيُما ارتفع 2022 مليون دوالر أمريكي في عام164 أمريكي، مقارنة بـ مليون دوالر أمريكي.374 ليصل إلى%311 صافي ربح القطاع بنسبة

الشحن

مليون دوالر أمريكي للسنة 2,755 حيث بلغ إجُمالي إيرادات الشركة مقارنة بعام %41 ، بزيادة نسبتها2023 ديسُمبر31 الُمنتهية في لستهالك 2022. وارتفعت األرباح قبل خصم الفوائد والضرائب و . وارتفعت األرباح قبل خصم الفوائد والضرائب و مليون دوالر876 على أساس سنوي لتصل إلى%93 واإلطفاء بنسبة ليصل %138 أمريكي. كُما ارتفع صافي األرباح خالل نفس الفترة بنسبة مليون دوالر أمريكي. تبرهن هذه النتائج على نجاحنا الكبير 620 إلى في إنجاز الُمراحل األولى من استراتيجية النُمو التحويلي التي تم التخطيط لها بعناية، وتبرز العُمل الجاد والتفاني الذي أبداه فريق عُمل أدنوك لإلمداد والخدمات. الخدمات اللوجستية المتاكملة وبالنسبة لنتائج القطاعات، ارتفعت إيرادات قطاع الخدمات اللوجستية لستهالك واإلطفاء بنسبة الُمتاكملة قبل خصم الفوائد والضرائب و مقارنة بـ - 2023 مليون دوالر أمريكي في عام1,739 لتصل إلى%88 . واكن هذا النُمو لستثنائي2022 مليون دوالر أمريكي في عام923 مدفوعاً إلى حد كبير بنتائج صفقة لستحواذ على شركة زاخر مارين ) أول عام ILSP( انترناشيونال وإتُمام منصة الخدمات اللوجستية الُمتاكملة تشغيلي اكمل لها، إلى جانب الُمشروعات الجديدة وعلى رأسها عقود

المواد السائبة الجافة والحاويات مليون دوالر أمريكي في 258 إلى%28 تراجعت إيرادات القطاع بنسبة مقارنة بعام %41 ، بزيادة نسبتها2023 ديسُمبر31 الُمنتهية في . ويعزى 2022 مليون دوالر أمريكي في عام358 مقارنة بـ- 2023 عام لستهالك 2022. وارتفعت األرباح قبل خصم الفوائد والضرائب و . وارتفعت األرباح قبل خصم الفوائد والضرائب و هذا لنخفاض بشلك مباشر إلى انخفاض أسعار سوق التسليم الفوري في مليون دوالر876 على أساس سنوي لتصل إلى%93 واإلطفاء بنسبة قطاع الُمواد السائبة الجافة، مقارنةً بأعلى مستوياتها التي تم تسجيلها ليصل %138 أمريكي. كُما ارتفع صافي األرباح خالل نفس الفترة بنسبة . وقد تم تعويض ذلك التراجع جزئياً بفضل زيادة إيرادات 2022 في عام مليون دوالر أمريكي. تبرهن هذه النتائج على نجاحنا الكبير 620 إلى سفن الحاويات، على خلفية ارتفاع أحجام الشحنات الُمنقولة. وفي ختام في إنجاز الُمراحل األولى من استراتيجية النُمو التحويلي التي تم التخطيط ، تراجعت أرباح قطاع 2023 ديسُمبر31 السنة الُمالية الُمنتهية في لها بعناية، وتبرز العُمل الجاد والتفاني الذي أبداه فريق عُمل أدنوك البضائع السائبة الجافة قبل خصم الفوائد والضرائب و لستهالك واإلطفاء لإلمداد والخدمات. مليون 95 مقارنة بـ- مليون دوالر أمريكي60 لتصل إلى%37 بنسبة مليون دوالر 60 ، فيُما سجل صافي الربح2022 دوالر أمريكي في عام الخدمات اللوجستية المتاكملة .2022 مقارنةً بعام%27 أمريكي متراجعاً بنسبة وبالنسبة لنتائج القطاعات، ارتفعت إيرادات قطاع الخدمات اللوجستية

ناقالت الغاز مليون دوالر أمريكي 174 لتصل إلى%3 ارتفعت إيرادات ناقالت الغاز بنسبة . 2022 مليون دوالر أمريكي في عام169 مقارنةً بـ2023 في عام لستهالك كُما ارتفعت األرباح ناقالت الغاز قبل خصم الفوائد والضرائب و 2023 مليون دوالر أمريكي في عام101 لتصل إلى%16 واإلطفاء بنسبة . وتعزى الزيادة في 2022 مليون دوالر أمريكي في عام87 مقارنة بـاإليرادات واألرباح قبل خصم الفوائد والضرائب و لستهالك واإلطفاء بشلك أساسي إلى استئجار سفينتين إضافيتين بأسعار أعلى مستفيدةً من ارتفاع أسعار سوق التسليم الفوري. ويتوقع أن يشهد القطاع الفرعي لناقالت وما بعده، مع تسليم 2025 الغاز مرحلة جديدة من النُمو الرئيسي في عام ، ستعُمل 2026 و2025 ناقالت غاز طبيعي مسال جديدة خالل عامي6 عاماً، بينُما ستعُمل واحدة بعقد مدته15 منها بُموجب عقود مدتها4

واجهت “زاخر مارين انترناشيونال” انخفاضاً في معدالت اإلشغال الُمعتادة ، في ضوء 2023 ألسطول منصات لسناد والرفع البحرية خالل أوائل عام تعديل عدد من الوحدات وإعادة توظيفها ضُمن عقود طويلة األجل، وبيئة سوقية تتسم بتنافسية شرسة. وقد أثُمرت هذه الخطوة عن نشر اكمل ضُمن عقود متوسطة إلى طويلة األجل 2024 األسطول بحلول أوائل عام بعوائد جيدة.

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [192 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

معلومات الشركة01
----- End of picture text -----

وبالتوازي مع ذلك، أدت التدفقات النقدية الحرة األعلى من الُمتوقع ، إلى جانب تأجيل بعض الُمشاريع الُمخطط لها وخطط 2023 خالل عام مليون دوالر 370 لستثُمار الُمرتبطة بها والتي بلغ إجُمالي قيُمتها لستفادة من الديون إلى الحد األدنى كُما في أمريكي، إلى تراجع مليون دوالر 865 ، ليصل إجُمالي لستثُمارات إلى2023 ديسُمبر31 مليار دوالر أمريكي. حيث تم سحب1.3 مقارنة بهدفٍ يزيد قليال عن مليون دوالر فقط من تسهيالت الديون غير الُمضُمونة حتى 100

نظرة مستقبلية

مجُموعة أدنوك، إلى جانب الطلب الُمتزايد على الخدمات اللوجستية الُمتاكملة وخدمات نقل الطاقة إقليُمياً وعالُمياً، فإن قيُمة استثُمارات خطة النُمو التحويلية الخُمسية لشركة أدنوك لإلمداد والخدمات سترتفع لكتتاب العام إلى ما 5 الى4 من مليار دوالر كُما تم اإلعالن عنه وقت . تتوقع 2028 و2024 مليارات دوالر في الفترة بين عامي7 يزيد على الشركة تحقيق نُمو مستقبلي ذي قيُمة تراكُمية من خالل تطبيق آليات لستثُمارات لستثُمارية، تضُمن استيفاء حوكُمة متسقة لتقييم الجدوى لندماج و لستحواذ للُمعايير العضوية في جُميع فئات األصول وأنشطة وما بعده.2024 لستراتيجية والُمالية في عاملستثُمارية

، فإننا نتوقع نُمواً في لستثُمارات يتجاوز مليار2024 وبالنسبة لعام دوالر، يتم تُمويله في الغالب من خالل الديون الُمتاحة والتدفقات النقدية الحرة بعد توزيعات األرباح. وسيكون هذا النُمو الُمخطط له عضوياً في مجُمله، مع إماكنية كبيرة لتحقيق نُمو أوسع يحقق قيُمة تراكُمية أكبر من خالل استثُمارات تستهدف لتطوير الخدمات ودخول أسواق جغرافية جديدة وقطاعات مساندة ومجاورة.

تواصل الشركة مراقبة العوامل لقتصادية العالُمية واإلقليُمية عن كثب ورصد العوامل الجيوسياسية الناشئة التي قد تؤثر على سير األعُمال. إن لقتصادات اإلقليُمية أو العالُمية، أو التجارة العالُمية، أي تراجع كبير في لستقرار، يُمكن أن يترك أو تعرض السوق ألزمات أو فترات طويلة من عدم تأثيراً سلبياً بشلك جوهري على األعُمال ونتائج العُمليات والوضع الُمالي لقتصادية. والتوقعات

نطبق إجراءات حوكُمة صارمة لالستثُمارات لضُمان زيادة القيُمة للُمساهُمين، وتحقيق معدالت عائد داخلية خالية من الديون تتراوح عادة (معدلة حسب الُمخاطر). يتضُمن ذلك عُملية تقييم %99 و%10 بين لستثُمارات، يليها تحليل الحق وموافقة متعددة الُمستويات لاكفة لستثُمارية الفعلية الُمحققة مقارنة بالخطة األولية. لتقييم القيُمة لستثُمار وتسجل الشركة نجاحاً كبيراً على صعيد تحقيق وتجاوز عوائد السابقة الُمستهدفة، كُما يتضح من النُمو في الربحية وهوامش األرباح قبل خصم الفوائد والضرائب و لستهالك واإلطفاء.

لعتبارات عند تحديد مدى تقبلها دومع ذلك، تدرس الشركة بعناية هذه للُمخاطر، وتقييم اعتبارات الرفع الُمالي، وتحليل العوائد. وتشُمل هذه العُملية الُمراقبة الدقيقة، ودراسة الُمالحظات التقييُمية، والحصول على لستثُمارات الُمختلفة، لعتُمادات الالزمة من لجان حوكُمة الُموافقات و الُمدعومة بتقييُمات مستقلة إلدارة الُمخاطر الُمؤسسية.

==> picture [494 x 309] intentionally omitted <==

الناقالت سياسة توزيع األرباح 407 لتصل إلى%22 حققت إيرادات قطاع الناقالت الفرعي نُمواً بنسبة لكتتاب العام في يونيو سياسة 2023 أقر مجلس اإلدارة بالتزامن مع مليون دوالر أمريكي 335 ، مقارنة بـ2023 مليون دوالر أمريكي في عام توزيع أرباح متدرجة تهدف إلى تحقيق قيُمة مجزية للُمساهُمين وتتُماشى ، في حين ارتفعت األرباح قبل خصم الفوائد والضرائب 2022 في عام لت الربحية والتدفقات النقدية. مع اإلماكنات القوية للشركة في مج مليون دوالر أمريكي 159 لتصل إلى%70 و لستهالك واإلطفاء بنسبة مليون دوالر أمريكي للربع الثاني من عام 65 دفعت الشركة أرباحً ا بقيُمة مليون دوالر في عام 93 ، وذلك مقارنةً بـ2023 ديسُمبر31 كُما في مليون دوالر أمريكي للعام، أي ما يعادل 130 وأرباحً ا نهائية بقيُمة2023 . ترجع الزيادة في إيرادات وأرباح قطاع الناقالت قبل خصم الفوائد 2022 والضرائب و . مليون دوالر أمريكي260 توزيعات أرباح سنوية قدرها لستهالك واإلطفاء بشلك أساسي إلى ارتفاع أسعار التأجير مستفيدة من قوة سوق التسليم الفوري وانضُمام الناقالت النفطية وأشار مجلس اإلدارة في سياسة توزيع األرباح إلى نيته في زيادة توزيعات العُمالقة الجديدة إلى األسطول خالل العام.

وأشار مجلس اإلدارة في سياسة توزيع األرباح إلى نيته في زيادة توزيعات .2022 سنويًا مقارنةً باألرباح السنوية الُموزعة لعام%5 األرباح بنسبة ويتوقف دفع توزيعات األرباح على عوامل متعددة، تشُمل مدى توفر لحتياطيات القابلة للتوزيع، وخطط اإلنفاق الرأسُمالي، والُمتطلبات النقدية األخرى لدعم تحقيق استراتيجيات الشركة الُمستقبلية.

الخدمات البحرية

لتصل إلى %6 ارتفعت إيرادات قطاع الخدمات البحرية الفرعي بنسبة . وارتفع صافي 2023 ديسُمبر31 مليون دوالر أمريكي كُما في177 %47 األرباح قبل خصم الفوائد والضرائب و لستهالك واإلطفاء بنسبة مليون دوالر أمريكي 27 مليون دوالر أمريكي مقابل40 ليصل إلى . ويأتي التحسن في األداء عبر قطاع الخدمات البحرية 2022 في عام مدفوعاً بخدمات استبدال معدات غير متكررة وزيادة أحجام الشحنات لستجابة لالنساكبات النفطية الُمدارة عبر الُموانئ البترولية ومراكز

وتضم قائُمة العوامل الُمؤثرة في دفعات األرباح أيضاً التسهيالت والقدرات التُمويلية الحالية والُمستقبلية للشركة، وتعهدات الديون، لئتُمان إلى جانب مختلف العوامل التي قد تؤثر على استُمرارية توفر و لمتثال للشروط التُمويلية الحالية والُمتوقعة. عالوة على ذلك، فإن ظروف السوق والبيئة التشغيلية للشركة والتوقعات الُمستقبلية لألعُمال اكنت وستظل دائُماً اعتبارات مهُمة في هذا الصدد.

القيمة السوقية وحجم التداول أدرجت شركة أدنوك لإلمداد والخدمات في سوق أبوظبي لألوراق الُمالية ”. وكُما ADNOCLS“ ليتم تداول أسهُمها تحت الرمز2023 يونيو1 بتاريخ مليار سهُماً، وتم 7,398 ، أصدرت الشركة إجُمالي2023 ديسُمبر31 في ديسُمبر 31 مليار سهم منها في لكتتاب العام. وكُما في1.406 طرح 7.716 ، بلغت القيُمة السوقية لشركة أدنوك لإلمداد والخدمات2023 مليار دوالر أمريكي مقارنة1.410 مليار دوالر أمريكي ريال بزيادة قدرها . كُما بلغ متوسط حجم التداول اليومي في 2023 ،باألول من يونيو من إجُمالي األسهم.%0.1 ً مليون سهم، تُمثل تقريبا7.6 2023 عام

استراتيجية تمويل النمو

استبقت الشركة لكتتاب العام بتسوية تُمويل ديونها السابقة لالكتتاب العام مع الُمساهم الوحيد ليتم إدراجها بُميزانية عُمومية خالية من الديون. كُما تشلك سياستنا التُمويلية الُمعلنة التي تستهدف الوصول لستهالك بنسبة صافي الدين إلى األرباح قبل خصم الفوائد والضرائب و ضعف على الُمدى الطويل مؤشراً سوقياً قوياً 2.5 – 2.0 واإلطفاء إلى يدعم خطط الشركة التوسعية.

تسعى الشركة إلى تحقيق النُمو من خالل أربع راكئز رئيسية، تتُمثل في مواكبة النُمو الُمطرد الحتياجات مجُموعة أدنوك، وتوسيع الخدمات الُمقدمة للعُمالء الحاليين، والتوسع في مناطق جغرافية جديدة، والنُمو في القطاعات الُمجاورة والُمساندة لتٌحقق أقصى استفادة من محفظة أصولنا وقدراتنا الُمتُميزة. وتعكس الُمقارنة بين حجم النُمو الُمُ علن عنه الحتياجات مجُموعة أدنوك وقدراتنا الحالية بوضوح حجم الفرص الُمتاحة بُموجب الركيزة األولى، بينُما تُؤكد عالقاتنا القوية مع العُمالء الحاليين على إماكنية توسيع خدماتنا

التمويل بأدوات الدين ، اكن لدى شركة أدنوك لإلمداد والخدمات 2023 ديسُمبر31 كُما في مليون دوالر أمريكي، وهو ما أدى إلى نسبة 100 قرض تُمويلي بقيُمة لستهالك سلبية لصافي الدين إلى األرباح قبل خصم الفوائد والضرائب و مرة. واستبقت الشركة لكتتاب العام بتطوير 0.08 واإلطفاء بقيُمة استراتيجية خُمسية للنُمو التحويلي وتسوية تُمويل ديونها السابقة لالكتتاب العام ليتم إدراجها بنسبة سلبية لصافي الدين إلى األرباح قبل خصم الفوائد والضرائب و لستهالك واإلطفاء مُما يعني إتاحة مصادر

لكتتاب العام، أبرمت الشركة أيضاً تسهيل لقرض بقيُمة وخالل فوق سعر %0.85 مليار دوالر أمريكي مع أدنوك بهامش1.85 يتضُمن قرض ألجل- )SOFR( التُمويل الُمضُمون لليلة واحدة مليار دوالر أمريكي وتسهيالً ائتُمانياً دواراً بقيُمة 1.5 بقيُمة مليون دوالر أمريكي بنفس السعر، ويتضُمن لكاهُما رفعاً 350 ،2023 ديسُمبر31 . وحتى2025 بدايةً من عام%0.95. للهامش إلى اعتُمدت الشركة بشلك أساسي على التدفقات النقدية الحرة لتُمويل استثُماراتها في النُمو، مستفيدةً من الُمستويات القوية للتدفقات النقدية الناتجة عن عُملياتها، التي جاءت مدفوعة بُمعدالت نُمو وربحية فاقت التوقعات.

طرحت أدنوك لإلمداد والخدمات استراتيجية نُمو تحويلية بقيُمة تتراوح مليارات دوالر أمريكي عند طرحها لالكتتاب العام، مستهدفة 5 و4 بين مجُموعة من الفرص الواعدة التي تم اختيارها بعناية والُمقرر تنفيذها . وساهُمت هذه الخطوة بشلك كبير في تعزيز 2028 جُميعاً بحلول عام الهيلكة الُمالية لالكتتاب العام، حيث عززت قدرة الشركة على تُمويل النُمو من خالل مزيج من الديون والتدفقات النقدية الحرة الُمتوقعة بعد توزيعات األرباح.

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [192 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

معلومات الشركة01
----- End of picture text -----

الريادة في مجال الستدامة

تم تصُميم إطار لستدامة الخاص بنا بحيث يتضُمن العديد من الُموضوعات والقيم والبرامج التي تتضافر معاً لحُماية موظفينا وأصولنا واقتصادنا وبيئتنا الطبيعية، جنباً إلى جنب مع حُماية وإثراء التراث البحري الغني لبالدنا.

لستثُمار في 2050 بحلول، من خالل الترويج لُمصادر الطاقة الجديدة و األصول الُمستدامة واعتُماد التقنيات ذات الكفاءة البيئة العالية وتدريب

) IMO( وتتوافق الشركة أيضًا مع استراتيجية الُمنظُمة البحرية الدولية ) عبر أسطولها من السفن. كُما تلتزم GHG( لخفض انبعاثات الغازات الدفيئة شركة أدنوك لإلمداد والخدمات بهدف الُمنظُمة البحرية الدولية الُمتُمثل وخفض 2050 في تحقيق صافي انبعاثات غازات دفيئة صفرية بحلول عام .2030 بحلول عام%40 كثافة انبعاثات ثاني أكسيد الكربون بنسبة

تراثنا البحري تدرك أدنوك لإلمداد والخدمات دورها الُمهم في حراسة وحُماية التراث البحري العريق للدولة، وتعكس ذلك اإلحساس بالُمسؤولية الُمكتسي بالفخر في استراتيجيتها لستدامة. وعالوة على ذلك، ومن موقعها الريادي ضُمن سالسل القيُمة لقطاع الطاقة العالُمي، تحُمل الشركة على عاتقها مسؤولية كبيرة تغطي عُملياتها وسالسل التوريد التابعة لها

==> picture [41 x 31] intentionally omitted <==

وقد صيغت إستراتيجية الشركة أيضاً لتُمكين الشركة من تحقيق نُمو مستدام وخلق قيُمة مضافة لعُمالئها ومساهُميها ككيان تجاري ناجح. وحرصنا كذلك على ضُمان توافق رؤيتنا لالستدامة بشلك اكمل مع استراتيجية لستدامة لُمجُموعة أدنوك. ونُ درك، باعتبارنا أحد الُمزودين الرئيسيين للخدمات اللوجستية والخدمات البحرية الُمتعلقة بالطاقة للُمجُموعة، مسؤوليتنا في ضُمان استدامة القطاع البحري واللوجستي في دولة اإلمارات العربية الُمتحدة.

خالل عامٍ من النمو القياسي، اعتمدت أدنوك لإلمداد والخدمات رسمياً إطار عمل شامل لالستدامة يواكب التطورات التي يشهدها قطاع الطاقة ويدعم األهداف طويلة األجل لمجموعة أدنوك.

قيادة جهود إزالة الكربون في قطاع الشحن والخدمات اللوجستية البحرية

القبطان عبدالكريم المصعبي الرئيس التنفيذي

لنتهاء لستدامة الذي تم نواصل تطوير مصفوفة األهُمية النسبية وإطار ، ونُ ؤكّد على التزامنا الراسخ بالتحسين الُمستُمر ألدائنا 2023 منه في عام في مجال لستدامة على اكفة األصعدة وعبر مختلف جوانب عُملياتنا لت ذات األولوية. وأنشطتنا وقد حققنا بالفعل تقدماً كبيراً في الُمج ونُ ؤكّد في هذا اإلطار استُمرار استثُماراتنا السخية الداعُمة لُمبادرات التحسين الُمستُمر، انطالقاً من التزامنا الراسخ بتطبيق أرقى معايير الصحة والسالمة والُمسؤولية البيئية وإزالة الكربون وتعزيز القيُمة الُمحلية.

==> picture [309 x 340] intentionally omitted <==

تلتزم أدنوك لإلمداد والخدمات بنهج شامل لتحقيق النُمو الُمستدام، ينتظم جُميع مستوياتها الُمؤسسية واإلدارية والتشغيلية، ويغطي وحدات أعُمالها ومقراتها وسلسلة القيُمة التابعة لها وعُملياتها، واضعة نصب عينها تحقيق قيُمة حقيقية ألصحاب العالقة، والحفاظ على البيئة الطبيعية، وحُماية الُمجتُمعات الُمحلية، وتحقيق عوائد

وتلعب الشركة دوراً محورياً في دعم استراتيجية مجُموعة أدنوك لزيادة لستثُمار في أسطول من إنتاج بدائل الوقود النظيفة، وذلك من خالل السفن عالية الكفاءة في استهالك الطاقة والقادرة على تصدير حلول الطاقة الخضراء إلى العالم. بالُمثل، تلتزم الشركة باستراتيجية الُمنظُمة البحرية الدولية للحد من انبعاثات غازات الدفيئة عبر أسطولها من السفن، وتعُمل على تحقيق هدف الُمنظُمة الُمتُمثل في الوصول إلى الحياد ، 2050 الُمناخي والتخلص الاكمل من انبعاثات غازات الدفيئة بحلول عام .2030 بحلول عام%4 إلى جانب خفض كثافة لنبعاثات الكربونية بنسبة

وتعتزم الشركة بذل مزيدٍ من الجهود للُمساهُمة بقوة في تحقيق طُموح ، ودعم 2045 مجُموعة ادنوك للوصول إلى الحياد الُمناخي بحلول عام استراتيجية دولة اإلمارات العربية الُمتحدة للوصول إلى الحياد الُمناخي

لستدامة في مقدمة أولوياتها تضع أدنوك لإلمداد والخدمات التشغيلية و لستراتيجية، ألسبابٍ ثقافيةٍ وتاريخيةٍ تعكس أهُمية التجارة والصناعة البحرية لشعب دولة اإلمارات العربية الُمتحدة.

ومن موقعها الريادي ضُمن سالسل القيُمة لقطاع الطاقة العالُمي، تحُمل الشركة على عاتقها مسؤوليةً كبرى لتطوير ودمج الُمُمارسات الُمستدامة على مستوى سياساتها وعُملياتها وسالسل التوريد التابعة

وحرصنا أيضاً على مواءمة أولوياتنا اإلستراتيجية من أجل خلق قيُمة مستدامة ألصحاب العالقة باختالف فئاتهم، بُما في ذلك عُمالؤنا

تنسجم رؤيتنا مع استراتيجية لستدامة لُمجُموعة أدنوك، ونُ درك، باعتبارنا أحد الُمزودين الرئيسيين للخدمات اللوجستية والخدمات البحرية للُمجُموعة، مسؤوليتنا الُمحورية في ضُمان استدامة الُمنظومة البحرية واللوجستية في دولة اإلمارات العربية الُمتحدة.

وفيُما نواصل تطوير سياساتنا القوية التي تُشلك أساساً لُمصفوفة لستدامة لدينا، والذين نسلط الضوء عليهُما األهُمية النسبية وإطار في ثنايا هذا الُموجز، فإننا نُ ؤكّد على التزامنا الراسخ بالتحسين الُمستُمر لستدامة على اكفة األصعدة وعبر مختلف جوانب ألدائنا في مجال

لت ذات األولوية كُما هو وقد حققنا بالفعل تقدماً كبيراً في الُمج لستدامة لدينا حول طُموحين موضح هنا. عالوة على ذلك، يتُمحور إطار رئيسيين يرسيان أساسا قويا لتطوير برامج وسياسات ومبادرات متاكملة لجتُماعية وحوكُمة الشراكت. كُما ترتبط جُميع في مجال الحوكُمة البيئية و لت اهتُمامها األساسية بشلك مباشر بأهداف التنُمية أهداف الشركة ومج الُمستدامة لألمم الُمتحدة.

موجز الستدامة

==> picture [99 x 17] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

تراثنا البحري الغني
----- End of picture text -----

تحافظ أدنوك لإلمداد والخدمات، كشركة رائدة في مجال الخدمات اللوجستية والخدمات البحرية، على ارتباط عُميق بالتراث البحري الغني للدولة.

فعلى مدى قرون، اكنت اإلمارات العربية الُمتحدة دولة بحرية ناشئة يتطلع شعبها دوماً الستكشاف العالم خارج شواطئها. يرتبط التراث البحري للبالد لقتصادية مثل استخراج اللؤلؤ وصيد ارتباطاً وثيقاً باألنشطة الثقافية و األسُماك وبناء القوارب والتجارة، والتي اكنت حيوية لالقتصاد والهوية

واليوم، تفخر أدنوك لإلمداد والخدمات بدورها في حراسة التراث البحري للدولة، مستفيدةً من التقنيات الحديثة للحفاظ على هذا اإلرث العريق ونقله لألجيال القادمة. حاملةً تاريخ شركة “ناقالت أبوظبي الوطنية” انطلقت شركة أدنوك لإلمداد والخدمات من 1975 التي تأسست عام خالل دمج عدد من كيانات أدنوك العاملة في الخدمات اللوجستية الُمتاكملة والشحن والخدمات البحرية وهي شركة ناقالت أبوظبي الوطنية، وإسناد، وإرشاد، لتحتل صدارة قطاع الخدمات اللوجستية البحرية للطاقة في الُمنطقة، وتقدم خدمات رائدة وشديدة التخصص

يُعدّ البحر شريان الحياة لالقتصاد الوطني لدولة اإلمارات العربية المتحدة، ورمزاً لتراثها البحريّ الغنيّ .

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [192 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

معلومات الشركة01
----- End of picture text -----

==> picture [494 x 310] intentionally omitted <==

==> picture [483 x 297] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

2 ( النبعاثات المباشرة) والنطاق1 النبعاثات الكربونية من النطاق
2023 ( النبعاثات غير المباشرة من استهالك الطاقة) لعام
في كفاءة استهالك الطاقة عبر
2 النطاق أسطول الشحن التابع للشركة.
%0.4
8,153
11.95
9.88
1 النطاق 9.43
9.14
%99.6
1,849,411 2023 2022 2021 2020
----- End of picture text -----

في كفاءة استهالك الطاقة عبر أسطول الشحن التابع للشركة.

التقدم المُ حرز في مجال الستدامة

يقدم هذا الموجز لمحة عامة عن إطار لستدامة لشركة أدنوك لإلمداد والخدمات، والمنهجية المتبعة فيه، واألهداف التي أقرتها الشركة من خالله. ويُقدم الموجز أيضاً ، مع تسليط الضوء على 2023 نظرةً شاملة حول األنشطة والنتائج الرئيسية للشركة لعام التقدم المحرز على صعيد الموضوعات والمسائل والطموحات ذات األهمية النسبية والجوهرية بالنسبة لها.

عام استثنائي ونتائج قياسية

توفر القوة الُمالية الُمتُميزة للشركة اكفة الُمقومات الضرورية لتحقيق خالل عام حافل بالنتائج الُمالية القياسية، أدرجت أسهم شركة أدنوك لستثُمار في التقنيات والسفن واألنظُمة التي النُمو الُمستدام من خالل لإلمداد والخدمات في سوق أبوظبي لألوراق الُمالية ووصلت قيُمتها تدعم إزالة الكربون وتوسيع لعتُماد على أنواع الوقود البديلة مثل مليار دوالر أمريكي. حيث اكنت 4.05 السوقية وقت اإلدراج إلى حوالي األمونيا. حققت الشركة العديد من اإلنجازات البيئية الُمرموقة التي تعكس الشركة سادس شركة تابعة لُمجُموعة أدنوك تُدرج في سوق أبوظبي التقدم الُمطرد الذي تحققه في مجال إزالة الكربون ومساعيها لتقليل لألوراق الُمالية، وحققت طلبات إجُمالية قياسية في ثاني أكبر اكتتاب عام . 2023 كثافة لنبعاثات الناتجة عن عُملياتها وأنشطتها طوال عام . 2023 أولي في الُمنطقة خالل عام بعد %91 ويُؤكد ارتفاع سعر سهم أدنوك لإلمداد والخدمات بنسبة إدراجها على قوة نُموذج أعُمالها في نظر الُمستثُمرين والُمحللين، مُما يُبرز اإلماكنات الهائلة التي تُمتلكها الشركة باعتبارها إحدى الراكئز التُمكينية

أبرز النتائج المالية وإنجازات الستدامة

تخصيص استثماراتٍ كثافة النبعاثات بقيمة الكربونية نسبة انخفاض مليار دوالر أمريكي لبناء سفن جديدة ذات كفاءة بيئية لنبعاثات الكربونية كثافة عالية من المقرر تسلمها بين عامي ضمن عمليات الشحن منذ 2026 و2023 2020 عام

وصلت نسبة وصلت نسبة القيمة التوطين إلى المحلية إلى 2023 خالل عام 2023 خالل عام

==> picture [31 x 25] intentionally omitted <==

بلغت األرباح قبل خصم الفوائد والضرائب بلغ صافي بلغ إجمالي سفينة تستخدم الربح الوقود الحيوي و الستهالك واإلطفاء اإليرادات 2020 منذ مليون دوالر أمريكي مليون دوالر أمريكي مليون دوالر أمريكي %93 بزيادة قدرها %138 بزيادة قدرها %41 بزيادة قدرها على أساس سنوي على أساس سنوي على أساس سنوي

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [192 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

معلومات الشركة01
----- End of picture text -----

التوافق مع مجموعة أدنوك

يساهم القطاع الذي نعُمل فيه، وخاصةً أنشطة أسطولنا للشحن البحري، في انبعاثات غازات الدفيئة على مستوى العالم، كُما أن عُملياتنا تُؤثّر بشلك مباشر على الُمناخ والبيئة البحرية. وفي هذا الصدد، نُ ولي اهتُماماً كبيراً لخفض معدالت انبعاث الكربون ضُمن أسطولنا البحري، وذلك من خالل برنامج طُموح لتحديث األسطول، حيث تسلُمت الشركة ، إلى 2023 أربع ناقالت نفط عُمالقة تعُمل بالوقود الُمزدوج في عام جانب ناقلتي غاز عُمالقتين متطورتين تم بناؤهُما مؤخراً، وست ناقالت ). LR2( من فئة2 طويلة النطاق

تلعب أدنوك لإلمداد والخدمات دوراً أساسياً في دعم هدف مجُموعة . 2030 بحلول%25 أدنوك لخفض كثافة انبعاثاتها الكربونية بنسبة وتواصل الشركة الُمساهُمة بقوة في تحقيق طُموح مجُموعة أدنوك لتحقيق صافي انبعاثات صفرية، ودعم استراتيجية دولة اإلمارات العربية ، من خالل الترويج 2050 الُمتحدة للوصول إلى الحياد الُمناخي بحلول لستثُمار في األصول الُمستدامة واعتُماد لُمصادر الطاقة الجديدة و

لستدامة في قلب نحن في رحلة تحول، بحيث نضع إزالة الكربون و استراتيجيتنا. إن إجراءاتنا اليوم تزود العالم بالطاقة التي يحتاجها، وتحقق ا نحو تحول الطاقة، وتؤمن مستقبل أعُمالنا.تقدمً ا ملُموسً تلتزم أدنوك بدمج أفضل معايير الصحة والسالمة والبيئة في لقتصادية عُملياتها، بُما يعود بالنفع على الُمجتُمعات، ويدعم التنُمية

لستثُمار في تقنيات تحسين كفاءة استهالك الطاقة كُما أننا نواصل لجُميع وحدات أسطولنا الحالية. وعلى صعيد النظرة الُمستقبلية، تعطي خطط أدنوك لإلمداد والخدمات الخاصة بتوسيع األسطول األولوية لشراء ناقالت جديدة عالية الكفاءة تعُمل بالغاز الطبيعي الُمسال، واستئجار ناقالت للُمواد الكيُماوية مجهزة للعُمل بالُميثانول بُموجب عقود طويلة األجل.

الطموحات الشاملة في مجال الستدامة

الهدف األساسي الذي تسعى إليه أدنوك لإلمداد والخدمات في جُميع عُملياتها هو تحقيق نُمو مسؤول وشامل ومستدام يضيف قيُمة حقيقة ألصحاب العالقة، ويحافظ على البيئة الطبيعية، ويحُمي الُمجتُمعات الُمحلية، ويخلق قيُمة مستدامة للُمساهُمين. ويدعم هذه األهداف طُموحان أساسيان يشلكان لستدامة الخاص بالشركة. األساس الذي ينهض عليه إطار

==> picture [238 x 268] intentionally omitted <==

==> picture [40 x 36] intentionally omitted <==

الطموح األول

على إرثنا البحري العريق.

الطموح الثاني

للتزام بتحقيق طُموح الحياد الُمناخي في القطاع البحري معتُمدين على أحدث تقنيات إزالة الكربون وتقليل كثافة لنبعاثات الناتجة عن عُملياتنا في مجال الشحن.

حوكمة الستدامة

سيكون تقرير لستدامة من أدنوك لإلمداد والخدمات الُمنفصل هو األول من نوعه الذي يتم نشره وإعداده باإلشارة إلى 2023 لعام ) البيئية و لجتُماعية ADX( إرشادات سوق أبوظبي لألوراق الُمالية) البيئية و ). ويتوافق التقرير مع استراتيجية لستدامة ESG( والحوكُمة لُمجُموعة أدنوك وأهداف األمم الُمتحدة للتنُمية الُمستدامة.

تلعب لجنة لستدامة دوراً محورياً في رسم لجتُماعية ADX( إرشادات سوق أبوظبي لألوراق الُمالية) البيئية و ). ويتوافق التقرير مع استراتيجية لستدامة ESG( والحوكُمة لستراتيجية التي تتبناها الشركة للوصول لُمجُموعة أدنوك وأهداف األمم الُمتحدة للتنُمية الُمستدامة. إلى أهدافها في مجال اإلستدامة، وتطوير سيتم نشر تقرير لستدامة الخاص بشركة أدنوك لإلمداد والخدمات سنويًا، وتشرف لجنة المبادرات والمشاريع وإعداد التقارير الالزمة لستدامة على نشره وتتم الُموافقة عليها لنتهاء، يتم توزيعها من قبل اإلدارة التنفيذية ومجلس اإلدارة. عند لتعزيز ماكنة أدنوك لإلمداد والخدمات لستدامة.كشركة رائدة عالمياً في مجال ) لُمشاركة الُمعلومات حول إطار AGM( في لجتُماع العام السنوي لستدامة للشركة واألداء والبيانات.

لجنة الستدامة

لستدامة لتتولى مسؤولية مراجعة وتقييم استراتيجية تشلكت لجنة لستدامة ألدنوك لإلمداد والخدمات، وتقديم التوصيات الكفيلة بتسريع لستراتيجية ودعم جهود تطبيقها. كُما تلعب اللجنة دوراً محورياً في رسم التي تتبناها الشركة للوصول إلى أهدافها في مجال إزالة الكربون، وتطوير الُمبادرات والُمشاريع وإعداد التقارير الالزمة لتعزيز ماكنة أدنوك لإلمداد لستدامة. والخدمات كشركة رائدة عالُمياً في مجال

لستدامة عادةً لك ثالثة أشهر على األقل أو بُموجب طلب تجتُمع لجنة من الرئيس التنفيذي. ويتوقع من أعضاء اللجنة ما يلي: الحضور والُمشاركة الفعالة في اجتُماعات وأنشطة اللجنة مراجعة جدول أعُمال اللجنة ومحاضرها وتقاريرها وتقديم الُمالحظات بشأنها الُمساهُمة بخبراتهم ورؤاهم في مناقشات اللجنة وقراراتها الدفاع عن رؤية وقيم لستدامة للشركة وتعزيزها على اكفة

ويُمكن تلخيص األهداف الرئيسية للجنة على النحو التالي: مراجعة واعتُماد سياسات واألهداف ومؤشرات األداء الخاصة بالشركة لستدامة في مجال

لستدامة بالشركة مراقبة وتقييم مخاطر وفرص لستدامة ذات الصلة ضُمان امتثال الشركة لُمعايير وتشريعات التواصل والتفاعل مع أصحاب العالقة داخلياً وخارجياً بشأن الُمسائل لستدامة الُمتعلقة ب

لتجاهات وأفضل الُمُمارسات في مجال لطالع على أحدث لستدامة

هيلك لجنة الستدامة

تتكون لجنة لستدامة من أعضاء مجلس إدارة الشركة التالية أسُماؤهم (ويشار إلى لك منهم بـدوره في اللجنة كـ “عضو”):

الرئيس التنفيذي

نائب الرئيس لشؤون نائب الرئيس نائب الرئيس نائب الرئيس نائب الرئيس األول المدير للخدمات الصحة والسالمة لالستراتيجية لعالقات المالي والبيئة والتميز الت المؤسسية لالتص المستثمرين اللوجستية البحرية

1 . يشير مصطلح “الشحن” إلى أسطول أدنوك لإلمداد والخدمات من السفن الُمحُملة بالبضائع والعابرة للُمحيطات، وليس سفن الدعم البحري والسفن البحرية

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [192 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

معلومات الشركة01
----- End of picture text -----

==> picture [585 x 243] intentionally omitted <==

عروض القيمة التي تقدمها أدنوك لإلمداد والخدمات ألصحاب العالقة

وفي ضوء نتائج تقييم األهُمية النسبية ووفق الرؤية العامة إلطار لستدامة بالشركة، طورت أدنوك لإلمداد والخدمات مجُموعة من عروض القيُمة الُمصُمُمة خصيصا لتلبية احتياجات أصحاب العالقة الخُمسة الرئيسيين لديها وهم: الجهات الحكومية والتنظيُمية الُمساهُمون / الُمستثُمرون / مقدمي الخدمات الُمالية العُمالء الُموظفون شراكء األعُمال والُموردون والبائعون

وترتبط مقترحات القيمة لك مجموعة من أصحاب العالقة بشلك مباشر بمجموعة محددة من أهداف األمم المتحدة للتنمية المستدامة الموضحة أدناه:

:بناء إطار الستدامة تقييم األهمية النسبية لستدامة موضوعً ا جوهريًا تم تحديدها على أنها أعلى أولويات الشركة فيُما 15 األساسية للشركة. أتاحت هذه العُملية تطوير مصفوفة ذات أهُمية مادية تضملستدامة الخاص بها، أجرت شركة أدنوك لإلمداد والخدمات تقييُمً ا شامالً لألهُمية النسبية كخطوة أولى لتحديد أولويات في إطارها لتطوير لستدامة الخاص بها، أجرت شركة أدنوك لإلمداد والخدمات تقييُمً ا شامالً لألهُمية النسبية كخطوة أولى لتحديد أولويات موضوعً ا جوهريًا تم تحديدها على أنها أعلى أولويات الشركة فيُما 15 األساسية للشركة. أتاحت هذه العُملية تطوير مصفوفة ذات أهُمية مادية تضملستدامة الخاص بها، أجرت شركة أدنوك لإلمداد والخدمات تقييُمً ا شامالً لألهُمية النسبية كخطوة أولى لتحديد أولويات لستدامة وإعداد التقارير ذات الصلة لستدامة الخُمس.- يتعلق ب موزعة بتفاصيلها تحت راكئز موزعة بتفاصيلها تحت راكئز

==> picture [1110 x 418] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

|||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|تماشيا مع أهداف التنمية المستدامة|عروض القيمة التي نقدمها ألصحاب العالقة|
|:بناء إطار الستدامة|
|لمتثال لُمعايير الحوكُمةلجتُماعية وحوكُمة الشراكتالبيئية و|استُمراريةاألعُمال|لستدامة أجندة|التشغيلي لمتثال|األجندة الحكومية دعم|الُمساهُمة في القيُمة الُمحلية تعزيز|الجهات التنظيمية الحكومية|لستدامة موضوعً ا جوهريًا تم تحديدها على أنها أعلى أولويات الشركة فيُما 15 األساسية للشركة. أتاحت هذه العُملية تطوير مصفوفة ذات أهُمية مادية تضملستدامة الخاص بها، أجرت شركة أدنوك لإلمداد والخدمات تقييُمً ا شامالً لألهُمية النسبية كخطوة أولى لتحديد أولويات|تقييم األهمية النسبية|في إطارها لتطوير|
|لستدامة وإعداد التقارير ذات الصلة|
|لستدامة الخُمس.- يتعلق ب موزعة بتفاصيلها تحت راكئز موزعة بتفاصيلها تحت راكئز|
|لستدامة، شارك العديد من أصحاب الُمصلحة الداخليين من فرق إلنشاء مصفوفة تلبي احتياجات مختلف فئات أصحاب الُمصلحة من مقترحات قيُمة|
|الحصول|المساهمون /|لستراتيجية في الشركة في سلسلة من تُمارين تحليل الُمعايير واألهُمية الُمادية الُموزعة على خُمس مراحل خطية. باإلضافة إلى دراسات تطوير األعُمال و|
|خلق|التحسين|التغير|
|على|والتكنولوجيا لبتاكر|الُمركز الُمالي|زيادة الثقة|المستثمرون /|استقصائية تم إجراؤها عبر أجزاء مختلفة من عُمليات الشركة على الُمستويات التنفيذية والقيادية العليا، باإلضافة إلى الُمشاركة مع لجنة الشباب في|
|القيُمة|الُمستُمر|التُمويل|الُمناخي|مقدمي الخدمات المالية|أدنوك لإلمداد والخدمات.|
|صفقات استثنائية|لتحديد توزيع وترتيب الُموضوعات ذات األهُمية النسبية والجوهرية الُمحتُملة لشركة أدنوك لإلمداد والخدمات، قام الُمشاركون من فريق|
|قدرات الشركة|الجودة والُمعايير|الوقت والكفاءة|أداء األعُمال|). 2023 عُمل الشركة بُمراجعة قائُمة طويلة من الُموضوعات والُمسائل (التي يُمكن لستدامة الاكمل لعاملطالع عليها بالتفصيل في تقرير|
|الُمتُميزة|مجموعة من مج|
|(القيُمة والتاكليف)|الت الهتمام األساسية أبرزها:|وتضُمنت تلك الُموضوعات|
|العمالء|
|لقتصاد الدائريإعادة التدوير و|الُمناخ وسالمة الُمحيطات|
|السياسات البيئية|
|رضا العُمالء|
|الصحة|خيارات تطوير|لستدامة|الترقيات|برامج|اإلفصاح البيئي و لجتُماعي|التنوع الحيوي البحري|مزيج طاقة جديد|
|والحفاظ|
|الُمسار|التدريب|وحوكُمة الشراكت|
|والسالمة|الُمهني|الُمؤسسية|على الُمواهب|والتنوع والشُمول|الموظفون|حقوق اإلنسان|إدارة الُمخلفات|
|لقتصاد الدائري|لقتصادي األداء|
|ابتاكر الُمنتجات|عدم التُمييز|
|لمتثال|
|سياسات ماكفحة الفساد|األخالق و|
|الُموثوقيةفي التنفيذ|والتعاون الخبرة|توقعاتالُموردين|والشفافية األخالق|استُمراريةاألعُمال|تعُميم ثقافة الصحةوالسالمة والبيئة والتوعية بها|شراكء األعمال والموردون والبائعون|فرص العُمل الجديدة|التنوع والشُمول|

----- End of picture text -----

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [192 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

معلومات الشركة01
----- End of picture text -----

مج الت الستدامة سنقود مسيرة اإلستدامة في قطاع الشحن والخدمات اللوجستية المتاكملة بدولة لت خمسة تستهدف تطوير حلول مستدامة اإلمارات العربية المتحدة انطالقاً من مج تترك تأثيراً إيجابياً على المجتمعات التي نخدمها، وتلبي احتياجات عمالئنا وشراكئنا، وترقى لتوقعات أصحاب المصلحة العالميين المرتبطين بأنشطتنا وعملياتنا.

لستدامة، وتوفر للشركة لت تشلك مج لستدامة الخُمسة األساسية الُموضحة أدناه اإلطار الرئيسي لنهج أدنوك لإلمداد والخدمات وأولوياتها في مجال أسساً قوية يُمكن من خاللها دمج مجُموعة شاملة من الُمبادرات والسياسات واللوائح. وعالوة على ذلك، تدعم أهداف أدنوك لإلمداد والخدمات في مجال لستدامة الرؤية الشاملة لُمجُموعة أدنوك لترسيخ ماكنتها الريادية في مجال إزالة الكربون في القطاع البحري، وتعزيز الُمنافع التي تعود على دولة اإلمارات العربية الُمتحدة.

الحد من بصمتنا البيئية التشغيلية ودعم مصادر الطاقة الجديدة.

تنسجم طُموحات أدنوك لإلمداد والخدمات في مجال إزالة الكربون مع طُموح مجُموعة أدنوك الُمتُمثل في خفض لنبعاثات بنسبة لستراتيجية لتحقيق الحياد الُمناخي في دولة اإلمارات 2030 بحلول عام%25 كثافة والُمبادرة . كُما تقدم الشركة استثُمارات استباقية سنوية لتطوير حلول تستفيد من 2050 العربية الُمتحدة بحلول عام لحتباس الحراري. التقنيات الُمبتكرة والبنية التحتية الُمتطورة للحد من انبعاثات غازات

2023 إنجازات عام األهداف[1] تقليل كثافة لنبعاثات الكربونية الناتجة عن أنشطة وعُمليات الشحن ناقالت نفط عُمالقة بُمحراكت ثنائية الوقود تعُمل بالغاز4 تسلم 2030 بحلول عام%40 البحري بنسبة 2023 الطبيعي الُمسال في عام دعم العُمالء في نقل أنواع الوقود منخفض الكربون من الُمتوقع أن يؤدي نشر تقنيات “التغذية الكهربائية األرضية” تنفيذ برنامج تجديد األسطول لزيادة كفاءة استهالك الطاقة عبر ربط السفن بُمصادر الطاقة على الشاطئ أثناء رسوها لتقليل وتقليل الُمخاطر طن من 11,000 لنبعاثات في الُمصفح والرويس إلى توفير تسريع مسارات التحول في مجال الوقود ماكفئ ثاني أكسيد الكربون موقع لألصول البحرية 71 فوهة للتهوية موفرة للُمياه في315 مقارنة%85 والُموانئ، مُما يقلل من استهالك الُمياه بنسبة بالتركيبات السابقة 2020 سفينة الوقود الحيوي منذ عام13 تستخدم

لت مج لهتمام ذات األهمية النسبية لنبعاثاتكفاءة الطاقة و نقل الهيدروجين ومشتقاته التحول في مجال الوقود

==> picture [239 x 50] intentionally omitted <==

الحفاظ على ثقافة قوية في تقليل البصمة البيئية التشغيلية للشركة والتشجيع مجال الصحة والسالمة والبيئة على مصادر طاقة جديدة . وسالمة األصول. 2 دعم الكفاءات الوطنية ضمان نزاهة اإلدارة المسؤولة لسلسلة التوريد. والقيمة المحلية وخلق التعاون. 4 لقتصادي تحسين األداء وتقليل المخاطر. 5

. يشير مصطلح «الشحن» إلى أسطول أدنوك لإلمداد والخدمات من السفن الُمحُملة بالبضائع والعابرة للُمحيطات، وليس سفن الدعم البحري والسفن البحرية[1]

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [192 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

معلومات الشركة01
----- End of picture text -----

دعم الكفاءات الوطنية والقيمة المحلية وخلق التعاون.

لجتُماعية وحوكُمة الشراكت، تُساهم إضافة إلى جهودها للوفاء بُمسؤولياتها في مجال الحوكُمة البيئية و لستراتيجي الرائد في تعزيز القيُمة الُمحلية عبر دعم سالسل أدنوك لإلمداد والخدمات من خالل موقعها القيُمة الوطنية، وخلق فرص العُمل، وإثراء سلسلة القيُمة، بالتوازي مع دعم أهداف مجُموعة أدنوك لزيادة طاقتها اإلنتاجية.

األهداف

2023 إنجازات عام

عند 2022 ، والتي شهدت تحسن مقارنة بعام2023 في عام %71 نسبة

2023 بنجاح في عام

لت مج لهتمام ذات األهمية النسبية تعزيز رضا ورفاهية الُموظفين التدريب والتعليم التنوع وتاكفؤ الفرص

، أطلقنا برنامج ثقافي لُمواصلة تطوير ثقافة 2023 في عام مسؤولة تشجع على األداء العالي

و للتزام بالتحسين الُمستُمر في عُملياتنا

==> picture [239 x 50] intentionally omitted <==

الحفاظ على ثقافة قوية في مجال الصحة والسالمة والبيئة وسالمة األصول. لنبعاثات تقع على عاتق الشركة مسؤولية حُماية صحة وسالمة موظفيها، وتقليل استهالك الُموارد، والتحكم في لرتقاء بُمهارات موظفيها من خالل لضُمان استدامة الُمنظومة البيئية لصالح األجيال القادمة. واجتُماعياً، تلتزم الشركة ب مراكز التُميز وبرامج التدريب التابعة لُمجُموعة أدنوك، فيُما ينصب تركيز منظومة إدارة الصحة والسالمة في الشركة 2 على ضُمان التُميز التشغيلي وتطبيق أرقى معايير السالمة.

األهداف

2023 إنجازات عام

تحقيق سجل متُميز واستيفاء جُميع مؤشرات األداء الرئيسية في مجال الصحة والسالمة والبيئة وإجُمالي معدل الحوادث القابلة للتسجيل تعزيز برنامج التوعية بالصحة والسالمة والبيئة

مدونات صوتية حول قضايا الصحة والسالمة والبيئة لصطناعي فحص سرطان الثدي باستخدام تقنيات الذاكء لضُمان جودة حياة الُموظفين أجهزة قابلة لالرتداء للُمساعدة على تتبع ارتفاع درجات الحرارة والتعامل معها لستجابة لالنساكبات النفطية ضم أربع سفن جديدة لُمهام ضم أربع سفن جديدة لُمهام

لستجابة لالنساكبات النفطية ضم أربع سفن جديدة لُمهام ضم أربع سفن جديدة لُمهام لهتمام ذات األهمية النسبيةلت مج للتُميز %86 التصنيف العالُمي للُمستوى الذهبي بنسبة تعُميم ثقافة وقواعد الصحة والسالمة والبيئة والتوعية بها لبتاكرفي إدارة األفاكر و الُمناخ وسالمة الُمحيطات

==> picture [239 x 50] intentionally omitted <==

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [192 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

معلومات الشركة01
----- End of picture text -----

تحسين األداء القتصادي وتقليل المخاطر.

تهدف الشركة إلى تنفيذ تحسينات مستدامة ألدائها الُمالي على الُمدى الطويل من خالل تبني ضوابط مالية

لستقرار من خالل خططها لقتصادية الُمجتُمعية و وتقدم أدنوك لإلمداد والخدمات مساهُمة مستُمرة في التنُمية الطُموحة للنُمو. 5

األهداف

2023 إنجازات عام

تطوير قطاعات أعُمال جديدة وحلول لخلق القيُمة، بُما في ذلك مشاريع مثل خدمات منصات سندات الرفع البحرية دمج خدمات إدارة النفايات الُمتاكملة، وإدارة سلسلة التوريد العالُمية لصالح شركة “بروج” البدء في اختراق أسواق جديدة

أكُملت شركة أدنوك لإلمداد والخدمات طرحها العام األولي في سوق أبو ظبي لألوراق الُمالية، حيث جُمعت ما يقرب من وهو ثاني أكبر طرح عام أولي في - مليون دوالر أمريكي769 منطقة الشرق األوسط وشُمال أفريقيا عند وقت اإلدراج الحصول على أول عقد ضخم لُمشروع الهندسة والُمشتريات مليون دوالر أمريكي) لبناء جزيرة صناعية 975 والبناء (بقيُمة بحرية في منطقة زاكوم السفلى لستحواذ على ثُماني منصات بحرية ذاتية الرفع والحركة، لتعزز ماكنة الشركة أككبر مالك ومشغل للُمنصات من هذه الفئة على مستوى العالم، مع تواجد واحدة من هذه الُمنصات في السوق العراقي ألول مرة

لت مج لهتمام ذات األهمية النسبية

لقتصادي األداء استُمرارية األعُمال وإدارة الُمخاطر فرص العُمل الجديدة الكفاءة التشغيلية

==> picture [239 x 50] intentionally omitted <==

ضمان نزاهة اإلدارة المسؤولة لسلسلة التوريد. بصفتها العباً رئيسيا ضُمن سالسل التوريد وقطاع الخدمات اللوجستية العالُمي، تحرص أدنوك لإلمداد والخدمات على النهوض بدورها الُمحوري في ضُمان التزام عُملياتها، وأنشطة شراكئها وعُمالئها ومورديها، بأعلى معايير الحوكُمة لجتُماعي. والنزاهة والُمسؤولية البيئية والوعي

األهداف

2023 إنجازات عام

ضُمان للتزام الاكمل بتعهدات مجُموعة أدنوك ومعايير الُمنظُمة البحرية الدولية ، تلقى جُميع الُموظفين تدريباً شامالً عن معايير2023 خالل عام السلوك الُمهني وإدارة تضارب الُمصالح تعزيز التعاون مع أصحاب العالقة والعُمالء للوصول بدرجة مؤشر تم تنظيم دورات تدريبية متخصصة تغطي موضوعات حيوية 30 ) إلىNPS ( توصية العُمالء لحترازية في مجال السالمة البحرية، مثل العقوبات، واإلجراءات

لستحواذ، وإدارة لندماج و وقوانين الُمنافسة، وضوابط تعامالت األطراف الداخلية

لت مج لهتمام ذات األهمية النسبية

، نفّ ذت الُمجُموعة سلسلة واسعة من سياسات 2023 في عام لمتثال واألخالق عبر شراكتها التابعة، بُما فيها زاخر مارين انترناشيونال، بهدف توحيد معايير وآليات الحوكُمة على مستوى شراكتها التابعة

لمتثال األخالق و الحوكُمة والقيُمة رضا العُمالء التعاون مع الشراكء- إدارة العالقات مع أصحاب الُمصلحة سياسات ماكفحة الفساد

تم تنفيذ استراتيجيات اتصال لمتثال بفاعلية، بُما يتُماشى مع الخطة الُمعتُمدة، ما أسفر عن تحسين تدفق الُمعلومات وتعزيز الشفافية بين جُميع أصحاب العالقة الداخليين

==> picture [239 x 50] intentionally omitted <==

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [192 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

معلومات الشركة01
----- End of picture text -----

الجوائز والتكريمات

حصدت أدنوك لإلمداد والخدمات العديد من الجوائز والتكريمات تقديراً لريادتها وقدراتها وابتاكراتها وممارساتها المرموقة في مجال الصحة والسالمة والبيئة وحلولها التكنولوجية المتقدمة والتزامها باألداء األخضر والمستدام، ومساهماتها القوية في تعزيز سالسل القيمة الوطنية بدولة اإلمارات العربية المتحدة، والتأثير لجتماعي، و لقتصادي ألنشطتها وعملياتها.

وتقديراً لُمساهُماتها الفريدة، حصدت الشركة أيضاً أربعة من جوائز مجلة ، شُملت جائزة الطاقة والنفط والغاز 2023 ”ذا ماريتايم ستاندرد ”لعام البحري، وجائزة أفضل شركة للنقل والخدمات اللوجستية، وجائزة أفضل ، وجائزة أفضل شركة مالكة ومشغلة 2023 شركة إلدارة الناقالت لعام . 2023 للسفن لعام

التكريمات في مجال الصحة والسالمة والبيئة

برهنت أدنوك لإلمداد والخدمات على التزامها التام بُمعايير الصحة لتحاد 2023 والسالمة والبيئة في عام، وتم تكريُمها بجائزة السالمة من ) عن “سفنها الذكية” في الربع الثاني IMCA( الدولي للُمقاولين البحريين . وتأتي هذه الجائزة تقديراً لنجاح شركة أدنوك لإلمداد 2023 من عام سفينة 80 والخدمات في تطبيق مبادرة “السفن الذكية” على أكثر من بحرية تابعة لها و لصطناعي الُمتقدمة لستفادة من أنظُمة الذاكء لستشعار وتحليالت الفيديو الذكية لتعزيز واكميرات الُمراقبة وأجهزة بروتوكوالت السالمة ورفع مستوى الُمراقبة والتحكم على متن سفنها. ) تتويجاً لُمسيرة IMCA( وتأتي جائزة لتحاد الدولي للُمقاولين البحريين مُمتدة من الجوائز الُمرموقة التي حصدتها الشركة في مجال الصحة والسالمة والبيئة خالل السنوات األخيرة. حيث حصلت أدنوك لإلمداد والخدمات على جائزة “األداء الُمتُميز في مجال الصحة والسالمة والبيئة” تقديراً ألدائها الرفيع في مجال 2022 من مؤسسة “لويدز ريجستر” عام الصحة والسالمة والبيئة خالل عُمليات التدقيق الُمتعددة على متن أسطولها وفي مرافقها البرية. كُما فازت أدنوك لإلمداد والخدمات بجائزة من لويدز ريجستر تقديراً 2022 “مشغل/مالك السفينة األفضل أداءً ” لعام للتزام بأرفع الُمعايير والضوابط خالل فترة النُمو لنجاحها الُمستُمر في القوي لألسطول والظروف التشغيلية الصعبة.

فئة الخدمات اللوجستية البحرية إلطالقها منصة الخدمات اللوجستية . وشُملت الجوائز األخرى 2023 ) الُمبتكرة في مارسILSP( الُمتاكملة ما يلي:2023 التي حصدتها الشركة خالل عام

ذا ماريتايم ستاندرد - جائزة الطاقة والنفط والغاز البحري ذا ماريتايم ستاندرد - جائزة أفضل شركة مالكة ومشغلة للسفن ذا ماريتايم ستاندرد - جائزة أفضل شركة إلدارة الناقالت ذا ماريتايم ستاندرد - جائزة أفضل شركة للنقل والخدمات اللوجستية

تلقت أدنوك لإلمداد والخدمات أيضاً تكريُمات مرموقة من هيئات عدة لبتاكر. تقديراً للُماكنة الريادية للشركة ونجاحها في مجال التكنولوجيا و لبتاكر تقديراً لُمجُمل حصلت أدنوك لإلمداد والخدمات على جائزة تُميزها التشغيلي في حفل توزيع جوائز الشرق األوسط للرافعات البحرية )، كُما تم تكريُمها أيضاً في Offshore Jack Up Middle East Awards( ) لنشرها تقنياتIMCA( حفل جوائز لتحاد الدولي للُمقاولين البحريين 80 وأجهزة استشعار واكميرات تعتُمد على الذاكء لصطناعي في أكثر من سفينة ذكية. حصلت أدنوك لإلمداد والخدمات أيضاً على جائزتين في مجال الصحة والسالمة، األولى من جوائز الشرق األوسط للرافعات البحرية تقديراً لسجلها عن حُملتها للتوعية IdeasUK الحافل في هذا الُمجال، والثانية من منظُمة بسرطان الثدي.

لً لُمسيرتها الرائدة، حصلت أدنوك لإلمداد والخدمات على واستكُم جائزة السفن الخضراء من جوائز “شيب تك” تقديراً لريادتها في مجال لستدامة والتزامها باستثُمار أكثر من ملياري دوالر في الشحن األخضر و التقنيات البيئية والسفن ذات الكفاءة البيئية. كُما كرمت جوائز ستيفي الشرق األوسط وشُمال إفريقيا الشركة إلزالة الكربون من أسطولها البحري والسفن الذكية والوقود الحيوي. OPSEALOG باستخدام تقنية

إرساء معايير جديدة للتميز

تقديراً لريادتها وقدراتها وابتاكراتها ومُمارساتها الُمرموقة في مجال 2023 حصدت أدنوك لإلمداد والخدمات العديد من الجوائز والتكريُمات خالل عام الصحة والسالمة والبيئة وحلولها التكنولوجية الُمتقدمة والتزامها باألداء األخضر والُمستدام، ومساهُماتها القوية في تعزيز سالسل القيُمة الوطنية لقتصادي ألنشطتها وعُملياتها. لجتُماعي، و بدولة اإلمارات العربية الُمتحدة، والتأثير

تم تكريم الرئيس التنفيذي للشركة تقديرا لدوره الُمتُميز ومساهُمته الكبيرة وذلك خالل حفل توزيع جوائز طريق الحرير الجديد ألفضل رئيس تنفيذي والتي تقدمها “مؤسسة جلف إنتليجنس”، وجائزة ستيفي الفضية للعام عن فئة القيادة الفكرية.

لت امتالك وتشغيل أساطيل الشحن وتشغيل الناقالت والخدمات اللوجستية البحرية وتُوّ جت القدرات الُمتُميزة ألدنوك لإلمداد والخدمات في مج الُمتاكملة بجائزة أفضل شركة مالكة ومشغلة للسفن للعام من مجلة “اوفشور سبورت جورنال”، تقديراً المتالكها وإدارتها ألحد أكبر أساطيل سفن الدعم البحري وتُميزها الشامل في هذا الُمجال عُموماً. باإلضافة إلى ذلك، تم تكريم الشركة أيضاً في حفل توزيع جوائز الشرق األوسط للنفط والغاز عن

==> picture [493 x 259] intentionally omitted <==

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [192 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

معلومات الشركة01
----- End of picture text -----

2023 جوائز وشهادات عام

” Nautical Institute“ اعتُماد إزالة لنساكبات النفطية من معهد

جوائز الشرق األوسط للرافعات- جائزة لبتاكر في التُميز التشغيلي )Offshore Jack Up Middle East Awards( البحرية جوائز الشرق األوسط - جائزة التُميز في مجال البيئة والسالمة والصحة )Offshore Jack Up Middle East Awards( للرافعات البحرية

.3 )Offshore Jack Up Middle East Awards( للرافعات البحرية .4 لتحاد الدولي للُمقاولين البحريين - جائزة السالمة للسفن الذكية )IMCA( .5 ) جوائز من ذا ماريتايم ستاندرد4( إنجاز قياسي جديد للتُميز يتوج بحصد International مجلة- جائزة أفضل شركة مالكة للسفن للعام .6 )Recognition Offshore Support Journal )OSJ

.7 ”HSE Podcast“ جائزة الصحة والسالمة عن مبادرة الُمدونات الصوتية

.8 لصطناعي ”ideasUK“ منظُمة- الُمدعوم بتقنيات الذاكء .9 حصلت تسع سفن من أسطول الشحن التابع ألدنوك لإلمداد والخدمات لإلبحار في مياه الواليات الُمتحدةQUALSHIP 21 على شهادة األمريكية . جائزة ستيفي البرونزية للعام عن فئة اإلنجاز في مجال ابتاكر الُمنتجات: 10 برنامج أدنوك لإلمداد والخدمات إلزالة الكربون من األسطول البحري

. جائزة ستيفي الفضية للعام عن فئة القيادة الفكرية: أدنوك لإلمداد 11 لبتاكروالخدمات، القبطان عبدالكريم الُمصعبي، التُميز في الشحن و

”23[rd]

2023 . جائزة الشحن األخضر13 2023 .جائزة إزالة الكربون من األسطول البحري لعام14

القائمة الاكملة للجوائز من 2023 إلى عام2022 عام

2022 جوائز وشهادات عام

. QMS 9001 وISO 14001 EMS :تجديد شهادات اآليزو التالية EnMS 50001 وOHSMS 45001 و

. وITMS 27001 وAIMS 55001 :تجديد شهادات األيزو التالية BCMS 22301

تحقيق رقم قياسي عالُمي ضُمن موسوعة غينيس “ألكبر فترة متصلة 18 القطاع البحري” بتاريخ- بدون وقت مهدر في ساعات العُمل ، وهو رقم قياسي لم يكسر حتى اآلن2022 سبتُمبر

لويدز ريجستر- جائزة أفضل شركة مالكة ومشغلة للسفن للعام .

لويدز ريجستر- جائزة مشغل/مالك السفينة األفضل أداءً للعام

) الوزاري لُمبادرات إزالة الكربون التي نفذتها أدنوك لإلمداد CEM( ISO 50001 والخدمات بناءً على معيار

. تُوّ جت أدنوك لإلمداد والخدمات بجائزة “نيشان” للصحة والسالمة والبيئة الُمرموقة من مجُموعة موانئ أبوظبي، تقديراً اللتزامها بُمعايير الصحة والسالمة والبيئة، وحصدها “لُمصادقة أقرانها في القطاع على التزامها الاكمل بهذه الُمعايير”.

ذا ماريتايم ستاندرد- جائزة أفضل شركة إلدارة الناقالت

. ذا- جائزة أفضل شركة مالكة ومشغلة لسفن الدعم البحري ماريتايم ستاندرد

10 .جائزة “سي تريد ماريتايم” ألفضل سفينة للعام

.12 لمتثال بنسبة %100 السالمة و .13 جوائز الشرق األوسط للرافعات- جائزة الُمسؤولية لجتُماعية للشراكت )Offshore Jack Up Middle East Awards( البحرية

إدارة الطاقة و البتاكر

) الوزاري الدولي الُمنظُمات الُمتُميزة CEM( يُكرّم منتدى الطاقة النظيفة في تطبيق أنظُمة إدارة الطاقة، تقديراً لجهودها في تحقيق وفورات لقتصادية والبيئية. لستدامة ملُموسة في استهالك الطاقة وتعزيز

==> picture [241 x 181] intentionally omitted <==

، حصلت أدنوك لإلمداد والخدمات على التصنيف الذهبي 2023 وفي عام ، وهي ideasUK ضُمن عُملية الُمراجعة والتدقيق التي أجرتها منظُمة منظُمة دولية تساعد الشراكت في وضع وتنفيذ أطر تحفيزية بنّ اءة إلدارة لبتاكر. وقد حصدت أدنوك لإلمداد والخدمات معدالت كفاءة استثنائية ، تقديراً لبرنامجها الرائد لالبتاكر الذي يُجسد التزامها %86 تصل إلى لبتاكرات من أجل تعزيز نُمو ومرونة الراسخ بتشجيع األفاكر الجديدة و واستدامة األعُمال. كُما فازت أدنوك لإلمداد والخدمات بجائزة الصحة والسالمة من منظُمة ” عن برنامجها لتحليل صحة سرطان الثدي الُمدعوم بتقنيات ideasUK“ الذاكء لصطناعي، كُما حازت على الُمركز الثاني ضُمن جوائز الُموظفين

==> picture [494 x 404] intentionally omitted <==

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [11 x 151] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

64
80
81
83
92
----- End of picture text -----

حوكُمة الشراكت اللجنة التنفيذية لجنة الترشيحات والُماكفآت الُمدققون الخارجيون معلومات عامة

==> picture [1169 x 308] intentionally omitted <==

==> picture [174 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

02تقرير الحوكمة
----- End of picture text -----

مجلس اإلدارة

يتكون مجلس إدارة شركة أدنوك للمداد والخدمات من سبعة أعضاء، جميعهم أعضاء مستقلين وغير تنفيذيين بالمعنى المقصود بموجب قرار رئيس مجلس إدارة هيئة . ووفقا للنظام الساسي للشركة، 2020 / ر.م) لسنة3( الوراق المالية والسلع رقم فإن ك عضو يشغل منصبه لمدة ثلث سنوات.
وفي نهاية هذه المدة يتم إعادة تشكيل مجلس الدارة، ويجوز إعادة انتخاب العضو الذي انتهت مدة عضويته. تم تعيين معالي الدكتور/سلطان .2023 أبريل18 أحمد عيسى الجابر بمنصب رئيس مجلس الدارة بتاريخ
يقدم الجدول أدناه لمحة عامة عن مجلس إدارة شركة أدنوك للمداد والخدمات:
لسم عضوية اللجان تاريخ التعيين
معالي الدكتور سلطان أحمد الجابر رئيس مجلس الدارة 2023 إبريل18
خالد سالمين عنبر سالمين عضو مجلس الدارة 2023 إبريل18
خالد محمد عبدا الزعابي عضو مجلس الدارة 2023 إبريل18
الـدكتور/عبـدا حميـد سـيف الجروان الشامسي عضو مجلس الدارة 2023 إبريل18 طيبة عبد الرحيم محمد الهاشمي عضو مجلس الدارة 2023 إبريل18
خالد عبدالحق عبدا بركت عبدالصمد عضو مجلس الدارة 2023 إبريل18
مشعل سعود محمد الكندي الصيعري عضو مجلس الدارة 2023 إبريل18

حوكمة الشراكت

تطبق أدنوك لإلمداد والخدمات إطاراً شامالً لمعايير حوكمة الشراكت يتماشى مع أفضل الممارسات الدولية .

مدونة قواعد السلوك

نعُمل بنزاهة والُمحافظة على أرفع الُمعايير الُمهنية واألخالقية في جُميع جوانب أعُمالنا، مسترشدين في ذلك بُمدونة قواعد السلوك، والتي تحدد الُمعايير القانونية واألخالقية التي نتوقعها من اكفة العاملين لدينا أو مُمن يُمثلون الشركة أو أي كيانٍ أو نشاطٍ تابعٍ لها.

قيمنا

تتطابق قيم أدنوك لإلمداد والخدمات مع قيم مجُموعة أدنوك، وهي:

==> picture [43 x 37] intentionally omitted <==

==> picture [40 x 36] intentionally omitted <==

==> picture [54 x 34] intentionally omitted <==

==> picture [44 x 33] intentionally omitted <==

نؤمن بالريادة نعمل بكفاءة واستشراف المستقبل

نلتزم بالمسؤولية نعمل بروح التعاون

نحترم الجميع

أ دْ رِجَ ت مؤخراً أسهم شركة أدنوك لإلمداد والخدمات بي أل سي في سوق أبوظبي لألوراق المالية، في خطوةٍ رسخت التزامها الدائم بتطبيق أعلى لمتثال التنظيمي وإدارة المخاطر انطالقاً من معايير حوكمة الشراكت و إيمانها بأن هذا النهج هو الطريق األمثل لخلق قيمة مستدامة لللشركة وأصحاب المصلحة.

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [174 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

02تقرير الحوكمة
----- End of picture text -----

الـدكتور/ عبـدهللا حُميـد سـيف الجروان الشامسي عضو مجلس اإلدارة عضو لجنة الترشيحات والُماكفآت يشغل الدكتور عبد هللا الجروان عضوية مجلس إدارة شركة أدنوك لإلمداد والخدمات، كُما أنه يشغل منصب رئيس دائرة الُمكتب التنفيذي باإلنابة في أدنوك، لستراتيجي ودعم اتخاذ القرار للرئيس التنفيذي حيث يقود عُملية تقديم التوجيه وفريق القيادة التنفيذية في مجُموعة أدنوك. وتشُمل الُمهام الُمولكة إليه بحكم هذا الُمنصب اإلشراف على الُمشاريع الجوهرية لألعُمال التي يديرها الرئيس التنفيذي للُمجُموعة وتحقيق نتائج أعُمال مستدامة تحقق الُمنفعة الُمتبادلة للُمجُموعة

عضو مجلس اإلدارة رئيس لجنة الترشيحات والُماكفآت تشغل السيدة / الهاشُمي عضوية مجلس إدارة شركة أدنوك لإلمداد والخدمات، كُما تشغل منصب الرئيس التنفيذي لشركة أدنوك البحرية، أحد أكبر منتجي الطاقة عاماً في القطاع اكتسبتها خالل 20 البحرية في العالم، وتتُمتع بخبرة تتجاوز مسيرتها الُمهنية الحافلة والتي تقلدت خاللها مجُموعة من الُمناصب واألدوار والُمهام التخصصية والفنية الُمرموقة. كُما أنها تقود من خالل منصبها الحالي فريقاً شخص وتعُمل مع ثُمانية شراكء دوليين. 8,000 يتألف من

خالد عبدالحق عبدهللا براكت عبدالصُمد عضو مجلس اإلدارة عضو اللجنة التنفيذية يشغل السيد / خالد عبد الصُمد عضوية مجلس إدارة الشركة، كُما يشغل منصب نائب لستكشاف والتطوير واإلنتاج بُمجُموعة أدنوك. رئيس أول لقسم اإلنتاج في دائرة لستكشاف والتطوير واإلنتاج بشركة أدنوك وتقع حوكُمة عُمليات اإلنتاج في دائرة ضُمن نطاق مسؤولياته، وتُمثل امتداداً لخبراته القيادية السابقة في عدة مناصب

عضو مجلس اإلدارة عضو لجنة التدقيق يشغل السيد/ مشعل الكندي عضوية مجلس إدارة شركة أدنوك لإلمداد والخدمات، عاماً، 14 وشغل عدة مناصب إدارية عليا في مجُموعة أدنوك على مدار أكثر من شُملت الُمكتب التنفيذي ألدنوك، ودائرة التكرير والتصنيع والتسويق والتداول. كُما اضطلع بدور فعال في تأسيس مشاريع مشتركة في العديد من شراكت مجُموعة إلى «تعزيز» كرئيس تنفيذي باإلنابة. 2023 أدنوك، وانضم في فبراير

==> picture [188 x 149] intentionally omitted <==

معالي الدكتور سلطان أحمد الجابر رئيس مجلس اإلدارة

لتحادية لدولة اإلمارات العربية الُمتحدة، ووزير الصناعة والتكنولوجيا يشغل معالي الدكتور سلطان أحُمد الجابر منصب عضو مجلس الوزراء في الحكومة ، تم تعيين معالي الدكتور سلطان مبعوثاً خاصاً لدولة اإلمارات 2020 الُمتقدمة، والُمبعوث الخاص للُمناخ لدولة اإلمارات العربية الُمتحدة. في نوفُمبر ، حيث 2013 . تم تعيينه في مجلس الوزراء اإلماراتي في عام2016 إلى عام2010 العربية الُمتحدة للُمناخ، وهو الدور الذي اكن يشغله سابقاً من عام .2020 شغل منصب وزير دولة في دولة اإلمارات العربية الُمتحدة حتى يوليو يشغل معالي الدكتور سلطان أحُمد الجابر منصب الرئيس التنفيذي للُمجُموعة والعضو الُمنتدب لشركة بترول أبوظبي الوطنية «أدنوك». وقبل توليه الُمنصب القيادي في أدنوك، شغل منصب الرئيس التنفيذي لُمنصة الطاقة في «مبادلة». ، وأثناء عُمله في «مبادلة»، ساعد في تأسيس «مصدر»، وشغل منصب الرئيس التنفيذي لها لُمدة سبع سنوات. وال يزال يشغل منصب 2006 وفي عام ، تم تعيينه عضواً في مجلس إدارة 2020 ، تم تعيينه رئيساً لُمصرف اإلمارات للتنُمية. وفي ديسُمبر2020 رئيس مجلس إدارة «مصدر».وفي يوليو لقتصادية في أبوظبي.الُمجلس األعلى للشؤون الُمالية و لصطناعي. شغل منصب رئيس مجلس إدارة شركة موانئ أبوظبي يشغل معالي الدكتور الجابر منصب رئيس مجلس أمناء جامعة محُمد بن زايد للذاكء وعُمل سابقاً ضُمن 2020 إلى عام2015 . شغل منصب رئيس الُمجلس الوطني لإلعالم في اإلمارات العربية الُمتحدة من عام2019 إلى2009 من عام الفريق الرفيع الُمستوى الخاص باألمين العام لألمم الُمتحدة الُمعني بالطاقة الُمستدامة للجُميع.

لقتصاد من جامعة كوفنتري في الُمُملكة الُمتحدة، ودرجة الُماجستير في إدارة معالي الدكتور الجابر حائز على درجة الدكتوراه في إدارة األعُمال و األعُمال من جامعة والية اكليفورنيا، وباكلوريوس في الهندسة الكيُميائية من جامعة جنوب اكليفورنيا بالواليات الُمتحدة األمريكية.

عضو مجلس اإلدارة رئيس اللجنة التنفيذية

==> picture [188 x 149] intentionally omitted <==

يشغل السيد / سالُمين حالياً عضوية مجلس إدارة شركة أدنوك لإلمداد والخدمات، إضافةً إلى منصب الرئيس التنفيذي لدائرة التكرير والتصنيع والتسويق والتداول في أدنوك، الذي يتولى من خالله قيادة مهام التداول واإلمداد في أدنوك، فضالً عن عُمليات التكرير والتصنيع والتسويق. وتشُمل مهام السيد / سالُمين أيضاً تطوير أعُمال التكرير والبتروكيُماويات الحالية وتطوير «تعزيز»، وهي منظومة صناعية عالُمية تنافسية في الرويس.

خالد محُمد عبدهللا الزعابي عضو مجلس اإلدارة رئيس لجنة التدقيق عضو اللجنة التنفيذية

==> picture [188 x 149] intentionally omitted <==

السيد / خالد محُمد الزعابي حالياً عضوٌ بُمجلس إدارة شركة أدنوك لإلمداد والخدمات، كُما أنه يشغل منصب رئيس الشؤون الُمالية لُمجُموعة أدنوك. وقبل توليه هذا الُمنصب، عُمل بُمنصب نائب الرئيس األول لُمجُموعة أدنوك وتولى الُمسؤولية خالل فترة عُمله تلك عن التخطيط الُمالي، وإعداد الُميزانية، وتقارير الُمعلومات اإلدارية، وإدارة األداء على مستوى الُمجُموعة. كُما قاد منظومة تنفيذ أنشطة الُمحاسبة وإعداد التقارير الُمالية والقانونية التي تدعم جهود تحقيق لمتثال. أهداف األعُمال و

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [174 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

02تقرير الحوكمة
----- End of picture text -----

تداول األسهم

تخضع عمليات شراء وبيع أسهمنا وغيرها من المعامالت المتعلقة بأوراقنا المالية من قبل موظفينا وممثلينا لمعايير «المعلومات الداخلية» و «تداول المطلعين الداخليين». حيث تحظر سياسة أدنوك لإلمداد والخدمات استخدام المعلومات الداخلية من قبل أي من موظفي الشركة أو األشخاص المرتبطين بهم لتحقيق ماكسب شخصية.

للتزام بها يعني في للتزام بهذه الُمعايير، ألن وتتوقع أدنوك لإلمداد والخدمات من جُميع موظفيها، وغيرهم من األشخاص الذين تتعامل معهم، للتزام بالقوانين واألنظُمة السارية بشأن الُمعلومات الداخلية وتداول الُمطلعين الداخليين. الُمقام األول : 2023 ويوضح الجدول التالي تفاصيل جُميع عُمليات شراء وبيع أسهم الشركة التي قام بها أعضاء مجلس اإلدارة وأزواجهم وأطفالهم خالل العام

إجمالي تعاملت الشراء -	إجمالي تعاملت البيع -	المنصب السهم المحتفظ بها كما في 2023 ديسمبر31 رئيس مجلس الدارة0	عضو مجلس إدارة معالي الدكتور / سلطان الجابر أحمد سلطان عيسى الجابر
498,500	-	عضو مجلس الدارة946,261	خالد سالمين عنبر سالمين
-	-	عضو مجلس الدارة447,761	خالد محمد عبدا الزعابي
- - -	- - -	عضو مجلس الدارة447,761 عضو مجلس الدارة124,378 عضو مجلس الدارة4,187	الدكتور/عبدا حميد سيف الجروان الشامسي طيبة عبد الرحيم محمد الهاشمي خالد عبدالحق عبدا بركت عبدالصمد
-	-	عضو مجلس الدارة124,378	مشعل سعود محمد الكندي الصيعري

==> picture [585 x 243] intentionally omitted <==

سجل حضور اجتماعات مجلس اإلدارة

تمثيل المرأة في مجلس اإلدارة

يجتُمع مجلس اإلدارة أربعة مرات على األقل في السنة وفقاً لُما هو منصوص عليه في النظام األساسي للشركة. والنصاب القانوني لالجتُماعات هو أغلبية أعضاء مجلس اإلدارة، فيُما ينعقد النصاب القانوني لجتُماعات بأغلبية الحضور. للتصويت خالل

الشركة. وتأكيداً اللتزامنا بالتنوع وتاكفؤ الفرص بين الجنسين، فإننا نسعى جاهدين الستثُمار اكفة الفرص لزيادة التُمثيل النسائي في مجلس اإلدارة عند توفر شواغر مناسبة دون اإلخالل بُمبدأ الكفاءة والجدارة وملتزمين

ينص النظام األساسي واشتراطات هيئة األوراق الُمالية والسلع على أن يجتُمع مجلس اإلدارة أربع مرات في السنة كحد أدنى، وقد اجتُمع مجلس إدارة أدنوك لإلمداد والخدمات ثالث مرات في ستة أشهر فقط بعد بيان بالبدالت المدفوعة ألعضاء اللجان التابعة وهو ما يستوفي تلك - إدراج الشركة في سوق أبوظبي لألوراق الُمالية لشتراطات على أساس تناسبي. 2023 لمجلس اإلدارة لعام لم يتم صرف أي بدالت أو رواتب أو مبالغ إضافية ألعضاء اللجان الفرعيّ ة وتوضح الجداول التالية لجتُماعات التي عقدها مجلس اإلدارة خالل .2023 الُمُ نبثِقة عن مجلس اإلدارة لعام :2023 العام

				اجتماعات مجلس الدارة بعد الطرح العام
2023 نوفمبر10	2023 أكتوبر9	2023 أغسطس3	المنصب	عضو مجلس الدارة
حضور	حضور	حضور	رئيس مجلس الدارة	معالي الدكتور سلطان أحمد الجابر
حضور	حضور	حضور	عضو مجلس الدارة	خالد سالمين عنبر سالمين
حضور	حضور	حضور	عضو مجلس الدارة	الـدكتور/عبـدا حميـد سـيف الجروان الشامسي
حضور	حضور	حضور	عضو مجلس الدارة	خالد محمد عبدا الزعابي
حضور	حضور	حضور	عضو مجلس الدارة	خالد عبدالصمد
حضور	حضور	حضور	عضو مجلس الدارة	مشعل الكندي
حضور	حضور	حضور	عضو مجلس الدارة	طيبة الهاشمي

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [174 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

02تقرير الحوكمة
----- End of picture text -----

==> picture [585 x 243] intentionally omitted <==

للتزامات والدعاوى باستثناء إلى والخدمات البحرية ذ.م.م عن اكفة اتفاقية مستوى الخدمة الُمبرمة مع شركة ايه دبليو شيبينج حد مسؤولية شركة أبوظبي للعُمليات والخدمات البحرية ذ.م.م وفقا ليُمتد التي نُمثل بُمقتضاها شركة ايه دبليو شيبينج ليُمتد في لتفاقية. ووفقا ألحاكم اتفاقية مستوى الخدمة، ال يجوز أن ألحاكم تعامالتها مع الجهات الخارجية وكذلك فيُما يتعلق بتوفير بعض تزيد الُمسؤولية التي تتحُملها شركة أبوظبي للعُمليات والخدمات الُمساعدات التجارية واإلدارية الُمعينة (اتفاقية مستوى الخدمة). البحرية ذ.م.م تجاه شركة ايه دبليو شيبينج ليُمتد فيُما يتعلق بالخسائر تُدفع الرسوم الُمستحقة عن الخدمات التي يتم توفيرها ضُمن التي تنشأ عن اإلهُمال الجسيم أو التقصير الُمتعُمد من طرفها أو نطاق اتفاقية إدارة السفن على أقساط شهرية متساوية مع لتفاقية عن ك حادثة أو 25,000 مخالفة أحاكم دوالر أمريكي تغيير بعض الُمصروفات الُمعينة حسب التلكفة. تتحدد الرسوم مجُموعة حوادث. الُمقررة بُموجب اتفاقية مستوى الخدمة بُمبلغ اسُمي ثابت في السنة.

اتفاقية الخدمات الفنية اللوجستية المتاكملة في الحيل وغشا 2022 أكتوبر20 أبرمت أدنوك وأدنوك لإلمداد والخدمات اتفاقية بتاريخ لدعم عُمليات التنقيب عن النفط والغاز البحرية من خالل توفير الخدمات البحرية واللوجستية لنقل األفراد والُمواد لُمدة ثُماني سنوات تبدأ من لتفاقية على خيار تاريخ بدء لستدعاء الُمحدد في أمر استدعاء، وتنص تُمديد لُمدة عامين إضافيين من نهاية الفترة األولية («اتفاقية الخدمات الفنية اللوجستية الُمتاكملة في الحيل وغشا»).

لُمدة عشر سنوات على األقل وحتى يرسل أحد الطرفين إشعارا بإنهائها في حينه أو حتى يتم إنهاؤها بأي صورة أخرى بخالف ذلك. تنتهي اتفاقية إدارة السفن ببيع السفينة أو فقدها بالاكمل أو إقرار ضياعها أو فقدها أو انتهاء عقد استئجار السفينة. وقعت اتفاقية مستوى الخدمة بتاريخ على أن 2021 أغسطس23 ودخلت حيز النفاذ بتاريخ2020 يونيو4 يستُمر سريانها لُمدة عشر سنوات على األقل تُجدد بعدها سنويا ما لم يرسل أي طرف من الطرفين إلى اآلخر إشعارا برغبته إنهائها.

ال تتحُمل شركة أبوظبي للعُمليات والخدمات البحرية ذ.م.م الُمسؤولية لت تأخير تجاه شركة ايه دبليو شيبينج ليُمتد عن أي خسائر أو أضرار أو ح أو خالفه تقع في إطار توفير خدمات اإلدارة ما لم يثبت وقوعها فقط بسبب اإلهُمال الجسيم أو التقصير الُمتعُمد من طرف شركة أبوظبي للعُمليات والخدمات البحرية ذ.م.م أو موظفيها أو ولكائها أو الُمقاولين من الباطن التابعين لها، وال يجوز في تلك الحالة أن تزيد الُمسؤولية التي تتحُملها شركة أبوظبي للعُمليات والخدمات البحرية ذ.م.م في تلك الحالة فيُما يتعلق بلك حادث (باستثناء ما يتعلق بالخسائر التي تقع نتيجة األفعال أو التصرفات الشخصية الُمتعُمدة أو التي تنطوي

بُموجب شروط اتفاقية الخدمات الفنية اللوجستية الُمتاكملة في الحيل وغشا، تقدم أدنوك لإلمداد والخدمات خدمات لوجستية اكملة، بُما في ذلك تخطيط األعُمال وتنفيذها، واستالم جُميع الُمواد / الُمعدات والُمخلفات وتخزينها ونقلها ومناولتها تحت إدارة أدنوك لإلمداد والخدمات، والدعم البحري، بُما في ذلك توفير األصول البحرية وخدمات مرافق الُموانئ، وخدمات التوريد األساسية البرية بُما في ذلك خدمة الُمستودعات وتخزين البضائع، وخدمات إدارة الُموانئ البرية، وتوفير نقل البضائع واألفراد بين الجزر، والخدمات الفندقية البحرية، وتوفير خدمات نقل الراكب بالسفن، ونقل منصات الحفر البرية إلى الجزر البحرية، ونقل معدات ومواد اإلسُمنت والسوائل والُمواد السائبة إلى الجزر البحرية، وتنسيق العُمليات البحرية. وتظل رسوم أداء الخدمات بُموجب اتفاقية الخدمات الفنية اللوجستية الُمتاكملة في الحيل وغشا ثابتة طوال مدتها.

ال تتجاوز مسؤولية شركة أبوظبي للعُمليات والخدمات البحرية ذ.م.م عن لك حادث إجُمالي عشرة أضعاف رسوم اإلدارة السنوية.تلتزم

العقود الجوهرية

البرية والبحرية، وخدمات دعم الصيانة لألصول / الُمركبات الُمُملوكة لشركة أدنوك البحرية، والتخطيط الُمتاكمل لسلسلة التوريد التي تشُمل لسناد والرفع البحرية أسطول سفن اإلمداد، ومنصات الحفر ومنصات ، وإجراء عُمليات الفحص والُمسوحات للسفن البحرية والبوارج ومنصات اسناد بحرية. وتبقى رسوم أداء الخدمات بُموجب اتفاقية منصة الخدمات مليار دوالر أمريكي 2.6 اللوجستية الُمتاكملة ثابتة طوال مدتها وتبلغ في الُمجُمل، رهناً بشروط اتفاقية منصة الخدمات اللوجستية الُمتاكملة.

المعامالت مع األطراف ذات العالقة

لتفاقيات والُمعامالت مع مجُموعة كنا وال نزال طرفاً في العديد من من األطراف ذات العالقة، بُما في ذلك مجُموعة أدنوك وبعض شراكتها التابعة األخرى، والتي يتم التفاوض بشأنها على أسس تجارية بحتة، ونتناول فيُما يلي أهم هذه الُمعامالت.

لعتيادية يرجى العلم أن بعض الُمعامالت، التي تُمثل جزءاً من األعُمال والروتينية لشركة أدنوك لإلمداد والخدمات، تتم مع األطراف ذات العالقة بُموجب «موافقة مسبقة» من قبل اللجنة التنفيذية، مُما يعني أيه دابليو للمالحة إماكنية إتُمامها دون الحاجة إلى استصدار موافقات أخرى من اللجنة ، أبرمت شركة أبوظبي مارين إنترناشيونال أوبريشنز 2020 مارس1 في التنفيذية. وتشُمل تلك الُمعامالت، على سبيل الُمثال، العقود التي تقل هولدينغ آر إس سي ليُمتد («شركة أبوظبي مارين إنترناشيونال أوبريشنز 12 دوالر أمريكي أو العقود التي تقل مدتها عن5,000,000 قيُمتها عن هولدينغ») وشركة وانهو كيُمياكل (سنغافورة) برايفت ليُمتد («وانهو») شهراً. وبالطبع، يظل إلزامياً تعُميد تلك العقود وفقاً لُمصفوفات توزيع اتفاقية مساهُمين فيُما يتعلق بتأسيس شركة أيه دابليو للُمالحة الصالحيات وسلطات اتخاذ القرار بالشركة، ولكنها تدرج بشلك موجز وغير وتشغيلها. تحكم اتفاقية الُمساهُمين إدارة شركة أيه دابليو للُمالحة مفصل نظراً لقيُمتها النسبية. كُما أن الشركة معفاة من شرط اإلفصاح والعالقة بين شركة أبوظبي مارين إنترناشيونال أوبريشنز هولدينغ عن معامالت األطراف ذات العالقة إلى سوق أبوظبي لألوراق الُمالية، وشركة وانهو. تم تأسيس شركة أيه دابليو للُمالحة في سوق أبوظبي لحتفاظ بسجل للُمعامالت مع األطراف وهو ما يعني أيضاً عدم إلزامية إلى شركة أبوظبي مارين 50% العالُمي، وتعود ملكيتها بنسبة ذات العالقة. إلى شركة وانهو. وتشُمل أعُمال 50%إنترناشيونال أوبريشنز هولدينغ و الُمشروع تشغيل السفن ألغراض نقل غاز البترول الُمسال و/ أو الُمنتجات البترولية بُموجب اتفاقيات إيجار محددة الُمدة. اتفاقية منصة الخدمات اللوجيستية )ILSP( المتاكملة مايو 1 أبرمت أدنوك البحرية وأدنوك لإلمداد والخدمات اتفاقية بتاريخ اتفاقية اإلدارة المبرمة مع شركة ايه دبليو شيبينج ليمتد لتوفير خدمات لوجستية متاكملة لصالح شركة أدنوك البحرية 2022 (اتفاقية منصة الخدمات اللوجستية الُمتاكملة). تبلغ مدة اتفاقية منصة أبرمت شركة أبوظبي للعُمليات والخدمات البحرية ذ.م.م اتفاقيات معينة ، 2022 مايو1 الخدمات اللوجستية الُمتاكملة خُمس سنوات اعتبارا من

اتفاقية اإلدارة المبرمة مع شركة ايه دبليو شيبينج ليمتد أبرمت شركة أبوظبي للعُمليات والخدمات البحرية ذ.م.م اتفاقيات معينة

توفير الخدمات فيُما يتعلق بسفينة ديلُما، بُما في ذلك الخدمات الفنية وخدمات الطاقم وإدارة الشؤون التجارية (اتفاقية إدارة السفن)

بُموجب اتفاقية منصة الخدمات اللوجستية الُمتاكملة، تقدم أدنوك لإلمداد والخدمات خدمات متنوعة ألدنوك البحرية، بُما في ذلك استالم الُمواد وتخزينها وإرسالها من الُمستودعات والتي تطلبها أدنوك البحرية

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [174 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

02تقرير الحوكمة
----- End of picture text -----

اتفاقية خدمات منصات السناد والرفع البحرية

اتفاقيات التعاون بشأن استئجار السفن المبرمة مع شركة أدنوك التجارية

أبرمت أدنوك لإلمداد والخدمات اتفاقيات قابلة للتجديد مع شركة ، 2022 أغسطس4 زاخر مارين انترناشيونال (اتفاقيات مبرمة بتاريخ ، 2022 سبتُمبر16، و2022 أغسطس26، و2022 أغسطس16و )، وشركة ناف تيك مارين 2022 سبتُمبر27 و2022 سبتُمبر26و )، 2022 أغسطس1 سيرفيسيز إس ايه أبوظبي (اتفاقية مبرمة بتاريخ وشركة سيفوكس كونتراكتورز بي في أبوظبي (اتفاقية مبرمة بتاريخ

أبرمت شركة أبوظبي للعُمليات والخدمات البحرية ذ.م.م وشركة أبوظبي مارين إنترناشيونال تشارترينج هولدينجس آر إس سي ليُمتد وشركة أدنوك التجارية إل تي إف («أدنوك التجارية») اتفاقية تعاون بشأن استئجار ديسُمبر 15 السفن («اتفاقية التعاون بشأن استئجار السفن») بتاريخ بخصوص توفير خدمات استئجار السفن لُمدة عامين تُُمدد تلقائيا 2021 لُمدة عامين آخرين عند انتهاء مدة السريان األولية وحتى يتحقق تجديد لتفاقية خُمس مرات.

)، وشركة التحكم للُمقاوالت والتجارة (الخاصة) ذ.م.م 2022 أغسطس19

)، وشركة الخليج للخدمات2022 أغسطس4 (اتفاقية مبرمة بتاريخ

لتفاقية عقود استئجار الرحالت بشلك غير حصري وعقود يشُمل نطاق استئجار السفن محددة األجل وعقود استئجار السفن لوقت الرحلة وعقود استئجار سفن الشحن وعقود النقل وأي نوع آخر من عقود استئجار السفن أو العقود ذات الصلة التي قد تطلبها شركة أدنوك لتفاق على الرسوم قبل تحرير لتفاقية. تم التجارية خالل مدة سريان العقد وال يجوز تعديلها خالل مدة السريان.

) لُمدة أربع سنوات مع 2022 سبتُمبر30 البحرية (اتفاقية مبرمة بتاريخ

لتفاقيات في تأجير وتتُمثل الخدمات التي سيتم تقديُمها بُموجب بارجة مرفوعة ذاتية الدفع من أجل: 13 مامجُموعه عُمليات بدون منصات حف صيانة برج رأس البئر واستعادة السالمة، وخدمات التسريح والتوزيع و خدمات التُموين واإلقامة للُموظفين. لتفاقيات لُمدة تصل تحصل أدنوك لإلمداد والخدمات على خيار تُمديد إلى عام واحد وفقا لتقدير أدنوك لإلمداد والخدمات.

بعد ذلك أبرمت شركة أبوظبي مارين إنترناشيونال تشارترينج هولدينجس ديسُمبر 15 آر إس سي ليُمتد وشركة أدنوك التجارية اتفاقية ثانية بتاريخ إلرساء آلية يُمكن لألطراف بُموجبها إبرام عقود استئجار سفن من 2021 لتفاقية ) لحين إنهائها تبعا1( خالل إشعار تأكيد. يستُمر سريان هذه ) لحين إنهاء اتفاقية التعاون بشأن تأجير السفن أو 2( ألحاكم اإلنهاء؛ أو انتهاء سريانها، أيهُما يحل أوالً .

اتفاقية خدمات أدنوك البرية

اتفاقية التعاون بشأن استئجار السفن المبرمة مع شركة أدنوك للتجارة العالمية

أبرمت أدنوك البرية وأدنوك لإلمداد والخدمات 2022 نوفُمبر17 بتاريخ اتفاقية لُمدة عشر سنوات لتوفير الخدمات من قبل أدنوك لإلمداد والخدمات فيُما يتعلق بصيانة أرصفة ناقالت النفط ومرافق أدنوك البرية، مثل صيانة األرصفة وعوامات القنوات والُمنارات وعوامات تحديد الخطوط البحرية وغيرها من الخدمات الُمطلوبة لتشغيل محطتي جبل الظنة والفجيرة («اتفاقية خدمات أدنوك البرية»).

أبرمت شركة أبوظبي للعُمليات والخدمات البحرية ذ.م.م وشركة أبوظبي البرية، مثل صيانة األرصفة وعوامات القنوات والُمنارات وعوامات تحديد مارين إنترناشيونال تشارترينج هولدينجس آر إس سي ليُمتد وشركة الخطوط البحرية وغيرها من الخدمات الُمطلوبة لتشغيل محطتي جبل ») وشركة أدنوك للتجارة AD AGT«( أدنوك للتجارة العالُمية الُمحدودة الظنة والفجيرة («اتفاقية خدمات أدنوك البرية»). إبريل 29 ») اتفاقية بتاريخAsia AGT«( العالُمية آسيا برايفيت ليُمتد وافقت بُمقتضاها شركة أدنوك للتجارة العالُمية آسيا على 2022 لتفاقية، تتحُمل أدنوك لإلمداد والخدمات على بُموجب شروط هذه التعاون مع شركة أبوظبي للعُمليات والخدمات البحرية ذ.م.م لضُمان نفقتها الخاصة لك العُمليات الُمتعلقة باإلشراف والعُمالة والُمعدات الوفاء بُمتطلبات استئجار السفن. تحددت مدة السريان األولية لالتفاقية لستهالكية (باستثناء خدمات الُمحاذاة وصيانة قطع الغيار والُمواد بعامين من تاريخ إبرامها وهي خاضعة للتجديد التلقائي لُمدة عامين مع األخرى غير الروتينية الُمطلوبة ألداء الخدمات الُمتفق عليها)، وتلتزم منح أي من الطرفين الحق في اإلنهاء الُمبكر لها عند تغير حقوق السيطرة، بتوفير السالمة واألمن والصحة والرفاه للُموظفين. وافقت أدنوك بشرط أال يتجاوز ذلك مدة ثالثة أشهر ميالدية قبل انتهاء مدة السريان لإلمداد والخدمات على توفير خدمات التُموين واإلقامة وغيرها من األولية أو مدة التجديد الحالية. الخدمات التي يحتاجها األفراد.

لت التالية: لتفاقية في الح يجوز لشركة أدنوك للتجارة العالُمية إنهاء ) قيام شركة أبوظبي للعُمليات والخدمات البحرية ذ.م.م بأي طرح 1( عام أو إدراج ألسهُمها يترتب عليه عدم امتالك شركة أدنوك أكثر من ) حصول أي منافس أو مالك لسفينة تابعة 2( من أسهُمها؛ أو50% نسبة لجهة خارجية على أي حقوق ملكية بشركة أبوظبي للعُمليات والخدمات البحرية ذ.م.م أو اكن صاحب العُمل / مُمثالً من قبل أحد أعضاء مجلس إدارة شركة أبوظبي للعُمليات والخدمات البحرية ذ.م.م، في حين يجوز لتفاقية في لشركة أبوظبي للعُمليات والخدمات البحرية ذ.م.م إنهاء حال حصول أي من منافسيها على أي حقوق ملكية جديدة بشركة أدنوك

اتفاقية الكتتاب ونقل الملكية

أبرمت الشركة وأدنوك اتفاقية اكتتاب ونقل ملكية باتت بُمقتضاها من رأسُمال 100% أدنوك الُمساهم الوحيد بالشركة والُمالك لنسبة أسهم شركة أدنوك لإلمداد والخدمات. وحسب الئحة الشراكت في سوق منها، اكتُملت العديد 559-555 أبوظبي العالُمي، بُما في ذلك األقسام من اإلجراءات (مثل إجراء التقييم وقرار الُمساهُمين) قبل إبرام اتفاقية لكتتاب ونقل الُملكية.

==> picture [239 x 636] intentionally omitted <==

اتفاقية عمليات ميناء الرويس

نوفُمبر 12 أبرمت شركة بروج وأدنوك لإلمداد والخدمات اتفاقية بتاريخ ) تقدم بُموجبها أدنوك لإلمداد 2018 مارس2 (أصبحت سارية في2017 والخدمات خدمات تتعلق بعُمليات تشغيل ميناء الرويس لفترة أولية مدتها ، وتم تُمديدها لفترة أخرى مدتها سنة 2023 مارس1 خُمس سنوات حتى واحدة. وتشُمل الخدمات الُمتعاقد عليها مناولة ونقل حاويات الشحن بين ساحات الحاويات وخطوط التعبئة والتغليف / صوامع تعبئة الُمواد السائبة، بُما في ذلك رفع حاويات الشحن داخل وخارج سفن الحاويات والخدمات اإلشرافية واإلدارية الُمرتبطة بها.

وكُما في تاريخ هذا التقرير، ال يزال هنالك مناقشات سارية بين أطراف هذه لتفاقية لتُمديدها. وحتى تنفيذ هذا التُمديد، سيستُمر الترتيب مارس 1 الحالي بنفس الشروط على أن تكون رسوم إضافية اعتبارا من لتفاقية الحالية.2023 مستحقة الدفع وفقا لشروط

اتفاقية تشغيل بوابة منطقة خليفة القتصادية في ميناء خليفة ومنطقة خليفة القتصادية

، 2021 نوفُمبر22 أبرمت بروج وأدنوك لإلمداد والخدمات اتفاقية بتاريخ وافقت بُموجبها أدنوك لإلمداد والخدمات على إجراء عُمليات تشغيل البوابة في ميناء خليفة ومدينة خليفة الصناعية لُمدة خُمسة وعشرين («اتفاقية تشغيل بوابة منطقة خليفة 2022 يناير1 عاما اعتبارا من لقتصادية»). لقتصادية في ميناء خليفة ومنطقة خليفة

خطوط الشحن إلى وجهاتها الُمقصودة، وتفريغ الحاويات الواردة، ونقل حاويات الُمحطة الصادرة، وعُمليات الُمستودعات العامة، بُما في ذلك نقل الُمواد الواردة في حاويات خطوط الشحن الخاصة بالطرف الُمقابل، وتحُميل لقتصادية لتوزيعها على العُمالء داخل دولة الُمواد في منطقة خليفة اإلمارات ودول مجلس التعاون الخليجي األخرى، ومناولة الُمواد الُمنتجة في مرفق اإلنتاج في الرويس خالل عُمليات التخزين.

اتفاقية ترخيص عمليات تشغيل الموانئ البترولية

بُموجب قوانين أبوظبي، تتولى أدنوك الُمسؤولية العامة عن إدارة الُموانئ البترولية في إمارة أبوظبي وتشغيلها. منحت أدنوك اتفاقية ترخيص لتقديم خدمات اإلرشاد 2020 يوليو26 ألدنوك لإلمداد والخدمات بتاريخ وخدمات السحب وخدمات مناولة الخطوط والخدمات اإلضافية لجُميع الُموانئ البترولية في إمارة أبوظبي نيابة عن هيئة الُموانئ البترولية، والتي تشُمل ميناء جبل الظنة البري للبترول وجزيرة داس البحرية وجزيرة زركوه وموانئ مبرز البترولية في إمارة أبوظبي (اتفاقية ترخيص عُمليات

2020 يونيو1 تتضُمن لتفاقية مدة أولية تبلغ خُمس سنوات تبدأ من مع خيار تُمديدها تراكُمياً خالل خُمس سنوات وذلك لُمدة تصل إلى خُمسة لتفاقية على بعض الخدمات اإلضافية، وعشرين عاما بشلك إجُمالي. تنص مثل خدمات الغوص، والتخلص من النفايات، وخدمات الطوارئ، وإزالة الحطام، والُمساعدة في عُمليات السحب لدخول مناطق اإلرساء والخروج منها، ونقل األفراد والُمعدات وخدمات القوارب العامة.

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [174 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

02تقرير الحوكمة
----- End of picture text -----

==> picture [585 x 715] intentionally omitted <==

بتوفير خدمات مؤسسية معينة إلى الشركة إلى جانب بعض الخدمات اإلضافية الُمعينة، في حال طلبت الشركة ذلك.

ومن الُمتوقع أن تتضُمن الخدمات الُمؤسسية (من بين أمور أخرى) حوكُمة الشركة وخدمات الخزانة والُمحاسبة والُموارد البشرية وخدمات دعم لتص لت وخدمات الصحة والسالمة والبيئة الشراكت والشراء وخدمات

اتفاقية استخدام العالمات التجارية

كجزء من عُملية اإلدراج، أبرمت الشركة اتفاقية استخدام العالمات التجارية مع أدنوك والتي تُمنح أدنوك بُمقتضاها الشركة رخصة محدودة قابلة لإلنهاء وغير قابلة للنقل وغير قابلة للترخيص من الباطن وغير حصرية الستخدام بعض العالمات التجارية والشعارات والُمواد الُمعينة لشركة أدنوك في أفريقيا وآسيا وأستراليا وأوروبا وأمرياك الشُمالية لتفاق عليه خطيا وأمرياك الجنوبية وأي بلدان أو مناطق أخرى حسبُما يتم من وقت آلخر فيُما يتعلق بجُميع العُمليات وأي أنشطة أخرى تشارك فيها الشركة في الوقت الراهن.

والرخصة الُمتوقع منحها بُموجب اتفاقية استخدام العالمات التجارية هي رخصة غير خاضعة لحقوق استغالل حقوق الُملكية ألول خُمس سنوات. من الُمتوقع أن يستُمر سريان اتفاقية استخدام العالمات التجارية لحين إنهائها من قبل أدنوك من خالل إشعار خطي مسبق بذلك مدته اثنا عشر ) شهراً ترسله إلى الشركة. 12(

اتفاقية مشاركة المعلومات

كجزء من عُملية اإلدراج، أبرمت الشركة اتفاقية لُمشاركة الُمعلومات («اتفاقية مشاركة الُمعلومات») مع أدنوك توضح اإلرشادات الُمتعلقة بُمشاركة الُمعلومات الجوهرية غير الُمتاحة للعامة وأمور تداول الُمطلعين. هذا وتوافق الشركة وفقاً التفاقية مشاركة الُمعلومات على أن تقدم ألدنوك الُمعلومات الُمرتبطة بُمجُموعة أدنوك حسبُما قد تطلبه ) الوفاء 1( : ما يكون لغرض- من بين أمور أخرى- أدنوك بُما في ذلك بالُمتطلبات التي توجبها القوانين واللوائح والقواعد السارية واللوائح الُمعُمول بها لدى أي جهة تنظيُمية أو سوق مالية دولية تخضع لها وأي ) التزامات إعداد التقارير الُمالية و/ أو غير الُمالية 2(التزامات ترتبط بذلك؛ و بُما في ذلك عرض الحسابات الُموحدة لُمجُموعة أدنوك والتحقق منها ) تقديم الُمعلومات حسبُما تطلبه 3(وأي تقارير أو التزامات ذات صلة؛ و السلطات الحكومية.

امتثالهُما لقواعد سوق أبوظبي لألوراق الُمالية وهيئة األوراق الُمالية والسلع، وتحديداً فيُما يتعلق بحُماية الُمعلومات الداخلية. تخضع اتفاقية لتحادية لدولة اإلمارات مشاركة الُمعلومات لقوانين أبوظبي والقوانين العربية الُمتحدة حسبُما يُعُمل به في إمارة أبوظبي. ) عند توقف إدراج 1( يجوز ألدنوك أن تنهي اتفاقية مشاركة الُمعلومات ) انتهاء سيطرة أدنوك 2( أسهم الشركة بسوق أبوظبي لألوراق الُمالية؛ و على الشركة.

تحددت الرسوم الُمستحقة لشركة أبوظبي للعُمليات والخدمات البحرية ذ.م.م بنسبة مئوية ثابتة من اكفة العُموالت مستحقة الدفع بُمقتضى لقتضاء) حتى عقود استئجار سفن الجهات الخارجية للرحالت (حسب الحد السنوي األقصى. تتحدد رسوم عقود استئجار السفن لُمدة محددة بنسبة مئوية ثابتة من اكفة العُموالت مستحقة الدفع بُمقتضى جُميع عقود استئجار سفن الجهات الخارجية التي ال تخضع ألي اتفاقية استغالل.

اتفاقية اإلدارة المبرمة مع الشركة الوطنية لشحن الغاز المحدودة

أبرمت شركة أبوظبي للعُمليات والخدمات البحرية ذ.م.م اتفاقية إدارة مع الشركة الوطنية لشحن الغاز الُمحدودة («انجسكو») التي تُملك فيها 1 : (تاريخ السريان2018 مارس8 شركة أدنوك حقوق األغلبية بتاريخ ). ويجوز تجديد هذه لتفاقية سنويا ويجوز ألي من الطرفين 2018 يناير إنهاءها من خالل إرساله إشعاراً خطياً مدته ستة أشهر إلى الطرف اآلخر بذلك. لتفاقية، تُمثل شركة أبوظبي للعُمليات والخدمات ووفقا ألحاكم هذه البحرية ذ.م.م الشركة الوطنية لشحن الغاز الُمحدودة في تعامالتها مع الجهات الخارجية وتوفر الخدمات فيُما يتعلق بإدارة أعُمالها وتنظيُمها. الرسوم الُمقررة هي رسوم سنوية ثابتة مستحقة الدفع على أقساط شهرية تحدث لك سنة حسب تقديرات الُموازنة لُمتطلبات رأس الُمال العامل بالنسبة لرسوم اإلدارة والسفن الُمستأجرة.

ال تتحُمل شركة أبوظبي للعُمليات والخدمات البحرية ذ.م.م الُمسؤولية اتجاه الشركة الوطنية لشحن الغاز الُمحدودة عن أي خسائر ما لم تكن ) اإلهُمال الجسيم أو التقصير الُمتعُمد من طرف 1( :تلك الخسائر ناتجة عن شركة أبوظبي للعُمليات والخدمات البحرية ذ.م.م أو نائب الُمدير أو ) مخالفة شركة أبوظبي للعُمليات 2( موظفيها أو ولكائها أو مقاوليها؛ أو لتفاقية مع العلم بأن الحد األقصى والخدمات البحرية ذ.م.م أحاكم هذه للُمسؤولية التي تتحُملها الشركة في تلك الحالة هو عشرة أضعاف الرسوم الُمقررة لها بحد أقصى. تحتفظ الشركة الوطنية لشحن الغاز الُمحدودة بالحق في إصدار جُميع القرارات الهامة الُمرتبطة بها أو بأي سفينة تستأجرها.

اتفاقية الشروط العامة الرئيسية

أبرمت شركة أبوظبي لتسييل الغاز الُمحدودة (أدجاز) وشركة أبوظبي مارين إنترناشيونال تشارترينج هولدينجس آر إس سي ليُمتد («أدنوك

توضح الشروط العامة 2023 مارس13 شروط عامة رئيسية بتاريخ التي يتم بُموجبها تأجير ناقالت الغاز الطبيعي الُمسال الخاصة بشركة أدنوك إلى الغير من خالل أدنوك تشارترينج. وال تستحق رسوم عن هذه لتفاقية، ويجوز إنهاء لتفاقية من جانب أي من الطرفين بُموجب إخطار يوما.20 مدته

اتفاقية الخدمات المؤسسية

من الُمتوقع بعد اإلدراج أن تبرم الشركة اتفاقية خدمات مؤسسية مع . توضح هذه لتفاقية عند 2024 أدنوك والُمتوقع إبرامها خالل عام تحريرها الشروط واألحاكم وبيانات التسعير التي تلتزم أدنوك وفقا لها

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [174 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

02تقرير الحوكمة
----- End of picture text -----

==> picture [1115 x 671] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

الهيلك
التنظيمي
الرئيس التنفيذي
مستشار الرئيس التنفيذي مدير المكتب التنفيذي
نائب رئيس، ،نائب رئيس أول نائب رئيس أول، نائب رئيس أول، ،نائب رئيس أول ،نائب رئيس أول
التدقيق والضمان الخدمات البحرية العمليات (الخدمات البرية) الخدمات اللوجستية البحرية إدارة السفن التجارة (الشحن)
،نائب رئيس نائب رئيس، ،نائب رئيس
قائد فريق، التدقيق الداخلي ،نائب رئيس ،نائب رئيس الحلول والمشاريع البحرية المتنقلة الخدمات الفنية (الشحن)
التجارة (الناقالت)
(العمليات والشؤون الفنية) عمليات الموانئ البترولية المشاريع والخدمات الهندسية
نائب رئيس، نائب رئيس، الخدمات الفنية نائب رئيس،
قائد فريق، التدقيق الداخلي نائب رئيس، نائب رئيس، الشحن البحري والدعم البحري التجارة (الغاز)
) OMS- (نظام اإلدارة التشغيلية
الخدمات اللوجستية البرية
(دعم األعمال) الستجابة لالنساكبات النفطية
وح
الت تسرب المواد الخطرة والضارة نائب رئيس، نائب الرئيس، نائب رئيس، التجارة
الخدمات اللوجستية الخدمات البحرية (للمواد السائبة الجافة والحاويات)
نائب رئيس، الشؤون التجارية نائب رئيس، مدير، التعاقدات
(الخدمات اللوجستية والبحرية) أطقم العمل البحرية (المطالبات وغرامات التأخير)
مدير أول، مدير، المشاريع البحرية مدير، تموين السفن
(الشحن)
نائب رئيس أول، نائب رئيس، شؤون الصحة التخطيط واألداء بالوقود والواكلة
المدير المالي
الخدمات المشتركة
والسالمة المؤسسية والبيئة
مدير، المشاريع البحرية
) OMS- (نظام اإلدارة التشغيلية
،نائب رئيس ،نائب رئيس ،مدير
القوى العاملة
عالقات المستثمرين دعم شؤون الصحة والسالمة والبيئة
نائب رئيس،
نائب رئيس، الستثمارات مدير، شؤون الصحة والسالمة والبيئة
(تطوير األعمال، الدمج و الستحواذ) دعم األعمال (الخدمات البحرية والبرية)
،نائب رئيس أول ،نائب رئيس
مستشار عام
نائب رئيس، المالية نائب رئيس،
مدير، شؤون الصحة والسالمة والبيئة الستراتيجية وتطوير األعمال التصال المؤسسي
المشتريات (الخدمات اللوجستية البحرية)
(التقارير اإلدارية)
،نائب رئيس ،مدير مستشار عام مساعد
نائب رئيس، المالية نائب رئيس، مدير،
الستراتيجية والتميز الت الداخلية التص
(الخزينة والتأمين) التحول الرقمي
إدارة األزمات
نائب رئيس، مدير،
نائب رئيس، المالية مدير، التطوير المؤسسي، وتخطيط
تطوير األعمال الت الخارجية التص
(الحسابات المالية)
القوى العاملة والتخطيط واألداء
مدير،
األنظمة المالية
1 مستوى
مدير، 2 مستوى
إدارة المخاطر المؤسسية
----- End of picture text -----

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [174 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

02تقرير الحوكمة
----- End of picture text -----

نائب رئيس أول، العُمليات (اللوجستيات الُمتاكملة)

يشغل القبطان محُمد العلي منصب نائب الرئيس األول للخدمات اللوجستية البحرية في شركة أدنوك لإلمداد والخدمات، ويتولى بحكم منصبه مسؤولية اإلشراف على الخدمات اللوجستية التجارية واألنشطة التشغيلية للُموانئ، واإلمداد البحري ودعم األسطول من أجل توفير حلول لوجستية بحرية شاملة للعُمالء تشُمل التخزين،

فيفيك كومار سيث نائب رئيس أول، الخدمات البحرية

يشغل السيد سيث حالياً منصب نائب الرئيس األول للخدمات البحرية في الشركة والشركة التابعة (شركة أبوظبي لخدمات األعُمال البحرية ش.م.ع). ويتُمتع بخبرة عاماً ترقى خاللها في العديد من الُمناصب الُمرموقة في 32 واسعة تُمتد إلى اإلدارة العالُمية والتجارية والعُمليات ومواءمة الرؤية الُمؤسسية مع مستهدفات التحول لستراتيجي، باإلضافة إلى خبرته العالُمية في قطاعات الشحن البحري طويل

جاستن ساودون ستيوارت ميرفي

يشغل السيد ميرفي منصب نائب الرئيس األول لالستراتيجية وتطوير األعُمال في عاماً في قطاع األعُمال البحرية واللوجستية تدرج 30 الشركة، ويتُمتع بخبرة تزيد عن خاللها في العديد من الُمناصب الُمرموقة لدى مؤسسات مختلفة حول العالم شُملت الواليات الُمتحدة األمريكية وكندا وسنغافورة ولندن وأبوظبي.

أندرو بيرد الُمستشار العام يعُمل السيد بيرد حالياً كُمستشار عام للشركة، وهو محامٍ مؤهل في القانون اإلنجليزي ويتُمتع بخبرة تزيد عن خُمسة وثالثين عاماً في الُمُمارسة الخاصة في مجال الصناعات البحرية. وقبل توليه منصبه الحالي، عُمل شرياكً في شركة الُمحاماة ، حيث اكن الُمؤسس والشريك اإلداري لُمكتب Watson Farley & Williams LLP .الشركة في دبي

==> picture [188 x 156] intentionally omitted <==

القبطان عبد الكريم مبارك أحمد عبدهللا المصعبي

الرئيس التنفيذي

يقود القبطان عبد الكريم الُمصعبي شركة أدنوك لإلمداد والخدمات منذ ، في محطةٍ تُمثل تتويجاً لُمسيرةٍ مهنية حافلة، حيث شغل في السابق 2018 أبريل منصب نائب الرئيس التنفيذي لوحدة الُموانئ في موانئ أبوظبي ورئيس شركة مرافئ أبوظبي.

كُما أنه تولى مسؤولية جُميع األنشطة التشغيلية اليومية لُموانئ أبوظبي وتُمكن

نيكوالس موراي جليسون

يشغل السيد جليسون حالياً منصب الُمدير الُمالي للشركة، ويتُمتع بخبرة واسعة في مجال لوجستيات الطاقة والقيادة لستراتيجية بالتوازي مع ما يُملكه من لستحواذ والتخارج. لندماج و خبرة في عُمليات الطرح العامة األولية وعُمليات

).BW Group(

أحُمد سعيد عبيد بن طارش الظاهري نائب رئيس أول، التجارة والعُمليات (الشحن) يشغل السيد أحُمد الظاهري منصب نائب الرئيس األول للشحن البحري التجاري عاماً راكُمها بفضل الُمناصب اإلدارية 25 في الشركة، ويتُمتع بخبرة ثرية تزيد عن الُمرموقة التي تقلدها في الشراكت التابعة ألدنوك لإلمداد والخدمات. ويتولى الظاهري بحكم منصبه الحالي إدارة قطاعات األعُمال الرئيسية للشركة.

اإلدارة التنفيذية

==> picture [188 x 156] intentionally omitted <==

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [174 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

02تقرير الحوكمة
----- End of picture text -----

لجنة الترشيحات والماكفآت

اللجنة التنفيذية

شلكّ مجلس اإلدارة لجنة تنفيذية تتألف من سبعة أعضاء مستقلين غير تنفيذيين، لتوفير الدعم الالزم له ألداء مهامه ومسؤولياته.

تتولى لجنة الترشيحات والماكفآت مساعدة مجلس اإلدارة في وضع سياسات الترشيحات والماكفآت الخاصة بمجلس اإلدارة واللجان التابعة له عنه واإلدارة العليا ومراقبة تطبيقها.

لمتثال لبروتوكول ويلتزم جُميع أعضاء لجنة الترشيحات والُماكفآت ب مشاركة الُمعلومات الخاص بالشركة، والذي يوضح الُمبادئ اإلرشادية حول مسائل ترتبط بُمشاركة الُمعلومات الجوهرية غير العامة والتداول بناء على معلومات داخلية.

وبهذه الصفة، فهي مسؤولة عن تقييم أمور محددة ترتبط باإلدارة التنفيذية للشركة وتقييم توازن مجُموع الُمهارات والُمعارف والخبرات ضُمن تشكيلة مجلس اإلدارة ولجانه، إلى جانب دورها األساسي في التحقق الُمستُمر من استقاللية األعضاء الُمستقلين.

:2023 يوضح الجدول التالي أعضاء لجنة الترشيحات والُماكفآت لعام

باإلضافة إلى ذلك، ووفقا للنظام األساسي، تساعد لجنة الترشيحات والُماكفآت مجلس اإلدارة في تحديد مسؤولياته فيُما يتعلق بالُماكفآت، بُما في ذلك رفع التوصيات إلى الُمجلس بشأن سياسة الشركة فيُما يتعلق بُماكفآت التنفيذيين والقرارات الُمتصلة ببعض سياسات الُموارد البشرية، ووضع الُمبادئ والُمعايير الشاملة وإطار الحوكُمة لسياسة الُماكفآت واإلشراف على الُماكفآت والُمزايا.

المنصب رئيس	عضو طيبة عبد الرحيم محمد الهاشمي
عضو عضو عضو عضو	الـدكتور عبـدا حميـد سـيف الجروان مشعل سعود محمد الكندي الصيعري عائشة محمد الحمادي ناصر عمير المهيري

ويسند مجلس اإلدارة إلى لجنة الترشيحات والُماكفآت مهُمة إصدار القرارات الُمرتبطة بتعيين وعزل واستبدال األفراد التابعين مباشرة للرئيس التنفيذي للشركة ونواب الرؤساء األوائل وأفراد اإلدارة التابعين مباشرة لنواب الرؤساء األوائل.

ال يقل عدد أعضاء لجنة الترشيحات والُماكفآت عن أربعة أعضاء وفقاً لُما تنص عليه الئحة عُملها واختصاصاتها. ويجب، في جُميع األحوال، أن يكون ثالثة على األقل من هؤالء األعضاء غير تنفيذيين (وأن يكون اثنان منهم لختصاصات في على األقل مستقلين)، حسب الُمعنى الُمقصود بهذه «قواعد الحوكُمة». ويتعين اختيار رئيس لجنة الترشيحات والُماكفآت من

ويعين أعضاء لجنة الترشيحات والُماكفآت وفقاً لُما تنص عليه الئحة عُمل اللجنة واختصاصاتها. تجتُمع لجنة الترشيحات والُماكفآت مرتين على األقل سنوياً، أو لكُما دعت الحاجة حسب احتياجات الشركة.

:2023 يوضح الجدول التالي أعضاء اللجنة التنفيذية لعام

وتتركز مهام اللجنة التنفيذية في رفع التوصيات التي تتطلب موافقة مجلس اإلدارة ، وذلك لضُمان اتخاذ القرارات الالزمة في الوقت الُمناسب وعلى أتم وجه وفاعلية. تختص اللجنة التنفيذية بشؤون الصحة والسالمة والبيئة، ومبادرات لستدامة، والتخطيط التشغيلي والتجاري، والنتائج الشركة في مجال لتص لت الُمؤسسية. الُمالية، وعالقات الُمستثُمرين، واستراتيجية

منصب اللجنة التنفيذية عضو مجلس اإلدارة رئيس خالد سالُمين عنبر سالُمين عضو ي خالد محُمد عبدهللا الزعاب عضو خالد عبدالصُمد عضو جاسم محُمد سعيد عضو ي فاطُمة النعيُم عضو أيُمن دباش عضو لكاوس فروليك

ويتولى السيد خالد سالُمين، بصفته رئيساً للجنة التنفيذية، مسؤولية ضُمان األداء الفعال للجنة والتزامها الصارم بجُميع أهدافها الُمقررة.

==> picture [494 x 244] intentionally omitted <==

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [174 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

02تقرير الحوكمة
----- End of picture text -----

المدققون الخارجيون

عهدنا بمهمة التدقيق الخارجي للحسابات السنوية لشركة أدنوك لإلمداد والخدمات )، والتي تعمل كمدقق خارجي لشركة أدنوك لإلمداد PWC( إلى برايس ووترهاوس كوبرز .2023 والخدمات منذ عام

سنة واحدة	)PWC( عدد السنوات التي عملت فيها شركة برايس ووترهاوس كوبرز
نزار جيشي سنة واحدة دولرا أمريكيا / 723,000 تدقيق البيانات المالية خدمات غير متعلقة بالتأكيد يتعين على مدقق الحسابات القيام بها وفقا للقوانين و اللوائح المعمول بها دولرا أمريكيا379,000	كمدقق خارجي للشركة اسم الشريك عدد السنوات التي عمل فيها الشريك كمدقق خارجي للشركة (دولرا أمريكيا )، بما في 2023 إجمالي أتعاب تدقيق البيانات المالية لعام ذلك تقديم تقرير تأكيد معقول حول فعالية الضوابط المالية الداخلية على التقارير المالية
2024 فبراير14	،2023 ديسمبر31 بشأن بياناتنا المالية السنوية للسنة المنتهية في
	) رأي مراجعي الحسابات غير PWC( أصدرت شركة برايس ووترهاوس كوبرز
	المشروط

لجنة التدقيق

لضطالع بمسؤولياته المتعلقة بإعداد التقارير تساعد لجنة التدقيق مجلس اإلدارة في المالية، ومهام التدقيق الداخلي والخارجي، وأنظمة الرقابة الخاصة بها.

وتتخذ لجنة التدقيق اإلجراءات الُمناسبة للتأكد من استقاللية الُمدققين الخارجيين عن الشركة وفق ما تنص عليه «قواعد الحوكُمة»، والحصول على تأكيد كتابي من الُمدققين التابعين للشركة يقرون بُموجبه بالتزامهم لستقاللية والصادرة عن الهيئات الاكمل بالُمبادئ التوجيهية الُمتعلقة ب

ويشُمل ذلك مراجعة ومراقبة صحة بياناتنا الُمالية، ومراجعة واعتُماد أي أعُمال إضافية يقوم بها الُمدقق الخارجي لصالح الشركة خارج نطاق مهام التدقيق، وتقديم الُمشورة بشأن تعيين الُمدققين الخارجيين وإدارة عالقتنا معهم، ومراجعة فعالية إجراءات التدقيق الخارجي والداخلي. ومع ذلك، يتحُمل مجلس اإلدارة الُمسؤولية النهائية عن مراجعة واعتُماد التقارير السنوية والحسابات. وتتأكد لجنة التدقيق من استيفاء الشروط الواردة في القوانين واألنظُمة واللوائح الُمعُمول بها في دولة اإلمارات العربية الُمتحدة، واشتراطات الجهات الحكومية الُمختصة وسوق أبوظبي لألوراق الُمالية، إضافةً للقواعد الُمنصوص عليها في «دليل الحوكُمة»، على النحو الُمبين في اختصاصات لجنة التدقيق، وأهُمها أن تتألف لجنة التدقيق على األقل من ثالثة من أعضاء مجلس اإلدارة غير التنفيذيين، وأن يرأس اللجنة أحد أعضاءها الُمستقلين حصراً، وأن يتُمتع عضو واحد على األقل بخبرةٍ عُمل حديثة في مجال الُمحاسبة والتدقيق.

نواحي، تشُمل مراجعة واعتُماد استراتيجيات التدقيق الشاملة وخطة وتتأكد لجنة التدقيق من استيفاء الشروط الواردة في القوانين عُمل التدقيق السنوية والُميزانية، واإلشراف على كفاءة وأداء برامج واألنظُمة واللوائح الُمعُمول بها في دولة اإلمارات العربية الُمتحدة، التدقيق الداخلي. باإلضافة إلى ذلك، تكفل لجنة التدقيق تَُمَ تّع قسم واشتراطات الجهات الحكومية الُمختصة وسوق أبوظبي لألوراق الُمالية، التدقيق والُمطابقة بحق الوصول الاكمل وغير الُمقيد إلى جُميع مصادر إضافةً للقواعد الُمنصوص عليها في «دليل الحوكُمة»، على النحو الُمعلومات الالزمة ألداء مهامه. ويتولى السيد خالد محُمد عبدهللا الُمبين في اختصاصات لجنة التدقيق، وأهُمها أن تتألف لجنة التدقيق الزعابي، بصفته رئيساً للجنة التدقيق، مسؤولية ضُمان األداء الفعال للجنة على األقل من ثالثة من أعضاء مجلس اإلدارة غير التنفيذيين، وأن يرأس والتزامها الصارم بجُميع أهدافها الُمقررة. اللجنة أحد أعضاءها الُمستقلين حصراً، وأن يتُمتع عضو واحد على األقل بخبرةٍ عُمل حديثة في مجال الُمحاسبة والتدقيق. ، وأقر مجلس 2023 عقدت لجنة التدقيق إجُمالي اجتُماعان خالل العام اإلدارة جُميع التوصيات التي رفعتها اللجنة. وكُما سبق، يترأس لجنة التدقيق أحد األعضاء الُمستقلين كُما أنها تضم أعضاء آخرين يختارهم مجلس اإلدارة. وتجتُمع لجنة التدقيق أربع مرات على :2023 يوضح الجدول التالي أعضاء لجنة التدقيق لعام األقل سنويا.

2023 أكتوبر27	2023 يوليو27	المنصب	عضو
حضور	حضور	رئيس	خالد محمد عبدا الزعابي
حضور	حضور	عضو	طيبة عبد الرحيم محمد الهاشمي
حضور	حضور	عضو	مشعل سعود محمد الكندي الصيعري
حضور	حضور	عضو	وفاء أحمد العلي
حضور	حضور	عضو	عمر عبدا النعيمي
حضور	حضور	عضو	آن مازوكو

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [174 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

02تقرير الحوكمة
----- End of picture text -----

المخاطر

4[2] النمو صفقات الندماج المتثال القانوني المنافسة و العتماد على والتنظيمي مجموعة أدنوك و الستحواذ وصف الخطر قد ال تنجح شركة أدنوك لإلمداد تتوزع عُمليات شركة أدنوك لإلمداد تتعرض الشركة لُمخاطر الُمنافسة عدم قدرة أدنوك لإلمداد والخدمات عبر ست قارات وتخضع وانخفاض حصتها في السوق داخل والخدمات على تحقيق أهدافها والخدمات في إتُمام صفقات دول مجلس التعاون الخليجي بسبب استحواذ على شراكت جديدة لُمجُموعة معقدة من القوانين لستراتيجية الخاصة بنُمو األعُمال، واللوائح الدولية. وقد يؤدي عدم ودمجها في الُمنظومة الحالية اعتُمادها الُمفرط على مجُموعة بُما في ذلك تنويع وتوسيع للشركة. وهو ما قد يؤدي امتثال الشركة للُمتطلبات القانونية أدنوك، التي تعد أكبر عُميل لها خدماتها اللوجستية الُمتاكملة. إلى عرقلة تنفيذ استراتيجية عبر مختلف الواليات القضائية وقد تنوع أعُمالها لتشُمل مقدمي التاكمل والتآزر وعدم تحقيق والقوانين السارية في مناطق عُملها خدمات إقليُميين/عالُميين آخرين كت العوائد الُمتوقعة من مثل هذه الُمختلفة إلى ارتاكبها النته في الُمستقبل. لستراتيجية.الصفقات تتعلق بقوانين ماكفحة الفساد، لحتاكر، والعقوبات وأنظُمة ماكفحة الدولية، والقوانين الُمتصلة بُمعايير الصحة والسالمة والبيئة، و/أو خصوصية البيانات. التأثير المحتمل الفشل في تحقيق مستهدفات يتسبب الفشل في إتُمام عُملية يُمكن أن يؤدي عدم تلبية الُمعايير قد تفقد شركة أدنوك لإلمداد لمتثال والخدمات حصتها السوقية لصالح الدمج الالزمة لالستفادة الُمثلى القانونية والتنظيُمية أو عدم األرباح الُمتوقعة قبل خصم الفوائد لستحواذ الكبرى نتيجة من صفقات والضرائب و ألي متطلبات إلزامية، خاصة في مجال الُمنافسين اإلقليُميين / الدوليين لستهالك واإلطفاء عدم كفاية نهج الدمج، أو عدم الشحن الدولي، إلى أضرار جسيُمة اآلخرين الذين لديهم أصول عالية بسبب عدم قدرة الشركة على الوفاء كفاية اإلجراءات أو القدرات الداخلية، بالسُمعة وتاكليف تقاضي وغرامات الجودة توفر شروط ومزايا أفضل بخطط استراتيجية النُمو الُمحددة لختالفات الثقافية في تقويض أو قانونية كبيرة وخسارة لألعُمال وتراجع اكألسعار التفضيلية أو الرسوم لستثُمارية.واألهداف القيُمة عبر عدم تحقيق أوجه التآزر الحق في األداء الُمالي. الُمخفضة. والتاكمل الُمنشودة. تراجع ثقة الُمستثُمرين و/أو عالوة على ذلك، فإن أي تغييرات مجُموعة - قد يقرر العُميل الرئيسي الُمساهُمين في قدرة الشركة على تكبد الشركة لنفقات وتاكليف في القوانين واللوائح الُمتعلقة عدم تجديد - أدنوك وشراكتها التابعة تنفيذ خططها اإلستراتيجية، مُما أخرى غير متوقعة، باإلضافة إلى بالبيئة والصحة والسالمة، سواء عبر و/أو إنهاء العقود الحالية بُمجرد انتهاء يتسبب في انخفاض القيُمة السوقية التاكليف غير الُمتوقعة إلعادة إقرار قوانين جديدة أو إعادة تفسير لعتبار مدة سريانها، مع األخذ في وتقلب أسعار األسهم. للقوانين الحالية، قد تؤدي إلى نفقات الهيلكة أو األنشطة التشغيلية، مسائل مثل الجودة واألداء واألسعار/ الرسوم. واحتُمال زيادة مخصصات انخفاض كبيرة على الشركة. ويُمكن أن يؤدي القيُمة الُمتعلقة بالشهرة، لمتثال للقوانين واللوائح الُمتعلقة أو األصول غير الُملُموسة أو بالبيئة والصحة والسالمة، أو أي قد ال تتُمكن شركة أدنوك لإلمداد والخدمات من الوفاء بالشروط األصول األخرى ذات الصلة بأيٍ من التزامات تنشأ بُموجبها، إلى زيادة تلك الُمعامالت. التاكليف بشلك جوهري على شركة واألحاكم التعاقدية مع العُمالء أدنوك لإلمداد والخدمات، والتأثير الحاليين و/أو الجدد، إال بأسعار ـ ركة اللتزامات لم تحقق تحُمل الش سلباً على أعُمال الشركة ونتائجها مخفضة، مُما يؤثر الحقاً على إيرادات العائدات الُمرجوة منها بسبب الُمالية وتوقعاتها الُمستقبلية. الشركة واستقرارها الُمالي. بب في الوصول ـ عدم قدرتها ألي س ـ إل ى الحقائق ذات الصلة من خالل ة العناية الواجبة والفحص ـ عُملي النافي للجهالة.

التأمين

استخرجت شركة أدنوك لإلمداد والخدمات وثائق تأمين لعدد من الُمخاطر الُمرتبطة بأنشطتها التجارية، تشُمل من بين أمور أخرى، تأمين القطاع ضد لك الُمخاطر التي تغطي مخاطر النقل والُمُمتلاكت ووثائق تأمين تغطي

وبُموجب هذه الوثائق (والوثائق األساسية ذات الصلة)، تشُمل الخسائر الُمؤمن عليها تلك الناتجة عن الُمخاطر الطبيعية والبشرية مثل: تعطل األعُمال بسبب الحرائق، واألحداث الُمتعلقة بالتالعب بالخدمات والخسائر الُمتعلقة بالتعامل مع األموال، وغيرها.

تخضع التغطية التأمينية لشركة أدنوك لإلمداد والخدمات لالستثناءات والحدود والخصومات الُمتعارف عليها. ومع ذلك، حددت الشركة بعض الُمخاطر التي ال يُمكن تضُمينها في التغطية التأمينية بشروط مجدية اقتصادياً، وقررت في ضوء ذلك عدم شراء تغطية تأمينية لتلك الُمخاطر التي تشُمل، على سبيل الُمثال، تعطل األعُمال بسبب األعُمال اإلرهابية.

توفر وثائق التأمين مجتُمعة تعويضاً عن الُمبالغ التي تتحُمل شركة أدنوك لإلمداد والخدمات الُمسؤولية القانونية عن دفعها وتحُملها تعويضاً عن أي إصابة أو خسارة أو ضرر يطال طرفاً ثالثاً نتيجةُ ألعُمالنا أو أثناءها، أو تعويضاً عن األضرار الجوهرية التي تلحق بُمُمتلاكت هذا الطرف.

إدارة المخاطر

إطار عمل إدارة المخاطر

الحوكمة يتكون مجلس إدارة أدنوك لإلمداد والخدمات من سبعة أعضاء يتم تعيينهم بُما يتُماشى مع متطلبات هيئة األوراق الُمالية والسلع، ويتولى لستراتيجيات ذات بشلك جُماعي الُمسؤولية عن إدارة الُمخاطر بالشركة و الصلة. ويشرف مجلس اإلدارة على تحقيق مصالح أصحاب الُمصلحة، ويعُمل على إرساء ثقافة تهدف إلى خلق القيُمة على الُمدى الطويل، وأداء مهام التدقيق الداخلي، وضُمان فعالية أنشطة وآليات إدارة الُمخاطر الداخلية

وإضافة إلى الدور اإلشرافي الذي يضطلع به مجلس اإلدارة، تتولى اللجنة التنفيذية الُمسؤولية عن الُمسائل الُمتعلقة باألداء التجاري والُمالي والتشغيلي واإلداري والتخطيطي والُمعلوماتي، وأنشطة إعداد تقارير، والُمعامالت مع األطراف ذات العالقة وغيرها من األمور التي تقع ضُمن نطاق اختصاصاتها. كُما تشرف لجنة التدقيق الُمشلكة حديثا على الجوانب لمتثال الخاصة بحوكُمة الشراكت وإدارة الُمخاطر والشؤون القانونية و والتقارير الُمالية وغير الُمالية والرقابة الداخلية وعُمليات التدقيق الداخلية والنظامية. وتتم أيضاً مراجعة سياسات وأنظُمة إدارة الُمخاطر دورياً وتنقيحها بُما يتالءم مع التغيرات في ظروف السوق وأنشطة الشركة.

تهدف شركة أدنوك لإلمداد والخدمات، من خالل معايير وإجراءات التدريب واإلدارة، إلى تطوير بيئة رقابية منضبطة وبناءة يفهم فيها جُميع الُموظفين أدوارهم والتزاماتهم. يشرف مجلس اإلدارة على مدى التزام فريق اإلدارة العليا بتطبيق سياسات وإجراءات إدارة ورصد الُمخاطر، كُما يراجع مدى كفاية إطار إدارة الُمخاطر الُمعتُمد للتعامل مع الُمخاطر

وتُمتلك أدنوك لإلمداد والخدمات لجنة (استشارية) مخصصة إلدارة الُمخاطر الُمؤسسية تتولى اإلشراف على أنشطة وسياسات وأنظُمة إدارة الُمخاطر بشلك دوري لتحديث آخر مستجدات هيلك الُمخاطر في ضوء التغييرات التي تطرأ على أنشطة الشركة وتوجهاتها والتهديدات الناشئة في أسواقها.

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [174 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

02تقرير الحوكمة
----- End of picture text -----

6 5 المخاطر األمن السيبراني المالية وتقنية المعلومات

وصف الخطر

مع ازدياد تواجه الشركة مجُموعة متنوعة من الُمخاطر الُمالية بسبب طبيعة أنشطتها، لعتُماد على التطبيقات واألجهزة وأنظُمة التحكم الُمتصلة تشُمل مخاطر السوق (مثل مخاطر صرف العُمالت األجنبية، ومخاطر األسعار، باإلنترنت، يزداد الُمشهد التكنولوجي ألدنوك لإلمداد والخدمات تعقيداً. ومخاطر التدفقات النقدية، ومخاطر القيُمة العادلة ألسعار الفائدة)، ومخاطر ويضاف إلى ذلك التهديدات الخارجية والهجُمات الُمباشرة وغير الُمباشرة على لئتُمان، ومخاطر السيولة. الشبكة الرقُمية للشركة والبنية التحتية الحيوية، وهو ما يجعل الشركة عرضةً لالستهداف بحوادث األمن السيبراني.

التأثير المحتمل

تُشلك الُمخاطر الُمالية تهديداً لقدرة الشركة على العُمل بفعالية، مُما قد يُؤثّر يُمكن أن تؤدي الهجُمات السيبرانية على األنظُمة والتطبيقات والشباكت على قدرتها على مواصلة عُملياتها أو الوفاء بالتزاماتها الُمالية، مثل الدفع الُمُملوكة و/أو التابعة لجهات خارجية إلى تعريض األنظُمة البرمجية الُمؤسسية لستثُمارات، وسداد الديون. كُما قد تتأثر أيضاً الجدارة للُموردين، وتُمويل للخطر، بُما في ذلك أنظُمة السفن، مُما قد يؤدي إلى فشل العُمليات، أو لئتُمانية للشركة، وكذلك قدرتها على دفع أرباح األسهم لُمساهُميها. اختراق محتُمل لنظم السفن، أو تعرض الشركة ومجُموعتها األم لبرامج الفدية.

خسارة ثقة العُمالء بسبب سرقة أو انتهاك الُملكية الفكرية، أو اختراق البيانات الحساسة بُما في ذلك معلومات العُمالء الُمهُمة والُمعلومات السرية للغاية، وهو ما قد يتسبب في حدوث تداعيات مالية خطيرة. قد تؤدي الحوادث غير الُمتوقعة إلى تعريض سالمة موظفينا وأصولنا للخطر.

الضوابط الحالية

وتواصل أدنوك لإلمداد والخدمات تعزيز الكفاءة واإلنتاجية بهدف ترشيد قاعدة تاكليفها وتنفيذ الضوابط الكفيلة بتوحيد عُملياتها وأتُمتتها.

نفذت أدنوك لإلمداد والخدمات بروتوكوالت قوية في مجال تكنولوجيا الُمعلومات والتقنيات التشغيلية إلى جانب إجراءات األمن السيبراني البحري الضرورية على متن سفنها. تُمتلك الشركة أنظُمة نسخ احتياطي وتطبق إجراءات أمنية لحُماية أنظُمتها ومعلوماتها، بُما في ذلك التقييُمات الُمستُمرة لختراقات لتحديد الثغرات األمنية والتحديث الدوري ألنظُمتها لتقليل خطر واألخطاء وغيرها. تواصل شركة أدنوك لإلمداد والخدمات تعزيز بنيتها التحتية التكنولوجية، وتحسين ضوابط التكنولوجيا التشغيلية للسفن، و لستثُمار في تعزيز األمن السيبراني لحُماية أنظُمتها الحيوية والحفاظ على السالمة في التجارة البحرية. وتواصل الشركة تعزيز قدراتها للسيطرة على التأثيرات الُمحتُملة في حال لستجابة وخطط التعافي. حدوثها ب لستعداد الُمناسب والجاهزية وإجراءات

وتجري الشركة تقييُمات دورية لتحديد الُمزيج األمثل لُمحفظتها الثابتة/ الُمتغيرة وتقييم خيارات إعادة التُمويل لضُمان الفعالية الُمستُمرة لنهجها في إدارة الُمخاطر. ووضعت الشركة أيضاً سياسات ومبادئ توجيهية إلدارة الديون وتواصل لئتُمانية التي حصلت عليها من الشركة األم، لحتفاظ بالتسهيالت

4[2] النمو صفقات الندماج المتثال القانوني المنافسة و العتماد على والتنظيمي مجموعة أدنوك و الستحواذ آليات اإلدارة لستحواذ على شركة زاخر أدى تُمتد عُمليات أدنوك لإلمداد تركز أدنوك لإلمداد والخدمات على خصصت أدنوك لإلمداد والخدمات تنويع مارين انترناشيونال في نوفُمبر والخدمات على نطاق عالُمي، وهي لستثُمارات في مجال الشحن مليار 2.2 ميزانية رأسُمالية بقيُمة لمتثال لقوانين الشحن ملزمة ب و إلى تعزيز ماكنة أدنوك 2022 لستفادة من عالقاتها القوية مع تواكب 2024 دوالر للنُمو في عام الدولية إلى جانب قوانين وتشريعات لإلمداد والخدمات أككبر مالك الشراكء من خارج مجُموعة أدنوك، خطط النُمو الخاصة بُمجُموعة أدنوك ومشغل للبوارج ذاتية الدفع وذاتية مثل وانهو، وتوسيع تواجدها وخطتها الدول والُموانئ التي تعُمل بها. لستثُمارية. الرفع على مستوى العالم. الجغرافي في القارات الست. وتُمتلك الشركة فريقاً متخصصاً لمتثال من القانونيين ومسؤولي تطبق الشركة آليات استراتيجية قوية وتُمتلك أدنوك لإلمداد يتُمتعون بإماكنية الوصول إلى في الُماضي، كنا نتوقع أن نستُمر للتخطيط والرقابة تشلك جزءاً أساسياً والخدمات فرقاً متخصصة لتطوير الشباكت والُموارد الُمتخصصة حول في الُمستقبل كُمزود الخدمة من برنامج الحوكُمة الخاص بها، لستراتيجيات واألعُمال والتُمويل العالم، مُما يساعدهم في تحديد الُمفضل لشراكت مجُموعة أدنوك. لستثُمارية وتلك حيث تُمر القرارات و وفهم ومراقبة و لستثُمار تضم خبرات رائدة لتقديم لمتثال لاللتزامات ورغم أن أدنوك لإلمداد والخدمات الُمتعلقة بخطط النُمو بعُملية اعتُماد الدعم لعُمليات إدارة صفقات التنظيُمية الحالية والناشئة التي لديها بالفعل اتفاقيات طويلة األجل عبر لجان الحوكُمة الُمعنية ومجلس لستحواذ بكفاءة لندماج و تؤثر على أعُمال الشركة (على سبيل مع شراكت مجُموعة أدنوك، إال أن اإلدارة. كُما تحرص الشركة على واقتدار. لنبعاثات التابع الُمثال، نظام تداول أي عقود / تجديدات جديدة تخضع التواصل الُمستُمر مع أصحاب العالقة للتقييم في ضوء ظروف السوق ). EU ETS( لالتحاد األوروبي لضُمان التوافق في الرؤى والتوقعات. السائدة حينها. تُجري الشركة عُملية صارمة للعناية الواجبة والفحص النافي للجهالة لمتثال وتعُمل الشركة على ضُمان كُما تواصل الشركة استراتيجيتها قبل لسياساتها ومعاييرها وإجراءاتها وبناءً على ذلك، فإن توجه أدنوك لستقرار على األهداف أو بُمرونة عبر التطوير الُمستُمر لعروض تنفيذ لستثُمارات الجديدة أو الُمعتُمدة بهذا الخصوص، بُما في لإلمداد والخدمات نحو تعديل القيُمة الُمختلفة، وتنويع الخدمات، لندماج ذلك إجراءات العناية الواجبة والفحص و الشروع في عُمليات خدماتها لتناسب عُمالئها الحاليين لبتاكر في ماكن العُمل، والتكيف لستحواذ، وذلك لتحديد أوجه و السريع مع التغييرات الجيوسياسية النافي للجهالة الخاصة باألطراف يعني التحول من مجرد توفير األصول الخارجية في قطاع الشحن. وفي التآزر والتاكمل البيني الُمحتُملة، للعُمالء إلى توفير حلول شاملة من والتنظيُمية، والتركيز على رفع مع مراعاة مصفوفات توزيع هذا اإلطار، نفذت الشركة مبادرات لستثُمار في التقنيات الجديدة خالل مستوى كفاءة التاكليف، ومحفظة لمتثال، الصالحيات وسلطات اتخاذ القرار لتعزيز ثقافة الحوكُمة و واألصول الحديثة لضُمان بقاء الشركة عقود مستقرة وطويلة األجل. بالشركة واختصاصات لجان شُملت برامج تدريبية متخصصة في مزود الخدمات الُمفضل والُموثوق. مجال الحوكُمة وتوجيهات مجلس اإلدارة لمتثال والتوعية والعُمليات والسياسات واإلجراءات الُمعتُمدة والضوابط، فضالً عن أنشطة توعوية كُما تستهدف الشركة قطاعات أعُمال لحتيال.حول مخاطر جديدة مثل عقود خدمات الهندسة لدى مجُموعة أدنوك. والُمشتريات والبناء، مُما سيُمكنها من تعبئة أصولها بشلك أكثر كفاءة وتقليل الُمخاطر التي يُمثلها

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [174 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

02تقرير الحوكمة
----- End of picture text -----

==> picture [239 x 662] intentionally omitted <==

1 الصحة والسالمة والبيئة وصف الخطر للتزام الاكمل بُمعايير الصحة تسعى أدنوك لإلمداد والخدمات إلى والسالمة والبيئة، وتعتبر سالمة ورفاه موظفيها ومقاوليها أولويةً قصوى. تواجه عُمليات أدنوك لإلمداد والخدمات أيضاً مخاطر متأصلة ذات صلة بالقطاع البحري وعُمليات الشحن والخدمات اللوجستية، وقد تتسبب تلك الُمخاطر في أمراض أو إصابات أو خسائر في األرواح أو اإلضرار بالبيئة، أو

عوامل المخاطرة لمتثال يُمكن أن يؤدي عدم تلبية الُمعايير القانونية والتنظيُمية أو عدم ألي متطلبات إلزامية، خاصة في مجال الشحن الدولي، إلى أضرار جسيُمة بالسُمعة وتاكليف تقاضي وغرامات قانونية كبيرة وخسارة لألعُمال وتراجع الحق في األداء الُمالي. ـ إن أي تغييرات في القوانين واللوائح الُمتعلقة بالبيئة عالوة على ذلك، ف واء عبر إقرار قوانين جديدة أو إعادة تفسير ـ والصحة والسالمة، س ـ للقوانين الحالية، قد تؤدي إلى نفقات كبيرة على الش ركة. ويُمكن أن ـ لمتثيؤدي ال للقوانين واللوائح الُمتعلقة بالبيئة والصحة والسالمة، أو أ بُموجبها، إلى زيادة التاكليف بشلك جوهري على شركة ـ أي التزامات تنش ـ لباً على أعُمال الشركة ونتائجها أدنوك لإلمداد والخدمات، والتأثير س

الضوابط الحالية

تُمتد عُمليات أدنوك لإلمداد والخدمات على نطاق عالُمي، وهي ملزمة لمتثال لقوانين الشحن الدولية إلى جانب قوانين وتشريعات الدول ب والُموانئ التي تعُمل بها. وتُمتلك الشركة فريقاً متخصصاً من القانونيين ومسؤولي لمتثال يتُمتعون بإماكنية الوصول إلى الشباكت والُموارد لمتثال الُمتخصصة حول العالم، مُما يساعدهم في تحديد وفهم ومراقبة و لاللتزامات التنظيُمية الحالية والناشئة التي تؤثر على أعُمال الشركة (على ). EU ETS( سبيل الُمثال، نظام تداول لنبعاثات التابع لالتحاد األوروبي

لمتثال لسياساتها ومعاييرها وإجراءاتها وتعُمل الشركة على ضُمان الُمعتُمدة بهذا الخصوص، بُما في ذلك إجراءات العناية الواجبة والفحص النافي للجهالة الخاصة باألطراف الخارجية في قطاع الشحن. وفي هذا لمتثال، شُملت اإلطار، نفذت الشركة مبادرات لتعزيز ثقافة الحوكُمة و برامج تدريبية متخصصة في مجال لمتثال والتوعية والعُمليات والضوابط، لحتيال. فضالً عن أنشطة توعوية حول مخاطر

9 8 7 الموظفين والقدرات عدم القدرة المخاطر المؤسسية على إزالة الكربون الجيوسياسية واألمنية وصف الخطر ية وحالة ـ يؤدي تصاعد التوترات الجيوسياس موظفو أدنوك لإلمداد والخدمات هم أثُمن تُعدّ إزالة الكربون عنصراً أساسياً وضرورياً لألعُمال ـ لسعدم مواردها. وتتطلب خطة نُمو الشركة مزيجاً متاكمالً على مستوى القطاع عُموماً، وتلتزم أدنوك تقرار في أوروبا والشرق األوسط إلى طة ـ من الهيلك التنظيُمي والكوادر والكفاءات النوعية لإلمداد والخدمات بتحقيق مستويات منخفضة زيادة احتُمال حدوث اضطرابات تعرقل أنش من بب في تجزئة ـ النقل وتوافر القوى العاملة، وتتس لتحقيق طُموحات الشركة على صعيد النُمو ودعم لنبعاثات الصفرية تتوافق مع األهداف التي ـ استراتيجية أعُمالها. حددتها الُمنظُمة البحرية الدولية ومجُموعة أدنوك ل التوريد، فضالً عُما يترتب عليها من سالس بسرعة تلبي توقعات الُمستثُمرين والعُمالء وتعزز ات انتقامية أو تخريبية ـ تهديدات أمنية، وهجُم ـ ضد الس القيُمة التجارية للشركة. فن واألصول على امتداد طرق الشحن الدولية واإلقليُمية والُموانئ التأثير المحتمل لحتفاظ قد يُؤثّر الفشل في استقطاب الُمواهب و قد يُفضي فشل الشركة في تحقيق أهدافها قد يترتب على الُمشالك الجيوسياسية، اكلعقوبات بها سلباً على بقية القوى العاملة، حيث يُؤدّ ي ذلك لنبعاثات، وما يرتبط الُمقررة في مجال خفض أو القيود أو الحوادث اإلرهابية أو الصراعات أو إلى زيادة أعباء العُمل ومسؤوليات الُموظفين بها من أهداف التنُمية الُمستدامة، إلى آثار بيئية اضطرابات خطوط التوريد، تغييرات كبيرة وملكفة الُمستُمرين في العُمل ويُثير مشالك تُؤثّر سلباً على سلبية محتُملة، مُما يُلحق الضرر بسُمعتها ويُعرّضها تطال طرق الشحن وتؤدي إلى زيادة التاكليف. كُما لحتفاظ بالُموظفين.معدالت لضغوط دولية من الهيئات البيئية والُمنظُمة يُمكن أن تتأثر أسعار الشحن، أو يتم فرض رسوم البحرية الدولية لدفعها نحو تحقيق أهدافها. إضافية مقابل الُمخاطر الُمرتبطة بالصراعات. قد يُؤدّ ي غياب الكفاءات التنظيُمية األساسية قد يُعيق محدودية التوجه نحو سوق الوقود الُمُ توائُمة مع متطلبات العُمل الحالية وقد تؤدي حوادث التخريب أو القرصنة الُمحتُملة والُمستقبلية، إلى جانب التحوالت السريعة في األخضر الُمستدام وعدم توفر هذا النوع من أو الهجومات اإلرهابية، أو الصراعات العسكرية في األعُمال الخارجية والتطورات التكنولوجية والبيئة الوقود تحقيق رؤية إزالة الكربون أو يُحُ ول دون لت أيضاً إلى عرقلة طرق الشبكة الرئيسية أسوأ الح التنظيُمية، إلى تقييد النُمو اإلجُمالي للشراكت. استثُمارها تجارياً. واإلغالق التشغيلي للُمواقع وتعطيل السفن. آليات اإلدارة تُمتلك أدنوك لإلمداد والخدمات فرقاً متخصصة حققت أدنوك لإلمداد والخدمات تقدماً هائالً تطبق أدنوك لإلمداد والخدمات اللوائح واإلجراءات لتخطيط القوى العاملة واستقطاب الُمواهب على صعيد تحقيق أهدافها في مجال خفض الدولية على متن سفنها وتراقب باستُمرار كُما أنها نفذت استراتيجية شاملة في هذا لنبعاثات على مستوى السفن والُمواقع. وقد التطورات واألحداث السياسية العالُمية التي قد الصدد لجذب أفضل الكفاءات على مستوى نجحت الشركة في تخفيض كثافة الكربون في تؤثر على عُملياتها ومسارات سفنها. كُما تتعاون لحتفاظ بهم. وقد أجرت الشركة القطاع و %30 وحدات األسطول التي تُملكها بأكثر من الشركة مع الواكالت األمنية الدولية والهيئات استبياننا سنوياً حول مشاركة الُموظفين، لرصد . ويقدم فريق 2020 مقارنة بخط األساس لعام البحرية لحُماية أصولها في الُمياه الدولية وتتخذ لستدامة و مراقبة لسترشاد بالُمخرجات مستويات الُمشاركة و لنبعاثات العون للُموظفين التدابير األمنية الالزمة في الُمناطق التي يحتُمل أن لحتفاظ لتنقيح إستراتيجية الُمشاركة و فيُما يتعلق بسبل تحقيق األهداف الُمقررة بخصوص تتعرض لُمخاطر تقوض األمن أو السالمة. لنبعاثات وإعداد التقارير ذات الصلة. بالشركة والتي تعد ضرورية لدفع ثقافة األداء النوعي على مستوى الُمؤسسة لضُمان قدرتها وتنفذ الشركة تدابير أمنية اكفية على متن سفنها، لت لستجابة في ح ولديها خطط للطوارئ و الُمستُمرة على الُمنافسة. استثُمرت أدنوك لإلمداد والخدمات في مشاريع الترقية واعتُماد أجهزة كفاءة الطاقة على متن لضطرابات الُمحتُملة. تلتزم الشركة بتطوير مهارات موظفيها من خالل سفنها الحالية في أعُماق البحار (على سبيل الُمثال، عُمليات تقييم دورية وبرامج تدريبية مستُمرة تصُميم جديد لُمروحة الدفع)، وتصُميم هيلك وحلول تقنية متقدمة مثل مركز تدريب مسجل السفينة الُمعزز، والطالءات. وهي ملتزمة بشراء سفن جديدة صديقة للبيئة وفق جداول زمنية ) مع استشراف الُمستقبل VDR( بيانات الرحلة عبر كجزء من خطتها 2026 و2023 محددة بين عامي لستثُمار في أداء الُموظفين وتخطيط التعاقب الوظيفي. للنُمو الرأسُمالي. اعتُمدت الشركة استخدام الوقود الحيوي في عدد قليل من سفنها البحرية وتتعاون مع أصحاب ، Class العالقة على مستوى القطاع، مثل ومصنعي الُمحراكت واألوساط األاكديُمية ومالك السفن والوسطاء الكتشاف فرص جديدة لتسريع رحلة التحول إلى الوقود النظيف.

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [174 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

02تقرير الحوكمة
----- End of picture text -----

==> picture [585 x 243] intentionally omitted <==

للتزام تعزيز أداء الشركة عبر آليات تعزز الوعي بالُمخاطر و بالتدابير الرقابية؛

تتولى لجنة التدقيق مراجعة واعتُماد النظام األساسي والئحة عُمل قسم

د.

الداخلية القائُمة على الُمخاطر التي يعُمل عليها. يتولى تنفيذ أنشطة قسم التدقيق والُمطابقة فريق من موظفينا الُمؤهلين وذوي الخبرة، مع آلية شاملة للتحسين الُمستُمر عبر إطار تعليُمي وتطويري قوي يضُمن احتفاظ الفريق بالكفاءات والكوادر الالزمة ألداء مهامه على الوجه األكُمل.

رفع مستوى مرونة الشركة في مواجهة اضطرابات السوق . ومُمارسات األعُمال الُمتطورة.

الُمخاطر التي تتعرض لها الشركة، وترفع تقارير ربع سنوية بهذا الخصوص يعُمل قسم التدقيق والُمطابقة لدينا كُمستشار داخلي لتقديم الُمشورة إلى لجنة التدقيق ومجلس اإلدارة. لت ذات الصلة، مُما يسُمح له بتقديم خدمات ذات في العديد من الُمج قيُمة مضافة تتسم بالكفاءة والفعالية لعُمليات الحوكُمة وإدارة الُمخاطر والرقابة الداخلية، دون اإلخالل باستقالليته.

ما تم رصده من مشلكات وآخر التطورات

م، لم يتم رصد أي مشلكات ذات أهُمية فيُما يتعلق 2023 بالنسبة لعام لمتثال والرقابة لدينا. بأنظُمة

إدارة المخاطر

تطبق الشركة نظاماً متاكمالً إلدارة الُمخاطر، يعكس مدى التزامها بحُماية األعُمال ومصالح أصحاب الُمصلحة واألطراف ذات العالقة. ويستهدف نظام إدارة الُمخاطر في الشركة تحقيق ما يلي: تسهيل التخطيط أ. لستراتيجي القائم على دراسة الُمخاطر لتحقيق لت عُملها؛أهداف الشركة ورصد الفرص الُمحتُملة ذات الصلة بُمج لستراتيجية والوظيفية ب. دعم الشركة في رصد وإدارة أبرز الُمخاطر و لستثُمارية والُمخاطر الُمتعلقة بالُمشاريع بُمختلف الوسائل بُما في ذلك اإلجراءات الُمستندة إلى األهداف؛ ج. تقييم الُمخاطر التي يتم رصدها والتأثير الُمحتُمل لها على الشركة وأهدافها الرئيسية؛

2023 المخالفات المرتكبة خالل عام

.2023 لم ترتكب شركة أدنوك لإلمداد والخدمات أي مخالفات خالل عام

إضافة إلى مهام واختصاصات مجلس اإلدارة، يتوزع نظام الرقابة الداخلية لشركة أدنوك لإلمداد والخدمات على ثالثة مستويات مؤسسية أساسية:

وحدات وأقسام العُمل بالشركة والتي تتولى المستوى األول: مسؤولية تقييم وإدارة الُمخاطر وبناء نظام رقابي فعال عبر للتزام الصارم بالُمعايير واإلجراءات الُمعتُمدة، ومؤشرات األداء الرئيسية، وعقود األداء على مستوى الشركة واألقسام والوحدات.

المستوى الثاني: اإلدارات واللجان الداخلية الُمعنية (إدارات إدارة لمتثال) والتي تتولى مسؤولية الُمخاطر الُمؤسسية والجودة و تسهيل وتوجيه عُملية تقييم الُمخاطر وتطوير وتنقيح ومراقبة الُمعايير والعُمليات واإلجراءات ذات الصلة؛

المستوى الثالث: إدارة التدقيق والتأكيد والتي تجري عُمليات تقييم مستقلة لكفاءة نظام الرقابة الداخلية.

قسم التدقيق والمطابقة

اعتُمد مجلس اإلدارة تشكيل وتطبيق مجُموعة متاكملة من إدارات وهيالك لستقاللية الحوكُمة، بُما في ذلك قسم التدقيق والُمطابقة الذي يتُمتع ب عن اإلدارة التنفيذية ويتبع لجنة التدقيق بشركة أدنوك لإلمداد والخدمات ويرفع تقاريره إليها. تتُمثل الُمهُمة الرئيسة لقسم التدقيق والُمطابقة في التحقق من مدى كفاية منظومة الرقابة الداخلية وإطار حوكُمة الشراكت

لف باتيل، والذي تم تعيينه نائباً يرأس قسم التدقيق والُمطابقة السيد م ، يتولى السيد باتيل مسؤولية 2017 لرئيس قسم التدقيق والُمطابقة في رفع تقارير عن نتائج قسم التدقيق والُمطابقة إلى اإلدارة التنفيذية ولجنة التدقيق بصفة دورية. ومن أجل تعزيز استقاللية قسم التدقيق والُمطابقة لدينا، فإن هذا القسم يتبع وظيفياً لجنة التدقيق وإدارياً للرئيس التنفيذي لشركة أدنوك لإلمداد والخدمات.

نظام الرقابة الداخلية

مسؤولية مجلس اإلدارة

يضطلع مجلس اإلدارة بالُمسؤولية عن نظام الرقابة الداخلية في «أدنوك لإلمداد والخدمات»، وقد وضع عدداً من العُمليات واإلجراءات الهادفة إلى

نظام الرقابة الداخلية بالشركة

تتُمثل األهداف الرئيسية لنظام الرقابة الداخلية فيُما يلي:

إقرار آليات رقابة تضُمن كفاءة إجراءات العُمل وتنفيذ أ. أهداف الشركة؛ لستفادة الفعالة من مواردها؛ ب. ضُمان سالمة أصول الشركة و ج. حُماية مصالح مساهُمي الشركة ومنع تضارب الُمصالح والتعامل معه في حال وقوعه؛

د. تهيئة الظروف الالزمة إلعداد وإصدار التقارير الُموثوقة وغيرها من الُمعلومات التي يلزم قانوً نا الكشف عنها للجُمهور في الُمواعيد الُمقررة؛ . ضُمان التزام الشركة للوائح والقوانين والُمتطلبات السارية الصادرة

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [174 x 39] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

02تقرير الحوكمة
----- End of picture text -----

معلومات عامة

2023 ديسمبر31 أو أكثر من رأس مال أدنوك لإلمداد والخدمات كما في%5 بيان المساهمين الذين يملكون

2023 ديسمبر31 بيان توزيع المساهمين حسب حصة حقوق الملكية كما في قيمة ملكية السهم عدد المساهمين عدد السهم المملوكة السهم المملوكة% لسم عدد السهم المملوكة النسبة المئوية للسهم المملوكة في رأسمال أدنوك للمداد والخدمات شركة بترول أبوظبيالوطنية 5,992,783,999 %81	2023 ديسمبر31 بيان توزيع المساهمين حسب حصة حقوق الملكية كما في قيمة ملكية السهم عدد المساهمين عدد السهم المملوكة السهم المملوكة% لسم عدد السهم المملوكة النسبة المئوية للسهم المملوكة في رأسمال أدنوك للمداد والخدمات شركة بترول أبوظبيالوطنية 5,992,783,999 %81	2023 ديسمبر31 بيان توزيع المساهمين حسب حصة حقوق الملكية كما في قيمة ملكية السهم عدد المساهمين عدد السهم المملوكة السهم المملوكة% لسم عدد السهم المملوكة النسبة المئوية للسهم المملوكة في رأسمال أدنوك للمداد والخدمات شركة بترول أبوظبيالوطنية 5,992,783,999 %81	2023 ديسمبر31 بيان توزيع المساهمين حسب حصة حقوق الملكية كما في قيمة ملكية السهم عدد المساهمين عدد السهم المملوكة السهم المملوكة% لسم عدد السهم المملوكة النسبة المئوية للسهم المملوكة في رأسمال أدنوك للمداد والخدمات شركة بترول أبوظبيالوطنية 5,992,783,999 %81
%1.02 %1.58	75,175,303 116,800,446		50,000 أقل من29,645 500,000 إلى أقل من50,000 من805
%3.53 %93.88	260,965,274 6,945,557,741		5,000,000 إلى أقل من500,000 من159 5,000,000 أكثر من41

أداء السهم مقارنة بمؤشر القطاع:

==> picture [498 x 174] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

250
200
150
100
80
Dec-23 Nov-23 Oct-23 Sep-23 Aug-23 Jul-23 Jun-23 May-23
ADX Industrials Index ADX Index ADNOC LS
----- End of picture text -----

اجتماع الجمعية العمومية

. 2024 أبريل19 تعقد الشركة أول اجتُماع لجُمعيتها العُمومية السنوية بعد اإلدراج في

بيان سعر السهم في السوق في نهاية لك شهر خالل السنة المالية

تحت2023 يونيو01 بدأ تداول أسهم شركة أدنوك لإلمداد والخدمات بي أل سي في سوق أبوظبي لألوراق الُمالية بتاريخ . كُما بلغت[1] ) دوالر أمريكي1.04( درهم إماراتي3.83 2023 ديسُمبر31 ». وبلغ سعر اإلغالق للسهم فيADNOCLS« الرمز .[1] ) مليار دوالر أمريكي7.72( مليار درهم إماراتي28.34 ديسُمبر31 القيُمة السوقية لشركة أدنوك لإلمداد والخدمات في ، مقسُمة إلى[1] ) مليار دوالر أمريكي3.99( مليار درهم إماراتي14.67 ويبلغ رأس مال شركة أدنوك لإلمداد والخدمات للسهم الواحد. يوضح الجدول التالي سعر اإلغالق[1] ) دوالر أمريكي0.54( درهم إماراتي1.98 مليار سهم، بقيُمة اسُمية7.4 .2023 يونيو1 وأعلى وأدنى سعر ألسهُمنا في نهاية لك شهر منذ اإلدراج في

==> picture [51 x 45] intentionally omitted <==

2023 يونيو01 أداء األسهم منذ الطرح العام األولي في

سعر الغلق (درهم)	أدنى سعر (درهم)	الشهر أعلى سعر (درهم)
3.06	3.00	يونيو3.13
3.6	3.02	يوليو3.69
3.76 3.65	3.58 3.50	أغسطس3.81 سبتمبر3.72
3.37	3.37	أكتوبر3.66
3.81	3.36	نوفمبر3.84
3.83	3.49	ديسمبر3.83

2023 ديسمبر31 توزيع المساهمين في

			2023 ديسمبر31 توزيع المساهمين في
الجمالي	حكومي	شركت	فئة المساهمين أفراد
%93.06	%1.25	%88.5	مواطنيدولة المارات العربية المتحدة%3.3
%1.56	%0.02	%1.52	مواطنيدول مجلس التعاون الخليجي%0.03
%0.30	0	%0.0	الدول العربية%0.3
%5.08 %100	%0.00 %1.3	%4.68 %94.7	الملكية الجنبية%0.40 الجمالي%4.0

026028520 : أو هاتف رقم[email protected] :التواصل مع إدارة عالقات الُمستثُمرين عبر البريد اإللكتروني https://adnocls.ae/en/investors :لُمزيد من الُمعلومات والبيانات الخاصة بعالقات الُمستثُمرين، يرجى زيارة موقعنا اإللكتروني

3.6725 = سعر التحويل[1]

2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي

==> picture [1170 x 820] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

03
البيانات
المالية
96تقرير مجلس اإلدارة
تقرير مدقق الحسابات الُمستقل إلى السادة الُمساهُمين
97
في شركة أدنوك لإلمداد والخدمات بي أل سي
102بيان الدخل الشامل الُموحد
103
بيان الُمركز الُمالي الُموحد
104بيان التغيرات في حقوق الُملكية الُموحد
105
بيان التدفقات النقدية الُموحد
107
إيضاحات حول البيانات الُمالية الُموحدة
95 94
2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي
----- End of picture text -----

تقرير مجلس اإلدارة 2023 ديسمبر31 للسنة المنتهية في

تقرير مدقق الحسابات المستقل إلى السادة المساهمين في شركة أدنوك لإلمداد والخدمات بي أل سي

التقرير حول تدقيق البيانات المالية الموحدة

رأينا

الستقاللية إننا مستقلون عن الُمجُموعة وفقً ا للقواعد األخالقية الدولية للُمحاسبين لستقاللية الدولية) الصادرة عن مجلس الُمهنيين (بُما في ذلك معايير الُمعايير األخالقية الدولي للُمحاسبين (قواعد مجلس الُمعايير األخالقية الدولي للُمحاسبين) والُمتطلبات األخالقية التي تتعلق بتدقيقنا على البيانات الُمالية الُموحدة في سوق أبوظبي العالُمي. وقد التزمنا بُمسؤولياتنا األخالقية األخرى وفقً ا لهذه الُمتطلبات والقواعد.

برأينا، تعبّ ر البيانات الُمالية الُموحدة بشلك عادل ومن اكفة النواحي الجوهرية عن الُمركز الُمالي الُموحد لشركة أدنوك لإلمداد والخدمات بي أل سي (“الشركة”) وشراكتها التابعة (معاً “الُمجُموعة”) كُما في ، وعن أدائها الُمالي الُموحد وتدفقاتها النقدية 2023 ديسُمبر31 الُموحدة للسنة الُمنتهية بذلك التاريخ وفقاً لُمعايير الُمحاسبة الدولية

منهجنا في التدقيق

نطاق التدقيق

ة عامةرنظ

تقييم لنخفاض في قيُمة الُمُمتلاكت

أمور التدقيقالرئيسية .2023 ديسُمبر31 بيان الدخل الشامل الُموحد للسنة الُمنتهية في

في إطار تصُميم تدقيقنا، قُمنا بتحديد األهُمية النسبية وتقييم مخاطر األخطاء الجوهرية في البيانات الُمالية الُموحدة. وعلى وجه الخصوص، لعتبار األحاكم الذاتية التي وضعها أعضاء مجلس اإلدارة، ومنها ما أخذنا ب يتعلق بالتقديرات الُمحاسبية الجوهرية التي انطوت على وضع افتراضات ومراعاة األحداث الُمستقبلية غير الُمؤكدة بطبيعتها. وكُما هو الحال في لك من عُمليات التدقيق لدينا، تطرقنا أيضا إلى مخاطر تجاوز اإلدارة للرقابة الداخلية، بُما في ذلك بين أمور أخرى، النظر في ما إذا اكن هناك دليل على لحتيال. التحيز الذي يُمثل مخاطر وجود أخطاء جوهرية بسبب

إيضاحات حول البيانات الُمالية الُموحدة، وتشُمل معلومات السياسات الُمحاسبية الجوهرية والُمعلومات التفسيرية األخرى.

أساس الرأي

لقد قُمنا بتصُميم نطاق التدقيق من أجل تنفيذ أعُمال اكفية تُمكننا من لعتبار تقديم رأي حول البيانات الُمالية الُموحدة كلك، مع األخذ بعين هيلك الُمجُموعة، والعُمليات والضوابط الُمحاسبية، والقطاع الذي تعُمل

لقد أجرينا تدقيقنا وفقً ا لُمعايير التدقيق الدولية والُمتطلبات الُمعُمول بشأن 2021 لسنة88 بها بُموجب قرار رئيس جهاز أبوظبي للُمحاسبة رقم معايير تدقيق البيانات الُمالية للجهات الخاضعة. ويتم إيضاح مسؤولياتنا وفقً ا لتلك الُمعايير بُمزيد من التفصيل ضُمن فقرة مسؤوليات مدقق

نرى أن أدلة التدقيق التي حصلنا عليها اكفية ومالئُمة لتوفير أساس لرأينا.

يسر أعضاء مجلس اإلدارة تقديم تقريرهم مرفقاً بالبيانات الُمالية الُموحدة الُمدققة لشركة أدنوك لإلمداد والخدمات بي أل سي للسنة الُمنتهية

األنشطة الرئيسية

(يشار إليهم مجتُمعين باسم “الُمجُموعة”) في أعُمال تقديم خدمات الشحن والتأجير لنقل 2-2 تعُمل الشركة وشراكتها التابعة الُمبينة في اإليضاح رقم الُمنتجات البترولية والنفط الخام على متن السفن العابرة للُمحيطات الُمُملوكة أو الُمستأجرة من أطراف أخرى وتشغيل وصيانة محطات النفط ومناولة الُمواد وإمداد القوى العاملة والُمعدات وتأجير الُمخازن والُمستودعات ومساحات الُماكتب وتوفير الُمواد الكيُميائية وتوريدها وغيرها من خدمات حقول النفط والغاز البرية.

النتائج وتوزيعات األرباح

ألف دوالر أمريكي 620,159 ألف دوالر أمريكي)، في حين بلغت أرباح السنة1,952,173 :2022( ألف دوالر أمريكي2,755,152 بلغت إيرادات السنة ألف دوالر أمريكي). 260,793 :2022(

.) ألف دوالر أمريكي1,067,285 :2022( ألف دوالر أمريكي410,793 ما قيُمته2023 ديسُمبر31 بلغت األرباح الُمحتجزة كُما في

.2023 ألف دوالر أمريكي لعام130.000 ، تم اقتراح توزيع أرباح نقدية نهائية بقيُمة2024 فبراير14 في اجتُماع مجلس اإلدارة الُمنعقد بتاريخ

بيان اإلفصاح لمدققي الحسابات

يشهد مديرو شركة أدنوك لإلمداد والخدمات بي إل سي أنه على حد علُمهم، ال توجد معلومات تدقيق ذات صلة لم يكن مدقق حسابات الشركة على علم بها، وأنهم اتخذوا جُميع الخطوات التي اكن ينبغي عليهم اتخاذها كُمدراء من أجل جعل أنفسهم على علم بأي معلومات تدقيق ذات صلة وإلثبات أن مدقق

مدقق الحسابات الخارجي

لجتُماع العام السنوي.سيتم عرض قرار إعادة تعيين مدققي حسابات شركة برايس ووترهاوس كوبرز) بي دبليو سي (للسنة التالية على الُمساهُمين في

بالنيابة عن مجلس اإلدارة

==> picture [118 x 39] intentionally omitted <==

رئيس مجلس اإلدارة 2024 فبراير14 أبوظبي، اإلمارات العربية الُمتحدة

97 2023 أدنوك للمداد والخدمات | التقرير السنوي

معلومات أخرى

إن أعضاء مجلس اإلدارة مسؤولون عن الُمعلومات األخرى. وتشُمل الُمعلومات األخرى التقرير السنوي (ولكنها ال تشُمل البيانات الُمالية الُموحدة وتقرير مدقق الحسابات بشأنها) الذي من الُمتوقع أن يكون متاحً ا لنا بعد تاريخ تقرير مدقق الحسابات الُماثل. إن رأينا حول البيانات الُمالية الُموحدة ال يتطرق إلى الُمعلومات األخرى، وال ولن نبدي أي تأكيد عليها بأي صورة اكنت. وفيُما يتعلق بتدقيقنا على البيانات الُمالية الُموحدة، تقتصر مسؤوليتنا على قراءة الُمعلومات األخرى الُمحددة سلفاً، وفي سبيل ذلك فإننا ننظر

في ما إذا اكنت الُمعلومات األخرى تتعارض بصورة جوهرية مع البيانات الُمالية الُموحدة أو مع الُمعلومات التي توصلنا إليها أثناء التدقيق، أو ما إذا اكنت تبدو أنها تتضُمن أخطاء جوهرية بصورة أو بأخرى.

إذا توصلنا، عند قراءة التقرير السنوي، إلى وجود أخطاء جوهرية في هذه الُمعلومات األخرى، فإننا ملزمون بإبالغ هذا األمر إلى القائُمين

مسؤوليات اإلدارة والقائمين على الحوكمة حول البيانات المالية الموحدة

وعند إعداد البيانات الُمالية الُموحدة، فإن اإلدارة تعد مسؤولة عن تقييم إنّ اإلدارة مسؤولة عن إعداد البيانات الُمالية الُموحدة وعرضها بصورة عند - مدى قدرة الُمجُموعة على لستُمرار كُمنشأة عاملة واإلفصاح عادلة وفقاً لُمعايير الُمحاسبة الدولية للتقارير الُمالية، وكذلك إعدادها لستُمرارية، وكذا استخدام مبدأ - الضرورة عن األمور الُمتعلقة بهذه بشأن النظام الُمالي 2017 ) لسنة1( طبقاً لألحاكم السارية للقانون رقم لستُمرارية الُمحاسبي إال إذا اكنت اإلدارة تعتزم تصفية الُمجُموعة أو وقف لحكومة أبوظبي والتعليُمات الصادرة عن دائرة الُمالية الُمتعلقة بإعداد أنشطتها أو لم يكن لديها أي بديل واقعي سوى القيام بذلك. وتنفيذ الُموازنة السنوية للجهات الخاضعة، وتعديالته، واألحاكم السارية في القوانين واللوائح ذات الصلة، كُما أنها مسؤولة عن تلك الرقابة يتحُمل القائُمون على الحوكُمة مسؤولية اإلشراف على عُملية إعداد الداخلية التي ترى اإلدارة أنها ضرورية لكي تتُمكن من إعداد بيانات مالية التقارير الُمالية للُمجُموعة. موحدة خالية من أي أخطاء جوهرية، سواءً اكنت ناشئة عن احتيال أو خطأ.

أمور التدقيق الرئيسية

أمور التدقيق الرئيسية هي تلك األمور التي، في تقديرنا الُمهني، اكنت أكثر األمور أهُمية أثناء تدقيقنا على البيانات الُمالية الُموحدة للفترة الحالية. وقد تم التطرق إلى هذه األمور في سياق تدقيقنا على البيانات الُمالية الُموحدة كلك، وفي تكوين رأينا حولها، وال نقدم رأياً منفصالً بشأن هذه األمور.

يكيفية تعامل مدقق الحسابات مع أمر التدقيق الرئيس

يأمر التدقيق الرئيس

تضُمن نهجنا في معالجة هذه الُمسألة تنفيذ اإلجراءات التالية من بين تقييم النخفاض في قيمة الممتلاكت والمنشآت والمعدات :أمور أخرى حول البيانات الُمالية الُموحدة إلفصاحات 11 و3-1 و3 راجع اإليضاحات لستخدام: بالنسبة للتقييُمات الُمستندة إلى القيُمة قيد السياسات واألرصدة الُمحاسبية ذات الصلة حدّ ثنا فهُمنا للطرق الُمستخدمة من قبل اإلدارة إلجراء التقييم السنوي ديسُمبر 31 يتضُمن بيان الُمركز الُمالي الُموحد للُمجُموعة كُما في لالنخفاض في قيُمة الُموجودات وقيّ ُمنا ما إذا اكنت الطرق الُمطبقة مليار دوالر أمريكي تتعلق بالُمُمتلاكت 3.8 قيُمة دفترية قدرها2023 متوافقة مع السنة السابقة. مليار دوالر أمريكي تتعلق بالسفن3.5 والُمنشآت والُمعدات، منها قيّ ُمنا مدى معقولية معدل الخصم الُمستخدم في خصم التدفقات والُمعدات البحرية. النقدية الُمتوقعة، كُما قيّ ُمنا تلك الُمعدالت على أساس معرفتنا بالبيئة لنخفاض في قيُمة هذه الُموجودات تُجري اإلدارة تقييُماً سنوياً لتحرّي لقتصادية وعالوة الُمخاطر الُمرتبطة بالقطاع. ك وحدة من وحدات توليد من خالل تحديد القيُمة القابلة لالسترداد قارنّ ا توقعات التدفقات النقدية الُمستقبلية لإلدارة الُمستخدمة في لستخدام أو القيُمة العادلة ناقصاً لستناد إلى القيُمة قيد النقد ب تقييم لنخفاض في القيُمة مع تلك التي عرضها واعتُمدها مجلس لستبعاد، أيهُما أعلى. تاكليف اإلدارة كجزء من خطة األعُمال السنوية. لستخدام، تم اشتقاق تلك القيُمة عند استخدام نهج القيُمة قيد جريت من خالل مقارنة النتائج التاريخية، قيّ ُمنا مدى دقة التوقعات التي أ بناءً على نهج التدفقات النقدية الُمتوقعة الُمخصومة. وشُملت هذه إن وجدت، مع نتائج الُمنشأة للسنة الحالية. لت التي تُصدر فيها اإلدارة أحاكماً هامة على التدفقات النقدية الُمج اختبرنا الدقة الحسابية لحسابات اإلدارة. بعض الُمعطيات الرئيسية، بُما في ذلك األعُمار اإلنتاجية الُمتوقعة لستبعاد: بالنسبة للتقييُمات الُمستندة إلى القيُمة العادلة ناقصاً تاكليف للُموجودات ومعدالت الخصم. حصلنا على تقارير التقييم التي استخدمتها اإلدارة إلجراء التقييم السنوي لستبعاد، استعانت وعند استخدام نهج القيُمة العادلة ناقصاً تاكليف لالنخفاض في القيُمة. اإلدارة بخبير خارجي لتزويدها بتقييُمات السوق للُموجودات. يتعلق قيّ ُمنا مدى كفاية عُمل خبراء التقييم بالنظر في مدى مالءمة الُمنهجية لفتراضات الُمستخدمة في الحكم الُمعني بُمنهجيات التقييم و الُمتبعة، وكذلك مدى مالءمة ومعقولية استنتاجاتهم وتوافقها مع أدلة نُماذج التقييم. التدقيق األخرى. لقد ركزنا على هذا الُمجال نظراً ألهُميته بالنسبة للبيانات الُمالية قيّ ُمنا مؤهالت خبراء التقييم وخبراتهم واستقالليتهم. وألنّ األمر يستدعي وجود مستوى هام من األحاكم للوصول إلى لفتراضات وإجراء قيّ ُمنا مدى مالءمة نهج التقييم ومدى معقولية لنخفاض في القيُمة لفتراضات الرئيسية الُمستخدمة في تقييم مناقشات مع إدارة الشركة. الذي أجرته اإلدارة.

99 2023 أدنوك للمداد والخدمات | التقرير السنوي

التقرير حول المتطلبات القانونية والتنظيمية األخرى

، وتعديالتها، وقواعد لوائح الشراكت في سوق أبوظبي العالُمي2020 وفقً ا لُمتطلبات لوائح الشراكت في سوق أبوظبي العالُمي لسنة

عدَ ت، من اكفة النواحي الجوهرية، وفقاً للُمتطلبات الُمعُمول بها في لوائح الشراكت في سوق أبوظبي1( ) أنّ البيانات الُمالية الُموحدة قد أ .2015 ، وتعديالتها، وقواعد لوائح الشراكت في سوق أبوظبي العالُمي (الُمعايير الُمحاسبية الدولية) لسنة2020 العالُمي لسنة

) أنّ الُمعلومات الواردة في تقرير مجلس اإلدارة تتوافق مع البيانات الُمالية الُموحدة للُمجُموعة.2(

فيُما يتعلق بُمعايير تدقيق البيانات الُمالية للجهات الخاضعة2021 لسنة88 عالوة على ذلك، وفقً ا لُما يقتضيه قرار رئيس جهاز أبوظبي للُمحاسبة رقم ، لم يلفت انتباهنا أي شيء يجعلنا نعتقد بأن الشركة لم تلتزم، 2023 ديسُمبر31 نفيدكم بأنه فيُما يتعلق بتدقيقنا للبيانات الُمالية للسنة الُمنتهية في لقتضاء التي من شأنها أن تؤثر بشلك جوهري على أنشطتها أو من جُميع النواحي الجوهرية، بأي من أحاكم القوانين واللوائح والتعُميُمات التالية حسب

بشأن النظام الُمالي لحكومة أبوظبي والتعليُمات الصادرة عن دائرة الُمالية بشأن إعداد وتنفيذ الُموازنة السنوية 2017 ) لسنة1( ) القانون رقم3( .للجهات الخاضعة، وتعديالته .2023 ديسُمبر31 ) نظامها األساسي الذي من شأنه أن يؤثر جوهرياً على أنشطتها أو مركزها الُمالي كُما في4( .) األحاكم السارية للقوانين واللوائح والتعُميُمات ذات الصلة التي لها تأثير على البيانات الُمالية الُموحدة للجهة الخاضعة5(

==> picture [65 x 50] intentionally omitted <==

نزار جشي 2024 فبراير14

مسؤوليات مدقق الحسابات حول تدقيق البيانات المالية الموحدة

الحصول على أدلة تدقيق اكفية ومناسبة فيُما يتعلق بالُمعلومات الُمالية للكيانات أو األنشطة التجارية داخل الُمجُموعة إلبداء رأي حول البيانات الُمالية الُموحدة. كُما أننا مسؤولون عن توجيه أعُمال التدقيق على الُمجُموعة واإلشراف عليها وأدائها، ونظل مسؤولين دون غيرنا عن رأينا حول التدقيق.

تتُمثل أهدافنا في الحصول على تأكيد معقول حول ما إذا اكنت البيانات الُمالية الُموحدة كلك خاليةً من األخطاء الجوهرية، سواء اكنت ناشئة عن احتيال أو خطأ، وإصدار تقرير مدقق الحسابات الذي يشُمل رأينا. يُمثل التأكيد الُمعقول مستوى عالياً من التأكيد، ولكنه ليس ضُماناً على أن عُملية التدقيق الُمنفذة وفقاً لُمعايير التدقيق الدولية والُمتطلبات الُمعُمول بشأن معايير 2021 لسنة88 بها لقرار رئيس جهاز أبوظبي للُمحاسبة رقم تدقيق البيانات الُمالية للجهات الخاضعة ستكشف دائُماً عن أي خطأ لحتيال أو الخطأ وتعتبر جوهرية جوهري إن وجد. يُمكن أن تنشأ األخطاء من لً ، إذا اكن من الُمتوقع إلى حد معقول أن تؤثر تلك األخطاء، إفراداً أو إجُم على القرارات لقتصادية التي يتخذها الُمستخدمون على أساس هذه

نتواصل مع القائُمين على الحوكُمة فيُما يتعلق، من بين أمور أخرى، بنطاق وتوقيت التدقيق الُمقررين ونتائج التدقيق الجوهرية، بُما في ذلك أي أوجه قصور جوهرية نحددها في الرقابة الداخلية أثناء تدقيقنا.

نقدم أيضاً للقائُمين على الحوكُمة بياناً بأننا قد امتثلنا للُمتطلبات لستقاللية، كُما أننا نبلغهم بجُميع األخالقية الُمعُمول بها في شأن العالقات وغيرها من الُمسائل التي يُعتقد إلى حد معقول أنها قد تؤثر على استقالليتنا، واإلجراءات الُمتخذة للحد من الُمخاطر أو سبل الحُماية الُمطبقة إن لزم األمر.

كجزء من عُملية التدقيق الُمنفذة وفقً ا لُمعايير التدقيق الدولية 88 والُمتطلبات الُمعُمول بها لقرار رئيس جهاز أبوظبي للُمحاسبة رقم فيُما يتعلق بُمعايير تدقيق البيانات الُمالية للجهات الخاضعة، 2021 لسنة فإننا نُمارس الحكم الُمهني ونحافظ على الشك الُمهني خالل عُملية

ومن بين األمور الُمنقولة للقائُمين على الحوكُمة، فإننا نحدد تلك األمور التي اكنت لها أهُمية قصوى أثناء التدقيق على البيانات الُمالية الُموحدة للفترة الحالية والتي تُمثل بدورها أمور التدقيق الرئيسية، ثم ندرجها في تقرير مدقق الحسابات باستثناء ما تحظر النظم أو التشريعات اإلفصاح أن أمراً ما ال ينبغي - في ح لت نادرة للغاية- عنه للرأي العام أو إذا قررنا اإلفصاح عنه في تقريرنا إذا كنا نتوقع إلى حد معقول بأن اإلفصاح عن هذا األمر سوف يترك تداعيات سلبية تفوق الُمنافع التي ستعود على الصالح العام من جراء هذا اإلفصاح.

تحديد وتقييم مخاطر األخطاء الجوهرية في البيانات الُمالية الُموحدة، لحتيال أو الخطأ، وتصُميم وتنفيذ إجراءات سواء اكنت ناشئة عن التدقيق التي تالئم تلك الُمخاطر، والحصول على أدلة تدقيق اكفية ومناسبة توفر أساساً لرأينا. إن خطر عدم الكشف عن أي أخطاء لحتيال يعد أكبر من الخطر الناجم عن الخطأ، حيث جوهرية ناتجة عن إن لحتيال قد ينطوي على التواطؤ أو التزوير أو الحذف الُمتعُمد أو التحريف أو تجاوز الرقابة الداخلية.

تكوين فهم حول ضوابط الرقابة الداخلية الُمتعلقة بأعُمال التدقيق من أجل تصُميم إجراءات تدقيق مالئُمة للظروف، وليس لغرض إبداء رأي

تقييم مدى مالءمة السياسات الُمحاسبية الُمستخدمة ومعقولية التقديرات الُمحاسبية وما يتعلق بها من إفصاحات اإلدارة. لستُمرارية الُمحاسبي، معرفة مدى مالءمة استخدام اإلدارة لُمبدأ واستناداً إلى أدلة التدقيق التي يتم الحصول عليها تحديد ما إذا اكن هناك عدم يقين مادي يتعلق بأحداث أو ظروف يُمكن أن تثير شكواكً لستُمرار كُمنشأة عاملة. وإذا كبيرة حول قدرة الُمجُموعة على لنتباه توصلنا إلى وجود عدم يقين مادي، فإننا مطالبون بلفت في تقرير مدقق الحسابات إلى اإلفصاحات ذات الصلة في البيانات الُمالية الُموحدة، أو تعديل رأينا إذا اكنت تلك اإلفصاحات غير اكفية. لستنتاجات التي نتوصل لها تتوقف على أدلة التدقيق التي يتم إن الحصول عليها حتى تاريخ تقرير مدقق الحسابات. ومع ذلك، فإن األحداث أو الظروف الُمستقبلية قد تدفع الُمجُموعة إلى التوقف عن لستُمرار كُمنشأة عاملة.

000000256 برايس ووترهاوس كوبرز شراكة محدودة، (فرع سوق أبوظبي العالُمي)، رخصة رقم 45263 .برج الختم، مربعة سوق أبوظبي العالُمي، الطابق الخامس والعشرون، ص. ب اإلمارات العربية الُمتحدة- أبوظبي 971+ 2 645 6610 :، فاكس971+ 2 694 6800 :هاتف

تقييم العرض الشامل للبيانات الُمالية الُموحدة وهيلكها ومحتواها، بُما في ذلك اإلفصاحات، وما إذا اكنت البيانات الُمالية الُموحدة تُمثل الُمعامالت واألحداث ذات العالقة بطريقة تحقق عرضاً عادالً .

www.pwc.com/me

101 101 2023 أدنوك للمداد والخدمات | التقرير السنوي

100

بيان الدخل الشامل الموحد 2023 ديسمبر31 للسنة المنتهية في

بيان المركز المالي الموحد 2023 ديسمبر31 كما في

2022	212
ألف دولر أمريكي	ألف دولر أمريكي	إيضاحات
		الموجودات
3,151,384 67,208 14,716	,816,54 48, 46 ,441	الموجودات غير المتداولة ممتلكتومنشآتومعدات11 موجودات حق لستخدام12 موجودات غيرملموسة13
99,757 62,641	95,269 76,7 2	استثمارات عقارية14 استثمارفيمشروعمشترك15
15,697 124,252	5, 68 8,884	شهرة29 ذمممدينة تجاريةوأخرى17
15,474	29,21	ذمممدينة منالتأجيرمنالباطن12
- 3,551,129	, 2 4,258,686	موجودات الضريبة المؤجلة30 مجموع الموجودات غير المتداولة
		الموجودات المتداولة
105,570	21,721	مخزون16
216,963 465,954 3,911	88, 21 742,847 9, 86	ذمممدينة تجاريةوأخرى17 مبالغمستحقة منأطراف ذات علقة24 ذمممدينة منالتأجيرمنالباطن12
164,933 957,331	2 5,719 , 486,982	النقدوما فيحكمه18 مجموع الموجودات المتداولة
4,508,460	5,745,668	مجموع الموجودات
272,294 103,226 1,067,285 357,485	,995, 89 - 4 1,79 -	حقوق الملكية والمطلوبات حقوق الملكية رأسالمال19 احتياطيعام20 أرباحمحتجزة مساهمة المساهم24
1,800,290	4,415,982	مجموع حقوق الملكية
		مطلوبات غير متداولة
1,900,000 69,269 1,727 35,743 69,490	11,111 45,24 ,87 7,919 -	قرضالمساهم24 مطلوبات عقود اليجار12 مطلوبات التفكيك12 مبالغمستحقة لطراف ذات علقة24 ذممدائنة أخرى29
- 31,464 2,107,693	5, 25 2,6 , 25	المطلوبالضريبيالمؤجل30 مكفآت نهاية الخدمة للموظفين22 مجموع المطلوبات غير المتداولة
		المطلوبات المتداولة
462,899 9,768 127,810 600,477	718,927 44, 25, 2 , 116, 6	ذممدائنة تجاريةوأخرى23 مطلوبات عقود اليجار12 مبالغمستحقةإلىأطراف ذات علقة24 مجموع المطلوبات المتداولة
2,708,170	, 9,686	مجموع المطلوبات
4,508,460	5,745,668	مجموع حقوق الملكية والمطلوبات
	نيكولس جليسون الرئيس المالي	معالي الدكتور سلطان أحمد الجابر رئيس مجلس الدارة عبد الكريم المصعبي الرئيس التنفيذي
		جزءا من هذه البيانات المالية الموحدة.152 إلى128 تشك اليضاحات المرفقة المدرجة على الصفحات من

2022	212
ألف دولر أمريكي	ألف دولر أمريكي	إيضاحات
1,952,173	2,755, 52	إيرادات4
)1,543,025(	)2,11 ,225(	تكليف مباشرة5
409,148	75 ,927	إجمالي الربح
)105,604(	) 46,4 6(	مصاريف عمومية وإدارية6
)5,880(	)2,672(	مخصص الخسائرلئتمانية المتوقعة24 & 17
)3,792(	-	مصاريف أخرى7A
1,003	1,865	إيرادات أخرى7B
294,875	6 ,684	الربح التشغيلي
2,026	4,17	حصة فيأرباح مشروع مشترك15
3,717	9,785	إيرادات التمويل9
)38,475(	) 5,198(	تكليف التمويل10
262,143	622,442	الربح قبل الضريبة للسنة
-	, 2	إيراد الضريبة المؤجلة30
)1,350(	, )416(	ضريبة الدخل
260,793	621, 59	ربح السنة
		الدخل الشامل الخر
		بنود لن يُعاد تصنيفهاالحقاً فيالربحأو الخسارة
10,418	6 2	ربح إعادة القياس على التزام مزايا الموظفين المحددة22
271,211	621,77	مجموع الدخل الشامل للسنة
0.26	1.18	ربحية السهم الساسية والمخف ضة21

جزءاً من هذه البيانات الُمالية الُموحدة.152 إلى125 تشلك اإليضاحات الُمرفقة الُمدرجة على الصفحات من

103 103 2023 أدنوك للمداد والخدمات | التقرير السنوي

102

بيان التغيرات في حقوق الملكية الموحد 2023 ديسمبر31 للسنة المنتهية في

2023 ديسمبر31 للسنة المنتهية في

بيان التدفقات النقدية الموحد

2022	212
ألف دولر أمريكي	ألف دولر أمريكي	إيضاحات النشطة التشغيلية
260,793	621, 59	ربحالسنه :تعديالت لـ
- 1,350	, )2 ( , 416	إيراد الضريبة المؤجلة ضريبة الدخل
262,143 132,875 428 5,105 8,416 )872( 117 )128( 2,380 6,278 10,005 )3( 6,174 )294( 4,868 )2,026(	622,442 2 6,558 - 5, 65 9,651 )4,2 ( 46 - - 758 7, 5 ) ,955( ) ,6 6( 4,288 5,8 4 ) 4,17 (	الربحقبل الضريبة استهلك ممتلكت ومنشآت ومعدات11 شطب ممتلكت ومنشآت ومعدات11 استهلك استثمارات عقارية14 استهلك موجودات حقلستخدام12 ربحمنلعتراف المبدئيبالذممالمدينة من اليجار من الباطن12 مخصص مصاريف التفكيك12 ربحمن استبعاد موجودات حقلستخدام12 خسارة من استبعاد عقود اليجار من الباطن12 مخصص مخزون بطيء الحركة ومتقادم16 إطفاء موجودات غير ملموسة13 ربحمن استبعاد ممتلكت ومنشآت ومعدات ب7 (عكس) / مخصص الخسائرلئتمانية المتوقعة من الذممالمدينة التجارية، بالصافي17 مخصص / (عكس) الخسائرلئتمانية المتوقعة من مبالغ مستحقة من أطراف ذات علقة مخصص مكفآت نهاية الخدمة للموظفين22 حصة فيأرباحمشروعمشترك15
)3,717(	)9,785(	إيرادات التمويل9
38,475 470,224	5,198 865,4 4	تكليف التمويل10
)37,827(	)5,918(	:تعديالت رأس الُمال العامل المخزون
)27,888(	)1 ,895(	ذمممدينة تجارية وأخرى
)127,043( 83,520	)28 , 8 ( 245,227	مبالغمستحقة من أطراف ذات علقة ذممدائنة تجارية وأخرى
)18,952(	)8,952(	مطلوبات التقاعد المدفوعة
)60,788( 281,246	9,411 8 1, 25	مبالغمستحقة إلى أطراف ذات علقة
)7,148( 7,273 -	)4, ( 8, 2 )569(	مكفآت نهاية الخدمة المدفوعة للموظفين22 )المستلممقابل عقود اليجار من الباطن (عقود اليجار التمويلي12 ضريبة مدفوعة
)7(	)729(	فوائد مدفوعة10
281,364	822,648	صافي النقد الناتج من النشطة التشغيلية

الجمالي ألف دولر أمريكي	مساهمة المساهم ألف دولر أمريكي	أرباح محتجزة ألف دولر أمريكي	احتياطي عام ألف دولر أمريكي	رأس المال ألف دولر أمريكي
1,529,079	357,485	822,153	77,147	2022 يناير1 الرصيد كما في272,294
260,793	-	260,793	-	ربح السنة-
10,418	-	10,418	-	)22 أرباح اكتوارية على التزام المنافع المحددة (إيضاح-
271,211	-	271,211	-	مجموع الدخل الشامل للسنة-
- 1,800,290	- 357,485	)26,079( 1,067,285	26,079 103,226	)20 تحويلت إلىلحتياطيالعام (إيضاح- 2022 ديسمبر31 الرصيد كما في272,294
1,800,290	357,485	1,067,285	103,226	2023 يناير1 الرصيد كما في272,294
-	)357,485(	-	-	مساهمة المساهم المحولة إلى رأس المال357,485
1,900,000	1,900,000	-	-	تسوية قرض من المساهم-
-	)1,900,000(	-	-	قرض المساهم المحول إلى رأس المال1,900,000
149,920	149,920	-	-	المقابل المالي المتبقي مستحق الدفع عندلستحواذ على زد إم آيالمطلوب من المساهم-
-	)149,920(	)1,212,264(	)103,226(	تأثير رأس المال المصدر على إعادة تنظيم رأس المال1,465,410
)64,999(	-	)64,999(	-	)19 توزيعات أرباح مدفوعة (إيضاح-
620,159	-	620,159	-	ربح السنة-
612	-	612	-	)22 أرباح اكتوارية على التزام المنافع المحددة (إيضاح-
4,405,982	-	410,793	-	2023 ديسمبر31 الرصيد كما في3,995,189

جزءاً من هذه البيانات الُمالية الُموحدة.142 إلى126 تشلك اإليضاحات الُمرفقة الُمدرجة على الصفحات من

جزءاً من هذه البيانات الُمالية الُموحدة.140 إلى139 تشلك اإليضاحات الُمرفقة الُمدرجة على الصفحات من

105 105 2023 أدنوك للمداد والخدمات | التقرير السنوي

104

بيان التدفقات النقدية الموحد (تابع) 2023 ديسمبر31 للسنة المنتهية في

2023 ديسمبر31 كما في وللسنة المنتهية في

إيضاحات حول البيانات المالية الموحدة

أساس اإلعداد والسياسات المحاسبية .أساس اإلعداد

معلومات عامة

تأسست شركة أدنوك لإلمداد والخدمات بي أل سي (“الشركة”) في كشركة عامة محدودة األسهم، بُموجب السجل رقم 2023 أبريل19 ) لسنة1 ، وفقً ا للوائح سوق أبوظبي العالُمي (التعديل رقم000009847 . تأسست الشركة لغرض العُمل كشركة قابضة لُمجُموعة شركة2020 .)”أبوظبي لألعُمال البحرية والخدمات ش.م.ع (“الُمجُموعة

بيان المطلوب ) لسنة1 ، وفقً ا للوائح سوق أبوظبي العالُمي (التعديل رقم000009847 تم إعداد البيانات الُمالية الُموحدة وفقاً لُمعايير الُمحاسبة الدولية للتقارير . تأسست الشركة لغرض العُمل كشركة قابضة لُمجُموعة شركة2020 الُمالية والتفسيرات الصادرة عن لجنة تفسيرات الُمعايير الدولية للتقارير .)”أبوظبي لألعُمال البحرية والخدمات ش.م.ع (“الُمجُموعة الُمالية الُمطبقة على الشراكت التي تقوم بإعداد تقاريرها الُمالية وفقاً لُمعايير الُمحاسبة الدولية للتقارير الُمالية الصادرة عن مجلس معايير خالل السنة، وافق الُمساهُمون على إدراج أسهم الشركة في سوق الُمحاسبة الدولية. من أسهم الشركة في %19 أبوظبي لألوراق الُمالية، حيث تم عرض %81 لكتتاب العام األولي. كُما في تاريخ التقرير، تُمتلك شركة أدنوك العملة الوظيفية وعملة العرض

العملة الوظيفية وعملة العرض ك من منشآت الُمجُموعة يتم قياس البنود الُمدرجة في البيانات الُمالية لقتصادية الرئيسية التي تعُمل فيها الُمنشأة باستخدام عُملة البيئة (“العُملة الوظيفية”). نظرً ا لتسجيل الشركة في سوق أبوظبي العالُمي، يجب عرض الُمعلومات الُمالية بالدوالر األمريكي. أساس القياس تم عرض البيانات الُمالية الُموحدة بالدوالر األمريكي، وهو عُملة العرض للُمجُموعة وكذلك الشركة القابضة الُمطلقة. تم تقريب جُميع القيم إلى أقرب ألف (ألف دوالر أمريكي) ، ما لم يذكر خالف ذلك.

.%19 وهي

تخضع الشركة لسيطرة شركة بترول أبوظبي الوطنية (“أدنوك”).

جريت عُملية إعادة تنظيم رأس الُمال التي جعلت من شركة خالل الفترة، أ أدنوك لإلمداد والخدمات بي أل سي الشركة األم لشركة أبوظبي لألعُمال البحرية والخدمات ش.م.ع (“الُمجُموعة”). وبالتالي، فإن شركة أدنوك لإلمداد والخدمات بي أل سي الُموحدة تُمثل استُمرارًا ألعُمال الُمجُموعة. للحصول على تفاصيل حول إعادة تنظيم 31 يرجى الرجوع إلى اإليضاح رقم رأس مال الشركة.

(يشار إليهم 2-2 تعُمل الشركة وشراكتها التابعة الُمبينة في اإليضاح رقم مجتُمعين باسم “الُمجُموعة”) في أعُمال تقديم خدمات الشحن والتأجير لنقل الُمنتجات البترولية والنفط الخام على متن السفن العابرة للُمحيطات الُمُملوكة أو الُمستأجرة من أطراف أخرى وتشغيل وصيانة محطات النفط ومناولة الُمواد وإمداد القوى العاملة والُمعدات وتأجير الُمخازن والُمستودعات ومساحات الُماكتب وتوفير الُمواد الكيُميائية وتوريدها وغيرها من خدمات حقول النفط والغاز البرية.

أبوظبي العالُمي، جزيرة الُماريه، أبوظبي، اإلمارات العربية الُمتحدة.

اعتُمد مجلس اإلدارة البيانات الُمالية الُموحدة للُمجُموعة وصرّح بإصدارها .2024 فبراير14 وتم التوقيع عليها نيابة عنهم بتاريخ

	2022 ألف دولر أمريكي )299,940( 2,247 )10,200( )1,278,414( )62,146( )121,696( 22,385 1,042 2,476 )1,744,246( 1,300,000 )24,597(	إيضاحات 212 ألف دولر أمريكي النشطة لستثمارية شراء ممتلكت ومنشآت ومعدات )774,1 5( متحصلت من استبعاد ممتلكت ومنشآت ومعدات وموجودات غير ملموسة , 7 استثمار فيمشروعمشترك15 - استثمار فيشركة تابعة، بالصافيمن النقد المستحق29 - دفعات مقدمه للمقابل المحتمل29 - دفعات مقدمة مدفوعة لمصاريف رأسمالية- مستلممن المشروعالمشترك15 - توزيعات أرباحمقبوضة من المشروعالمشترك15 - فوائد مستلمة9 7,678 صافي النقد المستخدم في النشطة لستثمارية )762,614( النشطة التمويلية متحصلت من قرض المساهم24 11,111 فوائد مدفوعة على قرض المساهم24 ) ,589( رسوممقدمة مدفوعة على قرض المساهم24 ) ,711(
	- )16,035( 1,259,368 )203,514(	توزيعات أرباحمدفوعة19 )64,999( دفعات مطلوبات اليجار12 ) 8,981( صافي النقد (المستخدم في) / الناتج من النشطة التمويلية )9,268( صافي الزيادة / (النقص) في النقد وما في حكمه51,776
	368,447 164,933	النقد وما فيحكمه فيبداية السنة 64,9 النقد وما في حكمه في نهاية السنة18 2 5,719
	45,014 7,487 52,218 - - -	فيما يلي المعاملت غير النقدية الجوهرية المستثناة من بيان التدفقات النقدية الموحد: إضافات إلى موجودات حقلستخدام12 11,588 إضافات إلى ذمممدينة من اليجار من الباطن12 4 ,1 6 إضافات إلى مطلوبات اليجار12 4 ,614 قرض المساهمالمحو ل إلى رأس المال2,257,485 المقابل المالي المتبقي مستحق الدفع عندلستحواذ على شركة زد إم آي المطلوب من المساهموالمحو ل إلى رأس المال 49,921 المحو ل2023 مارس31 يناير إلى1 مجموع الدخل الشامل للفترة من إلى رأس المال 44,929

جزءاً من هذه البيانات الُمالية الُموحدة.151 إلى127 تشلك اإليضاحات الُمرفقة الُمدرجة على الصفحات من

107 107 2023 أدنوك للمداد والخدمات | التقرير السنوي

106

.أساس التوحيد2.2 تتضُمن البيانات الُمالية الُموحدة البيانات الُمالية للشركة وشراكتها التابعة الُمدرجة أدناه:

بلد التأسيس نسبة الملكية ديسمبر31 2023 ديسمبر31 2023 شركة الباهية انك ليبيريا% 11 %100 شركة مبارز ليبيريا% 11 %100 شركة الوثبة انك ليبيريا% 11 %100 شركة الظفرة انك ليبيريا% 11 %100 شركة داس انك ليبيريا% 11 %100 شركة زاكوم انك ليبيريا% 11 %100 شركة هيلي انك ليبيريا% 11 %100 شركة أرزانة انك ليبيريا% 11 %100 شركة الجيمي انك ليبيريا% 11 %100 شركة بركة انك ليبيريا% 11 %100 شركة جارنين انك ليبيريا% 11 %100 انك1 شركة نيوكو ليبيريا% 11 %100 انك2 شركة نيوكو ليبيريا% 11 %100 انك3 شركة نيوكو ليبيريا% 11 %100 انك4 شركة نيوكو ليبيريا% 11 %100 انك16 شركة نيوكو ليبيريا% 11 %100 انك18 شركة نيوكو ليبيريا% 11 %100 انك19 شركة نيوكو ليبيريا% 11 %100 انك20 شركة نيوكو ليبيريا% 11 %100 انك21 شركة نيوكو ليبيريا% 11 %100 انك22 شركة نيوكو ليبيريا% 11 %100 انك23 شركة نيوكو ليبيريا% 11 %100 انك24 شركة نيوكو ليبيريا% 11 %100 انك25 شركة نيوكو ليبيريا% 11 %100 انك26 شركة نيوكو ليبيريا% 11 %100 انك27 شركة نيوكو ليبيريا% 11 %100 انك28 شركة نيوكو ليبيريا% 11 %100 انك29 شركة نيوكو ليبيريا% 11 %100 انك30 شركة نيوكو ليبيريا% 11 %100 انك31 شركة نيوكو ليبيريا% 11 %100 انك32 شركة نيوكو ليبيريا% 11 %100 انك33 شركة نيوكو ليبيريا% 11 %100 انك34 شركة نيوكو ليبيريا% 11 %100 انك35 شركة نيوكو ليبيريا% 11 %100 شركة زد إم آي هولدينغز جزر كيمان% 11 %100 شركة زاخر مارين إنترناشونال انك بنما% 11 %100 فرع أبوظبي- شركة زاخر مارين انترناشيونال انك المارات العربية المتحدة% 11 %100 شركة كيو إم إس هولدينغ المحدودة جزر العذراء البريطانية% 11 %100 للخدمات البحرية المحدودة2 شركة كيو إم إس سانت فنسنت وجزر غرينادين% 11 %100 فرع أبوظبي- للخدمات البحرية المحدودة2 شركة كيو إم إس المارات العربية المتحدة% 11 %100 كيو ام اس بتروليوم سيرفيسز انك بنما% 11 %100 شركة إم بي بي إس انك بنما% 11 %100 شركة الشهامة انك بنما% 11 %100 شركة الباهية انك بنما% 11 %100 شركة المارية انك بنما% 11 %100 شركة كيو إم إس انك الصين بنما% 11 %100 شركة كيو إم إس أتشيفر انك بنما% 11 %100 شركة كيو إم إس جلدياتور انك بنما% 11 %100 شركة بترودريل انك بنما% 11 %100 شركة صبحية انك بنما% 11 %100 شركة كيو إم إس جلوريا انك بنما% 11 %100		2.2 .أساس التوحيد تتضمن البيانات المالية الموحدة البيانات المالية للشركة وشركتها التابعة المدرجة أدناه: بلد التأسيس نسبة الملكية ديسمبر31 2023 ديسمبر31 2023
		الشركت التابعة المباشرة شركة أبوظبي للعمال البحرية والخدمات ش.م.ع. المارات العربية المتحدة% 11 %100 شركة أبوظبي للعمليات البحرية والخدمات ذ.م.م المارات العربية المتحدة% 11 %100 شركة أبوظبي للصول البحرية ذ.م.م المارات العربية المتحدة% 11 %100 الشركت التابعة غير المباشرة شركة القفاي للخدمات البحرية ذ.م.م المارات العربية المتحدة% 11 %100 شركة سردال ناشونال للخدمات البحرية ذ.م.م المارات العربية المتحدة% 11 %100 الشركة الوطنية لنقل الغاز ليبيريا% 11 %100 شركة أبوظبي الوطنية للشحن بي في آي جزر العذراء البريطانية% 11 %100 شركة أبوظبي البحرية الدولية للتأجير القابضة آر أس سي المحدودة المارات العربية المتحدة% 11 %100 شركة أبوظبي للعمليات البحرية الدولية القابضة آر أس سي المحدودة المارات العربية المتحدة مؤسسة فردية ذ.م.م- أم اللولو للخدمات البحرية المارات العربية المتحدة% 11 %100 شركة الشخص الواحد ذ.م.م- جنانة للخدمات البترولية المارات العربية المتحدة% 11 %100 شركة الشخص الواحد ذ.م.م- شركة البزم للخدمات البحرية المارات العربية المتحدة% 11 %100 شركة الشخص الواحد ذ.م.م- السمحة للخدمات البحرية المارات العربية المتحدة% 11 %100 شركة الشخص الواحد ذ.م.م- السدر للخدمات البحرية المارات العربية المتحدة% 11 %100 شركة فردية ذ.م.م- الريم الولى للخدمات البحرية المارات العربية المتحدة% 11 %100 شركة الشخص الواحد ذ.م.م- غنتوت للخدمات البحرية المارات العربية المتحدة% 11 %100 شركة أبوظبي الثالثة للشحن انك ليبيريا% 11 %100 شركة بني ياس للشحن انك ليبيريا% 11 %100 شركة مزيرعة للشحن انك ليبيريا% 11 %100 شركة أريل الولى للشحن انك ليبيريا% 11 %100 شركة أبو البيض للشحن انك ليبيريا% 11 %100 شركة الياسات الثانية للشحن انك ليبيريا% 11 %100 شركة ليوا الخامسة للشحن انك ليبيريا% 11 %100 شركة ديانا الولى للشحن انك ليبيريا% 11 %100 شركة يميلة الثالثة للشحن انك ليبيريا% 11 %100 شركة بطينة للشحن انك ليبيريا% 11 %100 شركة راس غميس الولى للشحن انك ليبيريا% 11 %100 شركة ياس للشحن انك ليبيريا% 11 %100 شركة الكرامة للشحن انك ليبيريا% 11 %100 شركة هولدكو الولى انك ليبيريا% 11 %100 شركة هولدكو الثانية انك ليبيريا% 11 %100 شركة الختام انك ليبيريا% 11 %100 شركة الرويس انك ليبيريا% 11 %100 شركة طريف انك ليبيريا% 11 %100 شركة البطين انك ليبيريا% 11 %100 شركة الفلح انك ليبيريا% 11 %100 شركة الخزنة انك ليبيريا% 11 %100 شركة شهامة انك ليبيريا% 11 %100 شركة غاشة انك ليبيريا% 11 %100 شركة إش انك ليبيريا% 11 %100 شركة أم الشطان ليبيريا% 11 %100 شركة الحمرا ليبيريا% 11 %100 شركة مراوح ليبيريا% 11 %100 شركة حفيت انك ليبيريا% 11 %100 شركة حبشان انك ليبيريا% 11 %100

109 109 2023 أدنوك للمداد والخدمات | التقرير السنوي

108

لستحواذ كُمصاريف عند تكبدها. تُدرج التاكليف الُمتعلقة بعُملية

إعادة تنظيم رأس المال اندماج األعمال بموجب السيطرة المشتركة يشُمل اندماج األعُمال الُمنشآت أو الشراكت الخاضعة للسيطرة الُمشتركة ويتم فيه السيطرة على جُميع الُمنشآت أو الشراكت الُمندمجة نهائياً من قبل لندماج وال تعتبر هذه السيطرة مؤقتة.نفس الطرف أو األطراف قبل وبعد نفس الطرف أو األطراف قبل وبعد

يشُمل اندماج األعُمال الُمنشآت أو الشراكت الخاضعة للسيطرة الُمشتركة في حال تم تحقيق اندماج األعُمال على مراحل، فإن القيُمة العادلة بتاريخ ويتم فيه السيطرة على جُميع الُمنشآت أو الشراكت الُمندمجة نهائياً من قبل لستحواذ للحصص التي سبق امتالكها من قبل الشركة الُمستحوذة في لستحواذ لندماج وال تعتبر هذه السيطرة مؤقتة.نفس الطرف أو األطراف قبل وبعد نفس الطرف أو األطراف قبل وبعد الشركة الُمستحوذ عليها يُعاد قياسها بالقيُمة العادلة في تاريخ من خالل الربح أو الخسارة. يتم احتساب الُمعامالت التي تؤدي إلى تحويل الحصص في الُمنشآت الخاضعة للسيطرة الُمشتركة للُمساهُمين باستخدام طريقة القيُمة السابقة دون يُعترف بأي مقابل مالي يُحتُمل تحويله من قبل الُمجُموعة بالقيُمة العادلة في تاريخ لعتراف بالُموجودات والُمطلوبات إعادة بيان الُمعلومات الُمقارنة. يتم لستحواذ. ويتم احتساب التغيرات الالحقة على القيُمة العادلة الُمستحوذ عليها بالقيم الدفترية الُمعترف بها سابقً ا في دفاتر الُمنشأة للُمقابل الطارئ الُمزمع تصنيفه ضُمن الُموجودات أو الُمطلوبات وفقاً الُمتنازلة. يتم إضافة مكونات حقوق الُملكية للُمنشآت الُمستحوذ عليها في الربح أو الخسارة. ال يعاد قياس 9 للُمعيار الدولي للتقارير الُمالية رقم لعتراف بأي إلى نفس الُمكونات ضُمن حقوق الُملكية للُمجُموعة. ويتم لعتراف الُمقابل الطارئ الذي يتم تصنيفه ضُمن حقوق الُملكية ويتم فرق بين أي مقابل مدفوع ورأس مال الشركة الُمستحوذ عليها مباشرةً في بتسويته الالحقة ضُمن حقوق الُملكية. حقوق الُملكية. إذا اكن مجُموع الُمقابل الُمالي الُمحوّ ل والحصص غير الُمسيطرة الُمعترف يتم احتساب الُمعامالت التي تشُمل منشآت مؤسسة حديثاً غير مؤهلة بها والحصة الُمقاسة الُمُملوكة سابقاً أقل من القيُمة العادلة لصافي إلدراجها اكندماجات أعُمال على أنّ ها إعادة تنظيم لرأس الُمال. تدرج الشركة موجودات الشركة التابعة الُمستحوذ عليها من خالل صفقة الشراء، يُعترف الُمستحوذة في بياناتها الُمالية الُموحدة موجودات ومطلوبات الُمنشأة بالفرق مباشرةً في الربح أو الخسارة. لندماج دون زيادة القيُمة العادلة. تعكس القائُمة بقيُمها الدفترية قبل القيم الدفترية قبل لندماج القيم الدفترية في دفاتر الُمنشأة القائُمة. تُحذَ ف الُمعامالت بين شراكت الُمجُموعة واألرصدة واإليرادات والُمصاريف وتتضُمن البيانات الُمالية الُموحدة للشركة الُمستحوذة نتائج السنة الاكملة د األرباح والخسائر الناتجة عن للُمعامالت بين الشراكت التابعة. كُما تُستبعَ للُمنشأة الُمستحوذ عليها (بُما في ذلك أرقام الُمقارنة)، على الرغم من أن الُمعامالت بين شراكت الُمجُموعة الُمعترف بها في الُموجودات. لقد تم لتساق اندماج األعُمال قد يكون حدث خالل جزء من السنة، أو أنها تتضُمن النتائج من تغيير السياسات الُمحاسبية للشراكت التابعة عند الضرورة لضُمان تاريخ انضُمام الُمنشأة إلى الُمجُموعة، حيث يأتي هذا التاريخ في وقتٍ الحق. مع السياسات الُمطبقة من قبل الُمجُموعة.

يتم احتساب الُمعامالت التي تؤدي إلى تحويل الحصص في الُمنشآت الخاضعة للسيطرة الُمشتركة للُمساهُمين باستخدام طريقة القيُمة السابقة دون لعتراف بالُموجودات والُمطلوبات إعادة بيان الُمعلومات الُمقارنة. يتم الُمستحوذ عليها بالقيم الدفترية الُمعترف بها سابقً ا في دفاتر الُمنشأة الُمتنازلة. يتم إضافة مكونات حقوق الُملكية للُمنشآت الُمستحوذ عليها لعتراف بأي إلى نفس الُمكونات ضُمن حقوق الُملكية للُمجُموعة. ويتم فرق بين أي مقابل مدفوع ورأس مال الشركة الُمستحوذ عليها مباشرةً في

2. .التغيرات في السياسات واإلفصاحات المحاسبية

التغيرات في حصص الملكية في الشراكت التابعة دون حدوث تغيير في السيطرة إن الُمعامالت التي تتم مع حُملة الحصص غير الُمسيطرة التي ال ينتج عنها وهي اكلُمعامالت التي - فقدان السيطرة يتم احتسابها كُمعامالت أسهم تتم مع الُمُ ـالَ ك بوصفهم مالاكً. إن الفروقات بين القيُمة العادلة للُمقابل الُمدفوع والحصة ذات الصلة الُمستحوذ عليها من القيُمة الدفترية للُموجودات الصافية للشركة التابعة يتم إدراجها في حقوق الُملكية. كُما يتم إدراج األرباح أو الخسائر الناتجة عن مبيعات الحصص غير الُمسيطرة

معايير المحاسبة الدولية للتقارير المالية الجديدة .2.3.1 والمعدلة المطبقة دون تأثير جوهري على البيانات المالية الموحدة

تتوافق مع تلك الُمتبعة في إعداد البيانات الُمالية السنوية الُموحدة واإليضاحات حولها، 2022 ديسُمبر31 للُمجُموعة للسنة الُمنتهية في باستثناء إضافة السياسة الُمحاسبية إلعادة تنظيم رأس الُمال (اندماج أعاله 2-2 األعُمال بُموجب السيطرة الُمشتركة) الُمفصح عنها في اإليضاح وتطبيق بعض الُمعايير الجديدة والُمعدلة، التي أصبحت سارية الُمفعول

باستثناء إضافة السياسة الُمحاسبية إلعادة تنظيم رأس الُمال (اندماج استبعاد الشراكت التابعة أعاله 2-2 األعُمال بُموجب السيطرة الُمشتركة) الُمفصح عنها في اإليضاح عندما تفقد الُمجُموعة السيطرة على منشأة ما، فإن أي حقوق محتفظ وتطبيق بعض الُمعايير الجديدة والُمعدلة، التي أصبحت سارية الُمفعول بها في الُمنشأة يُعاد قياسها بالقيُمة العادلة في تاريخ فقدان السيطرة، مع في الفترة الحالية على النحو الُمبين أدناه: لعتراف بالتغيير في القيُمة الدفترية ضُمن الربح أو الخسارة. إن القيُمة العادلة هي القيُمة الدفترية الُمبدئية ألغراض احتساب الحقوق الُمحتفظ ، “عقود التأمين” (يسري 17 المعيار الدولي للتقارير المالية رقم بها الحقاً كشركة زميلة أو كُمشروع مشترك أو كُموجودات مالية. )2023 يناير1 اعتباراً من لعتراف بها في بيان الدخل باإلضافة إلى ذلك، يتم احتساب أي مبالغ سبق كبديل 2017 في مايو17 تم إصدار الُمعيار الدولي للتقارير الُمالية رقم الشامل الُموحد فيُما يتعلق بتلك الُمنشأة كُما لو اكنت الُمجُموعة قد “عقود التأمين”. ويتطلب هذا 4 للُمعيار الدولي للتقارير الُمالية رقم قامت مباشرة باستبعاد الُموجودات أو الُمطلوبات ذات الصلة. وقد يعني الُمعيار نُموذج قياس حالي حيث يتم بُموجبه إعادة تقييم التقديرات في هذا أن يُعاد تصنيف الُمبالغ الُمعترف بها سابقاً في الدخل الشامل اآلخر لك فترة تقرير. إلى الربح أو الخسارة.

	بلد التأسيس نسبة الملكية ديسمبر31 2023 ديسمبر31 2023 بنما% 11 %100 بنما% 11 %100 المملكة العربية السعودية% 11 %100 قطر% 11 %100 المارات العربية المتحدة% 11 %100 بنما% 11 %100 المارات العربية المتحدة% 11 %100 بنما% 11 %100 بنما% 11 %100 بنما% 11 %100 بنما% 11 %100	بلد التأسيس نسبة الملكية ديسمبر31 2023 ديسمبر31 2023 بنما% 11 %100 بنما% 11 %100 المملكة العربية السعودية% 11 %100 قطر% 11 %100 المارات العربية المتحدة% 11 %100 بنما% 11 %100 المارات العربية المتحدة% 11 %100 بنما% 11 %100 بنما% 11 %100 بنما% 11 %100 بنما% 11 %100	شركة بني ياس انك شركة نادية انك شركة زاخر مارين السعودية المحدودة شركة بريمير للخدمات البحرية ذ.م.م فولو الطيران للسفر والسياحة (شركة الشخص الواحد) ذ.م.م شركة ليكستوس انك شركة كيو ام اس للصناعات البحرية ذ.م.م شركة كيو إم إس نبتون انك شركة كيو إم إس أكواريوس انك شركة كيو إم إس ليو انك شركة كيو إم إس أمورا انك
	%100 %100 %100 - - - - - - -	بنما% 11 بنما% 11 بنما% 11 بنما% 11 بنما% 11 بنما% 11 بنما% 11 بنما% 11 بنما% 11 بنما% 11	شركة كيو إم إس سنتنيل انك شركة كيو إم إس نوف انك شركة كيو إم إس أموج انك شركة كيو إم إس كينوا انك شركة كيو إم إس باندان انك شركة كيو إم إس بيلي انك شركة كيو إم إس بيستو انك شركة بلوتو وان انك شركة بلوتو تو انك شركة كيو إم إس تركواز انك
	%50	المارات العربية المتحدة%51	المشروع المشترك شركة أيه دبليو شيبينج ليمتد

لعتراف بُموجودات تقوم الُمجُموعة عند فقدان السيطرة بإلغاء لدى البيانات الُمالية للشراكت التابعة وهذه البيانات الُمالية الُموحدة نفس ك سنة ومطلوبات الشركة التابعة، وكذلك أي حصص غير مسيطرة، والُمكونات السنة التقويُمية واستُخدمَ ت فيها سياسات محاسبية متسقة لعتراف بأي فائض األخرى لحقوق الُملكية الُمرتبطة بالشركة التابعة. ويتم من السنوات الُمعروضة. يتم استبعاد اكفة األرصدة والُمعامالت واإليرادات أو عجز ينتج عن فقدان السيطرة في الربح أو الخسارة. وإذا احتفظت والُمصاريف واألرباح والخسائر الناتجة عن الُمعامالت بين شراكت الُمجُموعة. الُمجُموعة بأي حصة في الشركة التابعة السابقة، يتم عندئذٍ قياس هذه ويتم تجُميع الشراكت الُمرتبطة ببعضها البعض عن طريق التوحيد من خالل الحصة بالقيُمة العادلة في تاريخ فقدان السيطرة. تجُميع الحسابات وفقاً لقواعد مُماثلة لتلك الخاصة بالتوحيد الاكمل.

لستحواذ الحتساب اندماج األعُمال. تستخدم الُمجُموعة طريقة

للتقارير الُمالية يقتضي استخدام تقديرات محاسبية أساسية محددة، كُما يقتضي من اإلدارة إبداء رأيها في عُملية تطبيق السياسات الُمحاسبية

لستحواذ على شركة تابعة يُمثل القيُمة إن الُمقابل الُمالي الُمحول نظير العادلة للُموجودات الُمحولة والُمطلوبات الُمتكبدة للُمالك السابقين للشركة الُمستحوذ عليها وحصص حقوق الُملكية الصادرة عن الُمجُموعة. يشُمل الُمقابل الُمحول القيُمة العادلة ألي أصل أو التزام ناتج عن ترتيب

لت التي تنطوي على درجة عالية من إبداء لقد تم اإلفصاح عن الُمج لفتراضات والتقديرات هامة لت التي تعد فيها الرأي أو التعقيد أو الُمج . 3-1 للبيانات الُمالية الُموحدة في اإليضاح رقم

يتم مبدئياً قياس الُموجودات الُمحددة الُمستحوذ عليها وكذلك الُمطلوبات والُمطلوبات الطارئة الُمحُمّ لة عن اندماج األعُمال، بقيُمها الشراكت التابعة العادلة بتاريخ لستحواذ. تعترف الُمجُموعة، على أساس لك عُملية الشراكت التابعة هي اكفة الُمنشآت (بُما في ذلك الُمنشآت ذات األغراض استحواذ على حدة، بأي حصة غير مسيطرة في الشركة الُمستحوذ الخاصة) الخاضعة لسيطرة الُمجُموعة. تسيطر الُمجُموعة على منشأة عليها إما بالقيُمة العادلة أو بالحصة الُمتناسبة للحصة غير الُمسيطرة ما عندما يكون للُمجُموعة حقوق أو عوائد متغيرة نتيجة مشاركتها في الُمبالغ الُمعترف بها من صافي الُموجودات الُمحددة في الشركة في الُمنشأة إضافة إلى قدرتها على التأثير على تلك العوائد من خالل الُمستحوذ عليها. سيطرتها على الُمنشأة. يتم توحيد الشراكت التابعة بالاكمل اعتباراً من تاريخ تحوّ ل السيطرة إلى الُمجُموعة ويتم إيقاف التوحيد اعتباراً من تاريخ انتهاء السيطرة.

111 111 2023 أدنوك للمداد والخدمات | التقرير السنوي

110

قدم مجلس معايير الُمحاسبة الدولية إعفاءً انتقاليً ا بعدم طلب معلومات تنص التعديالت على أنه عند قياس مطلوبات اإليجار بعد البيع وإعادة مقارنة في السنة األولى، وكذلك عدم طلب إفصاح عن أرصدة افتتاحية التأجير، يحدد البائع الُمستأجر “دفعات اإليجار” و“دفعات اإليجار الُمعدلة“ محددة. عالوة على ذلك، ال تنطبق اإلفصاحات الُمطلوبة إال على الفترات بطريقة ال تؤدي إلى اعتراف البائع الُمستأجر بأي مبلغ من الربح أو الخسارة التي تتعلق بحق السنوية خالل السنة األولى من التطبيق. وبالتالي، فإن أقرب وقت يتعين لستخدام الذي يحتفظ به. وقد يؤثر ذلك بشلك خاص فيه تقديم اإلفصاحات الجديدة هو في التقارير الُمالية السنوية للسنة على معامالت البيع وإعادة التأجير، حيث تتضُمن دفعات اإليجار دفعات ، ما لم يكن للُمنشأة سنة مالية تقل عن 2024 الُمنتهية في ديسُمبر متغيرة ال تعتُمد على مؤشر أو معدل. شهراً.12

تعديالت على المعيار المحاسبي الدولي - ترتيبات تمويل الموردين (تسري اعتباراً 7 والمعيار الدولي للتقارير المالية رقم7 رقم )2024 يناير1 من

بيع الموجودات أو مشاركتها بين مستثمر ما وشركته الزميلة أو تعديالت على المعيار الدولي للتقارير المالية - مشروعه المشترك (لم يُحدَ د تاريخ السريان) 28 والمعيار المحاسبي الدولي رقم10 رقم أجرى مجلس معايير الُمحاسبة الدولية تعديالت طفيفة على الُمعيار “البيانات الُمالية الُموحدة” والُمعيار 10 الدولي للتقارير الُمالية رقم ” لستثُمارات في الشراكت الزميلة والُمشاريع 28 الُمحاسبي الدولي رقم الُمشتركة“. توضح التعديالت الُمعالجة الُمحاسبية لبيع أو مشاركة الُموجودات بين الُمستثُمر وشراكته الزميلة أو مشاريعه الُمشتركة. تؤكد التعديالت أن الُمعالجة الُمحاسبية تعتُمد على ما إذا اكنت الُموجودات م بها في شركة زميلة أو مشروع مشترك غير النقدية الُمبيعة أو الُمساهَ

ـ بة الدولية متطلبات اإلفصاح الجديدة حول أصدر مجلس معايير الُمحاس ـ ترتيب ات تُمويل الُموردين بعدما أوضح التعليق على القرار الوارد في جدول ـ

ـ بي الدولي رقم ـ ”األدوات الُمالية: 7 النقدية“ والُمعيار الدولي للتقارير الُمالية رقم ـ توى الوفاء باحتياجات معلومات الُمستخدم. اإلفصاحات“ ال ترقى إلى مس

ـ دف من اإلفصاحات الجديدة في توفير معلومات حول ترتيبات يتُمثل اله ـ تثُمرين من تقييم التأثيرات على تُمويل الُموردين التي تُمكن الُمس ـ أة وتدفقاتها النقدية وتعرضها لُمخاطر السيولة. تتضُمن مطلوبات الُمنش اإلفصاحات الجديدة معلومات حول ما يلي:

تشلك “عُمالً تجارياً” (على النحو الُمحدد في الُمعيار الدولي للتقارير الُمالية “اندماجات األعُمال”).3 رقم

تقوم الُمجُموعة حالياً بتقييم تأثير هذه الُمعايير والتعديالت على البيانات الُمالية الُموحدة الُمستقبلية للُمجُموعة وتعتزم تطبيقها، حيثُما يكون مالئُماً، عندما تصبح سارية الُمفعول.

أحاكم وشروط ترتيبات تُمويل الُموردين

القيم الدفترية للُمطلوبات الُمالية التي تشلك جزءا من ترتيبات

السياسات المحاسبية الجوهرية

”اإليرادات من 5 المعيار الدولي للتقارير المالية رقم العقود مع العمالء“ تعترف الُمجُموعة بإيرادات العقود الُمبرمة مع العُمالء بناءً على نُموذج من

نطاق تواريخ استحقاق الدفع . ك من الُمطلوبات الُمالية التي تشلك جزءا من ترتيبات تُمويل الُموردين والذمم الدائنة التجارية القابلة للُمقارنة التي ال تشلك جزءا من هذه الترتيبات.

:1 الخطوة تحديد العقد (العقود) الُمبرمة مع العُميل: يُعرَ ف العقد بأنه اتفاق بين طرفين أو أكثر ينشئ حقوقاً والتزامات قابلة للتنفيذ ك عقد. ويحدد الُمعايير التي يجب الوفاء بها

. الواردة في البند (ب).

. الوصول إلى تسهيالت ترتيبات تُمويل الُموردين وتركيز مخاطر

:2 الخطوة
تحديد التزامات األداء في العقد: التزام األداء هو وعد في عقد

: 3 لخطوة ا الُمجُموعة أن يكون مستحقاً لها مقابل تحويل البضائع أو لة الخدمات الُمتفق عليها إلى العُميل، باستثناء الُمبالغ الُمحصّ نيابة عن الغير.

سابقً ا إلى كيفية الُمحاسبة عن اآلثار 12 الُمعيار الُمحاسبي الدولي رقم الضريبية لعقود اإليجار في الُميزانية العُمومية والُمعامالت الُمُماثلة، واعتبرت الُمناهج الُمختلفة مقبولة. قد تكون بعض الُمنشآت قد احتسبت هذه الُمعامالت بالفعل بُما يتفق مع الُمتطلبات الجديدة. ولن تتأثر هذه الُمنشآت بالتعديالت. بخالف ما سبق ذكره، ال توجد أي معايير هامة أخرى من معايير الُمحاسبة الدولية للتقارير الُمالية أو تعديالتها اكنت سارية للُمرة األولى على السنة .2023 يناير1 الُمالية التي تبدأ في أو بعد لم يكن لتطبيق هذه التعديالت على معايير الُمحاسبة الدولية للتقارير الُمالية أي تأثير جوهري على الُمبالغ الُمدرجة للفترة الحالية. ومع ذلك، فقد يؤثر ذلك على محاسبة الُمعامالت أو الترتيبات الُمستقبلية للُمجُموعة. المعايير الدولية للتقارير المالية الجديدة والمعدلة .2.3.2 الصادرة لكن غير السارية حتى تاريخه وغير المطبقة مبكراً

.2.3.22.3.2

لم تقم الُمجُموعة بشلكٍ مبكر بتطبيق الُمعايير الدولية للتقارير الُمالية

تعديالت على المعيار - المطلوبات غير المتداولة مع التعهدات ) 2024 يناير1 (تسري اعتباراً من1 المحاسبي الدولي رقم 1 وضّحت التعديالت التي أجريت على الُمعيار الُمحاسبي الدولي رقم أن الُمطلوبات تُصنف إما كُمطلوبات 2020 “عرض البيانات الُمالية” في متداولة أو غير متداولة، اعتُماداً على الحقوق الُموجودة في نهاية فترة التقرير. ال يتأثر التصنيف بتوقعات الُمنشأة أو األحداث الالحقة بعد حت تاريخ التقرير (على سبيل الُمثال، استالم تنازل أو خرق تعهد). كُما وضّ عند اإلشارة إلى 1 التعديالت ما يعنيه الُمعيار الُمحاسبي الدولي رقم “تسوية” التزام.

توضح التعديالت الجديدة أن تعهدات ترتيبات القروض لن تؤثر على تصنيف الُمطلوب كُمتداول أو غير متداول في تاريخ التقرير إذا اكن يجب على لمتثال للتعهدات بعد تاريخ التقرير. ومع ذلك، إذا اكن يجب الُمنشأة فقط لمتثال لتعهد في تاريخ التقرير أو قبله، فإن ذلك سيؤثر على الُمنشأة

فقط بعد تاريخ التقرير.

تتطلب التعديالت اإلفصاح إذا قامت الُمنشأة بتصنيف التزام على أنه ا للتعهدات التي يجب أن تُمتثل لها الُمنشأة غير متداول واكن التزام خاضعً شهرً ا من تاريخ التقرير. يجب تطبيق التعديالت بأثر رجعي وفقً ا 12 خالل ”السياسات 8 للُمتطلبات الُمعتادة في الُمعيار الُمحاسبي الدولي رقم الُمحاسبية والتغيرات في التقديرات الُمحاسبية واألخطاء“. تعديالت على المعيار - مطلوبات اإليجار في البيع وإعادة التأجير ) 2024 يناير1 (تسري اعتباراً من16 الدولي للتقارير المالية رقم

انتهى مجلس معايير الُمحاسبة الدولية من التعديالت الطفيفة على متطلبات معامالت البيع وإعادة التأجير في الُمعيار الدولي للتقارير الُمالية “عقود اإليجار” التي توضح كيفية احتساب الُمنشأة للبيع وإعادة 16 رقم

لختيار بين يسُمح الُمعيار ب لعتراف بالتغيرات في معدالت الخصم إما في بيان األرباح أو الخسائر أو مباشرة في الدخل الشامل اآلخر. ومن الُمرجح أن يعكس هذا لختيار كيفية محاسبة شراكت التأمين لُموجوداتها الُمالية

تعديالت على المعيار - اإلفصاح عن السياسات المحاسبية للمعايير الدولية 2 وبيان الممارسة رقم1 المحاسبي الدولي رقم 2023 يناير1 للتقارير المالية (تسري اعتباراً من قام مجلس معايير الُمحاسبة الدولية بتعديل الُمعيار الُمحاسبي الدولي لُمطالبة الُمنشآت باإلفصاح عن سياساتها الُمحاسبية الجوهرية بدالً 1 رقم من سياساتها الُمحاسبية الجوهرية. تحدد التعديالت ماهية ”معلومات السياسات الُمحاسبية الجوهرية“ وتوضح كيفية تحديد متى تكون معلومات السياسات الُمحاسبية جوهرية. كُما توضح أنه ال يلزم اإلفصاح عن معلومات السياسات الُمحاسبية غير الجوهرية. وإذا تم اإلفصاح عنها، فال ينبغي أن تحجب الُمعلومات الُمحاسبية الجوهرية.

تعديالت على المعيار المحاسبي - تعريف التقديرات المحاسبية ) 2023 يناير1 (تسري اعتباراً من8 الدولي رقم ، ”السياسات 8 يوضح التعديل على الُمعيار الُمحاسبي الدولي رقم الُمحاسبية والتغيرات في التقديرات الُمحاسبية واألخطاء“، كيف يجب على الشراكت التُمييز بين التغييرات في السياسات الُمحاسبية والتغييرات في التقديرات الُمحاسبية. إن التُمييز مهم، ألن التغييرات في التقديرات الُمحاسبية يتم تطبيقها على أساس مستقبلي على الُمعامالت الُمستقبلية واألحداث الُمستقبلية األخرى، ولكن يتم تطبيق التغييرات في السياسات الُمحاسبية بشلك عام بأثر رجعي على الُمعامالت السابقة واألحداث السابقة األخرى بُما في ذلك الفترة الحالية.

الضريبة المؤجلة ذات الصلة بالموجودات والمطلوبات الناشئة عن 12 تعديالت على المعيار المحاسبي الدولي رقم- معاملة واحدة ) 2023 يناير1 (تسري اعتباراً من “ضرائب الدخل” 12 تتطلب التعديالت على الُمعيار الُمحاسبي الدولي رقم لعتراف لعتراف بالضريبة الُمؤجلة على الُمعامالت التي، عند من الشراكت الُمبدئي، تؤدي إلى مبالغ متساوية من الفروق الُمؤقتة الخاضعة للخصم والخاضعة للضريبة. ستنطبق التعديالت عادةً على الُمعامالت مثل عقود لعتراف بُموجودات إيجار الُمستأجرين والتزامات إيقاف التشغيل وستتطلب ومطلوبات الضريبة الُمؤجلة اإلضافية.

يجب تطبيق التعديل على الُمعامالت التي تحدث في أو بعد بداية أول فترة مقارنة معروضة. باإلضافة إلى ذلك، يجب على الُمنشآت لعتراف بُموجودات الضريبة الُمؤجلة (إلى الحد الذي يحتُمل معه إماكنية استخدامها) ومطلوبات الضريبة الُمؤجلة في بداية أقرب فترة مقارنة لجُميع الفروق الُمؤقتة القابلة للخصم والخاضعة للضريبة الُمرتبطة

موجودات حق لستخدام ومطلوبات اإليجار. إيقاف التشغيل والترميم والُمطلوبات الُمُماثلة والُمبالغ الُمقابلة الُمعترف بها كجزء من تلكفة الُموجودات ذات الصلة. يتم لعتراف بالتأثير الُمتراكم لالعتراف بهذه التعديالت في األرباح لقتضاء. لم يتطرق الُمحتجزة، أو في عنصر آخر من حقوق الُملكية، حسب

113 113 2023 أدنوك للمداد والخدمات | التقرير السنوي

112

أعمال رأسمالية قيد اإلنجاز

تدرج األعُمال الرأسُمالية قيد اإلنجاز ضُمن الُمُمتلاكت والُمنشآت والُمعدات بالتلكفة، على أساس نسبة العُمل الُمنجز بتاريخ التقرير. يتم تحويل األعُمال الرأسُمالية قيد اإلنجاز إلى فئة الُموجودات الُمالئُمة ويتم استهالكها وفقاً

سيتم تحويل تاكليف األعُمال الرأسُمالية قيد اإلنجاز إلى الُمُمتلاكت والسفن والُمعدات عندما تكون هذه الُموجودات مُ هيّ ئة للتشغيل وتُستخدم في الغرض الُمخصص لها. تتم مراجعة القيم الدفترية لألعُمال الرأسُمالية قيد لنخفاض في القيُمة عندما تشير األحداث أو التغيرات في اإلنجاز لتحرّي الظروف إلى عدم إماكنية استرداد القيُمة الدفترية. إذا وجد ذلك الُمؤشر، وعندما تكون القيُمة الدفترية أعلى من القيُمة القابلة لالسترداد الُمقدرة، يتم تخفيض الُموجودات إلى قيُمتها القابلة لالسترداد.

تاكليف القتراض

لقتراض التي تعود بشلكٍ مباشر إلى اقتناء أو إنشاء أو إنتاج إن تاكليف موجودات مؤهلة، وهي الُموجودات التي تتطلب بالضرورة فترة زمنية طويلة لكي تصبح جاهزة لالستخدام أو البيع، تضاف إلى تلكفة تلك الُموجودات حتى يحين الوقت الذي تصبح فيه هذه الُموجودات جاهزة تُماماً لالستخدام في الغرض الُمقصود منها أو البيع.

إلى الحد الذي يتم فيه استخدام قروض ذات أسعار متغيرة لتُمويل أصل مؤهل ويتم التحوط منها من خالل تحوط التدفقات النقدية الفعلية لُمخاطر أسعار الفائدة، يُعترف بالجزء الفعال من الُمشتقات في الدخل الشامل اآلخر ويُعاد تصنيفه إلى بيان األرباح أو الخسائر الُموحد عندما يؤثر األصل الُمؤهل عليه. وإلى الحد الذي يتم فيه استخدام قروض ذات سعر ثابت لتُمويل أصل مؤهل ويتم التحوط منها من خالل تحوط القيُمة العادلة لقتراض الُمرسُملة أسعار الفعلية لُمخاطر أسعار الفائدة، تعكس تاكليف

يتم خصم إيرادات لستثُمار الُمؤقت للقروض الُمحددة لستثُمار الُمحققة ب لقتراض الُمستحقة ريثُما يتم خصم نفقاتها لتأهيل الُموجودات من تاكليف لقتراض األخرى في بيان األرباح أو الخسائر للرسُملة. ويُعترف بجُميع تاكليف

استثمارات عقارية

يتم قياس لستثُمارات العقارية، وهي الُمُمتلاكت الُمحتفظ بها لتحقيق

عوائد إيجارية و / أو لزيادة رأس الُمال، مبدئيً ا بالتلكفة، بُما في ذلك تاكليف الُمعاملة.

ب يُحتسَ لستثُمارات العقارية على أساس القسط الثابت لستهالك على سنة.25 - 20 على مدى عُمرها اإلنتاجي الُمقدّ ر الذي يتراوح بين

ممتلاكت ومنشآت ومعدات

لستهالك يتم بيان الُمُمتلاكت والُمنشآت والُمعدات بالتلكفة، بالصافي من لنخفاض في القيُمة الُمتراكُمة، إن وجدت. يتم الُمتراكم و/ أو خسائر احتساب لستهالك باستخدام طريقة القسط الثابت لتخصيص تاكليف الُموجودات لقيُمها الُمتبقية على مدى عُمرها اإلنتاجي الُمقدر كُما يلي:

العُمر اإلنتاجي

سنة25 - 7الُمباني واألرصفة وتحسينات األراضي سنة40 – 20 )السفن (باستثناء عنصر الحوض الجاف سنوات5 - 2عناصر األحواض الجافة للسفن والُمعدات البحرية سنة20منشآت

سنوات10 - 4 معدات ومركبات

سنوات5 - 4أثاث وتجهيزات ومعدات مكتبية

تتم مراجعة األعُمار اإلنتاجية الُمقدرة والقيم الُمتبقية وطريقة حساب لستهالك بنهاية لك سنة مع بيان أثر أي تغيرات في التقديرات الُمحتسبة على أساس مستقبلي.

يُلغى لعتراف ببنود الُمُمتلاكت والُمنشآت والُمعدات وأي جزء جوهري مُ عترف به مبدئيً ا عند لستبعاد أو عندما ال يكون من الُمتوقع وجود منافع اقتصادية مستقبلية من استخدامها أو استبعادها. يتم تسجيل لعتراف باألصل (الُمحتسب على األرباح أو الخسائر الناتجة عن إلغاء لستبعاد والقيُمة الدفترية لألصل) أساس الفرق بين صافي متحصالت في الربح أو الخسارة ضُمن اإليرادات / (الخسائر) األخرى عندما يتم إلغاء لعتراف باألصل.

تُخفض القيُمة الدفترية لألصل مباشرة إلى قيُمته القابلة لالسترداد إذا اكنت القيُمة الدفترية لألصل أكبر من القيُمة القابلة لالسترداد الُمقدرة.

يتم النظر بالتغيرات في العُمر اإلنتاجي الُمتوقع أو النُمط الُمتوقع لقتصادية الُمستقبلية الُمتضُمنة في األصل من الستهالك الُمنافع لقتضاء، ويتم التعامل معها أجل تعديل فترة أو طريقة لستهالك، عند

الحوض الجاف

تتم رسُملة تلكفة الحوض الجاف الرئيسي عند تكبدها ويتم استهالكها على مدى الفترة حتى استخدام الحوض الجاف الرئيسي التالي والتي تبلغ شهراً.60 ًعادة

بيع البضائع: : 4 لخطوة ا تخصيص سعر الُمعاملة اللتزامات األداء في العقد: بالنسبة يُعترف باإليرادات من بيع البضائع عند تحويل السيطرة على البضائع، أي عند للعقد الذي يحتوي على أكثر من التزام أداء، تقوم الُمجُموعة تسليم البضائع إلى العُمالء. ويُعترف باإليرادات من بيع البضائع في نقطة ك التزام أداء بُمبلغ يُمثل مقدار الثُمن بتخصيص سعر الُمعاملة زمنية معينة. كُما يشُمل بيع البضائع في الُمقام األول بيع كيُماويات الحفر الذي تتوقع الُمجُموعة أن يكون مستحقاً لها مقابل الوفاء بلك التزام أداء.

: 5 لخطوة ا لعتراف باإليرادات عندما تقوم الُمجُموعة بالوفاء بالتزام األداء. تفي الُمجُموعة بالتزام األداء وتعترف باإليرادات على مدى فترة من الزمن إذا تم استيفاء أحد الُمعايير التالية: أ) ال ينشئ أداء الُمجُموعة أصالً مع استخدام بديل للُمجُموعة ويكون للُمجُموعة حق مُ لزم بقبض دفعات عن األداء الُمكتُمل حتى تاريخه.

تقديم الخدمات: تقدم الُمجُموعة خدمات الُموانئ وخدمات التشغيل األساسية وخدمات حقول النفط للعُمالء. ويُعترف باإليرادات بُمرور الوقت ألن العُمالء يتلقون ويستهلكون في نفس الوقت الُمزايا الناتجة عن أداء الُمجُموعة عند تقديم الخدمات بُموجب الشروط التعاقدية. إيرادات التأجير: لعتراف باإليرادات من عقود اإليجار التشغيلي سياسة الُمجُموعة حول موضحة في السياسة الُمحاسبية لعقود اإليجار أدناه.

إيرادات التأجير:

نها ب) ينشئ أداء الُمجُموعة موجودات تقع تحت سيطرة العُميل أو يحسّ

أعمال الهندسة والمشتريات واإلنشاءات (إيرادات أعمال الهندسة والمشتريات واإلنشاءات): ج) يتلقى العُميل ويستفيد في نفس الوقت من الُمزايا التي يوفرها أداء ـ يتم ة والُمشتريات لعتراف باإليرادات من عقود أعُمال الهندس الُمجُموعة أثناء وفاء الُمجُموعة باألداء. ـ اءات في بيان الدخل الشامل الُموحد إذا اكن باإلماكن تقدير واإلنش وق. يتأثر قياس إيرادات العقد بعدد من ـ ة أي عقد بشلك موث ـ محصل من الُمنشآت مُمارسة 15 يتطلب الُمعيار الدولي للتقارير الُمالية رقم اف ـ ـ العوام ل غير الُمؤكدة (بُما في ذلك، تقديرات التلكفة واستكش أحاكمها، مع مراعاة جُميع الوقائع والظروف ذات الصلة عند تطبيق لك تقبلية. ـ ـ ل الُمنجز) التي تعتُمد على نتائج األحداث الُمس العُم خطوة من خطوات النُموذج على العقود مع عُمالئها.

من الُمنشآت مُمارسة 15 يتطلب الُمعيار الدولي للتقارير الُمالية رقم أحاكمها، مع مراعاة جُميع الوقائع والظروف ذات الصلة عند تطبيق لك خطوة من خطوات النُموذج على العقود مع عُمالئها.

يتم لعتراف بإيرادات العقود بُمرور الزمن في بيان الدخل الشامل الُموحد بناءً على مرحلة إنجاز العقود. ويُمكن قياس مرحلة اإلنجاز بطرق مختلفة. تستخدم اإلدارة إحدى الطرق التالية التي تقيس بشلك موثوق العُمل الفعلي الُمنجز بُموجب العقد، اعتُماداً على طبيعة العقد:

تقاس اإليرادات بناءً على الُمقابل الذي تتوقع الُمجُموعة الحصول عليه من العقد مع العُميل وال يشُمل ذلك الُمبالغ الُمحصلة نيابة عن أطراف أخرى. تعترف الُمجُموعة باإليرادات عندما تنقل السيطرة على منتج أو خدمة

تعترف الُمجُموعة باإليرادات من الُمصادر الرئيسية التالية:

نسبة التاكليف الُمتكبدة حتى تاريخه إلى إجُمالي التاكليف

عقود الشحن / تأجير السفن: يتم لعتراف باإليرادات الُمتعلقة بعقود الشحن / تأجير السفن بُمرور الوقت نظراً ألن العُميل يتلقى ويستهلك في نفس الوقت الُمزايا الناتجة عن أداء الُمجُموعة عند تقديم خدمات النقل الُمتاكملة.

عندما يتعذر تقدير محصلة العقد بشلكٍ موثوق به، يُعترف باإليرادات بقدر تاكليف العقد الُمتكبدة التي يُحتُمل أن تكون قابلة لالسترداد. ويُعترف بتاكليف العقد كُمصاريف في الفترة التي يتم خاللها تكبد هذه التاكليف. كثيراً ما تحتاج التقديرات الواردة أعاله إلى التعديل حسب وقوع األحداث لت عدم اليقين. ولذلك، قد تزيد مبالغ والوصول إلى قرارات بشأن ح إيرادات العقود أو تنقص من فترة إلى أخرى.

عقود تأجير السفن لمدة محددة: تتضُمن عقود التأجير لُمدة محددة عنصر اإليجار (أي استئجار السفينة) وعناصر الخدمة (أي تشغيل السفينة وخدمة الصيانة وما إلى ذلك). يتم لعتراف لعتراف باإليرادات من تأجير السفن على مدى فترة اإليجار ويتم ك باإليرادات من الخدمات بُمرور الوقت. ويتم تخصيص سعر الُمعاملة التزام أداء باستخدام نهج التلكفة الُمتوقعة زائداً الهامش.

عقود تأجير السفن غير المجهزة:

ـ فن غير الُمجهزة عنصر إيجار فقط (أي استئجار تتضُمن عقود تأجير الس ـ الس فينة) وال تتضُمن عناصر خدمة (أي تشغيل السفينة وخدمة الصيانة فن على مدى ـ وما إلى ذلك). يتم لعتراف باإليرادات من تأجير الس فترة اإليجار.

115 115 2023 أدنوك للمداد والخدمات | التقرير السنوي

114

بشلك معقول من مُمارسة خيارات التجديد الُمنصوص عليها في العقد. ال ) موجودات حق الستخدام i ـ لس تخدام في تاريخ بدء تتضُمن عقود إيجار السفن التي أبرمتها الُمجُموعة بنود القيُمة الُمضُمونة تقوم الُمجُموعة ب لعتراف بُموجودات حق ـ للُموجودات الُمؤجرة. ي جاهزاً لالستخدام). وتُقاس عقد اإليجار (أي، عندما يصبح األصل األساس ـ لسموجودات حق تخدام بالتلكفة، ناقصاً أي استهالك متراكم وخسائر عقود إيجار العقارات ـ لنخفاض ف ي القيُمة، وتُعدَ ل ألي عُملية إعادة قياس لُمطلوبات اإليجار. ـ تش حددت الُمجُموعة، استناداً إلى التحليل الذي أجرته، عقود اإليجار وفقاً لستخدام على قيُمة مطلوبات اإليجار تُمل تلكفة موجودات حق ـ فيُما يتعلق بالُمساحات الُمؤجرة 16 للُمعيار الدولي للتقارير الُمالية رقم رة الُمبدئية الُمتكبدة ودفعات اإليجار الُمعترف بها والتاكليف الُمباش ـ في قاعدتها في الُمصفح وعقود إيجار الُماكتب والُمباني األخرى. تلُمة. تخضع الُمقدمة في أو قبل تاريخ البدء، ناقصاً أي حوافز إيجار مس ـ لسموجودات حق تخدام النخفاض القيُمة. وما لم تكن الُمجُموعة على ـ يقين معقول م تتوافق مدة عقد اإليجار مع الفترة غير القابلة لإللغاء التي تُقدَ ر على أنها ن الحصول على ملكية األصل الُمؤجر في نهاية مدة عقد ـ الُمدة حتى تصبح عقود اإليجار من الباطن للُمجُموعة سارية الُمفعول. لستخدام الُمعترف بها على أساس تهالك موجودات حق اإليجار، يتم اس ك أصل يتم تحديد معدل الخصم الُمستخدم لحساب مطلوبات اإليجار يتم تحديد معدل الخصم الُمستخدم لحساب مطلوبات اإليجار ط الثابت على مدى العُمر اإلنتاجي الُمقدر أو مدة اإليجار، أيّهُما ـ القس لقتراض

تتوافق مدة عقد اإليجار مع الفترة غير القابلة لإللغاء التي تُقدَ ر على أنها الُمدة حتى تصبح عقود اإليجار من الباطن للُمجُموعة سارية الُمفعول. ك أصل يتم تحديد معدل الخصم الُمستخدم لحساب مطلوبات اإليجار يتم تحديد معدل الخصم الُمستخدم لحساب مطلوبات اإليجار لقتراض لقتراض اإلضافي في تاريخ البدء. ويُُمثّل معدل وفقاً لُمعدل اإلضافي الُمعدل الذي سيدفعه الُمستأجر القتراض األموال الُمطلوبة لشراء األصل على مدى فترة مُماثلة بضُمان مُماثل وفي بيئة اقتصادية مُماثلة. يتم تحقيق هذا الُمعدل من خالل إضافة سعر الفائدة السائد في لئتُمان، السوق (إيبور) أو سعر الفائدة على السندات الحكومية وهوامش حسب لقتضاء. تُحدَ د قسيُمة السندات الحكومية حسب الُموقع والعُملة والفترة وتاريخ لستحقاق. يعتُمد تعريف منحنى فرق السعر على نقاط مرجعية، بحيث تتكون لك نقطة من تُمويل الُموجودات على الُموجودات.

العُمر اإلنتاجي

سنة19 قاعدة الُمصفح الرئيسية- أرض سنة30 قاعدة زد إم آي الُمصفح- أرض سنة25 كيزاد- أرض سنوات1.5-5سفن

أنواع عقود اإليجار غير الُمرسُملة ) مطلوبات اإليجار ii تستخدم الُمجُموعة اإلعفاءين الُمنصوص عليهُما في الُمعيار الذي في تاريخ بدء عقد اإليجار، تعترف الُمجُموعة بُمطلوبات اإليجار الُمقاسة لعتراف بهذه العقود في بيان الُمركز الُمالي: عقود اإليجار يسُمح بعدم بالقيُمة الحالية لدفعات اإليجار الُمدفوعة خالل مدة اإليجار. تتضُمن دفعات قصيرة األجل وعقود اإليجار التي تكون الُموجودات األساسية فيها اإليجار الدفعات الثابتة (وتشُمل الدفعات الثابتة الُمضُمنة) مطروحً ا منها منخفضة القيُمة. أي حوافز إيجار مستحقة الدفع، ودفعات اإليجار الُمتغيرة التي تعتُمد على مؤشر أو معدل، والُمبالغ الُمتوقع سدادها بُموجب ضُمانات القيُمة ) عقود اإليجار قصيرة األجل وعقود إيجار الموجوداتiii الُمتبقية. كُما تتضُمن دفعات اإليجار سعر مُمارسة خيار شراء معين الذي من منخفضة القيمة الُمؤكد أن تُمارسه الُمجُموعة ودفعات غرامات فسخ عقد اإليجار، إذا اكنت لعتراف بدفعات لعتراف بعقود اإليجار قصيرة األجل على تُطبق الُمجُموعة اإلعفاء من مدة اإليجار تعكس أن الُمجُموعة تُمارس خيار الفسخ. يتم عقود إيجارها قصيرة األجل للُمُمتلاكت والُمعدات (أي عقود اإليجار التي اإليجار الُمتغيرة التي ال تعتُمد على الُمؤشر أو الُمعدل على أنها مصاريف شهرً ا أو أقل من تاريخ البدء وال تحتوي على خيار شراء). 12 تبلغ مدتها في الفترة التي يقع فيها الحدث أو الحالة التي تؤدي إلى السداد. تتعلق عقود إيجار العقارات قصيرة األجل داخل الُمجُموعة بشلك رئيسي بعقود إيجار ما يلي:

بعد تاريخ البدء، يزيد مبلغ مطلوبات اإليجار ليعكس تراكم الفائدة ويُخفض بدفعات اإليجار الُمسددة. إضافة إلى ذلك، يتم إعادة قياس القيُمة الدفترية لُمطلوبات اإليجار إذا اكن هناك تعديل أو تغيير في مدة اإليجار أو تغيير في دفعات اإليجار الثابتة الضُمنية أو تغيير في التقييم لشراء األصل األساسي.

شهراً12 األراضي في مواقع التشغيل بفترة إشعار مُماثلة تساوي.أو أقل. ال توجد غرامات مرتبطة بعدم تجديد عقود اإليجار هذه

شهراً أو12 الُمساحات الُمكتبية والُمستودعات بفترة إشعار تساوي.ً شهرا12 أقل. ال توجد حقوق تجديد تُُمدِ د عقد اإليجار ألكثر من

عقود إيجار السفن

، تتوافق مدة اإليجار مع مدة 16 الُمعيار الدولي للتقارير الُمالية رقم لت التي تكون فيها الُمجُموعة متأكدة العقود الُموقعة باستثناء الح

في القيُمة على أساس الفرق بين القيُمة القابلة لالسترداد للُمشروع الُمشترك وقيُمته الدفترية، ثم تعترف بالخسارة كجزء من ”حصة في أرباح مشروع مشترك“، وبعد ذلك تعترف بها في الربح أو الخسارة.

لستثُمارات العقارية تُحدَ د األرباح أو الخسائر الناشئة من استبعاد أو سحب بالفرق بين متحصالت البيع والقيُمة الدفترية لألصل ويُعترف بها في بيان الدخل الُموحد خالل السنة.

عندما تفقد الُمجُموعة السيطرة الفعالة على الشركة الزميلة أو السيطرة لستثُمار الُمتبقي الُمشتركة على الُمشروع الُمشترك، فإنها تقوم بقياس و لعتراف به بقيُمته العادلة. ويُعترف بأي فرق بين القيُمة الدفترية للشركة الزميلة أو الُمشروع الُمشترك عند فقدان السيطرة الفعالة أو السيطرة لستبعاد في الُمشتركة والقيُمة العادلة لالستثُمار الُمتبقي ومتحصالت الربح أو الخسارة.

استثمار في مشروع مشترك

األطراف التي تتُمتع بالسيطرة الُمشتركة على الترتيب حقوقاً في صافي لتفاق موجودات الُمشروع الُمشترك. أمّ ا السيطرة الُمشتركة فتنشأ عن التعاقدي بتقاسم السيطرة على ترتيب ما، وال تدخل حيز التنفيذ إال عندما تستدعي القرارات الُمتعلقة باألنشطة ذات الصلة موافقة األطراف الُمشاركة في السيطرة باإلجُماع.

موجودات غير ملموسة

لستحواذ عليها بشلكٍ يتم إدراج الُموجودات غير الُملُموسة التي يتم لنخفاض في منفصل بالتلكفة مخصوماً منها اإلطفاء الُمتراكم وخسائر القيُمة، إن وجدت. يُحتسب اإلطفاء على أساس القسط الثابت على مدى األعُمار اإلنتاجية الُمقدرة للُموجودات. تتم مراجعة األعُمار اإلنتاجية الُمقدرة بنهاية لك فترة تقرير سنوية مع احتساب تأثير أي تغييرات في التقديرات على أساس مستقبلي. تشُمل الُموجودات غير الُملُموسة باألساس نظم وبرمجيات وترخيصات الحاسوب التي يصل عُمرها اإلنتاجي التقديري إلى سنوات.4

إن لعتبارات التي يتم األخذ بها عند تحديد السيطرة الفعالة أو السيطرة الُمشتركة تُماثل تلك الالزمة لتحديد السيطرة على الشراكت التابعة.

تُحتسب استثُمارات الُمجُموعة في الُمشاريع الُمشتركة باستخدام طريقة

عقود اإليجار

لستثُمارات في الُمشروع الُمشترك بسعر التلكفة لعتراف ب يتم مبدئياً تقوم الُمجُموعة بتقييم بداية العقد ما إذا اكن يشلك أو يتضُمن إيجاراً. بُموجب طريقة حقوق الُملكية. وتُعدَ ل القيُمة الدفترية لالستثُمارات وهذا في حالة إن اكن العقد ينص على الحق في السيطرة على استخدام لالعتراف بالتغيرات في حصة الُمجُموعة من صافي موجودات الُمشروع أصل محدد لفترة زمنية مقابل مبلغ مالي. لستحواذ.الُمشترك اعتباراً من تاريخ

تتضُمن األرباح أو الخسائر حصة الُمجُموعة في نتائج عُمليات الُمشروع الُمشترك. ويُعرَض أي تغير في الدخل الشامل اآلخر للشراكت الُمستثُمر فيها كجزء من الدخل الشامل اآلخر للُمجُموعة. وإضافة إلى ذلك، فعندما يتم لعتراف بأي تغير مباشرة ضُمن حقوق الُملكية للُمشروع الُمشترك، تعترف الُمجُموعة بحصتها من أي تغييرات، إن لزم األمر، في بيان التغيرات في حقوق الُملكية. أما األرباح والخسائر غير الُمحققة الناتجة عن الُمعامالت الُمبرمة بين الُمجُموعة والشركة الزميلة أو الُمشروع الُمشترك، فيتم

المجموعة بصفتها مستأجراً لعتراف بجُميع عقود تطبق الُمجُموعة طريقة واحدة لقياس و اإليجار، باستثناء عقود اإليجار قصيرة األجل وعقود إيجار الُموجودات منخفضة القيُمة. تعترف الُمجُموعة بُمطلوبات عقود اإليجار لسداد لستخدام التي تُمثل الحق في استخدام دفعات اإليجار وموجودات حق الُموجودات األساسية.

تحديد مدة اإليجار للعقود التي تحتوي على خيارات التجديد واإلنهاء

يتم بيان إجُمالي الُمشاريع الُمشتركة والشراكت الزميلة للُمجُموعة في بيان الدخل الُموحد الشامل بُمعزل عن األرباح التشغيلية، ويُمثل هذا اإلجُمالي الربح أو الخسارة والحصص غير الُمسيطرة في الشراكت التابعة

تحدد الُمجُموعة مدة اإليجار باعتبارها شرطاً غير قابل لإللغاء في عقد اإليجار، جنبً ا إلى جنب مع أي فترات يغطيها خيار تُمديد عقد اإليجار إذا اكن من الُمؤكد بشلك معقول مُمارسة ذلك، أو أي فترات يغطيها خيار فسخ عقد اإليجار، إذا اكن من الُمؤكد بشلك معقول عدم مُمارسة ذلك.

يتم إعداد البيانات الُمالية الُموحدة للُمشروع الُمشترك خالل نفس فترة تقرير الُمجُموعة. وتجرى تعديالت على السياسات الُمحاسبية للشركة الزميلة أو الُمشروع الُمشترك، عند الضرورة، بُما يضُمن اتساق هذه

المجموعة بصفتها مؤجّ راً تقوم الُمجُموعة بتأجير بعض الُموجودات من الباطن بُما في ذلك األراضي شهراً منذ بدء 12 والسفن بُموجب عقود إيجار رئيسية بفترات إيجار تتجاوز العقد. صنّ فت الُمجُموعة عقود اإليجار من الباطن كعقود إيجار تُمويلي لستخدام الناشئة أو عقود إيجار تشغيلي بالرجوع إلى موجودات حق عن عقد اإليجار الرئيسي. وتتم رسُملة قيُمة اإليجار باستخدام التدفقات لعتراف بُمطلوبات اإليجار الُمقابلة.النقدية الُمخصومة ويتم

تقوم الُمجُموعة بعد تطبيق طريقة حقوق الُملكية بتحديد ما إذا اكن لنخفاض في قيُمة استثُمارها في من الضروري أن يُعترف بخسارة عن الُمشروع الُمشترك. كُما تقوم الُمجُموعة بتاريخ لك تقرير بتحديد مدى توفر لستثُمار في الُمشروع الُمشترك لالنخفاض أي دليل موضوعي على تعرّض لنخفاض في القيُمة. فإذا وجد مثل هذا الدليل، تحتسب الُمجُموعة مقدار

117 117 2023 أدنوك للمداد والخدمات | التقرير السنوي

116

يُلغى
لعتراف باألصل الُمالي (أو إن أمكن جزء من األصل الُمالي أو مجُموعة لت التالية: من الُموجودات الُمالية الُمُماثلة) في أي من الح

) عندما تنقضي الحقوق في استالم التدفقات النقدية من األصل.i(

) عندما تحتفظ الُمجُموعة بالحق في استالم التدفقات النقدية منii( األصل ولكنها تكون قد تحُمّ لت التزاماً بسدادها بالاكمل إلى طرف آخر دون أي تأخير ملُموس بناءً على ترتيبات “تُمرير الُمدفوعات”

) عندما تقوم الُمجُموعة بتحويل حقوقها في استالم التدفقاتiii( النقدية من األصل وإما (أ) أن تكون قد حوّ لت اكفة الُمخاطر والُمزايا الُمرتبطة باألصل بشلكٍ اكمل أو (ب) لم تقم بتحويل اكفة الُمخاطر والُمزايا الُمرتبطة باألصل بشلكٍ اكمل، ولكنها تكون قد قامت بتحويل حق السيطرة على األصل يُلغى لعتراف بالُمطلوب الُمالي عند الوفاء بالُمطلوب الُمترتب على

عندما يتم استبدال التزام مالي قائم بآخر من نفس الُمُ قرض بناءً على شروط جديدة تختلف بشلك جوهري عن الشروط األصلية أو عندما يتم لستبدال تعديل شروط الُمطلوب الحالي بشلكٍ اكمل، تتم معاملة هذا لعتراف بالتزام أو التعديل باعتباره إلغاء لعتراف بالُمطلوب األصلي و للتزامين في الربح كا جديد. ويتم لعتراف بالفرق بين القيُمة الدفترية أو الخسارة.

الُمركز الُمالي الُموحد عند وجود حق قانوني واجب النفاذ بُمقاصة الُمبالغ الُمعترف بها ويكون هناك نية للتسوية على أساس الصافي أو بيع األصل

المطلوبات المالية

لعتراف الُمبدئي.تحدد الُمجُموعة التصنيف لُمطلوباتها الُمالية بتاريخ

يُعترف بالُمطلوبات الُمالية مبدئياً بالقيُمة العادلة وفي حالة القروض، بالقيُمة العادلة للُمقابل الُمستلم ناقصاً تاكليف الُمعاملة العائدة لها بشلك مباشر، وتُدرَج الحقاً بالتلكفة الُمطفأة باستخدام طريقة الفائدة الفعلية.

الُمستحقة إلى أطراف ذات عالقة والذمم الدائنة التجارية واألخرى ومطلوبات اإليجار.

لنخفاض في قيمة الموجودات المالية ا لئتُمانية الُمتوقعة على تعترف الُمجُموعة بُمخصص الخسارة للخسائر الذمم الُمدينة التجارية والُمبالغ الُمستحقة من األطراف ذات العالقة. ﯾتم تحدﯾث مبالغ الخسائر لئتمانﯾة المتوقعة في تاريخ لك تقرير لتعﮐس التغﯾرات لئتمان منذ في مخاطر لعتراف الُمبدئي باألداة الُمالية الُمعنية.

لعتراف بالخسائر يتم لئتُمانية الُمتوقعة على مرحلتين. بالنسبة لتعرضات لعتراف لئتُمان منذ لئتُمان التي لم يكن لها زيادة جوهرية في مخاطر لئتُمان التي تنتج لئتُمانية الُمتوقعة لخسائر الُمبدئي، يتم رصد الخسائر لثني عشر شهرًا القادمة (خسارة ائتُمانية عن أحداث التعثر الُمحتُملة خالل شهرً ا). بالنسبة لتعرضات لئتُمان التي حدثت لها زيادة 12 متوقعة لُمدة جوهرية في مخاطر لعتراف الُمبدئي، يلزم رصد مخصص لئتُمان منذ خسارة للخسائر لئتُمانية الُمتوقعة على مدى العُمر الُمتبقي للتعرض،

بالنسبة للذمم الُمدينة التجارية، تطبق الُمجُموعة منهجً ا مبسطً ا في احتساب الخسائر لئتُمانية الُمتوقعة. لذلك، ال تقوم الُمجُموعة بتتبع التغيرات في مخاطر لئتُمان، ولكنها بدالً من ذلك تعترف بُمخصص الخسارة لئتُمانية الُمتوقعة على مدى العُمر في لك تاريخ استناداً إلى الخسائر تقرير. أنشأت الُمجُموعة مصفوفة لرصد الُمخصصات بناءً على تجربتها التاريخية في الخسائر لئتُمانية، بعد تعديلها بالعوامل القائُمة على النظرة لقتصادية. الُمستقبلية الخاصة بالُمدينين والبيئة

لئتُمانية لئتُمانية الُمتوقعة على مدى العُمر الخسائر تُمثل الخسائر الُمتوقعة التي ستنتج عن جُميع أحداث التعثر الُمحتُملة على مدى العُمر لئتُمانية الُمتوقعة الُمتوقع لألداة الُمالية. وفي الُمقابل، تُمثل الخسائر شهراً الجزء من الخسائر على مدى العُمر والذي من الُمتوقع أن 12 لُمدة شهراً بعد تاريخ التقرير.12 ينتج عن أحداث التعثر ألداة مالية خالل

تعتبر الُمجُموعة أن األصل الُمالي قد تعثر في السداد عندما يكون متأخراً لت، 180 عن موعد استحقاقه بفترة يوماً. ومع ذلك، في بعض الح ا أن األصل الُمالي قد تعثر في السداد عندما قد تعتبر الُمجُموعة أيضً تشير الُمعلومات الداخلية أو الخارجية إلى أنه من غير الُمحتُمل أن تستلم لعتبار أي الُمجُموعة الُمبالغ التعاقدية الُمستحقة بالاكمل قبل األخذ في تحسينات ائتُمانية تحتفظ بها الُمجُموعة. يتم حذف األصل الُمالي عندما ال يكون هناك توقع معقول السترداد التدفقات النقدية التعاقدية.

العتراف وإلغاء العتراف والمقاصة- األدوات المالية

ـ ود أو الُمطلوب الُمالي عندما تصبح الُمجُموعة طرفاً يُعترَف بالُموج ـ تريات والُمبيعات في األحاكم التعاقدية لألداة. ويُعترَف بجُميع ”الُمش ـ ادة“ للُموجودات الُمالية في تاريخ الُمتاجرة (أي التاريخ الذي تلتزم الُمعت ـ راء أو بيع الُموجودات). تتُمثل الُمشتريات أو الُمبيعات فيه الُمجُموعة بش ـ تريات أو الُمبيعات للُموجودات الُمالية التي تتطلب الُمعتادة في الُمش ـ تس ليم الُموجودات خالل إطار زمني تحدده عُموماً األنظُمة أو األعراف

شهراً أو أقل. ال توجد حقوق12 سكن الوافدين بفترة إشعار تساويشهرا12 تجديد تُُمدِ د عقد اإليجار ألكثر من

الُمعدل لقيُمة األصل القابلة لالسترداد، على أال تتجاوز القيُمة الدفترية الزائدة القيُمة الدفترية التي اكن من الُمُمكن تحديدها لو لم يتم لعتراف بخسارة لنخفاض في قيُمة األصل (وحدة توليد النقد) في لعتراف بعكس خسارة السنوات السابقة. ويتم لنخفاض في القيُمة مباشرة في الربح أو الخسارة.

لعتراف بالُموجودات منخفضة القيُمة لعقود كُما تُطبِ ق اإلعفاء من إيجار األدوات الُمكتبية التي تُعد منخفضة القيُمة. ويُعترف بدفعات اإليجار لعقود اإليجار قصيرة األجل وعقود إيجار الُموجودات منخفضة القيُمة كُمصاريف على أساس القسط الثابت على مدى فترة اإليجار.

الموجودات المالية

المخزون

التصنيف والقياس

لعتراف الُمبدئي على خصائص يعتُمد تصنيف الُموجودات الُمالية عند التدفقات النقدية التعاقدية للُموجودات الُمالية ونُموذج أعُمال الُمجُموعة يُعرَض الُمخزون بالتلكفة أو صافي القيُمة البيعية، أيّهُما أقل، ويُحتفظ إلدارتها. باستثناء الذمم الُمدينة التجارية التي ال تحتوي على عنصر تُمويل به الستهالكه في السفن. يتكون الُمخزون من الخزانات والزيوت والُمواد جوهري، تقوم الُمجُموعة مبدئياً بقياس األصل الُمالي بقيُمته العادلة زائداً، الخام والبضائع الجاهزة وقطع الغيار. وُ تحدَ د تلكفة الزيوت والُمواد في حالة لم يتم قياسه بالقيُمة العادلة من خالل الربح أو الخسارة، تاكليف الخام والبضائع الجاهزة وقطع الغيار باستخدام طريقة الُمتوسط الُمعامالت. تُقاس الذمم الُمدينة التجارية التي ال تحتوي على عنصر تُمويل الُمرجح. كُما تُحدَ د تلكفة الوقود بناءً على آخر سعر شراء. يعتُمد صافي جوهري بسعر الُمعاملة الُمحدد بُموجب الُمعيار الدولي للتقارير الُمالية القيُمة البيعية على سعر البيع الُمقدر ناقصاً أي تاكليف إضافية يتوقع .15 رقم لستبعاد.تكبدها عند

النخفاض في قيمة الموجودات غير المالية

تُقاس أدوات الدين الحقاً بالقيُمة العادلة من خالل الربح أو الخسارة أو التلكفة الُمطفأة أو القيُمة العادلة من خالل الدخل الشامل اآلخر. يعتُمد التصنيف على معيارين: نُموذج أعُمال الُمجُموعة إلدارة الُموجودات، وما إذا اكنت األدوات “التدفقات النقدية التعاقدية” تُمثل ”دفعات حصرية للُمبالغ األصلية والفائدة“ على الُمبالغ األصلية القائُمة (”معيار الدفعات الحصرية للُمبالغ األصلية والفائدة“). إنّ التصنيف األكثر مالءمة للُمجُموعة هو األدوات الُمالية الُمدرجة بالتلكفة الُمطفأة.

تقوم الُمجُموعة في تاريخ لك تقرير بُمراجعة القيُمة الدفترية لُموجوداتها غير الُمالية لتحديد ما إذا اكن هناك أي مؤشر على احتُمال لنخفاض في القيُمة. فإذا اكن تعرض هذه الُموجودات لخسائر من هناك أي مؤشر من هذا القبيل، يتم تقدير القيُمة القابلة لالسترداد لنخفاض في القيُمة (إن للُموجودات من أجل تحديد مدى خسارة ك أصل، تقوم وجدت). ومتى تعذر تقدير القيُمة القابلة لالسترداد الُمجُموعة بتقدير القيُمة القابلة لالسترداد لوحدة توليد النقد التي ينتُمي لها األصل. ومتى أمكن تحديد أساس معقول وثابت للتخصيص، ك وحدة من وحدات توليد النقد، أو يتم فإنه يتم تخصيص الُموجودات تخصيصها خالفاً لذلك إلى أصغر مجُموعة من وحدات توليد النقد التي

تقيس الُمجُموعة الُموجودات الُمالية بالتلكفة الُمطفأة فقط إذا تم استيفاء الُمعيارين التاليين: عندما يتم لحتفاظ بالُموجودات الُمالية ضُمن نُموذج أعُمال يكون الهدف منه لحتفاظ بالُموجودات الُمالية لجُمع التدفقات النقدية التعاقدية

إن القيُمة القابلة لالسترداد هي القيُمة العادلة ناقصاً تاكليف البيع أو لستخدام، لستخدام، أيهُما أعلى. عند تقييم القيُمة قيد القيُمة قيد يتم خصم التدفقات النقدية الُمستقبلية التقديرية إلى قيُمتها الحالية باستخدام معدل خصم يعكس تقييُمات السوق الحالية للقيُمة الزمنية

عندما تؤدي األحاكم التعاقدية للُموجودات الُمالية إلى وجود تدفقات نقدية في تواريخ محددة بحيث تقتصر على دفعات الُمبالغ األصلية

تقاس الُموجودات الُمالية الحقا بالتلكفة الُمطفأة باستخدام طريقة لعتراف باألرباح معدل الفائدة الفعلي وتخضع النخفاض القيُمة. يتم لعتراف باألصل أو تعديله أو والخسائر في الربح أو الخسارة عند إلغاء

وفي الح لت التي تقدَ ر فيها القيُمة القابلة لالسترداد لألصل (أو وحدة توليد النقد) بأقل من قيُمتها الدفترية، يتم عندئذ تخفيض القيُمة الدفترية لألصل (وحدة توليد النقد) إلى القيُمة القابلة لالسترداد. ويتم لعتراف بخسارة لنخفاض في القيُمة فوراً في الربح أو الخسارة.

تشتُمل الُموجودات الُمالية للُمجُموعة بالتلكفة الُمطفأة بشلك أساسي على الذمم الُمدينة التجارية واألخرى والنقد وما في حكُمه والذمم الُمدينة من اإليجار من الباطن والُمبالغ الُمستحقة من أطراف ذات عالقة.

لنخفاض في القيُمة في وقتٍ الحق، فإنه فيُما لو تم عكس خسارة يتم زيادة القيُمة الدفترية لألصل (وحدة توليد النقد) إلى التقدير

119 119 2023 أدنوك للمداد والخدمات | التقرير السنوي

118

فيُما يتعلق بالُموظفين من مواطني دولة اإلمارات العربية الُمتحدة، يتم تقديم مساهُمات لصندوق معاشات وماكفآت التقاعد إلمارة أبوظبي، والتي يتم احتسابها وفقاً للوائح الصندوق. أما فيُما يتعلق بالُموظفين من مواطني دول مجلس التعاون الخليجي، فيتم تقديم الُمساهُمات إلى

يدرج الُمخصص الُمتعلق باإلجازات السنوية وتذاكر السفر ومساهُمات التقاعد تحت بند مطلوبات متداولة، بينُما يدرج الُمخصص الُمتعلق بُماكفآت نهاية الخدمة تحت بند مطلوبات غير متداولة.

العمالت األجنبية

تدرج الُمعامالت بالعُمالت األجنبية بسعر الصرف في تاريخ الُمعامالت. ويتم تحويل الُموجودات والُمطلوبات النقدية الُمقومة بالعُمالت األجنبية بسعر الصرف السائد بتاريخ التقرير. وتدرج جُميع الفروق في األرباح أو الخسائر. كُما يتم تحويل البنود غير النقدية التي يتم قياسها من حيث التلكفة التاريخية بعُملة أجنبية بأسعار الصرف السائدة بتواريخ الُمعامالت األولية.

ضريبة القيمة المضافة

يتم لعتراف بالُمصاريف والُموجودات بالصافي من ضريبة القيُمة الُمضافة، باستثناء ما يلي:

عندما تكون ضريبة القيُمة الُمضافة الُمتكبدة على شراء موجودات أو خدمات غير قابلة لالسترداد من السلطات الضريبية، وفي هذه الحالة لستحواذ على األصل أو تدرج ضريبة القيُمة الُمضافة كجزء من تلكفة كجزء من بند الُمصاريف بحسب الُمالئم

الُمضافة الُمدرج. يتم تضُمين صافي مبلغ ضريبة القيُمة الُمضافة القابل لالسترداد من سلطة الضرائب أو الُمستحق لها كجزء من الذمم

قياس القيمة العادلة

القيُمة العادلة هي الثُمن الذي يُمكن قبضه من بيع أصل أو دفعه لتحويل مطلوبات في معاملة منتظُمة بين الُمشاركين في السوق في تاريخ القياس. يستند قياس القيُمة العادلة على افتراض أن معاملة بيع األصل أو

في السوق األساسية لألصل أو الُمطلوب، أو

في حالة عدم وجود السوق األساسية، أفضل سوق الُموجود أو الُمطلوب ويجب أن تكون السوق األساسية أو السوق الفضلى متاحة للُمجُموعة.

لفتراضات التي يتم قياس القيُمة العادلة لألصل أو الُمطلوب باستخدام قد يقوم مشاركو السوق باستخدامها عند تسعير األصل أو الُمطلوب، لقتصادية. بافتراض تصرف مشاركي السوق بُما يصب في مصالحهم

ال يتم تسجيل موجودات الضريبة الُمؤجلة على الفروق الُمؤقتة القابلة للخصم والخسارة الضريبية الُمرحّ لة إال بالقدر الذي يكون فيه من الُمرجح أن يتم عكس الفروق الُمؤقتة في الُمستقبل وتتوفر أرباح مستقبلية اكفية خاضعة

قانوني واجب النفاذ بُمقاصة موجودات الضريبة الحالية مقابل مطلوبات الضريبة الحالية، وعندما تتعلق موجودات ومطلوبات ضريبة الدخل الُمؤجلة بضرائب الدخل التي تفرضها نفس سلطات الضرائب على نفس الُمنشأة الخاضعة للضريبة أو غيرها من الُمنشآت الخاضعة للضريبة، وتكون هناك نية لتسوية األرصدة على أساس الصافي.

الُمحُملة على توزيعات األرباح من الشراكت التابعة أو على األرباح عند استبعادها. ال تعترف الُمجُموعة بالُمطلوبات الضريبية الُمؤجلة على هذه الفروق الُمؤقتة إال بالقدر الذي تتوقع فيه اإلدارة عكس الفروق الُمؤقتة في

ماكفآت نهاية الخدمة للموظفين

تدير الُمجُموعة خطة منافع تقاعد غير مُمولة (ماكفآت نهاية الخدمة للُموظفين) لُموظفيها الوافدين في دولة اإلمارات العربية الُمتحدة، وفقاً لسياسة الشركة وقانون العُمل في دولة اإلمارات العربية الُمتحدة. يستند الحق في الحصول على هذه الُماكفآت إلى الراتب النهائي للُموظف وطول فترة خدمته، وذلك بعد استيفاء الُموظف الحد األدنى الُمطلوب لفترة الخدمة. يتم دفع ماكفآت نهاية الخدمة للُموظفين عندما يترك الُموظف

يتم تحديد تلكفة الُمنافع الُمقدمة بُموجب خطة منافع التقاعد باستخدام لعتراف بعُمليات إعادة القياس، طريقة الوحدة اإلضافية الُمقدرة. ويتم لكتوارية، مباشرةً في بيان الُمركز الُمالي التي تتألف من األرباح والخسائر لعتراف بالرصيد الدائن أو الُمدين مقابل رسوم الُمعالجة الُموحد مع والتسويق من خالل الدخل الشامل اآلخر في الفترة التي تحدث فيها.

ال يتم إعادة تصنيف عُمليات إعادة القياس إلى األرباح أو الخسائر في فترات الحقة.

يتم احتساب الفائدة عن طريق تطبيق معدل الخصم على مطلوبات الُمنافع الُمحددة. يتم تحديد الُمعدل الُمستخدم لخصم التزام ماكفآت نهاية الخدمة بالرجوع إلى عائدات السوق في تاريخ بيان الُمركز الُمالي الُموحد على سندات الشراكت عالية الجودة. يتم اإلفصاح عن األجزاء الُمتداولة وغير الُمتداولة للُمخصص الُمتعلق بُماكفآت نهاية الخدمة للُموظفين بشلك منفصل في بيان الُمركز الُمالي الُموحد.

تعترف الُمجُموعة بالتغييرات التالية في ماكفآت نهاية الخدمة للُموظفين في رسوم الُمعالجة والتسويق: تاكليف الخدمة التي تشُمل تاكليف الخدمة الحالية مصاريف الفوائد

اعتُمادا على الطريقة التي توفر تنبؤا أفضل لحل حالة عدم اليقين. يتم إثبات الضريبة الحالية في قائُمة الدخل الشامل الُموحدة باستثناء ما يتعلق بالبنود الُمعترف بها في الدخل الشامل اآلخر أو مباشرة في حقوق الُملكية. لعتراف بالضريبة أيضًوفي هذه الحالة، يتم ا في الدخل الشامل اآلخر أو

النقد وما في حكمه

الجارية والودائع البنكية التي تبلغ فترات استحقاقها األصلية ثالثة أشهر أو أقل.

، تم إصدار الُمرسوم بقانون اتحادي لدولة اإلمارات 2022 ديسُمبر9 في المخصصات بشأن فرض ضريبة عامة على دخل 2022 لسنة47 العربية الُمتحدة رقم 102,110( درهم375,000 الشراكت ألول مرة. تم تحديد حد الربح البالغ يُعترَف بالُمخصصات عندما يترتب على الُمجُموعة التزام قانوني أو ضُمني بُموجب قرار %9 دوالر أمريكي) والذي سيتم عنده تطبيق الضريبة بنسبة حالي نتيجة لحدثٍ سابق، ويكون من الُمحتُمل أن يقتضي األمر خروج موارد ، 2023 يناير16 الذي تم إصداره في2022 لسنة116 مجلس الوزراء رقم لتسوية الُمطلوب، ويكون باإلماكن قياس مبلغ الُمطلوب بشلكٍ موثوق به. وفي هذه الُمرحلة، يُعتبر قانون الضريبة أنه قد تم إصداره وسنّ ه بشلك فعلي لألغراض الُمحاسبية. في حين أن الضرائب الحالية غير مستحقة تقاس الُمخصصات بالقيُمة الحالية للنفقات الُمتوقع طلبها لتسوية 1 الدفع على األرباح الُمحققة قبل السنة الُمالية للشركة التي تبدأ في الُمطلوب بنهاية فترة التقرير باستخدام معدل يعكس تقييُمات السوق ، فإن وجود قانون الضريبة الصادر يستدعي الحاجة إلى تسجيل 2024 يناير الحالية للقيُمة الزمنية للنقود والُمخاطر الُمصاحبة لاللتزام. إذا اكن من الضرائب الُمؤجلة على الُموجودات والُمطلوبات على الفور عندما تختلف لقتصادية الُمطلوبة لتسوية الُمتوقع استرداد بعض أو اكفة الُمنافع القيُمة الدفترية عن األسس الضريبية. لعتراف بالذمم الُمدينة كُموجودات إذا مخصص من طرف آخر، فإنه يتم اكن من الُمؤكد تقريباً استالم التعويض واكن باإلماكن قياس قيُمة الذمم ضريبة الدخل الحالية الُمدينة بشلكٍ موثوق به.

المخصصات

يتم رصد مخصص لضرائب الدخل في البيانات الُمالية الُموحدة وفقاً للتشريعات التي تم سنها أو التي ستُطبق فعليً ا في نهاية فترة التقرير. لعتراف بها في الربح يشُمل مصروف ضريبة الدخل الضريبة الحالية ويتم لعتراف بها في الدخل الشامل اآلخر أو أو الخسارة للسنة، إال إذا تم مباشرة في حقوق الُملكية ألنها تتعلق بُمعامالت معترف بها أيضاً، في نفس الفترة أو في فترة مختلفة، في الدخل الشامل اآلخر أو مباشرةً في

يتم تقدير مخصصات تاكليف إيقاف التشغيل والترميم، التي تنشأ بشلك أساسي من تأجير األراضي والُمرافق، باألسعار الحالية ووفقاً للظروف والُمتطلبات الُمحلية ويتم تضُمين مبلغ معادل في فئة الُموجودات ذات لستخدام. الصلة في الُمُمتلاكت والُمنشآت والُمعدات وموجودات حق ب القيُمة الحالية باستخدام الُمبالغ الُمخصومة على مدى فترة تُحتسَ اإليجار. ويُعترَف بالُمطلوب (مع مبلغ مقابل كجزء من الُمُمتلاكت والُمنشآت لستخدام ذات الصلة) بُمجرد ظهور الُمطلوب والُمعدات أو موجودات حق في الفترة التي يُمكن فيها إجراء تقدير معقول. تنعكس آثار التغييرات الناتجة عن الُمراجعات على توقيت أو مبلغ التقدير األصلي للُمخصص على أساس مستقبلي وبشلك عام عن طريق تعديل القيُمة الدفترية للُمُمتلاكت لستخدام ذات الصلة. وفي حالة والُمنشآت والُمعدات وموجودات حق عدم وجود أصل ذي صلة، أو أن التغيير يؤدي إلى خفض القيُمة الدفترية إلى الصفر، فيتم لنخفاض في قيُمة لعتراف بالتأثير أو الُمبلغ الزائد عن األصل ذي الصلة إلى الصفر في الربح أو الخسارة.

تستند األرباح أو الخسائر الخاضعة للضريبة إلى التقديرات إذا تم اعتُماد البيانات الُمالية الُموحدة قبل تقديم اإلقرارات الضريبية ذات الصلة. يتم تسجيل الضرائب بخالف الضريبة على الدخل ضُمن الُمصاريف التشغيلية.

الضريبة المؤجلة

العُمومية للخسائر الضريبية الُمرحلة والفروق الُمؤقتة الناشئة بين األسس الضريبية للُموجودات والُمطلوبات وقيُمها الدفترية ألغراض إعداد التقارير لعتراف الُمبدئي، ال يتم تسجيل الضرائب الُمؤجلة الُمالية. ووفقاً لإلعفاء من لعتراف الُمبدئي بأصل أو التزام في معاملة أخرى غير للفروق الُمؤقتة عند اندماج األعُمال إذا اكنت الُمعاملة، عند تسجيلها مبدئيً ا، ال تؤثر على األرباح الُمحاسبية أو الضريبية وال تؤدي، في وقت الُمعاملة، إلى نشوء مبالغ

الضريبة

اندماج األعُمال إذا اكنت الُمعاملة، عند تسجيلها مبدئيً ا، ال تؤثر على األرباح إن مصروف أو ائتُمان ضريبة الدخل للفترة هو الضريبة الُمستحقة على الدخل الخاضع للضريبة للفترة الحالية، بناءً على معدل ضريبة الدخل الُمحاسبية أو الضريبية وال تؤدي، في وقت الُمعاملة، إلى نشوء مبالغ متساوية من الفروق الُمؤقتة الخاضعة للضريبة والقابلة للخصم. ك والية قضائية، ويتم تعديله بالتغيرات في أصول والتزامات الُمطبق الضريبة الُمؤجلة التي تعزى إلى الفروق الُمؤقتة والخسائر الضريبية غير لعتراف ال يتم تسجيل الُمطلوبات الضريبية الُمؤجلة للفروق الُمؤقتة عند الُمستخدمة. يتم احتساب رسوم ضريبة الدخل الحالية على أساس قوانين الُمبدئي بالشهرة، والحقاً للشهرة غير الُمقتطعة ألغراض الضريبة. يتم تسجيل الضرائب الُمطبقة أو الُمطبقة بشلك أساسي في نهاية فترة التقرير في لعتراف الُمبدئي الضرائب الُمؤجلة على الفروق الُمؤقتة التي تنشأ عند البلدان التي تعُمل فيها الُمجُموعة وشراكتها التابعة والزميلة وتحقق دخالً خاضعً بالشهرة، بُما في ذلك تلك الناشئة عند التطبيق الُمبدئي لقانون الضريبة في ا للضريبة. تقوم اإلدارة بشلك دوري بتقييم الُمواقف الُمتخذة في دولة اإلمارات العربية الُمتحدة. يتم قياس أرصدة الضرائب الُمؤجلة بُمعدالت اإلقرارات الضريبية فيُما يتعلق بالُمواقف التي تخضع فيها اللوائح الضريبية الضريبة التي تم سنها أو التي ستُطبق فعلياً في نهاية فترة التقرير، والتي من لعتبار ما إذا اكن من الُمحتُمل أن تقبل الُمعُمول بها للتفسير وتأخذ في الُمتوقع أن يتم تطبيقها على الفترة التي تنعكس فيها الفروق الُمؤقتة أو السلطة الضريبية معاملة ضريبية غير مؤكدة. تقوم الُمجُموعة بقياس سيتم استخدام الخسائر الضريبية الُمُ رحّ لة. ل أو القيُمة الُمتوقعة، أرصدتها الضريبية إما على أساس الُمبلغ األكثر احتُم

121 121 2023 أدنوك للمداد والخدمات | التقرير السنوي

120

لكي التطلعية: عوامل القتصاد ا ـ تعديالً تطلعياً لالقتصاد 9 يتطلب الُمعيار الدولي للتقارير الُمالية رقم ـ ا ارة التاريخي. لتطبيق هذا العنصر، حددت كي يطبَ ق على معدل الخس بة ـ الُمجُموعة الناتج الُمحلي اإلجُمالي لدولة اإلمارات العربية الُمتحدة بنس ارة %3.9 ـ ليكون العامل األكثر مالءمة، وبالتالي تقوم بتعديل معدل الخس .التاريخ ـ ي بناءً على التغيرات الُمتوقعة في هذا العامل

اب مخصص الخسائر ـ يتم احتس لئتُمانية الُمتوقعة على الذمم الُمدينة تخدام نهج مبسط يتطلب حساب الخسائر ـ التجارية باس لئتُمانية ـ للُمزيد 17 الُمتوقعة على مدى العُمر. يرجى الرجوع إلى اإليضاح من التفاصيل.

ـ ـ ألف دوالر أمريكي)، وبلغ 125,715 :2022( ألف دوالر أمريكي109,249 ائر ـ :2022( ألف دوالر أمريكي7,302 مخصص الخسلئتُمانية الُمتوقعة يتم ـ لعتراف بأي فرق بين الُمبالغ الُمحصلة 8,918 ألف دوالر أمريكي). س ـ .فعالً في الفترات الُمستقبلية والُمبالغ الُمتوقعة في األرباح أو الخسائر

تحقة من ـ ـ ألف 466,154 :2022( ألف دوالر أمريكي747,335 األطراف ذات العالقة ارة ـ ألف 4,488 دوالر أمريكي)، وبلغ مخصص الخسلئتُمانية الُمتوقعة يتم ـ لعتراف بأي فرق 200 :2022( دوالر أمريكي ألف دوالر أمريكي). س ـ تقبلية والُمبالغ الُمتوقعة بين الُمبالغ الُمحصلة فعالً في الفترات الُمس في األرباح أو الخسائر.

األعمار اإلنتاجية للممتلاكت والمنشآت والمعدات والموجودات غير الملموسة آت ـ تحدد إدارة الُمجُموعة األعُمار اإلنتاجية الُمقدرة للُمُمتلاكت والُمنش لستخدام الُمقصود ة على أساس ـ والُمعدات والُموجودات غير الُملُموس ـ لقتصادية الُمتوقعة لتلك الُموجودات. وقد ودات واألعُمار للُموج تخدام ـ لس تؤدي التغييرات الالحقة في الظروف مثل التقدم التقني أو ـ تقبلي للُموجودات الُمعنية إلى اختالف األعُمار اإلنتاجية الفعلية أو الُمس القيم الُمتبقية عن التقديرات األولية.

ـ لسيتم تحديد هذه التقديرات بعد مراعاة تخدام الحالي للُموجودات ـ لس تخدام الاكملة للُموجودات والبلي والتلف الُمادي مقارنةً بإماكنيات تخدام ـ والتقادم الفني أو التجاري والقيود األخرى الُمفروضة على اس نويًا وسيتم ـ األصل، وتُراجع اإلدارة القيُمة الُمتبقية واألعُمار اإلنتاجية س ـ لستعديل مخصص تهالك في الُمستقبل حينُما ترى اإلدارة أن األعُمار اإلنتاجية تختلف عن التقديرات السابقة.

تتم مراجعة التقديرات وما يتعلق بها من افتراضات على أساس مستُمر. ويتم لعتراف بالتعديالت على التقديرات الُمحاسبية في الفترة التي يتم خاللها تعديل التقديرات إذا اكن هذا التعديل ال يُمس سوى تلك الفترة، أو خالل فترة التعديل والفترات الُمستقبلية إذا اكن لهذا التعديل أثر على

قياس الخسارة الئتمانية المتوقعة لئتُمانية تستخدم الُمجُموعة مصفوفة مخصصات لحساب الخسائر الُمتوقعة للذمم الُمدينة التجارية ولتسجيل مخصصات الُمعيار الدولي

تستند مصفوفة الُمخصص مبدئيً ا إلى معدالت التعثر التاريخية الُملحوظة للُمجُموعة. في تاريخ لك تقرير، يتم تحديث معدالت التعثر التاريخية

لئتُمانية الُمتوقعة بالتغيرات في الظروف واألوضاع يتأثر مبلغ الخسائر لئتُمانية التاريخية لقتصادية الُمتوقعة. قد ال تُمثل تجربة الخسارة لقتصادية التعثر الفعلي للعُميل مستقبال.للُمجُموعة وتوقعات الظروف

وبالنسبة ألرصدة الُمبالغ الُمستحقة من األطراف ذات العالقة، يتم تحديد احتُمالية التعثر على أنها غير جوهرية بناءً على تصنيف شركة أدنوك . منحت واكلة فيتش 2023 ديسُمبر31 من قبل واكلة فيتش كُما في +AA للتصنيف لئتُماني مجُموعة أدنوك تصنيفاً ائتُمانياً مستقالً عند مع نظرة مستقبلية مستقرة، AA وتصنيف تعثر الُمُ صدر طويل األجل عند بُما يتُماشى مع التصنيف السيادي ألبوظبي. ومع ذلك، وعلى أساس لئتُمانية الُمتوقعة على متحفظ، تسجل الُمجُموعة مخصصات الخسائر الُمبالغ الُمستحقة من األطراف ذات العالقة على أساس شرائح األعُمار.

التحليل التاريخي لبيانات التقادم: لهذا 2023 إلى ديسُمبر2019 يتم استخدام بيانات األعُمار من ديسُمبر يوماً من تأخر 180 التحليل. ولغرض التحليل التاريخي، حددت اإلدارة فترة لستحقاق على أنها تعثر. عالوةً على ذلك، ووفقاً للُمعيار الدولي للتقارير ، اختارت اإلدارة تقسيم قاعدة العُمالء إلى مدينين من أطراف 9 الُمالية رقم خارجية ومدينين من الشراكت ذات العالقة.

تم احتساب احتُمالية التعثر لُمختلف شرائح التقادم من خالل تقييم معدل تدفق األرصدة الُمدينة في الشريحة العُمرية الالحقة، وفي النهاية في لفتراضي (وفقاً لتعريف التعثر الوارد أعاله).شريحة العُمر

تُحتسب الخسارة الناتجة عن التعثر من خالل تحليل استرداد / تحصيل األرصدة الُمتعثرة.

يتوقع تحقيقه خالل اثني عشر شهراً بعد فترة التقرير

يكون نقدً ا أو ما في حكُمه باستثناء النقد الُمقيد من التبادل أو الُمستخدم لتسوية التزام لفترة اثنى عشر شهراً على األقل بعد

فترة التقرير

تصنَ ف جُميع الُموجودات األخرى على أنها موجودات غير متداولة.

يعتبر الُمطلوب متداوالً عندما:

لعتيادية.يتوقع تسويته في دورة التشغيل

يحتفظ به بشلك رئيسي ألغراض الُمتاجرة.

يستحق تسويته في غضون اثني عشر شهراً بعد فترة التقرير.

ال يوجد حق غير مشروط بتأجيل تسوية الُمطلوبات لفترة ال تقل عن اثني عشر شهراً بعد فترة التقرير.

تصنف الُمجُموعة جُميع الُمطلوبات األخرى كُمطلوبات غير متداولة.

ربحية السهم

تعرض الُمجُموعة بيانات ربحية السهم األساسية والُمخفضة ألسهُمها العادية. يتم احتساب ربحية السهم األساسية بتقسيم األرباح أو الخسائر الُمنسوبة إلى الُمساهُمين العاديين لدى الشركة على الُمتوسط الُمرجح لعدد األسهم العادية القائُمة خالل الفترة. ويتم تحديد ربحية السهم الُمخفضة عن طريق تعديل األرباح أو الخسائر الُمنسوبة إلى الُمساهُمين العاديين والُمتوسط الُمرجح لعدد األسهم العادية القائُمة، بآثار جُميع األسهم العادية الُمحتُملة الُمخفضة والتي تشتُمل على السندات القابلة للتحويل وخيارات األسهم الُمُمنوحة للُموظفين، إن وجدت.

تقارير القطاعات

القطاع التشغيلي هو أحد مكونات الُمجُموعة الذي يزاول أنشطة أعُمال قد يحقق منها إيرادات ويتكبد عليها مصاريف، بُما في ذلك اإليرادات والُمصاريف الُمتعلقة بالُمعامالت مع أي من مكونات الُمجُموعة األخرى، ويتم مراجعة نتائجه التشغيلية بانتظام من قبل اإلدارة العليا للُمجُموعة (كونها صانع القرار التشغيلي الرئيسي) التخاذ قرارات بشأن الُموارد ك قطاع وتقييم أدائه، وتتوفر له معلومات مالية منفصلة. الُمخصصة يقوم صانع القرار التشغيلي الرئيسي بتقييم األداء الُمالي والوضع الُمالي لقطاعات التشغيل واتخاذ قرارات استراتيجية بناءً على مقياس اإليرادات للُمزيد من التفاصيل. 28 والتاكليف. يرجى الرجوع إلى اإليضاح

األحاكم والتقديرات المحاسبية الجوهرية

. .

، تقديرات وافتراضات ال تكون متوفرة بوضوح من 3 في اإليضاح رقم مصادر أخرى. تستند التقديرات وما يرتبط بها من افتراضات إلى التجربة السابقة والعوامل األخرى ذات الصلة. وقد تختلف النتائج الفعلية عن هذه التقديرات.

في السوق على تحقيق منافع اقتصادية باستخدام الُموجودات وهي في أعلى وأفضل استخدام لها أو عن طريق بيعها إلى مشارك آخر في السوق

تستخدم الُمجُموعة أساليب التقييم التي تتناسب مع الظروف الراهنة لستفادة الُمثلى والتي تتوفر لها بيانات اكفية لقياس القيُمة العادلة و من استخدام الُمعطيات الجديرة بالُمالحظة والتقليل من استخدام الُمعطيات غير الجديرة بالُمالحظة.

تصنف جُميع الُموجودات والُمطلوبات التي يتم قياسها أو اإلفصاح عنها بالقيُمة العادلة في البيانات الُمالية الُموحدة ضُمن التسلسل الهرمي للقيُمة العادلة، على النحو الُمبين أدناه، استنادا إلى أدنى مستوى الُمعطيات الُمهُمة لقياس القيُمة العادلة كلك:

األسعار الُمتداولة (غير الُمعدلة) في األسواق - الُمستوى األول

أساليب التقييم التي يكون أقل مستوى لُمعطياتها - الُمستوى الثاني الهامة لقياس القيُمة العادلة جديراً بالُمالحظة بصورة مباشرة أو غير مباشرة.

أساليب التقييم التي يكون أقل مستوى لُمعطياتها - الُمستوى الثالث الهامة لقياس القيُمة العادلة غير جدير بالُمالحظة.

الُموحدة على أساس متكرر، تقوم الُمجُموعة بتحديد ما إذا اكنت هناك تحويالت قد حدثت بين الُمستويات في التسلسل الهرمي السابق من خالل إعادة تقييم فئات التصنيف (استنادا إلى أدنى مستوى من الُمعطيات الُمهُمة لقياس القيُمة العادلة كلك) في نهاية لك فترة تقرير.

المطلوبات الطارئة

لعتراف بالُمطلوبات الطارئة في البيانات الُمالية الُموحدة، ولكن ال يتم يتم اإلفصاح عنها إذا اكن من الُمرجح أن يحدث تدفق خارجي لُموارد تُمثل منافع اقتصادية. لعتراف بالُموجودات الطارئة في البيانات الُمالية الُموحدة ولكن يتم ال يتم اإلفصاح عنها عندما يكون من الُمرجح أن ينتج عنها منافع اقتصادية.

التصنيف المتداول وغير المتداول

الُموحد على أساس تصنيفها إلى متداولة وغير متداولة. يعتبر األصل متداوالً عندما:

يتوقع تحقيقه أو يقصد بيعه أو استهالكه في دورة لعتياديةالتشغيل يحتفظ به بشلك رئيسي ألغراض الُمتاجرة

123 123 2023 أدنوك للمداد والخدمات | التقرير السنوي

122

.إيرادات

تفصيل اإليرادات تحقق الُمجُموعة إيراداتها من العقود الُمبرمة مع العُمالء لنقل السلع والخدمات بُمرور الوقت وفي نقطة زمنية معينة في خطوط اإلنتاج الرئيسية التالية:

	2022 ألف دولر أمريكي 703,393 343,271 183,768 178,049 173,689 158,883 95,877 69,562 - 45,681 1,952,173 223,729 158,883 1,569,561 1,952,173	5 .تكليف مباشرة القطاعات 212 ألف دولر أمريكي الرحلة / إيجار رحلة واحدة- إيرادات الشحن الشحن والخدمات اللوجستية المتكملة والخدمات البحرية7 9,6 7 خدمات تشغيل القاعدة الخدمات اللوجستية المتكملة526,792 عمليات موانئ النفط الخدمات اللوجستية المتكملة والخدمات البحرية211, 16 مبيعات خزانات الوقود والمياه الخدمات اللوجستية المتكملة2 5,122 إيرادات تأجير السفن البحرية الخدمات اللوجستية المتكملة والخدمات البحرية5 8,295 إيرادات عقود اليجار التشغيلية الشحن والخدمات اللوجستية المتكملة والخدمات البحرية218,1 7 إيرادات الخدمات البرية الخدمات اللوجستية المتكملة 19,256 إيرادات إدارة السفن ناقلت الغاز57,184 إيرادات عقود أعمال الهندسة والمشتريات والنشاءات الخدمات اللوجستية المتكملة 56,467 كيماويات الحفر الخدمات اللوجستية المتكملة44,276 2,755, 52 توقيت اليرادات بضائع مقدمة فيفترة زمنية معينة الخدمات اللوجستية المتكملة259,298 إيرادات عقود اليجار التشغيلية الشحن والخدمات اللوجستية المتكملة والخدمات البحرية218,1 7 خدمات مقدمة بمرور الوقت الشحن والخدمات اللوجستية المتكملة والخدمات البحرية2,287,8 7 2,755, 52
	2022	212
	ألف دولر أمريكي	ألف دولر أمريكي
	560,507	خزانات واستهلكت أخرى724,8 2
	372,228	)8 تكليف القوى العاملة (إيضاح472, 4
	289,429	تكليف إيجار الشحن والرحلة 49, 97
	64,472	رسوم الميناء7 ,872
	41,776	إصلح وصيانة66,8 8
	132,602	)11 استهلك ممتلكت ومنشآت ومعدات (إيضاح2 ,1 8
	8,398	)12 استهلك موجودات حقلستخدام (إيضاح 9,541
	1,785	)13 إطفاء موجودات غير ملموسة (إيضاح579
	5,105	)14 استهلك استثمارات عقارية (إيضاح5, 65
	66,723 1,543,025	تكليف تشغيلية أخرى78,191 2,11 ,225

العتراف بموجودات ضريبة الدخل المؤجلة النخفاض في قيمة الممتلاكت والمنشآت والمعدات ـ ودات الضريبة الُمؤجلة الُمعترف بها ضرائب الدخل القابلة تُمثل موج ـ ـ ترداد من خالل الخصومات الُمستقبلية من األرباح الخاضعة للضريبة لالس آت والُمعدات قد تحدد الُمجُموعة ما إذا اكنت الُمُمتلاكت والُمنش ـ ويتم تس ـ جيلها في بيان الُمركز الُمالي الُموحد. يتم تسجيل موجودات ير األحداث أو التغيرات في الظروف إلى أن انخفضت قيُمتها عندما تش ـ ـ ضريب ترداد. في حالة وجود مؤشر على ـ ذي يُحتُمل فيه تحقيق الُمنفعة الضريبية ة الدخل الُمؤجلة إلى الحد ال القيُمة الدفترية قد ال تكون قابلة لالس ـ ذات الصلة. ويش تخدام لوحدات ـ لس ُمل ذلك تقييم الفروق الُمؤقتة الخاضعة للضريبة لنخفاض في القيُمة، تحدد الُمجُموعة القيُمة قيد ـ لستخدام ـ ها في الُمستقبل وتوافر ربح ضريبي مستقبلي اكف الُمتوقع عكس ر. يتطلب تقدير القيُمة قيد توليد النقد عند تحديد الُمؤش ـ ـ تخدام الخصومات مقابله. تستند األرباح الخاضعة للضريبة يُمكن اس تقبلية الُمتوقعة من من الُمجُموعة إجراء تقدير للتدفقات النقدية الُمس ـ ب من أجل حساب ـ وحدات توليد النقد وكذلك اختيار معدل خصم مناس تقبلية وقيُمة الُمنافع الضريبية الُمحتُملة في الُمستقبل إلى خطة الُمس ـ رات ـ طة األجل التي أعدتها اإلدارة والنتائج الُمستقرأة بعد ذلك. العُمل الُمتوس القيُمة الحالية لتلك التدفقات النقدية. لم تحدد اإلدارة أي مؤش ـ تس ـ تند خطة العُمل إلى توقعات اإلدارة التي يعتقد أنها معقولة في ظل نة الحالية أو السابقة للُمُمتلاكت والُمنشآت انخفاض في القيُمة في الس الظروف الحالية. والُمعدات. تحديد مدة اإليجار للعقود المشتملة على خيارات التجديد واإلنهاء – المجموعة كمستأجر ـ ة العديد من عقود اإليجار التي تتضُمن خيارات التُمديد لدى الُمجُموع ـ اء. تطبق الُمجُموعة الحكم في تقييم ما إذا اكن مؤكدً ا بشلك واإلنه ة خيار تجديد أو إنهاء عقد اإليجار أم ال. ويعني ـ يتم مُمارس ـ معقول أنه س ئ حافزًا ـ لعتبار لك العوامل ذات الصلة التي تنشذلك أنه يؤخذ بعين ـ ة التجديد أو اإلنهاء. بعد تاريخ البدء، تعيد الُمجُموعة اقتصاديًا لُمُمارس ـ تقيي م مدة اإليجار إذا اكن هناك حدث مهم أو تغيير في الظروف التي ـ تقع في نطاق س يطرتها والتي تؤثر على قدرتها على مُمارسة (أو ـ ة) خيار التجديد أو اإلنهاء (على سبيل الُمثال، بناء تحسينات عدم مُمارس ـ تأجر أو إجراء تعديل جوهري لألصل الُمؤجر). جوهرية على العقار الُمس ك عقد ـ اس حددت اإلدارة أفضل تقدير لها لُمدة اإليجار وعلى هذا األس ـ إيجار. وس يتم إعادة تقييم مدة اإليجار الُمحددة في لك فترة تقرير.

المجموعة كمؤجر- تحديد تصنيف عقد اإليجار فن ـ أبرمت الُمجُموعة عدة ترتيبات إيجار فيُما يتعلق باألراضي والس ـ روط وأحاكم الترتيبات، مثل كُمؤجر. وحددت الُمجُموعة، بناءً على تقييم ش ـ لقتصادي لألصل الُمؤجر يً ا من العُمر مدة اإليجار التي تشلك جزءً ا رئيس ـ اً لُمجُمل والقيُمة الحالية للحد األدنى لدفعات اإليجار التي تصل أساس ـ ة العادلة لألصل الُمؤجر، ما إذا اكنت تحتفظ باكفة الُمخاطر والُمزايا القيُم ب العقود كعقود إيجار تشغيلية ـ الُمرتبطة بُملكية األصل الُمؤجر وتحتس أو عقود إيجار تُمويلية وفقً ا لذلك.

125 125 2023 أدنوك للمداد والخدمات | التقرير السنوي

124

		8 .تكليف الموظفين
	2022	212
	ألف دولر أمريكي	ألف دولر أمريكي
	439,175	رواتب ومنافع (التعيين المباشر والتعاقد من الباطن)547,024
	4,868	)22 مخصص نهاية الخدمة للموظفين (إيضاح5,814
	444,043	552,838
	372,228 71,815	:تم تحليلها على النحو التالي تكليف مباشرة472,114 )6 مصاريف عمومية وإدارية (إيضاح80,724
	444,043	552,838
	2,223 326 2,549	:2022 و2023 ديسمبر31 فيما يليعدد الموظفين فيالمجموعة كما في التعيين المباشر2, 29 التعيين من خلل وكلت التوظيف266 2, 95

	2, 95 2,549	2, 95 2,549
	تشتمل تكليف الموظفين أيضا تكفة الطاقم على متن السفن. ل يتم إدراج عدد أفراد الطاقم والقوي العامله على متن السفن ضمن عدد الموظفين الموضح أعله.
	2022	9 .إيرادات التمويل 212
	ألف دولر أمريكي	ألف دولر أمريكي
	1,241	)12 إيرادات الفوائد على عقود اليجار من الباطن (عقود اليجار التمويلي) (إيضاح2, 17
	-	)إيرادات الفوائد من المركز الرئيسيلشركة أدنوك (خدمات الخزينة لمجموعة أدنوك2,9
	2,476	إيرادات الفوائد على ودائع4,747
	3,717	9,785
	2022	1 .تكليف التمويل 212
	ألف دولر أمريكي 31,308	ألف دولر أمريكي )24 تكفة الفوائد على قرض المساهم (إيضاح-
	4,685	)12 مصاريف الفوائد على مطلوبات اليجار (إيضاح7,89
	1,520	فوائد على تكفة المعاشات , 8
	955	)22 (إيضاح19 تكفة الفوائد وفق ا للمعيار المحاسبيالدوليرقم , 47
	-	)24 إطفاء الرسوم المدفوعة مقدم ا على قروض المساهم (إيضاح , 2
	-	)24 رسوم التزام على تسهيلت قرض المساهم (إيضاح2,654
	7	أخرى729
	38,475	5,198

		6 .مصاريف عمومية وإدارية
2022	212
ألف دولر أمريكي	ألف دولر أمريكي
71,815	81,724	)8 تكليف الموظفين (إيضاح
2,160	, 411	إيجار المكتب
8,220	6,574	)13 إطفاء موجودات غير ملموسة (إيضاح
2,380	2,6 5	رسوم استشارية
273	, 541	)11 استهلك ممتلكت ومنشآت ومعدات (إيضاح
18	1	)12 استهلك موجودات حقلستخدام (إيضاح
20,738	9,45	*أخرى
105,604	46,4 6
		:* تشمل التكليف الخرى المذكورة أعله أتعاب مدقق الحسابات على النحو التالي
669	72	تدقيق البيانات المالية
-	928	خدمات التأكيد الخرى
136	79	خدمات غير متعلقة بالتأكيد يتعين على مدقق الحسابات القيام بها وفقا للقوانين واللوائح المعمول بها
		أ. مصاريف أخرى7
2022	212
ألف دولر أمريكي	ألف دولر أمريكي
2,380	-	خسارة من عكس عقود إيجار من الباطن
1,412	-	غرامات التأخير و أخرى
3,792	-
		ب. إيرادات أخرى7
2022	212
ألف دولر أمريكي	ألف دولر أمريكي
872	4,2	ربح منلعترافلوليبالذمم المدينة من اليجار من الباطن
128	-	ربح من استبعاد موجودات حقلستخدام
3	, 955	ربح من استبعاد ممتلكت ومنشآت ومعدات
-	4,699	أخرى
1,003	1,865

127 127 2023 أدنوك للمداد والخدمات | التقرير السنوي

126

	أعمال	أثاث
	رأسمالية	وتجهيزات			السفن
الجمالي ألف دولر أمريكي	قيد التنفيذ ألف دولر أمريكي	ومعدات مكتبية ألف دولر أمريكي	معدات ومركبات ألف دولر أمريكي	منشآت ألف دولر أمريكي	والمعدات البحرية ألف دولر أمريكي	المبان ألف دولر أمريكي
						2122
						:التكفة
2,034,751 1,365,269	99,569 -	19,738 4,256	51,950 568	5,391 -	1,790,824 1,354,715	2022 يناير1 في67,279 إضافات على استحواذ العمال5,730
350,854 )1,090( )85,906(	296,837 - )85,906(	- )164( -	- - -	- - -	54,017 )926( -	إضافات- استبعادات- تحويل إلىلستثمارات العقارية )14 (إيضاح-
)6,802( - 31,155 )2,088(	)6,802( )129,410( - )3,135(	- 3,743 1,964 -	- 666 - -	- - - -	- 119,925 - 1,047	تحويل إلى موجودات غير ملموسة )13 (إيضاح- تحويل من العمال الرأسمالية قيد النجاز5,076 تحويل من استثمارات عقارية وموجودات )14 و13 غير ملموسة (اليضاحان29,191 تعديلت-
)428(	)428(	-	-	-	-	شطب-
3,685,715	170,725	29,537	53,184	5,391	3,319,602	2022 ديسمبر31 في107,276
382,321	-	8,750	27,370	5,283	287,149	:لستهلك المتراكم 2022 يناير1 في53,769
132,875 )940( )2( 17,879	- - - -	3,511 )164( - -	5,649 - )1( -	19 - - -	119,974 )776( - -	المحم ل للسنة3,722 استبعادات- تحويلت )1( )14 تحويل من استثمارات عقارية (إيضاح17,879
472	-	472	-	-	-	تحويل من موجودات غير ملموسة )13 (إيضاح-
1,726 534,331	- -	)315( 12,254	)974( 32,044	- 5,302	3,128 409,475	تعديلت )113( 2022 ديسمبر31 في75,256
						:صافي القيمة الدفترية
3,151,384	170,725	17,283	21,140	89	2,910,127	2022 ديسمبر31 في32,020

، تشُمل األعُمال الرأسُمالية قيد اإلنجاز لكاً من السفن والُمشاريع قيد اإلنشاء. يتم قيد الُمشاريع أثناء اإلنشاء ضُمن األعُمال2023 ديسُمبر31 كُما في

، تم 2022 الرأسُمالية قيد اإلنجاز ثم يتم تحويلها إلى فئات الُموجودات ذات الصلة بُما في ذلك لستثُمارات العقارية والُموجودات غير الُملُموسة. في سنة لستخدام الُمقصود للعقار.لستثُمارات العقارية إلى الُمباني بسبب التغيير في إجراء تحويالت من

						.ممتلكت ومنشآت ومعدات
	أعمال	أثاث
	رأسمالية	وتجهيزات			السفن
الجمالي ألف دولر أمريكي	قيد التنفيذ ألف دولر أمريكي	ومعدات مكتبية ألف دولر أمريكي	معدات ومركبات ألف دولر أمريكي	منشآت ألف دولر أمريكي	والمعدات البحرية ألف دولر أمريكي	المبان ألف دولر أمريكي
						212
						:التكفة
3,685,715	170,725	29,537	53,184	5,391	3,319,602	2023 يناير1 في107,276
874,890	626,173	397	4,975	-	243,345	إضافات-
)10,656(	-	)30(	)1,123(	-	)9,503(	استبعادات-
)677(	)677(	-	-	-	-	تحويل إلىلستثمارات العقارية (إيضاح )14 -
)3,886(	)3,886(	-	-	-	-	تحويل إلى موجودات غير ملموسة )13 (إيضاح-
-	)587,372(	2,117	13,744	-	549,609	تحويل من العمال الرأسمالية قيد النجاز21,902
3,160 4,548,546	- 204,963	- 32,021	- 70,780	- 5,391	3,160 4,106,213	تعديلت- 2023 ديسمبر31 في129,178
534,331	-	12,254	32,044	5,302	409,475	:لستهلك المتراكم 2023 يناير1 في75,256
216,558 )8,886(	- -	4,565 )29(	6,922 )1,123(	18 -	200,811 )7,734(	المحم ل للسنة4,242 استبعادات-
742,003	-	16,790	37,843	5,320	602,552	2023 ديسمبر31 في79,498
						:صافي القيمة الدفترية
3,806,543	204,963	15,231	32,937	71	3,503,661	2023 ديسمبر31 في49,680

129 129 2023 أدنوك للمداد والخدمات | التقرير السنوي

128

==> picture [1110 x 573] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

: ب. فيما يتعلق بالتأجير من الباطن : صفر2022 ديسُمبر31( ألف دوالر أمريكي2,419 تتضُمن إضافات األعُمال الرأسُمالية قيد اإلنجاز الفوائد الُمتكبدة أثناء بناء السفن الُمرسُملة بُمبلغ
ذمم مدينة من إيجار ذمم مدينة من إيجار دوالر أمريكي).
ي السفن من الباطن ي
اإلجمال األرض من الباطن ألف دوالر أمريك
9, 85 6,763 12,622 ي لستهالك موزّع في بيان الدخل الشامل الُموحد على النحو التالي:
2023 يناير1 كُما ف
4 ,1 6 41,016 - إضافات
2022 212
4,2 4,211 - بعقود التأجير من الباطنيلعتراف الُمبدئ من حرب يألف دوالر أمريك يألف دوالر أمريك
2, 17 1,264 843 إيرادات الفوائد
132,602 2 ,1 8
)5 تاكليف مباشرة (إيضاح
) 8, 2( )16,689( )1,443(
دفعات مستلُمة 273 , 541
48,587 36,565 12,022 2023 ديسمبر31 كما في )6 مصاريف عُمومية وإدارية (إيضاح
132,875 2 6,558
26,247 13,065 13,182 ي
2022 يناير1 كُما ف
7,487 7,487 - إضافات
)6,809( )6,809( - استبعادات 2
.موجودات حق الستخدام وذمم مدينة من التأجير من الباطن ومطلوبات عقود اإليجار
)2,380( )2,380( - خسارة من عكوسات لستخدام والذمم الُمدينة من التاجير من الباطن ومطلوبات اإليجار لدى الُمجُموعة والحراكت خالل الفترة:فيُما يلي القيم الدفترية لُموجودات حق
872 872 - بعقود التأجير من الباطني من حرب
لعتراف الُمبدئ
1,241 357 884 إيرادات الفوائد
فيما يتعلق بعقد اإليجار الرئيسي:
)7,273( )5,830( )1,443( موجودات حق موجودات حق
دفعات مستلُمة ي السفنماستخدا ماستخدا ي
19,385 6,762 12,623 ي اإلجمال األرض ألف دوالر أمريك
2022 ديسُمبر31 كُما ف 67,218 12,779 54,429 ي
2023 يناير1 كُما ف
ذمم مدينة من إيجار ذمم مدينة من إيجار 11,588 100,588 - إضافات
ياإلجمال السفن من الباطن األرض من الباطن يألف دوالر أمريك ) 9,651( )16,663( )2,987( مصروف
لستهالك
8,855 6,390 2,465 2023 يناير1 كُما في 148,146 96,704 51,442 2023 ديسمبر31 كما في
4 ,1 6 41,016 - إضافات
, 9 1,159 160 )10 مصاريف الفوائد (إيضاح 36,582 7,043 29,539 2022 يناير1 كُما في
45,014 17,228 27,786 إضافات
) 5,279( )15,002( )277(
الُمدفوعات )5,972( )5,972( - استبعادات
35,911 33,563 2,348 2023 ديسمبر31 كما في
)8,416( )5,520( )2,896( مصروف
لستهالك
12,708 10,133 2,575 2022 يناير1 كُما في 67,208 12,779 54,429 2022 ديسُمبر31 كُما في
7,487 7,487 - إضافات
مطلوبات مطلوبات إيجار
)6,808( )6,808( - استبعادات
ي إيجار السفن ي
448 281 167 )10 مصاريف الفوائد (إيضاح 71, 82اإلجمال 12,898 57,284 األرض ألف دوالر أمريك ي
2023 يناير1 كُما ف
)4,980( )4,703( )277(
الُمدفوعات 11,588 100,588 إضافات-
8,855 6,390 2,465 2022 ديسُمبر31 كُما في 6,574 2,775 3,799 )10 مصاريف الفوائد (إيضاح
)2 ,71 ( )18,262( )5,439(
الُمدفوعات
:فيُما يلي تحليل الذمم الُمدينة من التأجير من الباطن في بيان الُمركز الُمالي الُموحد 153,643 97,999 55,644 2023 ديسمبر31 كما في
2022 212 38,368 7,146 31,222 ي
2022 يناير1 كُما ف
يألف دوالر أمريك يألف دوالر أمريك 44,731 17,228 27,503 إضافات
3,911 9, 86 الجزء الُمتداول )128( )128( - لستبعادات من حرب
15,474 29,21 )5,971( )5,971( - استبعادات
الجزء غير الُمتداول
19,385 48,587 4,237 404 3,833 )10 مصاريف الفوائد (إيضاح
----- End of picture text -----

الجمالي 67,218	موجودات حق استخدام السفن 12,779	موجودات حق استخدام الرض 54,429	فيما يتعلق بعقد اليجار الرئيسي: ألف دولر أمريكي 2023 يناير1 كما في
11,588 ) 9,651( 148,146	100,588 )16,663( 96,704	- )2,987( 51,442	إضافات مصروفلستهلك 2023 ديسمبر31 كما في
36,582	7,043	29,539	2022 يناير1 كما في
45,014	17,228	27,786	إضافات
)5,972( )8,416( 67,208	)5,972( )5,520( 12,779	- )2,896( 54,429	استبعادات مصروفلستهلك 2022 ديسمبر31 كما في
الجمالي 71, 82	مطلوبات إيجار السفن 12,898	مطلوبات إيجار الرض 57,284	ألف دولر أمريكي 2023 يناير1 كما في
11,588	100,588	-	إضافات
6,574	2,775	3,799	)10 مصاريف الفوائد (إيضاح
)2 ,71 (	)18,262(	)5,439(	المدفوعات
153,643	97,999	55,644	2023 ديسمبر31 كما في
38,368 44,731	7,146 17,228	31,222 27,503	2022 يناير1 كما في إضافات
)128(	)128(	-	ربحمنلستبعادات
)5,971(	)5,971(	-	استبعادات
4,237	404	3,833	)10 مصاريف الفوائد (إيضاح
)11,055(	)5,781(	)5,274(	المدفوعات
70,182	12,898	57,284	2022 ديسمبر31 كما في

131 131 2023 أدنوك للمداد والخدمات | التقرير السنوي

130

غير متداول سنوات فأكثر5	غير متداول سنوات5 إلى1	الجمالي	الجزء غير المتداول	الجزء المتداول	2023 ديسمبر31
23,441 23,441	6,561 6,561	31,353 31,353	30,002 30,002	1,351 1,351	المقر الرئيسيلشركة أدنوك مجموع أرصدة الطراف ذات العلقة
22,170 45,611 غير متداول سنوات فأكثر5 25,452 25,452	93,069 99,630 غير متداول سنوات5 إلى1 5,901 5,901	158,201 189,554 الجمالي 32,618 32,618	115,239 145,241 الجزء غير المتداول 31,353 31,353	42,962 44,313 الجزء المتداول 1,265 1,265	أطراف أخرى الجمالي 2022 ديسمبر31 المقر الرئيسيلشركة أدنوك مجموع أرصدة الطراف ذات العلقة
24,444 49,896	13,472 19,373	46,419 79,037	37,916 69,269	8,503 9,768	أطراف أخرى الجمالي

:يشير الجدول أدناه إلى مصاريف اإليجار الناتجة عن عقود اإليجار والخدمة الُمعترف بها في بيان الدخل الشامل الُموحد

	49,896	الجمالي9,768 69,269 79,037 19,373 :يشير الجدول أدناه إلى مصاريف اليجار الناتجة عن عقود اليجار والخدمة المعترف بها في بيان الدخل الشامل الموحد
	2022	212
	ألف دولر أمريكي 6,583	ألف دولر أمريكي )6 و5 إيجارات قصيرة الجل (مدرجة فياليضاحين5,678 :فيما يلي الحركة في مخصص التزام التفكيك للرض المؤجرة
	2022 ألف دولر أمريكي	212 ألف دولر أمريكي
	1,324 286	يناير1 كما في , 727 إضافات خلل السنة-
	117 1,727	التراكم خلل السنة 46 ديسمبر31 كما في , 87

			: على النحو التالي	ديسمبر 31 يمكن تحليل الذمم المدينة من التأجير من الباطن كما في	ديسمبر 31 يمكن تحليل الذمم المدينة من التأجير من الباطن كما في
غير متداول سنوات فأكثر5	غير متداول سنوات5 إلى1	الجمالي	الجزء غير المتداول	الجزء المتداول	2023 ديسمبر31
-	16,452	33,113	16,452	16,661	الشركة الوطنية لشحن الغاز القابضة المحدودة
-	1,369	3,452	1,369	2,083	شركة بترول أبوظبيالوطنية البحرية
-	17,821	36,565	17,821	18,744	إجماليأرصدة الطراف ذات العلقة
7,659	3,721	12,022	11,380	642	أطراف أخرى
7,659	21,542	48,587	29,201	19,386	الجمالي
غير متداول سنوات فأكثر5	غير متداول سنوات5 إلى1	الجمالي	الجزء غير المتداول	الجزء المتداول	2022 ديسمبر31
- -	3,452 3,452	6,763 6,763	3,452 3,452	3,311 3,311	شركة بترول أبوظبيالوطنية البحرية إجماليأرصدة الطراف ذات العلقة
9,253	2,770	12,622	12,022	600	أطراف أخرى
9,253	6,222	19,385	15,474	3,911	الجمالي

9,253	6,222	الجمالي3,911 15,474 19,385
		: ديسمبر في بيان المركز المالي الموحد كما يلي31 يتم تحليل مطلوبات اليجار كما في
2022	212
ألف دولر أمريكي	ألف دولر أمريكي
70,182	5 ,64	المتعلقة بعقد اليجار الرئيسي(فيما يتعلق بموجودات حقلستخدام)
8,855 79,037	5,9 89,554	)المتعلقة بالذمم المدينة من اليجار من الباطن (فيما يتعلق بمطلوبات الموجودات المؤجرة من الباطن
9,768	44,	الجزء المتداول
69,269	45,24	الجزء غير المتداول
79,037	89,554

: ديسُمبر على النحو التالي31 يُمكن تحليل مطلوبات اإليجار كُما في

133 133 2023 أدنوك للمداد والخدمات | التقرير السنوي

132

.موجودات غير ملموسة

. 4 استثمارات عقارية

		4 . استثمارات عقارية
	2022	212
	ألف دولر أمريكي	ألف دولر أمريكي
		التكفة:
	98,633	يناير1 في 55, 48
	)29,191( 85,906 155,348	)11 تحويل إلى ممتلكت ومنشآت ومعدات (إيضاح- )11 تحويل من ممتلكت ومنشآت ومعدات (إيضاح677 ديسمبر31 في 56,125
	68,365	:لستهلك المتراكم يناير1 في55,59
	)17,879( 5,105 55,591	)11 تحويل إلى ممتلكت ومنشآت ومعدات (إيضاح- المحم ل للسنة5, 65 ديسمبر31 في61,756
	99,757	:صافي القيمة الدفترية ديسمبر31 في95,269

تشتُمل لستثُمارات العقارية على الُمباني الُمُملوكة للُمجُموعة والتي يتم تأجيرها للُمستأجرين بُموجب ترتيبات اإليجار التشغيلي. تم إجراء التقييم العادل من قبل اإلدارة باستخدام طريقة تقييم التدفقات النقدية الُمخصومة، وباستخدام افتراضات مثل معدل النُمو 2023 ديسُمبر31 للعقارات الُمكتُملة كُما في مليون دوالر أمريكي). 110 :2022( 2023 ديسُمبر31 مليون دوالر أمريكي كُما في116 السنوي ومعدل الخصم. وقد تم تقييم القيُمة العادلة بُمبلغ

عند تقدير القيُمة العادلة للعقارات، يعتبر أعلى وأفضل استخدام للعقار هو استخدامه الحالي. ال تستند الُمعطيات الُمستخدمة في التقييم إلى بيانات السوق التي يُمكن مالحظتها، وبالتالي تم اعتبار أساليب التقييم بُمثابة تقييم من الُمستوى الثالث.

ألف دولر أمريكي، ومن 3,396 بإيجار سنوي قدره2028 ديسمبر31 سنوات حتى10 قامت أدنوك بتأجير الرض التي ش يدت المباني عليها للمجموعة لمدة ).12 المتوقع تجديد عقد اليجار طالما كنت عقود اليجار من الباطن للمجموعة سارية المفعول (إيضاح	ألف دولر أمريكي، ومن 3,396 بإيجار سنوي قدره2028 ديسمبر31 سنوات حتى10 قامت أدنوك بتأجير الرض التي ش يدت المباني عليها للمجموعة لمدة ).12 المتوقع تجديد عقد اليجار طالما كنت عقود اليجار من الباطن للمجموعة سارية المفعول (إيضاح	ألف دولر أمريكي، ومن 3,396 بإيجار سنوي قدره2028 ديسمبر31 سنوات حتى10 قامت أدنوك بتأجير الرض التي ش يدت المباني عليها للمجموعة لمدة ).12 المتوقع تجديد عقد اليجار طالما كنت عقود اليجار من الباطن للمجموعة سارية المفعول (إيضاح
مليون دولر أمريكي. وقامت موانئ أبوظبي بتأجير الرض التي 84 ، استحوذت المجموعة على مستودعين من موانئ أبوظبي مقابل2022 يناير1 في .2022 يناير1 سنة اعتبارا من25 ش يدت عليها المستودعات للمجموعة لمدة
		تحققلستثمارات العقارية إيرادات وتتكبد تكليف على النحو التالي:
2022	212
ألف دولر أمريكي	ألف دولر أمريكي
21,330	9,918	إيرادات اليجار المدرجة ضمن إيرادات عقود اليجار التشغيلي
2,570	, 22	تكليف مباشرة باستثناءلستهلك

		.موجودات غير ملموسة
	2022	212
	ألف دولر أمريكي	ألف دولر أمريكي
		التكفة:
	22,390	يناير1 في27,88
	6,802	)11 محول من ممتلكت ومنشآت ومعدات (إيضاح , 886
	)1,964(	)11 محول إلى ممتلكت ومنشآت ومعدات (إيضاح-
	656	تعديلت-
	استبعادات ( )-
	27,884	ديسمبر31 في , 756
	4,699	:الطفاء المتراكم يناير1 في , 68
	10,005 )472( )1,064( - 13,168	المحم ل للسنة7, 5 )11 تحويل إلى ممتلكت ومنشآت ومعدات (إيضاح- تعديلت- استبعادات )5( ديسمبر31 في21, 6 :صافي القيمة الدفترية
	14,716	ديسمبر31 في , 441

تشتُمل الُموجودات غير الُملُموسة على تلكفة أنظُمة الحاسوب الخاصة بالُمؤسسات والبرامج والرخص التي تم الحصول عليها. يشتُمل التحويل إلى الُمُمتلاكت والُمنشآت والُمعدات على أجهزة اكميرات ذات دوائر مغلقة مصنفة سابقً ا على أنها موجودات غير ملُموسة وتُمت إعادة تصنيفها.

135 135 2023 أدنوك للمداد والخدمات | التقرير السنوي

134

.المخزون 6

		6 .المخزون
	2022	212
	ألف دولر أمريكي 41,571	ألف دولر أمريكي خزانات4 ,59
	4,886	زيوت6,545
	8,376 60,297 405	مواد خام وبضائع جاهزة 1,265 قطع غيار ووقود ومواد استهلكية 72,2 رغوة مكفحة الحرائق والمخزون المتناثر415
	115,535	,1 7
	)9,965( 105,570	ناقصا: مخصص مخزون بطئ الحركة ومتقادم )1, 7( 21,721
		:إن الحركة في مخصص المخزون بطيء الحركة والمتقادم كلتالي
	2022	212
	ألف دولر أمريكي	ألف دولر أمريكي
	3,687 6,278	يناير1 في9,965 محم ل خلل السنة758
	- 9,965	حذوفات )416( ديسمبر31 في 1, 7

		7 .ذمم مدينة تجارية وأخرى
	2022	212
	ألف دولر أمريكي	ألف دولر أمريكي
	125,715 )8,918( 116,797 81,416 14,965	ذمم مدينة تجارية 19,249 مخصص الخسائرلئتمانية المتوقعة )7, 12( ذمم مدينة تجارية، بالصافي 1 ,947 مصاريف مدفوعة مقدما وذمم مدينة أخرى 78, 68 ذمم مدينة من موظفين 4, 85
	3,785 216,963	دفعات مقدمة للموردين9 ,621 88, 21
	2022 ألف دولر أمريكي	:فيما يلي الحركة في مخصص الخسائرلئتمانية المتوقعة 212 ألف دولر أمريكي
	2,744	يناير1 في8,9 8
	6,174	محم ل خلل السنة-
	- 8,918	(عكس) مخصص خلل السنة , )6 6( ديسمبر31 في7, 12

بلد التأسيس النشاط الرئيسي	5 .استثمار في مشروع مشترك نسبة الملكية اسم المشروع المشترك2023 2022
المارات العربية المتحدة خدمات الشحن	شركة أيه دبليو شيبينج ليمتد%50 %50
212 ألف دولر أمريكي 2022 ألف دولر أمريكي	فيما يلي ملخص الحركة في القيمة الدفترية للستثمار في المشروع المشترك:
62,64 73,842	يناير1 كما في
- 10,200	استثمار فيحقوق الملكية خلل السنة
- )22,385(	مستلم من المشروع المشترك
- )1,042(	توزيعات أرباح مسددة
4,17 2,026	حصة من ربح السنة
76,7 2 62,641	ديسمبر31 كما في
212 ألف دولر أمريكي 2022 ألف دولر أمريكي	:فيما يلي ملخص موجودات ومطلوبات ونتائج المشروع المشترك
	بيان المركز المالي:
4 5,421 410,923	مجموع الموجودات
)26 ,996( )285,640(	مجموع المطلوبات
5 ,424 125,283	صافي الموجودات
	:بيان الدخل الشامل
79,28 18,589	إيرادات
)5 , 4 ( )14,537(	مصاريف
28, 42 4,052	مجموع الدخل الشامل

ألف دوالر أمريكي). كُما تتضُمن الُمصاريف تلكفة تُمويل بُمبلغ4,224 :2022( ألف دوالر أمريكي15,384 تتضُمن الُمصاريف الواردة أعاله استهالاكً بُمبلغ .2022 أو2023 ألف دوالر أمريكي). لم يحقق الُمشروع الُمشترك إيرادات فوائد في سنة4,068 :2022( ألف دوالر أمريكي16,927

ألف دوالر أمريكي). تم تصنيف مبلغ233,933 :2022( ألف دوالر أمريكي225,833 يتضُمن مجُموع الُمطلوبات الوارد أعاله قروضاً من البنوك بُمبلغ ألف دوالر 23,935 :2022( ألف دوالر أمريكي28,765 دوالر أمريكي) كُمطلوبات غير متداولة ومبلغ209,998 :2022( ألف دوالر أمريكي227,118

137 137 2023 أدنوك للمداد والخدمات | التقرير السنوي

136

.رأس المال 9

2022 212 ي ي ألف دوالر أمريك ألف دوالر أمريك المصرح به والمصدر والمدفوع بالاكمل 272,294 ,995, 89 دوالر أمريكي للسهم الواحد0.54 سهُماً عادياً بقيُمة7,398,498,764 ) درهم للسهم الواحد1 سهم عادي بقيُمة1,000,000,000( فلس للسهم3.2 ، بُما يعادل2023 ألف دوالر أمريكي للربع الثاني من سنة64,999 على توزيع أرباح نقدية بُمبلغ2023 أكتوبر9 وافق مجلس اإلدارة في .2023 نوفُمبر2 الواحد. وتم دفع توزيعات األرباح في .احتياطي عام21 . تم تحويل مبلغ 2023 من األرباح إلى احتياطي عام. ولم يتم إجراء مثل هذا التحويل في سنة%10 ، وفقاً لقرار إدارة الُمجُموعة، تم تحويل2022 في سنة ألف دوالر أمريكي إلى حقوق الُملكية كجزء من إعادة تنظيم رأس الُمال في أبريل قبل إدراج الُمجُموعة في سوق أبوظبي لألوراق الُمالية. يرجى 103,226 . للُمزيد من التفاصيل31 الرجوع إلى اإليضاح 2 .ربحية السهم األساسية والمخفّ ضة تُحتسب ربحية السهم بتقسيم الربح العائد إلى مساهُمي الشركة على الُمتوسط الُمرجح لعدد األسهم القائُمة خالل السنة. 2022 212 ي ي ألف دوالر أمريك ألف دوالر أمريك 260,793 621, 59 الشركةي الربح العائد إلى مساهُم 1,000,000 7, 98,499 )الُمتوسط الُمرجح لعدد األسهم (باآلالف ي ي دوالر أمريك دوالر أمريك 0.26 1.18 ربحية السهم

.ال يوجد أي أوراق مالية مخفضة، وبالتالي فإنّ ربحية السهم الُمخفضة هي نفسها ربحية السهم األساسية دوالر أمريكي. 0.04 سهُماً، فإن ربحية السهم اكنت لتصبح7,398,499 ) على أساس2022 ديسُمبر31( إذا تم احتساب ربحية السهم للفترة الُمقارنة

:فيُما يلي معلومات حول تعرض الذمم الُمدينة التجارية للُمجُموعة لُمخاطر لئتُمان

متأخرة السداد

يوما120 > ألف دولر أمريكي	120 - 91 يوما ألف دولر أمريكي	90 - 61 يوما ألف دولر أمريكي	يوما60 - 30 ألف دولر أمريكي	30 أقل من يوم ا ألف دولر أمريكي	الجمالي ألف دولر أمريكي غير متأخرة السداد ألف دولر أمريكي
%2	% 8	% 4	% 1	%6	مصفوفة المخصصات 212 لسنة%5
%18	%13	%4	%2	%6	مصفوفة المخصصات 2022 لسنة%5
22,5 7	2,171	1, 68	27,697	6,754	إجمالي الذمم المدينة التجارية 212 ديسمبر 19,249 29,82
21,216	6,132	16,228	25,639	29,711	2022 ديسمبر31 125,715 26,789 مخصص الخسائر لئتمانية المتوقعة
4,728 3,746	767	641 693	714 457	8 1 1,921	212 ديسمبر7, 12 287 2022 ديسمبر31 8,918 1,334
					صافي الذمم المدينة التجارية
7,819	,9 7	9,728	26,99	5,944	212 ديسمبر 1 ,947 29,5 6
2022 ديسمبر31 116,797 25,455 27,790 25,182 15,535 5,365 17,470 إن الحد القصي للتعرض لمخاطرلئتمان بتاريخ التقرير يمثل القيمة الدفتريةك فئة من فئات الذمم المدينة المذكورة أعله. ول تنص سياسة المجموعة على الحصول على ضمانات مقابل أرصدة الذمم المدينة.

لستحواذ الرأسُمالية. وفيُما يلي الرصيد كُما في تشُمل الذمم الُمدينة التجارية واألخرى (غير الُمتداولة) الدفعات الُمقدمة للُموردين عن عُمليات

		ديسمبر:31
2022	212
ألف دولر أمريكي	ألف دولر أمريكي
124,252	8,884	دفعات مقدمة للموردين

.النقد وما في حكمه 8

		8 .النقد وما في حكمه
2022	212
ألف دولر أمريكي	ألف دولر أمريكي
928	, 478	نقد فيالصندوق
164,005	2 4,2	نقد لدىالبنوك
164,933	2 5,719

بناءً على تصنيفات واكلة التصنيف. وبناءً عليه، يعتبرA إلى-AA تحتفظ الُمجُموعة بالنقد وما في حكُمه لدى مؤسسات مالية مصنفة على األقل بدرجة مبلغ مخصص الخسارة لئتُمانية الُمتوقعة الُمحسوب بتطبيق النهج العام غير جوهري. يشُمل النقد لدى البنوك حسابات الودائع تحت الطلب التي تحقق ).%0.07 :2022( % .)%0.07 :2022( %0.07 فائدة بنسبة

139 139 2023 أدنوك للمداد والخدمات | التقرير السنوي

138

2022 ألف دولر أمريكي	212 ألف دولر أمريكي
10,418	أرباح اكتوارية ناشئة عن تعديلت التجربة6 2

إن لفتراضـات لكتوارية الهامة لتحديد مخصص ماكفآت نهاية الخدمة للُموظفين هي معدل الخصم والزيادة الُمتوقعة في الراتب والوفيات. تم تحديد

تحليلت الحسـاسـية أدناه بناء على التغييرات الممكنة بشك معقول فيلفتراضات ذات الصلة التي تحدث في نهاية فترة التقرير، مع الحفاظ على جميع لفتراضات الخرى ثابتة.	تحليلت الحسـاسـية أدناه بناء على التغييرات الممكنة بشك معقول فيلفتراضات ذات الصلة التي تحدث في نهاية فترة التقرير، مع الحفاظ على جميع لفتراضات الخرى ثابتة.
الزيادة / (النقص) في مخصص مكفآت نهاية الخدمة للموظفين ألف دولر أمريكي	الزيادة / النقص بالنسبة المئوية
	212
) ,891(	معدل الخصم%
2, 1 2,2 )2,117(	%- الزيادة المتوقعة فيالرواتب% %-
)1,935(	2122 معدل الخصم%1
2,186 2,280	%-1 الزيادة المتوقعة فيالرواتب%1
)2,046(	%-1

قد ال يُمثل تحليل الحساسية الُمعروض أعاله التغيير الفعلي في مخصص ماكفآت نهاية الخدمة للُموظفين ألنه من غير الُمرجح أن يحدث التغيير في لفتراضات مترابطة. لفتراضات بُمعزل عن بعضها البعض حيث قد تكون بعض

عالوةً على ذلك، عند عرض تحليل الحساسية أعاله، يتم احتساب القيُمة الحالية لُمخصص ماكفآت نهاية الخدمة للُموظفين باستخدام طريقة الوحدة اإلضافية الُمقدرة في نهاية فترة التقرير، وهي نفسها الُمطبقة في حساب مخصص ماكفآت نهاية الخدمة للُموظفين الُمعترف به في بيان الُمركز

ال تتوقع الُمجُموعة تقديم أي مساهُمة في خطط الُمنافع الُمحددة خالل السنة الُمالية التالية.

.ذمم دائنة تجارية وأخرى2

		2 .ذمم دائنة تجارية وأخرى
	2022	212
	ألف دولر أمريكي	ألف دولر أمريكي
	62,060	ذمم دائنة تجارية99,878
	315,777	ذمم دائنة أخرى ومصاريف مستحقة51 ,127
	79,717	مستحقات المصاريف الرأسمالية95,965
	5,345 462,899	إيجار عقود اليجار التشغيليالمستلم مقدما 1,157 718,927

22 .ماكفآت نهاية الخدمة للموظفين فيُما يلي الحراكت في مخصص ماكفآت نهاية الخدمة للُموظفين:

22

2022	212
ألف دولر أمريكي	ألف دولر أمريكي
40,695 4,868	, 464 5,8 4	يناير1 في )8 تكفة الخدمة الحالية (إيضاح
2,512	-	المستحوذ علية من اندماج العمال
)7,148(	)4, (	منافع مدفوعة
-	, )97(	مزايا الموظفين المنقولين إلى شركت المجموعة
955	, 47	)10 تكفة الفوائد (إيضاح
		:خسائر إعادة القياس
)3,662(	5 4	(أرباح) / خسائر اكتوارية ناشئة عن التجربة
)6,756( 31,464	, )46( 2,6	أرباح اكتوارية ناتجة عن التغيرات في لفتراضات المالية ديسمبر31 في

عادةً ، عند استيفاء شروط عُمل معينة، يستحق دفع مخصصات التقاعد بُمبلغ مقطوع عند التقاعد، والذي يتم تحديده على أساس راتب الُموظف لشهر واحد ك سنة من السنوات الالحقة من الخدمة.ك سنة من السنوات الثالث األولى من الخدمة باإلضافة إلى راتب شهر ونصف

تم قياس القيُمة الحالية اللتزام الُمزايا الُمحددة وتلكفة الخدمة الحالية ذات الصلة وتلكفة الخدمة السابقة باستخدام طريقة ائتُمان الوحدة اإلضافة الُمقدرة.

	2022	كنتلفتراضات الرئيسية المستخدمة لغرض التقييماتلكتوارية على النحو التالي: 212
	%5.00 %3.00 %7.5	معدل الخصم%5.50 المعدل المتوقع لزيادة الرواتب%3.00 متوسط معدل الدوران الموظفين%7.5
	AM92/AF92	جدول معدل الوفياتAM92/AF92
	سنة60	سن التقاعد سنة60

		:فيما يلي المبالغ المعترف بها في بيان الدخل الشامل فيما يتعلق بهذه المنافع
2022	212
ألف دولر أمريكي	ألف دولر أمريكي
		تلكفة الخدمة:
4,868	5,8 4	)8 تكفة الخدمة الحالية (إيضاح
955	, 47	)10 صافيمصاريف الفوائد (إيضاح
5,823	7,287	مكونات مخصص مكفآت نهاية الخدمة للموظفين المعترف بها فيالدخل الشامل

. يوماً من تاريخ استالم الفاتورة30 الحسابات التجارية الدائنة خالية من الفوائد ويتم تسويتها عادةً في غضون

141 141 2023 أدنوك للمداد والخدمات | التقرير السنوي

140

:فيُما يلي أرصدة األطراف ذات العالقة الُمدرجة في بيان الُمركز الُمالي الُموحد

2022 212 ي ي ألف دوالر أمريك ألف دوالر أمريك

	2022 ألف دولر أمريكي	212 ألف دولر أمريكي
	290,423 77,016 30,462 27,209	مبالغ مستحقة من أطراف ذات علقة: شركة بترول أبوظبيالوطنية البحرية285,229 )شركة بترول أبوظبيالوطنية (الشركة القابضة 88,71 )رصيد تجميع نقد شركة بترول أبوظبيالوطنية (الشركة القابضة 7 ,412 )شركة أبوظبيللبوليمرات المحدودة (بروج إيه ديبي41,9 7*
	8,214 -	شركة أدنوك للغاز , 488 الشركة الوطنية لشحن الغاز القابضة المحدودة , 258
	- 12,926 13,152	الياسات8,472 شركة بترول أبوظبيالوطنية البرية7,287 شركة أدنوك للتجارة العالمية7,1
	1,187 3,366 582	شركة أدنوك للحفر6,716 شركة أدنوك للتوزيع5, شركة أدنوك للتكرير , 454
	54	بروج بيتيإي54
	1,256	شركة أيه دبليو شيبينج ليمتد-
	شركة أدنوك للتجارة 307 747, 5 466,154 ناقص ا: مخصص الخسائرلئتمانية المتوقعة )4,488( )200( 742,847 465,954

	.* يتملحتفاظ بهذا الرصيد لدى شركة بترول أبوظبي الوطنية (الشركة القابضة) ويحقق فائدة على أساس المعدلت المتفق عليها بين الطراف
		فيما يلي الحركة في مخصص الخسائرلئتمانية المتوقعة على الذمم المدينة للطراف ذات العلقة:
	2022 ألف دولر أمريكي	212 ألف دولر أمريكي
	494 - )294( 200	يناير1 الرصيد في211 المحم ل للسنة4,288 عكوسات خلل السنة- ديسمبر31 الرصيد في4,488
	مقابل الرصدة المتأخرة عن%100 و%33.3 يتم تكوين مخصص للخسائرلئتمانية المتوقعة على المبالغ المستحقة من الطراف ذات العلقة بنسبة يوما على التوالي.730 يوما و365 السداد لمدة تزيد على

.24 أرصدة ومعامالت األطراف ذات العالقة

تتُمثل هذه الُمعامالت بالُمعامالت مع األطراف ذات العالقة مثل، الُمساهُمين وأعضاء مجلس اإلدارة والكيانات الُمرتبطة بهم، والشراكت الخاضعة للُملكية الُمشتركة و / أو اإلدارة والسيطرة الُمشتركة، وشراكئها وكبار موظفي اإلدارة بها. وتعتُمد إدارة الُمجُموعة سياسات تسعير وشروط هذه الُمعامالت.

	شروط وأحكم المعاملت مع الطراف ذات العلقة تتم المبيعات إلى الطراف ذات العلقة والخدمات المستلمة منهم بأسعار متفق عليها مع الطراف ذات العلقة. كما أن الرصدة القائمة في نهاية السنة غير مضمونة، وبل فائدة، وتتم تسويتها نقدا. لم تكن هناك أي ضمانات مقدمة أو مستلمة عن الذمم المدينة أو الدائنة الخاصة بأي طرف ذي علقة. ألف دولر 200 :2022( ألف دولر أمريكي4,448 ، يوجد لدى المجموعة مخصص للخسائرلئتمانية المتوقعة بمبلغ2023 ديسمبر31 للسنة المنتهية في أمريكي) على المبالغ المستحقة من الطراف ذات العلقة. إن الرصدة الهامة للمجموعة هي لدى منشآت خاضعة للسيطرة الكملة أو المشتركة لشركة أدنوك أو متأثرة بها بشك جوهري.	شروط وأحكم المعاملت مع الطراف ذات العلقة تتم المبيعات إلى الطراف ذات العلقة والخدمات المستلمة منهم بأسعار متفق عليها مع الطراف ذات العلقة. كما أن الرصدة القائمة في نهاية السنة غير مضمونة، وبل فائدة، وتتم تسويتها نقدا. لم تكن هناك أي ضمانات مقدمة أو مستلمة عن الذمم المدينة أو الدائنة الخاصة بأي طرف ذي علقة. ألف دولر 200 :2022( ألف دولر أمريكي4,448 ، يوجد لدى المجموعة مخصص للخسائرلئتمانية المتوقعة بمبلغ2023 ديسمبر31 للسنة المنتهية في أمريكي) على المبالغ المستحقة من الطراف ذات العلقة. إن الرصدة الهامة للمجموعة هي لدى منشآت خاضعة للسيطرة الكملة أو المشتركة لشركة أدنوك أو متأثرة بها بشك جوهري.
		فيما يلي معاملت الطراف ذات العلقة المدرجة في بيان الدخل الشامل الموحد:
	2022	212
	ألف دولر أمريكي	ألف دولر أمريكي
		البضائع المبيعةوالخدمات المقدمةإلى منشآت تحت السيطرة المشتركة
	676,928	شركة بترولأبوظبيالوطنية البحرية , 1 8,479
	256,008	)شركة بترولأبوظبيالوطنية (الشركة القابضة4 8, 9
	146,322	)شركة أبوظبيللبوليمرات المحدودة (بروج إيه ديبي 57, 71
	105,440	شركة أدنوك للتجارة العالمية 5,124
	122,358	الشركة الوطنية لشحنالغازالقابضة المحدودة 12,967
	46,856	شركة بترولأبوظبيالوطنية البرية4 , 8
	25,026	شركة بترولأبوظبيالوطنية 9,859
	9,986	شركة أدنوك للحفر 2,481
	12,155	شركة أدنوك للتوزيع , 716
	-	مشروعمشترك- الياسات 1,1
	10,144	شركة أدنوك للتجارة , 4 7
	3,385	شركة أدنوك للتكرير , 44
	292	شركة أيه دبليو شيبينجليمتد221
	1,414,900	,952,25
		البضائع والخدمات المستلمة من منشآت تحت السيطرة المشتركة
	218,029	شركة أدنوك للتوزيع255,484
	46,476	)شركة بترولأبوظبيالوطنية (الشركة القابضة21,286
	-	شركة أدنوك للغاز7,89
	793	شركة أدنوك للتكرير772
	1,707	شركة بترولأبوظبيالوطنية البحرية674
	شركة بترولأبوظبيالوطنية البرية -
	-	الياسات91
	-	)أدنوك للغازالحامض(الحصنللغاز52
	267,005	285, 81
	31,308	معاملت الفوائد فائدة علىقرضالمساهم -
	- -	)10إطفاءرسوممدفوعة مقدم ا علىقروضالمساهم(إيضاح , 2 )10رسومالتزامعلىتسهيلت قرضالمساهم(إيضاح2,654

143 143 2023 أدنوك للمداد والخدمات | التقرير السنوي

142

:تم تصنيف هذه األرصدة وعرضها في بيان الُمركز الُمالي على النحو التالي

	2022 ألف دولر أمريكي 127,810 35,743	212 ألف دولر أمريكي الجزء المتداول25 , 2 الجزء غير المتداول 7,919
	163,553	27 ,1 1

)مبالغ مستحقة إلى أطراف ذات عالقة (غير متداولة ، قامت الشركة القابضة الُمطلقة التابعة للُمجُموعة 2021 في سنة ألف دوالر أمريكي مقابل رسوم معاشات 90,916 بإعادة تحُميل مبلغ الُموظفين من مواطني دولة اإلمارات العربية الُمتحدة. تتعلق هذه الرسوم بقيُمة الفرق الذي دفعته الشركة القابضة إلى صندوق معاشات وماكفآت التقاعد إلمارة أبوظبي مقابل خدمات الُموظفين الذين انتقلوا ديسُمبر 31 إلى الُمجُموعة عند تأسيسها وحتى الفترة الُمنتهية في ألف دوالر أمريكي من هذا الُمطلوب مستحق 37,903 . هناك مبلغ2019 يتم2023 ديسُمبر31 ، وعليه وكُما في2025 إلى2024 الدفع من ألف دوالر أمريكي 35,743( ألف دوالر أمريكي17,909 اإلفصاح عن مبلغ ) اكلتزام غير متداول. 2022 ديسُمبر31 كُما في

ألف 2,300,000 أبوظبي الوطنية (الشركة القابضة) بقيُمة إجُمالية ، اكنت الُمجُموعة قد سحبت 2022 ديسُمبر31 دوالر أمريكي. كُما في ألف دوالر أمريكي من هذا التسهيل. 1,900,000 ،، قبل إدراج الُمجُموعة في سوق أبوظبي لألوراق الُمالية2023 في سنة للُمزيد 31 تم تحويل هذا القرض إلى رأس الُمال. يرجى الرجوع إلى اإليضاح

قرض المساهم من شركة بترول أبوظبي الوطنية يتم2023 ديسُمبر31 ، وعليه وكُما في2025 إلى2024 الدفع من (الشركة القابضة) (يشلك جزءً ا من المطلوبات غير ألف دوالر أمريكي 35,743( ألف دوالر أمريكي17,909 اإلفصاح عن مبلغ ):212 المتداولة في ) اكلتزام غير متداول. 2022 ديسُمبر31 كُما في ، أبرمت الُمجُموعة اتفاقية بشأن تسهيل مؤسسي 2023 خالل سنة رئيسي ألجل غير مضُمون وتسھيل ائتُماني متجدد مع الشركة األم بُمبلغ يتم اإلفصاح عن الذمم الُمدينة من اإليجار من الباطن ومطلوبات اإليجار ألف دوالر أمريكي 350,000 ألف دوالر أمريكي ومبلغ1,500,000 .12 لألطراف ذات العالقة في اإليضاح ألف دوالر أمريكي كرسوم مدفوعة300 على التوالي. تم دفع مبلغ 700 مقدمً ا للتسهيل الُمؤسسي الرئيسي ألجل غير الُمضُمون ومبلغ مساهمة المساهم من شركة بترول أبوظبي الوطنية لئتُماني الُمتجدد. ألف دوالر أمريكي كرسوم مدفوعة مقدمً ا للتسھيل (الشركة القابضة) (تشلك جزءاً من حقوق الملكية لئتُماني الُمتجدد يتحُمل التسهيل الُمؤسسي الرئيسي ألجل والتسھيل ):2122 للمساهم في على الُمبالغ غير الُمسحوبة. وخالل %0.2125 رسوم التزام بنسبة ، اكنت مساهُمة الُمجُموعة من أحد الُمساهُمين بُمبلغ 2022 في سنة ألف دوالر أمريكي كرسوم التزام على 2,654 السنة، تم تحُميل مبلغ ألف دوالر أمريكي خالية من الفوائد ومستحقة السداد وفقً ا 357,485 هذه التسهيالت. لتقدير مجلس إدارة الُمجُموعة الُمطلق. وعليه، تم تصنيف الُمبلغ ضُمن ، وقبل إدراج 2023 حقوق الُملكية كُمساهُمة للُمساهم. في سنة ألف دوالر أمريكي 100,000 ، تم سحب مبلغ2023 ديسُمبر31 كُما في الُمجُموعة في سوق أبوظبي لألوراق الُمالية، تم تحويل هذا القرض إلى من التسهيل الُمؤسسي الرئيسي ألجل غير الُمضُمون. وخالل السنة، للُمزيد من التفاصيل حول إعادة 31 رأس الُمال. يرجى الرجوع إلى اإليضاح

ألف دوالر أمريكي 100,000 ، تم سحب مبلغ2023 ديسُمبر31 كُما في من التسهيل الُمؤسسي الرئيسي ألجل غير الُمضُمون. وخالل السنة، ألف دوالر 2,419 تُمت رسُملة الفوائد الُمتكبدة على هذا القرض البالغة أمريكي كجزء من األعُمال الرأسُمالية قيد اإلنجاز.

قرض المساهم من شركة بترول أبوظبي الوطنية (الشركة القابضة) (يشلك جزءً ا من المطلوبات غير :2122 المتداولة في ، اكن لدى الُمجُموعة ترتيب تسهيل قرض مع شركة بترول 2022 في سنة

فيُما يلي األرصدة البنكية الجوهرية للُمجُموعة لدى حكومة أبوظبي والكيانات األخرى الخاضعة لسيطرة حكومة أبوظبي الاكملة أو الُمشتركة أو التي تُمارس عليها نفوذاً هاماً:

2022	212
ألف دولر أمريكي	ألف دولر أمريكي
115,965	61,147	أرصدة بنكية
2022	212
ألف دولر أمريكي	ألف دولر أمريكي
1,348	, 6	مكفأت موظفي الدارة الرئيسيين

		:فيما يلي أعمار الذمم المدينة من الطراف ذات العلقة
		متأخرة السداد
يوما730 > ألف دولر أمريكي	730 - 366 يوما ألف دولر أمريكي	المجموع ألف دولر أمريكي غير متأخرة السداد ألف دولر أمريكي 30 أقل من يوم ا ألف دولر أمريكي 60 - 30 يوما ألف دولر أمريكي 90 - 61 يوما ألف دولر أمريكي 120 - 91 يوما ألف دولر أمريكي 365 - 121 يوما ألف دولر أمريكي
		إجمالي الذمم المدينة من الطراف ذات العلقة
212 ديسمبر747, 5 6 6,1 9 47,77 45,165 6,67 ,756 21,719 9, 22 - 2022 ديسمبر31 466,154 407,645 29,274 4,958 20,135 1,033 2,507 602 - مخصص الخسائر لئتمانية المتوقعة 212 ديسمبر4,488 - - - - - - 4,488 - 2022 ديسمبر31 200 - - - - - - 200 - صافي الذمم المدينة من الطراف ذات العلقة 212 ديسمبر742,847 6 6,1 9 47,77 45,165 6,67 ,756 21,719 4,8 4 - 2022 ديسمبر31 465,954 407,645 29,274 4,958 20,135 1,033 2,507 402 - 212 ألف دولر أمريكي 2022 ألف دولر أمريكي مبالغ مستحقة لطراف ذات علقة: شركة بترول أبوظبيالوطنية (الشركة القابضة) 94,58 120,531 شركة أدنوك للتوزيع62, 6 33,347 شركة أدنوك للغاز7,89 - شركة أدنوك للتجارة العالمية4, 9 - شركة أدنوك للتكرير772 793 شركة بترول أبوظبيالوطنية البحرية674 1,707 شركة بترول أبوظبيالوطنية البرية - شركة أيه دبليو شيبينج 1 -
	-	الياسات91
	-	)أدنوك للغاز الحامض (الحصن للغاز52
	7,175	الشركة الوطنية لشحن الغاز-
163,553		27 ,1 1

145 145 2023 أدنوك للمداد والخدمات | التقرير السنوي

144

إدارة مخاطر الئتمان تشير مخاطر لئتُمان إلى مخاطر تعثر الطرف الُمقابل عن الوفاء بالتزاماته التعاقدية مُما يؤدي إلى خسارة مالية للُمجُموعة، وتنشأ بشلك أساسي من الذمم الُمدينة التجارية واألخرى واألطراف ذات العالقة واألرصدة البنكية لدى الُمجُموعة. اعتُمدت الُمجُموعة سياسة للتعامل فقط مع األطراف لئتُمانية. وتحاول الُمجُموعة السيطرة الُمقابلة التي تتُمتع بالجدارة على مخاطر لت التعرض لالئتُمان، والحد من لئتُمان من خالل مراقبة ح الُمعامالت مع بعض األطراف الُمقابلة الذين ال تربطهم عالقة بالُمجُموعة، وتقييم الجدارة لئتُمانية لهم بصورة مستُمرة.

شهراً. وعلى هذا النحو، لم يتم تكوين أي مخصص خسارة لهذه 12 لُمدة .2022 و2023 ديسُمبر31 الُموجودات الُمالية كُما في إدارة مخاطر السيولة مخاطر السيولة هي الُمخاطر الُمتعلقة بُمواجهة الُمجُموعة صعوبة في الوفاء بالتزاماتها الُمرتبطة بُمطلوباتها الُمالية التي تتم تسويتها من خالل تقديم النقد أو أصل مالي آخر. يتُمثل منهج الُمجُموعة فيُما يتعلق بإدارة السيولة في التأكد، بقدر اإلماكن، من أن الُمجُموعة سوف تتوفر لها السيولة النقدية الاكفية للوفاء بُمطلوباتها عند استحقاقها، في لك من لستثنائية، دون التعرض لخسائر غير مقبولة أو أضرار الظروف العادية و

30-60 إن متوسط الفترة لئتُمانية على مبيعات البضائع أو الخدمات هو يوماً. وال يتم تحُميل أي فائدة على الذمم الُمدينة التجارية واألخرى. يتم لئتُمان على لحتفاظ باألرصدة البنكية لدى بنوك تجارية. وتعد مخاطر األموال السائلة محدودة ألن األطراف الُمقابلة هي بنوك ذات سُمعة طيبة

تحرص الُمجُموعة عادةً على توفر النقد الاكفي عند الطلب للوفاء بالُمصاريف التشغيلية الُمتوقعة لفترة قصيرة األجل، بُما في ذلك الوفاء بالُمطلوبات الُمالية، باستثناء التأثير الُمحتُمل للظروف الحرجة التي ال يُمكن توقعها بشلك معقول، مثل الكوارث الطبيعية.

لئتُمان على إنّ الُمبلغ الذي يُمثل أقصى قدر من التعرض لُمخاطر الُموجودات الُمالية بنهاية فترة التقرير، في حالة إخفاق الطرف الُمقابل في أداء التزاماته، يقارب بوجهٍ عام القيُمة الدفترية لهذه الُموجودات. كُما أن الدفعات الُمقدمة إلى الُموردين والذمم الُمدينة األخرى واألرصدة لدى البنوك غير مؤمّ نة بأي ضُمانات. ال تحتوي الُموجودات الُمالية األخرى على خسارة ائتُمانية متوقعة جوهرية، وقد اقتصر مخصص الخسارة الُمرصود خالل السنة على الخسائر الُمتوقعة

الاكفي من عُملياتها ومن دعم الُمساهُمين. يلخص الجدول أدناه آجال لستحقاق من استحقاق الُمطلوبات الُمالية للُمجُموعة. وتتم مراقبة آجال قبل اإلدارة لضُمان الحفاظ على السيولة الاكفية.

	الجمالي ألف دولر أمريكي 99,878 272,073 251,648 100,000 598,992 1,322,591 62,060	سنوات5 > ألف دولر أمريكي - - 81,416 - - 81,416 -	إلى1 من سنوات5 ألف دولر أمريكي - 18,952 117,265 100,000 - 236,217 -	إلى 3 من شهرا12 ألف دولر أمريكي - 18,952 39,725 - - 58,677 -	أقل من أشهر3 ألف دولر أمريكي 99,878 234,169 13,242 - 598,992 946,281 62,060	تحت الطلب ألف دولر أمريكي 212 ديسمبر ذممدائنة تجارية- مبالغمستحقة لطراف ذات علقة- مطلوبات اليجار- قرض المساهم- ذممدائنة أخرى ومصاريف مستحقة ورأسمالية- الجمالي- 2122 ديسمبر ذممدائنة تجارية-
	165,713 133,867 2,147,000 71,254 395,494 2,975,388	- 76,937 - - - 76,937	37,903 36,052 2,023,500 71,254 - 2,168,709	18,952 16,260 123,500 - - 158,712	108,858 4,618 - - 395,494 571,030	مبالغمستحقة لطراف ذات علقة- مطلوبات اليجار- قرض المساهم- )ذممدائنة أخرى (غير متداولة- ذممدائنة أخرى ومصاريف مستحقة ورأسمالية- الجمالي-

يشرف مجلس إدارة الُمجُموعة على كيفية مراقبة اإلدارة لاللتزام بسياسات ضمانات بنكية ومطلوبات طارئة .25 وإجراءات إدارة الُمخاطر للُمجُموعة ومراجعة مدى كفاية إطار إدارة الُمخاطر والتزامات

ضمانات بنكية: ( أ) ، اكن لدى الُمجُموعة ضُمانات بنكية صادرة 2023 ديسُمبر31 في لعتيادية والتي من لدي البنك وأمور أخرى ناشئة في سياق األعُمال ألف 6,373 الُمتوقع أال تنشأ عنها مطلوبات جوهرية، وذلك بقيُمة ألف دوالر أمريكي).2,999 :2022( دوالر أمريكي

وأخرى ومبالغ مستحقة ألطراف ذات عالقة وقرض الُمساهم ومطلوبات اإليجار. ويكُمن الغرض الرئيسي من الُمطلوبات الُمالية في الحصول على تُمويل لعُمليات الُمجُموعة. لدى الُمجُموعة موجودات مالية مختلفة مثل الذمم الُمدينة التجارية واألخرى، واألرصدة البنكية، والُمبالغ الُمستحقة من األطراف ذات العالقة، وهي تنشأ مباشرة من عُمليات الُمجُموعة.

التزامات رأسمالية: ( ب)

، اكن لدى الُمجُموعة ضُمانات بنكية صادرة 2023 ديسُمبر31 في لعتيادية والتي من لدي البنك وأمور أخرى ناشئة في سياق األعُمال ألف 6,373 الُمتوقع أال تنشأ عنها مطلوبات جوهرية، وذلك بقيُمة ألف دوالر أمريكي). 2,999 :2022( دوالر أمريكي

إدارة مخاطر السوق لعتيادية والتي من لدي البنك وأمور أخرى ناشئة في سياق األعُمال مخاطر صرف العمالت األجنبية ألف 6,373 الُمتوقع أال تنشأ عنها مطلوبات جوهرية، وذلك بقيُمة ليس لدى الُمجُموعة أي تعرّض جوهري لُمخاطر العُمالت من عُملياتها حيث ألف دوالر أمريكي). 2,999 :2022( دوالر أمريكي إن غالبية معامالت الُمجُموعة تتم بالدرهم اإلماراتي أو الدوالر األمريكي. التزامات المشتريات: ( ج) ونظراً ألن الدرهم اإلماراتي مربوط بالدوالر األمريكي، فإن األرصدة بالدوالر األمريكي ال تؤدي إلى مخاطر جوهرية. 39,353 ، بلغت التزامات مشتريات الُمجُموعة2023 ديسُمبر31 في

ألف دوالر أمريكي). 86,275 :2022( ألف دوالر أمريكي

مخاطر األسعار ال تواجه الُمجُموعة تعرضاً جوهرياً ومباشراً لُمخاطر أسعار السلع. قد يؤدي انخفاض أسعار النفط إلى انخفاض مستوى الخدمات اللوجستية الُمستقبلية التي يتم شراؤها من قبل العُمالء الذين يتعرضون بشلك جوهري لُمخاطر أسعار النفط والغاز. مخاطر أسعار الفائدة للتدفقات النقدية والقيمة العادلة يوضح الجدول التالي حساسية أرباح الُمجُموعة تجاه التغيرات الُمعقولة الُمحتُملة في أسعار الفائدة مع ثبات اكفة الُمتغيرات األخرى.

مطلوبات طارئة: ( د)

تعد الُمجُموعة طرفاً في إجراءات ودعاوى قانونية مختلفة ناشئة في سياق األعُمال العاديه. وحيث إنه ال يُمكن التنبؤ بنتائج هذه اإلجراءات والدعاوى على وجه التأكيد، فإن إدارة الُمجُموعة ال تعتقد بأنه سيكون لهذه اإلجراءات والدعاوى أي تأثير سلبي جوهري على البيانات

.إدارة المخاطر المالية وأهدافها26

تتعرض أنشطة الُمجُموعة لُمخاطر مالية متنوعة وهي: مخاطر السوق (بُما في ذلك مخاطر صرف العُمالت األجنبية ومخاطر األسعار ومخاطر أسعار لئتُمان ومخاطر الفائدة للتدفقات النقدية والقيُمة العادلة)، ومخاطر السيولة. يسعى برنامج إدارة الُمخاطر الشامل للُمجُموعة إلى تقليل اآلثار

2022 ألف دولر أمريكي )9,620( 9,620	212 ألف دولر أمريكي )86( 86	نقطة أساس 100 تأثير الزيادة بواقع على أرباح المجموعة نقطة أساس100 تأثيرلنخفاض بواقع على أرباح المجموعة

يستعرض هذا اإليضاح تفاصيل تعرّض الُمجُموعة للُمخاطر الُمبينة أعاله وأهدافها وسياساتها وإجراءاتها لقياس وإدارة الُمخاطر باإلضافة إلى إدارة الُمجُموعة لرأس الُمال. عالوة على ذلك، يتم إدراج إفصاحات كُمية ضُمن

يضطلع مجلس اإلدارة بالُمسؤولية الاكملة عن تصُميم ومراقبة هيلك إدارة الُمخاطر لدى الُمجُموعة. كُما أن مجلس اإلدارة مسؤول عن وضع سياسات إدارة الُمخاطر لدى الُمجُموعة والرقابة عليها. إن سياسات إدارة الُمخاطر لدى الُمجُموعة مصُمُمة لتحديد وتحليل الُمخاطر التي تواجهها الُمجُموعة ووضع سقوف وضوابط مالئُمة لها ومراقبتها مع الُمطلوب بتلك السقوف. تتم مراجعة سياسات وأنظُمة إدارة الُمخاطر بشلكٍ منتظم بُما يعكس آثار التغيرات في ظروف السوق وأنشطة الُمجُموعة. تهدف الُمجُموعة، من خالل الُمعايير واإلجراءات التدريبية واإلدارية، إلى تطوير بيئة رقابية منضبطة وبنّ اءة، يستطيع من خاللها لك

147 147 2023 أدنوك للمداد والخدمات | التقرير السنوي

146

الخدمات البحرية الخدمات اللوجستية المتاكملة يتألف قطاع الخدمات البحرية الُمُ بلّ غ عنه من عُمليات الُموانئ البترولية تتألف الخدمات اللوجستية الُمتاكملة من قطاعين تشغيليين، هُما لستجابة للتسرب النفطي.وخدمات الخدمات اللوجستية البحرية والبرية، ويتم تجُميعهُما في قطاع واحد مُ بلّ غ ا الخدمات اللوجيستية الُمرتبظة بعقود أعُمال الهندسة عنه، وتتضُمن أيضً أخرى والُمشتريات واإلنشاءات وتأجير سفن وعبّ ارات الدعم البحري. -19يتم تصنيف البنود غير الُمتكررة والُمصاريف الُمتعلقة بوباء كوفيد ضُمن بنود أخرى من قبل اإلدارة لتسهيل فهم األعُمال بشلك أفضل الشحن ولضُمان اتخاذ القرار الُمناسب. يتم تسجيل إيرادات التُمويل وتاكليف التُمويل ) 2() الخزانات و1( :يشتُمل الشحن على القطاعات التالية الُمُ بلّ غ عنها ومخصص الخسائر لئتُمانية الُمتوقعة واإليرادات األخرى والُمصاريف األخرى ) الشحن السائب الجاف 3(ناقالت الغاز (بُما في ذلك خدمات إدارة السفن) و و الحاويات. التي تعتبر إلى حد كبير تاكليف غير تشغيلية ضُمن هذا القطاع لتسهيل اتخاذ قرارات أفضل.

بآالف الدوالرت األمريكية2023 ديسُمبر31 توضح الجداول التالية أنشطة الُمجُموعة وفقً ا للقطاعات التشغيلية للسنة الُمنتهية في

الجمالي	أخرى	الخدمات البحرية	الشحن السائب الجاف والحاويات	ناقلت الغاز	الخزانات	2023 الخدمات اللوجستية المتكملة
2,755,152	-	177,330	257,900	173,550	407,370	إيرادات1,739,002
)2,003,225(	-	)138,190(	)201,280(	)112,330(	)279,170(	تكليف مباشرة )1,272,255(
751,927 )146,436(	- )20,350(	39,140 )19,300(	56,620 )7,700(	61,220 )6,190(	128,200 )10,660(	إجمالي الربح466,747 مصاريف عمومية وإدارية )82,236(
)2,672(	)2,672(	-	-	-	-	مخصص الخسائرلئتمانية المتوقعة-
10,865	6,654	-	-	4,211	-	إيرادات أخرى-
613,684	)16,368(	19,840	48,920	59,241	117,540	الربح / (الخسارة) التشغيلية384,511
14,071		-	-	14,071	-	حصة فيأرباحمشروعمشترك-
9,785	7,678	-	-	1,086	-	إيرادات التمويل1,021
)15,098( 622,442 1,123 )3,406( 620,159	)6,475( )15,165( 1,123 - )14,042(	- 19,840 - - 19,840	- 48,920 - - 48,920	)990( 73,408 - - 73,408	- 117,540 - - 117,540	تكليف التمويل )7,633( الربح / (الخسارة) قبل الضريبة للسنة 377,899 إيراد الضريبة المؤجلة- ضريبة الدخل )3,406( ربح السنة374,493
238,302 10,224 3,406 )1,123( )9,785( 15,098 876,281	- - - )1,123( )7,678( 6,475 )16,368(	18,120 1,760 - - - - 39,720	10,330 1,030 - - - - 60,280	26,310 1,400 - - )1,086( 990 101,022	39,480 2,240 - - - - 159,260	استهلك وإطفاء في التكليف المباشرة144,062 استهلك وإطفاء في المصاريف العمومية والدارية3,794 ضريبة الدخل3,406 ضريبة مؤجلة- إيرادات التمويل )1,021( تكليف التمويل7,633 الرباح قبل الفوائد والضرائب و لستهلك والطفاء532,367

تراقب الُمجُموعة رأس الُمال على أساس نسبة الُمديونية. يتم حساب هذه إدارة مخاطر رأس المال النسبة بقسُمة صافي الدين على مجُموع حقوق الُملكية زائداً صافي إن الهدف الرئيسي من إدارة رأس مال الُمجُموعة هو الحفاظ على معدالت الدين. يُحتسب صافي الدين على أساس مجُموع القروض (شاملة القروض رأسُمالية صحية من أجل دعم أعُمالها. الُمتداولة وغير الُمتداولة كُما هو وارد في بيان الُمركز الُمالي) مخصوماً منها النقد وما في حكُمه، بينُما يتم حساب مجُموع رأس الُمال على تقوم الُمجُموعة بإدارة هيلك رأس مالها وإجراء تعديالت عليه لضُمان إماكنية أساس مجُموع حقوق الُملكية كُما هو وارد في بيان الُمركز الُمالي زائداً استُمراريتها كُمنشأة عاملة. من أجل الحفاظ على هيلك رأس الُمال أو تعديله، صافي الدين. قد تقوم الُمجُموعة بتعديل مبلغ توزيعات األرباح الُمدفوعة للُمساهم أو إعادة رأس الُمال إلى الُمساهم أو إصدار أسهم جديدة أو بيع موجودات فيُما يلي نسبة الُمديونية، الُمحددة كصافي الدين إلى صافي الدين زائداً لتخفيض الديون. لم تطرأ أي تغييرات على األهداف أو السياسات أو العُمليات حقوق الُملكية، في نهاية السنة: . 2022 ديسُمبر31 و2023 ديسُمبر31 خالل السنتين الُمنتهيتين في لحتياطي العام واألرباح الُمحتجزة تتكون حقوق الُملكية من رأس الُمال و ألف دوالر أمريكي 4,405,982 ومساهُمة الُمساهم، ويتم قياسها بُمبلغ ألف دوالر أمريكي).1,800,290 :2022( 2023 ديسُمبر31 كُما في

		ألف دولر أمريكي).1,800,290 :2022( 2023 ديسمبر31 ما في
2022	212
ألف دولر أمريكي	ألف دولر أمريكي
1,900,000	11,111	الدين
)164,933(	)2 5,719(	النقد وما فيحكمه
1,735,067	)5,719(	صافيالدين
2022	212
ألف دولر أمريكي	ألف دولر أمريكي
1,735,067	) 5,719(	صافيالدين
1,800,290	4,415,982	حقوق الملكية
3,535,357	4,291,27	صافيالدين زائدا حقوق الملكية
%49.1	%1	نسبة المديونية

.القيمة العادلة لألدوات المالية

تقوم اللجنة التوجيهية لستراتيجية للُمجُموعة، الُمؤلفة من الرئيس التنفيذي والُمدير الُمالي ونائب الرئيس األول لالستراتيجية، بفحص أداء الُمجُموعة من منظور الُمنتج والخدمة، لكن القرارات الُمالية يتم اتّخاذها من قبل اللجنة. يتم تحديد القطاعات التشغيلية بناءً على طبيعة الخدمات الُمختلفة الُمقدمة وتتم إدارتها بشلك منفصل ألن لها خصائص اقتصادية مثل اتجاهات نُمو الُمبيعات ومعدالت العائد ومستوى استثُمار - مختلفة

27

تتكون األدوات الُمالية من الُموجودات الُمالية والُمطلوبات الُمالية. كُما ، تعتبر الُمجُموعة أن القيم الدفترية 2022 و2023 ديسُمبر31 في للُموجودات والُمطلوبات الُمالية الُمعترف بها في البيانات الُمالية الُموحدة

.القطاعات التشغيلية28

يستخدم الُمسؤول الرئيسي عن اتخاذ القرارات بشأن العُمليات التشغيلية لستهالك واإلطفاء لُمراقبة بشلك أساسي األرباح قبل الفوائد والضرائب و أداء األعُمال. ألغراض اإلدارة، يتم تنظيم الُمجُموعة في ستة قطاعات تشغيلية وخُمسة قطاعات يُمكن إعداد التقارير عنها. ويشار إلى هذه القطاعات باسم “وحدات األعُمال” على النحو التالي:

يتم بيان الُمعلومات الُمتعلقة بالقطاعات التشغيلية للُمجُموعة أدناه “القطاعات التشغيلية”. 8 وفقاً للُمعيار الدولي للتقارير الُمالية رقم يقتضي هذا الُمعيار تحديد القطاعات التشغيلية على أساس التقارير الداخلية الُمعدة حول مكونات الُمجُموعة، وتتم مراجعة هذه التقارير بشلكٍ منتظم من قبل مجلس اإلدارة الذي يعتبر الُمسؤول الرئيسي عن اتخاذ القرارات بشأن العُمليات التشغيلية وذلك بهدف تخصيص الُموارد ك قطاع وتقييم أدائه. الالزمة

149 149 2023 أدنوك للمداد والخدمات | التقرير السنوي

148

		تمثل الجداول التالية موجودات القطاعات التشغيلية للمجموعة التي راجعتها الدارة بآلف الدولرات المريكية: الخدمات الشحن	تمثل الجداول التالية موجودات القطاعات التشغيلية للمجموعة التي راجعتها الدارة بآلف الدولرات المريكية: الخدمات الشحن	تمثل الجداول التالية موجودات القطاعات التشغيلية للمجموعة التي راجعتها الدارة بآلف الدولرات المريكية: الخدمات الشحن	تمثل الجداول التالية موجودات القطاعات التشغيلية للمجموعة التي راجعتها الدارة بآلف الدولرات المريكية: الخدمات الشحن
الجمالي ,816,54 95,269	الخدمات البحرية 149,932 -	السائب الجاف 161,958 -	ناقلت الغاز 406,957 -	الخزانات 1,178,641 -	2023 اللوجستية المتكملة ممتلكتومنشآتومعدات1,909,055 استثمارات عقارية95,269
الجمالي	الخدمات البحرية	الشحن السائب الجاف	ناقلت الغاز	الخزانات	2022 الخدمات اللوجستية المتكملة
3,151,384 99,757	139,391 -	167,505 -	125,168 -	1,052,148 -	ممتلكت ومنشآت ومعدات1,667,172 استثمارات عقارية99,757

تتعلق باإلفصاحات اإلضافية الطوعية غير الُمعروضة على الُمسؤول الرئيسي عن اتخاذ القرارات بشأن العُمليات التشغيلية، ولكن يتم تخصيصها على أساس معقول ومتسق لتقديم معلومات إضافية.

.29 اندماج األعمال / الشهرة

لستحواذ على2022 يوليو12 في من رأس مال شركة زد إم آي هولدينغز (يشار إليها هنا فيُما بعد باسم زد إم آي) %100 ، وافق مساهُمو الُمجُموعة على من خالل شركة تابعة مُملوكة بالاكمل لشركة زينك هولدكو آر إس سي الُمحدودة، وهي شركة محدودة النطاق تأسست حسب األصول بُموجب قوانين سوق

اإلمارات العربية الُمتحدة (“الُمشتري”). شركة زد إم آي هي شركة مالكة ومشغلة لسفن الدعم البحرية مقرها أبوظبي، وتضم أكبر أسطول في العالم من العبّ ارات ذاتية الدفع. لستحواذ على زد إم آي إلى تعزيز ماكنة %100 ، استحوذت زينك هولدكو آر إس سي الُمحدودة على2022 نوفُمبر1 في من أسهم زد إم آي. سيؤدي لستحواذ باستخدام طريقة لستحواذ. تتضُمن البيانات الُمالية الُمجُموعة الرائدة أككبر شركة شحن وخدمات لوجستية متاكملة في الُمنطقة. يتم احتساب لستحواذ: لستحواذ. فيُما يلي يبين القيم العادلة للُموجودات والُمطلوبات الُمحددة لشركة زد إم آي كُما في تاريخ الُموحدة مبالغ زد إم آي للفترة من تاريخ

القيمة العادلة عند تاريخ الستحواذ

2022 ألف دولر أمريكي	212 ألف دولر أمريكي	الموجودات
1,365,269 16,321	, 65,269 6, 2	العقارات واللت والمعدات المخزون
112,416	2,4 6	ذمم مدينة تجارية وأخرى
50,496	51,496	النقد وما فيحكمه
,544,512	, 544,512	إجمالي الموجودات
		المطلوبات
)2,512(	)2,5 2(	مكفأة نهاية الخدمة للموظفين
-	)5,67 (	المطلوب الضريبيالمؤجل
)78,857(	)78,857(	ذمم دائنة تجارية وأخرى
)8 , 69(	)7, 41(	إجمالي المطلوبات
1,463,133	, 427,462	إجمالي صافي الموجودات القابلة للتحديد بالقيمة العادلة
15,697 1,478,830	5 , 68 , 478,8 1	الشهرة الناشئة عن لستحواذ مقابل الشراء

	: بآلف الدولرات المريكية2022 ديسمبر31 توضح الجداول التالية أنشطة المجموعة وفق ا للقطاعات التشغيلية للسنة المنتهية في	: بآلف الدولرات المريكية2022 ديسمبر31 توضح الجداول التالية أنشطة المجموعة وفق ا للقطاعات التشغيلية للسنة المنتهية في	: بآلف الدولرات المريكية2022 ديسمبر31 توضح الجداول التالية أنشطة المجموعة وفق ا للقطاعات التشغيلية للسنة المنتهية في	: بآلف الدولرات المريكية2022 ديسمبر31 توضح الجداول التالية أنشطة المجموعة وفق ا للقطاعات التشغيلية للسنة المنتهية في	: بآلف الدولرات المريكية2022 ديسمبر31 توضح الجداول التالية أنشطة المجموعة وفق ا للقطاعات التشغيلية للسنة المنتهية في	: بآلف الدولرات المريكية2022 ديسمبر31 توضح الجداول التالية أنشطة المجموعة وفق ا للقطاعات التشغيلية للسنة المنتهية في
الجمالي	أخرى	الخدمات البحرية	الشحن السائب الجاف والحاويات	ناقلت الغاز	الخزانات	2022 الخدمات اللوجستية المتكملة
1,952,173	-	167,343	358,128	169,117	334,570	إيرادات923,015
)1,537,063( )5,962( 409,148	- )5,962( )5,962(	)138,778( - 28,565	)263,859( - 94,269	)100,898( - 68,219	)265,373( - 69,197	تكليف مباشرة )768,155( -19تكليف كوفيد- )إجمالي الربح / (الخسارة154,860*
)105,604(	-	)18,232(	)10,045(	)7,517(	)11,972(	مصاريف عموميةوإدارية )57,838(
)5,880( )3,792(	)5,880( )1,412(	- -	- -	- -	- -	*مخصصالخسائر لئتمانية المتوقعة- مصاريف أخرى )2,380(
1,003 294,875	3 )13,251(	- 10,333	- 84,224	- 60,702	- 57,225	إيرادات أخرى1,000 الربح / (الخسارة) التشغيلية95,642
2,026	-	-	-	2,026	-	*حصة فيأرباحمشروعمشترك-
3,717	2,476	-	-	-	-	إيرادات التمويل1,241
)38,475( 262,143	)33,782( )44,557(	- 10,333	- 84,224	- 62,728	)7( 57,218	تكليف التمويل )4,686( *الربح / (الخسارة) قبل الضريبة للسنة92,197
)1,350( 260,793 147,891 8,511 1,350 )3,717( 38,475 453,303	- )44,557( - - - )2,476( 33,782 )13,251(	- 10,333 15,255 1,501 - - - 27,089	- 84,224 10,000 827 - - - 95,051	- 62,728 23,563 619 - - - 86,910	- 57,218 35,269 986 - - 7 93,480	ضريبة الدخل )1,350( ربح / (خسارة) السنة90,847 استهلك وإطفاء في التكليف المباشرة63,804 استهلك وإطفاء في المصاريف العموميةوالدارية4,578 ضريبة الدخل1,350 إيرادات التمويل )1,241( تكليف التمويل4,686 الرباح قبل الفوائد والضرائب و لستهلكوالطفاء164,024

). تنتشر سفن الُمجُموعة في جُميع أنحاء24 إن أكبر العُمالء لدى الُمجُموعة هم الُمنشآت ذات العالقة ضُمن مجُموعة أدنوك (يُرجى الرجوع إلى اإليضاح العالم وال تتركز في مناطق جغرافية معينة. ال تعتبر إدارة الُمجُموعة التوزيع الجغرافي لعُمليات الُمجُموعة على أنه مالئم للتحليل اإلداري الداخلي، وبالتالي لم يتم اإلفصاح عن أي معلومات قطاعية جغرافية. تتم مراجعة اكفة نتائج القطاعات التشغيلية بشلكٍ منتظم من قبل إدارة الُمجُموعة من أجل اتخاذ القرارات بشأن الُموارد التي سيتم تخصيصها للقطاع وتقييم أدائها.

151 151 2023 أدنوك للمداد والخدمات | التقرير السنوي

150

		بموجودات ضريبية مؤجلة محللة طبقا لطبيعتها بسبب فروق التوقيت كما يلي:
2022	212
ألف دولر أمريكي - -	ألف دولر أمريكي , 2 )5,67 (	الثر الضريبي للفروق المؤقتة القابلة للخصم/(الخاضعة للضريبة) مكفأت نهاية الخدمة للموظفين ارتفاع القيمة العادلة للممتلكت المستحوذ عليها

ارتفاع القيمة العادلة للممتلكت المستحوذ عليها )5,67 ( -	ارتفاع القيمة العادلة للممتلكت المستحوذ عليها )5,67 ( -	ارتفاع القيمة العادلة للممتلكت المستحوذ عليها )5,67 ( -
. ألف دولر أمريكي إلى قائمة الدخل الشامل الموحدة خلل السنة1,123 تم إضافة أثر الضريبة المؤجلة على مكفآت نهاية الخدمة والبالغة 212 2022
ألف دولر أمريكي -	ألف دولر أمريكي , 2	كما هو موضح في قائمة المركز المالي الموحدة موجودات الضريبة المؤجلة
-	)5,67 (	المطلوب الضريبيالمؤجل

لم تقم الُمجُموعة بتسجيل أي التزام ضريبي مؤجل فيُما يتعلق بفرق مؤقت مرتبط بالقيُمة الدفترية لالستثُمار في شركة أيه دبليو شيبينج ليُمتد (مشروع مشترك) ألن الُمجُموعة قادرة على التحكم في توقيت عكس تلك الفروق الُمؤقتة وال تقوم بذلك تنوي عكسها في الُمستقبل الُمنظور.

. إعادة تنظيم رأس المال

لعتراف بأي موجودات أو إجراء أي تعديالت لبيان القيم العادلة أو لعتراف مطلوبات جديدة، في تاريخ لندماج، التي اكن من الُمُمكن لستحواذ. بها بُموجب طريقة لندماج. وينعكس أي فرق لعتراف بأي شهرة ناتجة عن لم يتم بين الُمقابل الُمحوّ ل وصافي الُموجودات الُمستحوذ عليها ضُمن

تم تقييم تحويل الحصة في شركة أبوظبي لألعُمال البحرية والخدمات ) على أنّه معاملة سيطرة مشتركة حيث أنّ 1 ش.م.ع. (راجع اإليضاح رقم الُمساهم، شركة بترول أبوظبي الوطنية (“أدنوك”)، استُمر بالسيطرة على شركة أبوظبي لألعُمال البحرية والخدمات ش.م.ع. قبل وبعد إعادة التنظيم. لذلك، تم اعتبار إعادة التنظيم خارج نطاق الُمعيار الدولي للتقارير “اندماجات األعُمال”. 3 الُمالية رقم

يعكس بيان الدخل الشامل الُموحد نتائج الُمنشآت الُمندمجة كُما لو اكنت موجودة دائُمً ا.

على الرغم من أن شركة أدنوك لإلمداد والخدمات بي أل سي (الشركة) قد ، فقد أصبحت عُملية إعادة التنظيم سارية 2023 أبريل19 تأسست في ، حيث أن هذا هو التاريخ الذي تم فيه تحويل 2023 أبريل25 الُمفعول في األسهم التي جعلت الشركة فعليً ا الشركة األم لشركة أبوظبي لألعُمال

2 .األحداث الالحقة ، تم اقتراح توزيع 2024 فبراير14 في اجتُماع مجلس اإلدارة الُمنعقد بتاريخ .2023 ألف دوالر أمريكي لعام130,000 أرباح نقدية نهائية بقيُمة

2

طبّ قت الُمجُموعة طريقة إعادة تنظيم رأس الُمال الُمحاسبية بُما يتُماشى مع سياساتها الُمحاسبية. وفقً ا لذلك، ولغرض إعداد هذه البيانات

مليون135 مليون دوالر أمريكي . يبلغ إجُمالي الُمبلغ التعاقدي للذمم الُمدينة التجارية112 القيُمة العادلة للذمم التجارية الُمدينة الُمستحوذ عليها هي لستحواذ.23 دوالر أمريكي ، مع مخصص خسارة قدره مليون دوالر أمريكي معترف به عند لوضع اللُمسات األخيرة على الُمحاسبة 2023 أكتوبر31 ، اكن لدى اإلدارة نافذة مدتها عام واحد حتى3 بُموجب الُمعيار الدولي إلعداد التقارير الُمالية رقم والتوضيحات الالحقة التي حصلت عليها اإلدارة بشأن محاسبة الضرائب الُمؤجلة في 2023 الخاصة ب لستحواذ. مع سن قوانين الضرائب اإلماراتية في يناير 31 دوالرًا أمريكيً ا في35,671 السنة الحالية، اعترفت اإلدارة بالتزام ضريبي مؤجل على زيادة القيُمة العادلة لألصول الُمستحوذ عليها في زد ام أي بُمبلغ .2023 أكتوبر مع الُمالكين السابقين لشركة زد إم آي، تم تحديد جزء من الُمقابل على أنه محتُمل، بناءً على اإليرادات الُمتوقعة للكيان الُمستحوذ عليه. كُما SPA كجزء من ألف دوالر أمريكي بالنظر إلى أهداف إيرادات شركة زد إم آي. 149,920 و تاريخ لستحواذ، بلغت القيُمة العادلة للُمقابل الُمحتُمل2022 ديسُمبر31 في

	ألف دولر أمريكي
	1,328,910	المقابل الوليالمدفوع نقدا
	149,920	القيمة العادلة للمقابل المحتمل
	1,478,830	مقابل الشراء

تحليل الحساسية تُعزى الشهرة إلى التآزر الُمتوقع تحقيقه من دمج األعُمال وزيادة الحصة لنخفاض في القيُمة في ضوء التغيرات في أجرت الُمجُموعة تحليالً الختبار السوقية. الختبار انخفاض القيُمة ، يتم تخصيص الشهرة لوحدة توليد النقد لفتراضات الرئيسية الُمستخدمة لتحديد الُمبلغ القابل لالسـترداد لوحدة حيث تتم مراقبة الشهرة ألغراض اإلدارة الداخلية. تم تحديد القيُمة القابلة لستخدام التي توليد النقد التي تم تخصيص الشهرة لها. تتوقع اإلدارة أال يؤدي أي تغيير لالسترداد لوحدة توليد النقد على أساس قيُمتها في لفتراضات الرئيسية الُمذكورة أعاله إلى محتُمل بشلك معقول في أي من تحددها اإلدارة. تم تحديد القيُمة الدفترية لهذه الوحدة على أنها أقل من أن تتجاوز القيُمة الدفترية لوحدة توليد النقد، بُما في ذلك الشهرة، قيُمتها قيُمتها القابلة لالسترداد. القابلة لالسترداد بشلك كبير. .تقييم الضريبة 1 تم تحديد القيُمة الُمستخدمة بناءً على خطة عُمل مدتها خُمس سنوات معتُمدة من قبل اإلدارة. تستند التدفقات النقدية الُمستقبلية الُمتوقعة من ، نشرت حكومة دولة اإلمارات العربية الُمتحدة قراراً 2023 يناير16 بتاريخ لستخدام الُمستُمر للوحدة إلى الخبرة السابقة والُمعدالت الحالية وزارياً يبين الحد األدنى لتطبيق ضريبة دخل الشراكت الجديدة. وأدى هذا للترتيبات التعاقدية لفترة الخُمس سنوات األولية. بعد هذه الفترة، تم الحدث إلى اعتبار ضريبة دخل الشراكت أنه قد تم سنها بشلك جوهري تحديد التدفقات النقدية الُمستقبلية الُمتوقعة بالرجوع إلى الخبرة . 12 وكذلك سنها بالُمعنى الُمقصود في الُمعيار الُمحاسبي الدولي رقم التاريخية وبناءً على أسعار السوق الُمتاحة للسفن الُمُماثلة. استخدمت لك وستكون الضرائب الحالية، بحسب تعريف الُمعيار الُمحاسبي الدولي من التدفقات النقدية الداخلة والخارجة الُمتوقعة معدل نُمو يعادل معدل يناير 1 ، مستحقة الدفع للسنوات الُمالية التي ستنتهي بعد12 رقم . ثم تم خصم هذه التدفقات النقدية الناتجة %2 التضخم الُمقدر بنسبة . ستخضع الشركة لضريبة دخل الشراكت ألول مرة خالل السنة 2024 بناءً على معدل الخصم الُمعتُمد للُمجُموعة. . يتطلب تطبيق التشريع أن تسجل الشركة2024 ديسُمبر31 الُمنتهية في . ويجري حالياً %9 الضرائب الُمؤجلة باستخدام الُمعدل الُمعُمول به بنسبة لفتراضات الرئيسية الُمستخدمة الختبار انخفاض قيُمة وحدة فيُما يلي تقييم تأثير القانون. توليد النقد:

		توليد النقد:
	2022	212
	%9	)%( معدل الخصم%9

خالل السنة، وقعت الُمجُموعة على خطاب ضريبي مع الُمجلس األعلى لقتصادية التابع لدائرة الُمالية والذي سيصبح ساري للشؤون الُمالية و . يحظى قانون ضريبة 2024 ديسُمبر31 الُمفعول للسنة الُمنتهية في دخل الشراكت في دولة اإلمارات العربية الُمتحدة باألولوية على الخطاب الُمالي، ويخضع صافي الدخل من كيانات الُمجُموعة في أبوظبي الُمعفاة بُموجب قانون ضريبة دخل الشراكت في دولة اإلمارات العربية الُمتحدة

عتُمد نُمو اإليرادات السنوية الُمتوقعة على آخر التوقعات الُمتاحة. تُمثل القيم الُمخصصة لالفتراضات الرئيسية تقييم اإلدارة لالتجاهات الُمستقبلية في القطاع وتستند إلى لك من الُمصادر الخارجية والداخلية.

153 153 2023 أدنوك للمداد والخدمات | التقرير السنوي

152

==> picture [1169 x 820] intentionally omitted <==

----- Start of picture text -----

154
2023 أدنوك لإلمداد والخدمات | التقرير السنوي
----- End of picture text -----

AI assistant

ADNOC Logistics & Services plc — Annual Report 2023

66500_rns_2024-05-07_28f7c583-fcaa-407f-a9de-55b74b4fea2b.pdf

أدنوك لإلمداد والخدمات

أبرز الحقائق

مسيرتنا

وحدات األعمال الرئيسية الثالث

نبذة عنا

هدفنا

أنشطتنا

يالحياد المناخ

سالسل القيمة لقطاع الطاقة في دولة اإلمارات العربية المتحدة الستاتيجية على أرض الواقعر

خلق القيمة المحلية

الحيل وغشا

مج الت عملنا اإلستراتيجية

للتزام بإزالة الكربون ودعم التحول في قطاع الطاقة.

تنويع محفظة خدمات أدنوك لإلمداد والخدمات وتوسيع انتشارها الجغرافي.

توفير الوقود النظيف

تحقيق التنويع

رسالة رئيس مجلس اإلدارة

مسار نمو تصاعدي

اكتتاب عام قياسي

لكمة الرئيس التنفيذي

المميزات األساسية والمزايا التنافسية

نموذج العمل

ثقافة رائدة للصحة والسالمة

التنوع والمساواة والشمول

ثقافة األولوية للموارد البشرية

استراتيجية األولوية للموارد البشرية

دراسة حالة

تخطيط التعاقب الوظيفي

البتاكر والتكنولوجيا

استراتيجية التحول الرقمي

تبني أفضل تقنيات الحوسبة السحابية والطرفية

تطوير سلسلة التوريد

التحول الرقمي واألتمتة

الذاكء الصطناعي

مراجعة العمليات

الخدمات اللوجستية المتاكملة

تعزيز قطاعات األعمال األساسية

عمليات قطاع الهندسة والمشتريات والبناء

بناء القدرات

) ILSP( منصة الخدمات اللوجستية المتاكملة

شركة زاخر مارين انترناشيونال القابضة

قطاعات مساندة جديدة

التاكمل اللوجستي للجزر الصطناعية ومنصات الحفر ومشاريع الموانئ

صيانة المنصات والحفارات

توسع األسطول

الشحن

معايير الصحة- زاخر مارين انترناشيونال والسالمة والبيئة و الستدامة

نظرة مستقبلية

التقنيات

نظرة مستقبلية

توسع األسطول

المنتجات المكررة

الغاز الطبيعي المسال

الحاويات

إزالة الكربون

مراجعة أداء الخدمات البحرية

استراتيجية الموارد البشرية

التحول الرقمي

المسؤولية البيئية

األداء المالي

نظرة مستقبلية

التطوير التشغيلي وترقية األسطول

الخدمات البحرية

الت تسرب الستجابة لالنساكبات النفطية وح المواد الخطرة والضارة

مراجعة المدير المالي

الشحن

الخدمات البحرية

الريادة في مجال الستدامة

التقدم المُ حرز في مجال الستدامة

عام استثنائي ونتائج قياسية

أبرز النتائج المالية وإنجازات الستدامة

التوافق مع مجموعة أدنوك

الطموحات الشاملة في مجال الستدامة

حوكمة الستدامة

لجنة الستدامة

هيلك لجنة الستدامة

الرئيس التنفيذي

ADNOC Logistics & Services plc Annual Report 2023