AI assistant
ADBIOTECH Co.,Ltd. — Capital/Financing Update 2025
Nov 11, 2025
15037_rns_2025-11-11_67656afd-85b4-4e7b-902a-99265d24a80b.html
Capital/Financing Update
Open in viewerOpens in your device viewer
소액공모공시서류(지분증권) 6.0 (주)애드바이오텍 정 정 신 고 (보고)
| 2025년 11월 11일 |
| 1. 정정대상 공시서류 : | 소액공모공시서류(지분증권) |
| 2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : | 2025년 11월 7일 |
3. 정정사항
| 항 목 | 정정사유 | 정 정 전 | 정 정 후 |
|---|---|---|---|
| 소액공모공시서류(지분증권)모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :모집 또는 매출총액 : | 발행가액 확정 | 주식회사 애드바이오텍 기명식보통주 346,140주999,998,460원 | 주식회사 애드바이오텍 기명식보통주 296,208주999,998,208원 |
| 청약권유인쇄물( 증권의 종목과 발행증권수 )( 모 집 또는 매 출 총 액 )1. 모집 또는 매출가액 : | 주식회사 애드바이오텍 기명식보통주 346,140주999,998,460원2,889원 | 주식회사 애드바이오텍 기명식보통주 296,208주999,998,208원3,376원 | |
| 모집 또는 매출에 관한 사항의 요약 | (주1)정정 전 | (주1)정정 후 | |
| 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 1. 공모개요 | (주2)정정 전 | (주2)정정 후 | |
| 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 2. 공모방법 | (주3)정정 전 | (주3)정정 후 | |
| 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 3. 공모가격 결정방법 | (주4)정정 전 | (주4)정정 후 | |
| 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 | (주5)정정 전 | (주5)정정 후 | |
| 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항V. 자금의 사용목적 | (주6)정정 전 | (주6)정정 후 |
(주1)정정 전
| 증권의종류 | 증권수량 | 액면가액 | 모집(매출)가액 | 모집(매출)총액 | 모집(매출)방법 |
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 346,140 | 500 | 2,889 | 999,998,460 | 제3자배정 |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 운영자금 | 999,998,460 |
| 발행제비용 | - |
(주1)정정 후
| 증권의종류 | 증권수량 | 액면가액 | 모집(매출)가액 | 모집(매출)총액 | 모집(매출)방법 |
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 296,208 | 500 | 3,376 | 999,998,208 | 제3자배정 |
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 운영자금 | 999,998,208 |
| 발행제비용 | - |
(주2)정정 전
2) 제3자배정 대상자에 관한 사항
| 제3자배정 대상자 | 회사 또는최대주주와의 관계 | 선정경위 | 증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획 | 배정주식수 (주) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 디와이앤스타조합 | - | 회사 경영상 필요자금을 조달하기위해 투자자의 납입능력 및 시기등을 고려하여 선정 | - | 346,140 | - |
(주2)정정 후
2) 제3자배정 대상자에 관한 사항
| 제3자배정 대상자 | 회사 또는최대주주와의 관계 | 선정경위 | 증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획 | 배정주식수 (주) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 디와이앤스타조합 | - | 회사 경영상 필요자금을 조달하기위해 투자자의 납입능력 및 시기등을 고려하여 선정 | - | 296,208 | - |
(주3)정정 전가. 모집주식의 내용 (단위: 원, 주)
| 증권의 종류 | 증권수량 | 액면가액 | 모집(매출)가액 | 모집(매출)총액 | 모집(매출)방법 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기명식 보통주 | 346,140 | 500 | 2,889 | 999,998,460 | 제3자배정 |
(주3)정정 후
가. 모집주식의 내용 (단위: 원, 주)
| 증권의 종류 | 증권수량 | 액면가액 | 모집(매출)가액 | 모집(매출)총액 | 모집(매출)방법 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기명식 보통주 | 296,208 | 500 | 3,376 | 999,998,208 | 제3자배정 |
(주4)정정 전
가. 발행가액 산정방법 하기 발행가액은 미확정 발행가액이며, 이사회결의일전 과거 3거래일 전~5거래일 전(10/13 ~ 10/15)까지의 가중산술평균주가를 기준으로 산출하였습니다.신주의 발행가액 산정은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 제1항에 의거 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 100분의 10이내의 할인율을 정하여야 하므로, 동규정에 의한 할인율(10%)을 적용하였습니다. (단. 원단위절상함)최종발행가액은 확정시 정정 공시할 예정입니다.
| (단위 : 주, 원) |
| 일 자 | 거래량 | 거래대금 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 2025.10.13 | 292,400 | 972,990,968 | 청약일전 제5거래일 |
| 2025.10.14 | 423,056 | 1,329,808,446 | 청약일전 제4거래일 |
| 2025.10.15 | 139,614 | 441,045,117 | 청약일전 제3거래일 |
| 합 계 | 855,070 | 2,743,844,531 | - |
| 기준주가(가중산술평균주가) | 3,208.91 | ||
| 할인율 또는 할증률 (%) | -10 | ||
| 발행가액 | 2,889 |
(주4)정정 후
가. 발행가액 산정방법 신주의 발행가액 산정은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 제1항에 의거 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 100분의 10이내의 할인율을 정하여야 하므로, 동규정에 의한 할인율(10%)을 적용하였습니다. (단. 원단위절상함)
| (단위 : 주, 원) |
| 일 자 | 거래량 | 거래대금 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 2025/11/06 | 323,491 | 1,195,835,146 | 청약일전 제5거래일 |
| 2025/11/07 | 307,791 | 1,156,361,983 | 청약일전 제4거래일 |
| 2025/11/10 | 270,888 | 1,031,360,253 | 청약일전 제3거래일 |
| 합 계 | 902,170 | 3,383,557,382 | - |
| 기준주가(가중산술평균주가) | 3,750.47 | ||
| 할인율 또는 할증률 (%) | -10 | ||
| 발행가액 | 3,376 |
(주5)정정 전 가. 모집 또는 매출조건
(단위: 원, 주)
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 모집 또는 매출주식의 수 | 346,140 | |
| 주당 모집가액 또는 매출가액 | 2,889 | |
| 모집총액 또는 매출총액 | 999,998,460 | |
| 청약기일 | 개시일 | 2025년 11월 13일 |
| 종료일 | 2025년 11월 13일 | |
| 청약증거금 | 주당 모집가액의 100% | |
| 납입기일 | 2025년 11월 14일 | |
| 배당기산일(결산일) | 2025년 01월 01일 |
(주5)정정 후
가. 모집 또는 매출조건
(단위: 원, 주)
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 모집 또는 매출주식의 수 | 296,208 | |
| 주당 모집가액 또는 매출가액 | 3,376 | |
| 모집총액 또는 매출총액 | 999,998,208 | |
| 청약기일 | 개시일 | 2025년 11월 13일 |
| 종료일 | 2025년 11월 13일 | |
| 청약증거금 | 주당 모집가액의 100% | |
| 납입기일 | 2025년 11월 14일 | |
| 배당기산일(결산일) | 2025년 01월 01일 |
(주6)정정 전
가. 자금의 사용목적
| (기준일 : | 2025년 11월 07일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수자금 | 운영자금 | 채무상환자금 | 타법인증권취득자금 | 기타 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | 999,998,460 | - | - | - | 999,998,460 |
(주6)정정 후
가. 자금의 사용목적
| (기준일 : | 2025년 11월 07일 | ) | (단위 : 원) |
| 시설자금 | 영업양수자금 | 운영자금 | 채무상환자금 | 타법인증권취득자금 | 기타 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | 999,998,208 | - | - | - | 999,998,208 |
소액공모공시서류
| ( 지 분 증 권 ) | |
| 금융위원회 귀중 | 2025년 11월 07일 |
| 회 사 명 : | 주식회사 애드바이오텍 |
| 대 표 이 사 : | 김동현 |
| 본 점 소 재 지 : | 강원특별자치도 춘천시 동내면 거두단지1길 39 |
| (전 화) 070-4193-4006 | |
| (홈페이지) http://www.adbiotech.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이사 (성 명) 최경민 |
| (전 화) 070-4193-4006 | |
| 모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 : | 주식회사 애드바이오텍 기명식보통주 296,208주 |
| 모집 또는 매출총액 : | 999,998,208원 |
| 청약권유인쇄물 열람장소 | |
| 가. 소액공모공시서류 | |
| 전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr | |
| 나. 청약권유인쇄물 | |
| 전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr | |
| 서면문서 : 강원특별자치도 춘천시 동내면 거두단지1길 39 |
청약권유인쇄물
| 2025년 11월 07일 | |
| ( 발 행 회 사 명 )주식회사 애드바이오텍 | |
| ( 증권의 종목과 발행증권수 )주식회사 애드바이오텍 기명식보통주 296,208주 | |
| ( 모 집 또는 매 출 총 액 )999,998,208원 | |
| 1. 모집 또는 매출가액 : | 3,376원 (단위당 액면가액 500원) |
| 2. 청약기간 : | 2025년 11월 13일 |
| 3. 납입기일 : | 2025년 11월 14일 |
| ( 대 표 주 관 회 사 명 )본 증권은 공모금액이 10억원미만으로서 증권신고서를 제출하지 않고 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제130조(신고서를 제출하지 아니하는 모집.매출)에 의해 투자자 보호를 위한 소액공모 공시서류를 제출합니다. 이에 따라 발행회사는 증권의 모집, 매출을 개시한 때에 소액공모 공시서류를 금감원에 전자문서로 제출하여 전자공시시스템에 공시함으로써 청약권유문서 공고에 갈음합니다. |
모집 또는 매출에 관한 사항의 요약
(단위 : 원, 주) 보통주296,2085003,376999,998,208제3자배정
| 증권의종류 | 증권수량 | 액면가액 | 모집(매출)가액 | 모집(매출)총액 | 모집(매출)방법 |
|---|---|---|---|---|---|
직접공모예코스닥시장신규상장
| 인수(주선) 여부 | 지분증권 등 상장을 위한 공모여부 | | |
| --- | --- |
--기타----
| 인수(주선)인 | | 증권의종류 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2025.11.132025.11.142025.11.072025.11.14-
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
--
| 청약이 금지되는 공매도 거래 기간 | |
|---|---|
| 시작일 | 종료일 |
| --- | --- |
운영자금999,998,208-
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 발행제비용 |
---
| 신주인수권에 관한 사항 | ||
|---|---|---|
| 행사대상증권 | 행사가격 | 행사기간 |
| --- | --- | --- |
-----
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의관계 | 매출전보유증권수 | 매출증권수 | 매출후보유증권수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
1) 당사의 금번 유상증자는 10억원 미만의 소액공모(제3자배정방식)이므로 금융위원회에 별도의 증권신고서를 제출하지 않습니다. 따라서 투자자여러분들께서는 본 소액공모공시서류(지분증권)의 기재사항 중 투자위험요소에 적혀있는 사업위험, 회사위험, 기타위험 등을 상세히 읽어보시고 청약하시길 바랍니다.2) 신주의 발행가액은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)제1항에 의거하여, 청약일 전 과거 제3거래일로부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하고, 할인율 10%를 적용하여 신주발행가액을 산정하였습니다. (단, 원단위 미만은 절상한다.)3) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.4) 자세한 모집 또는 매출에 관한 일반사항은 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.5) 상기사항 포함하여 신주발행과 관련된 사항은 대표이사에게 위임합니다.6) 제3자배정의 방식으로 신주를 배정할 때 상법 제418조 제4항의 규정에도 불구하고 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 제1항 제5호에 따라 금융위원회와 거래소에 유상증자를 위한 주요사항보고서가 그 납입기일의 1주 전까지 공시된 경우에는 주주에 대한 통지 또는 공고를 적용하지 아니합니다. 【기 타】
제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요
가. 모집주식의 내용
(단위: 원, 주)
| 증권의 종류 | 증권수량 | 액면가액 | 모집(매출)가액 | 모집(매출)총액 | 모집(매출)방법 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기명식 보통주 | 296,208 | 500 | 3,376 | 999,998,208 | 제3자배정 |
나. 공모 주요일정
| 일 자 | 절 차 |
|---|---|
| 2025년 10월 20일 | 이사회 결의일 |
| 2025년 11월 13일 | 주식 청약일 |
| 2025년 11월 14일 | 주금 납입일 |
| 2025년 11월 28일 | 주권 상장 및 유통 예정일 |
주) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있으니, 유의하시기 바랍니다.
2. 공모방법
가. 공모방식
자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6제1항 및 회사 정관 제9조에 따라 특정한 자(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를 포함)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 제3자배정 방식으로 모집하여 발행합니다.
[자본시장과 금융투자업에 관한 법률]제165조의6(주식의 발행 및 배정 등에 관한 특례)① 주권상장법인이 신주(제3호의 경우에는 이미 발행한 주식을 포함한다. 이하 이 항 및 제4항에서 같다)를 배정하는 경우 다음 각 호의 방식에 따른다.
1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식
2. 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식
3. 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식
[정관규정]
제9조(신주인수권)
① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.
② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.
1. 발행주식총수의 100분의 200을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우
2. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우
4. 발행주식총수의 100분의 200을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우
5. 발행주식총수의 100분의 200을 초과하지 않는 범위내에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우
6. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우
7. 발행주식총수의 100분의 200을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자, 일반법인 및 개인투자자(기존주주포함)등에게 신주를 발행하는 경우
8. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
9. 주권을 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우
10. 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우
③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.
④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
⑤ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
1) 제3자 배정 발행 목적회사는 경영상의 목적 달성을 위한 운영자금을 조달하기 위하여 이번 제3자 배정 유상증자 발행을 진행하며, 동 목적은 정관규정 제9조 규정에 부합합니다.
2) 제3자배정 대상자에 관한 사항
| 제3자배정 대상자 | 회사 또는최대주주와의 관계 | 선정경위 | 증자결정 전후 6월이내 거래내역 및 계획 | 배정주식수 (주) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 디와이앤스타조합 | - | 회사 경영상 필요자금을 조달하기위해 투자자의 납입능력 및 시기등을 고려하여 선정 | - | 296,208 | - |
(1) 회사와 제3자배정 대상자 간 별도의 약정은 없습니다.(2) 청약주식수가 모집주식수에 미달하여 실권주가 발생하는 경우, 미달된 잔여주식은 미발행 처리합니다.
3. 공모가격 결정방법
가. 발행가액 산정방법 신주의 발행가액 산정은 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제5-18조 제1항에 의거 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 100분의 10이내의 할인율을 정하여야 하므로, 동규정에 의한 할인율(10%)을 적용하였습니다. (단. 원단위절상함)
| (단위 : 주, 원) |
| 일 자 | 거래량 | 거래대금 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 2025/11/06 | 323,491 | 1,195,835,146 | 청약일전 제5거래일 |
| 2025/11/07 | 307,791 | 1,156,361,983 | 청약일전 제4거래일 |
| 2025/11/10 | 270,888 | 1,031,360,253 | 청약일전 제3거래일 |
| 합 계 | 902,170 | 3,383,557,382 | - |
| 기준주가(가중산술평균주가) | 3,750.47 | ||
| 할인율 또는 할증률 (%) | -10 | ||
| 발행가액 | 3,376 |
4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
가. 모집 또는 매출조건
(단위: 원, 주)
| 항 목 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 모집 또는 매출주식의 수 | 296,208 | |
| 주당 모집가액 또는 매출가액 | 3,376 | |
| 모집총액 또는 매출총액 | 999,998,208 | |
| 청약기일 | 개시일 | 2025년 11월 13일 |
| 종료일 | 2025년 11월 13일 | |
| 청약증거금 | 주당 모집가액의 100% | |
| 납입기일 | 2025년 11월 14일 | |
| 배당기산일(결산일) | 2025년 01월 01일 |
나. 공고의 일자 및 방법 (1) 공고의 일자 및 방법
| 구 분 | 일 자 | 공고방법 |
|---|---|---|
| 청약공고 | 2025년 11월 07일 | 금융감독원 전자공시시스템(dart.fss.or.kr) |
| 배정공고 | 2025년 11월 14일 | 청약결과 배정공고는 금융감독원 전자공시 시스템(http://dart.fss.or.kr)에 소액공모실적보고서를 게시함으로서 개별통지에 갈음합니다. |
(2) 청약방법
| 청약대상자 | 청약방법 및 절차 | 1인당 청약한도 |
|---|---|---|
| 제3자 배정자 | 가. 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 청약한다.나. 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"에 의한 실명자이어야 한다.다. 청약결과 이중청약, 무자격청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 않은 것으로 본다.라. 방문 시 주민등록증 사본 2부(원본 복사 선명하게, 법인은 사업자 등록증 사본)와 주권교부용 증권카드 사본 1부 또는 증권계좌사본 1부, 환불통장 사본 1부(청약자 본인명의)와 도장을 반드시 지참하여야 하며, 대리인의 방문 청약의 경우에는 청약자 본인의 주민등록증 사본 2부, 인감도장, 인감증명서, 주권교부용 증권카드 사본 1부 또는 증권계좌사본 1부 및 환불 통장(청약자 본인명의), 대리인 주민등록증 사본 1부, 위임장과 함께 청약취급처에 제출한다. | - |
(3) 청약증거금 납입처
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 청약증거금 납입처 | 한국증권금융 본점 |
| 주소 | 서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10 |
| 연락처 | 02-3770-8800 |
- 청약일 : 2025년 11월 13일- 주식청약금에 관한 사항① 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제137조 제1항 제3의2호를 반영하여, 당사는 청약증거금 납입관리점과 청약증거금의 예치, 보관 및 투자자에 대한 반환 등에 관한 사항을 포함하는 청약증거금관리계약을 체결하고 계좌를 개설하였으며, 청약증거금은 주금납입일에 주금으로 대체합니다.② 청약증거금은 주금납입일에 주금 납입으로 대체하며, 청약일로부터 납입일까지의 이자는 지급하지 않습니다.(4) 청약결과 배정방법
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 배정방법 | 당사 정관 제9조 규정 신주인수권 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 의거하여, 발행주식의 전부를 당사 이사회결의에 의해 확정된 대상자에게100% 배정합니다. |
| 공모주식수 초과시 청약방법 | 청약결과에 대한 배정은 당사 이사회결의에 의해 확정된 배정주식수내에서 청약주식수만큼 배정합니다. |
| 공모주식수 미달시 배정방법 | 주식모집 대상자의 총 청약주식수가 모집주식수에 미달하여 실권주가 발생하는 경우 미청약분은 미발행처리합니다. |
(5) 주금납입처
| 구 분 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 청약금 납입 | 금융기관명 | 국민은행(한국증권금융 연계계좌) |
| 예금주 | (주)애드바이오텍 | |
| 계좌번호 | 00159017579568 | |
| 주금납입은행 | 중소기업은행 춘천지점 |
(6) 주권교부에 관한 사항
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 주권상장예정일 | 2025년 11월 28일 |
| 주권교부장소 | 국민은행 증권대행부 |
(주1) 해당 청약자에게 배정된 주식은 청약자의 계좌에 자동 입고 됩니다.(주2) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변동될 수 있습니다.(7) 기타사항가. 본 유상증자는 소액공모로 진행되므로 증권신고서 및 투자설명서를 제출하지 않습니다. 투자자께서는 투자의사결정을 하시기 전에 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 소액공모 공시서류를 충분히 검토하시기 바랍니다.나. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서등 기타 정기공시사항과 수시공시사항등이 전자공시 되어있으니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.다. 기타 투자자 유의사항- 기타 신주발행과 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 구체적인 사항은 대표이사에게 위임합니다.- 상기의 유상증자 일정 및 내용은 관계기관과의 협의에 따라 변경 될 수 있습니다.
5. 인수 등에 관한 사항
- 해당사항 없습니다.
II. 증권의 주요 권리내용
당사가 금번 제3자배정 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다.
1. 액면금액 : 보통주 1주당 500원
※ 당사의 정관 (이하 동일)
제6조(일주의 금액)
회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 500원으로 한다.
2. 주식에 관한 사항
제5조(발행예정주식의 총수)
회사가 발행할 주식의 총수는 십억(1,000,000,000)주로 한다.
제6조(일주의 금액)
회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 500원으로 한다.
제8조(주권의 종류)
① 회사가 발행하는 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.
② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권배제 또는 제한에 관한 우선주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.
제8조의2 (주식 등의 전자등록 ) 회사는 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록할 수 있다.
다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식 등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다.
3. 의결권에 관한 사항
제27조(주주의 의결권)
주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.
제28조(상호주에 대한 의결권 제한)
회사, 회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는 주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.
제29조(의결권의 불통일행사)
① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.
② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.
제30조(의결권의 행사)
① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.
② 제1항의 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.
제31조(주주총회의 결의방법)
주주총회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함 이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수와 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로써 한다.
제32조(주주총회의 의사록)
① 주주총회의 의사에는 의사록을 작성하여야 한다.
② 의사록에는 그 경과요령과 결과를 기재하고, 의장과 출석한 이사가 기명날인 또는 서명을 하여 본점과 지점에 비치한다.
4. 신주인수권에 관한 사항
제9조(신주인수권)
① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.
② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.
1. 발행주식총수의 100분의 200을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우
2. 「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우
4. 발행주식총수의 100분의 200을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우
5. 발행주식총수의 100분의 200을 초과하지 않는 범위내에서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우
6. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우
7. 발행주식총수의 100분의 200을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자, 일반법인 및 개인투자자(기존주주포함)등에게 신주를 발행하는 경우
8. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우
9. 주권을 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우
10. 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우
③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.
④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.
⑤ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
5. 배당에 관한 사항
제8조(주권의 종류)
① 회사가 발행하는 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.
② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권배제 또는 제한에 관한 우선주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다.
제8조의3 (이익배당, 의결권 부여 또는 배제 및 주식의 상환전환에 관한 종류주식)
① 회사는 이익 및 잔여재산분배에 대한 우선배당, 의결권 부여 또는 배제 및 주식의 상환전환에 관한 종류주식(이하 이 조에서 “종류주식”이라 한다)을 발행할 수 있다.
② 제5조의 발행예정주식총수 중 종류주식의 발행한도는 1,000,000,000주로 한다.
③ 종류주식에 대하여는 우선 배당한다. 종류주식에 대한 우선배당은 1주의 금액을 기준으로 연1% 이상으로 하되, 이사회가 그 최저배당률을 달리 정할 수 있다.
④ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하고 보통주식에 대하여 종류주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여배당가능이익이 있으면 보통주식과 종류주식에 대하여 동등한 비율로 배당한다.
⑤ 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 미배당 분을 누적하여 다음 사업연도의 배당 시에 우선하여 배당한다.
⑥ 종류주식의 주주에게는 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료 시까지는 의결권이 있다.
⑦ 회사는 이사회 결의로 종류주식을 상환할 수 있다.
⑧ 주주는 회사에 대하여 종류주식의 상환을 청구할 수 있다.
⑨ 상환가액은 발행가액에 가산금액을 합산한 금액으로 하며, 가산금액은 배당률, 시장상황및 기타 종율 주식의 발행에 관련된 제반 사정을 고려하여 발행 시 이사회가 정한다. 다만, 상환가액을 조정하려는 경우 이사회에서 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정방법 등을 정하여야 한다.
⑩ 상환기간(또는 상환청구 기간)은 종류주식의 발행 후 2년이 경과한 날로부터 10년이 되는 날의 범위 내에서 발행 시 이사회 결의로 정한다.
⑪ 상환방법은 상환일로부터 1개월전에 피투자기업 및 이해관계인에게 서면으로 통지하고 피투자기업 및 이해관계인은 청구를 받은 날로부터 1개월 이내 또는 투자자가 달리 지정하는 기일 내에 상환을 완료하여야 하며 투자자의 사전 서면 동의가 있는 경우 회사는 주식의 취득의 대가로 현금 이외의 유가증권이나(다른 종류의 주식은 제외한다)그 밖의 자산을 교부할 수 있다.
⑫ 종류주식의 주주는 발행일로부터 종류주식을 전환할 것을 청구할 수 있다.
⑬ 회사는 발행일로부터 종류주식을 전환할 수 있다.
⑭ 제11항 또는 제12항의 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 하고, 그 전환비율은 종류주식 1주 당 전환으로 인하여 발행하는 주식 1주로 한다. 다만, 전환비율을 조정하려는 경우 이사회에서 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정방법 등을 정하여야 한다.
⑮ 제11항 또는 제12항에 따라 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제11조를 준용한다.
제8조의4 (우선주의 수 및 내용)
① 제 5조의 발행예정주식총수 중 우선주식 및 제 1,2,3종, 기명식 등 각종 상환전환우선주식의 발행한도는 1,000,000,000주로 한다.
② 우선주식에 대한 최저배당률은 연 액면금액의 1%로 발행시 이사회가 우선배당률을 결정할 수 있다.
③ 우선주식에 대하여 제3항의 규정에 의한 배당을 하고, 보통주식에 대하여 우선주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여배당가능이익이 있으면 보통주식과 우선주식에 대하여 동등한 비율로 배당한다.
④ 우선주식에 대하여 제3항의 규정에 의한 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 미배당분은 누적하여 다음 사업연도의 배당시에 우선하여 배당한다.
⑤ 당 회사는 우선주식의 발행시 이사회 결의로 의결권 있는 우선주를 발행할 수 있다. 다만, 의결권이 없는 우선주를 발행할 경우 우선주식의 주주는 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있다.
⑥ 우선주식은 발행일로부터 10년이 경과하면 보통주식으로 전환된다. 다만, 위 기간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 소정의 배당이 완료될 때까지 그 기간은 연장된다.
⑦ 제 7항의 규정에 의해 발행되는 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제 11조 규정을 준용한다.
⑧ 회사가 청산될 때 우선주식을 보유한 주주는 잔여재산분배에 대하여 인수금액 총액과 미지급된 배당금을 합한 금액의 한도에서 보통주를 보유한 주주에 우선하여 잔여재산의 분배를 받을 권리를 갖는다. 보통 주식에 대한 잔여재산 분배율이 우선주식에 대한 잔여재산 분배율을 초과하는 경우 우선주식은 그 초과분에 대하여 부통주식과 동일한 분배율로 참가하여 분배를 받는다.
⑨ 기타 우선주에 대한 내용은 이사회 결의에 따르며 이사회에 정함이 없는 경우 일반관례에 의한다.
제8조의5 (전환주식)
① 당 회사는 제 8조의4에 의한 우선주식 발행 시 보통주식으로 전환할 수 있는 주식을 이사회의 결의에 의하여 발행할 수 있다.
② 전환으로 인하여 발행하는 신주식의 발행가액은 전환 전의 주식의 발행가액으로 하며, 전환으로 인하여 발행할 주식의 수는 전환전의 보통주식 또는 우선주식과 동수로 한다. 다만, 전환가액이 조정되는 경우에는 발행시 이사회 결의에 따르기로 한다.
③ 전환을 청구할 수 있는 기간은 발행일로부터 10년 이내의 범위 내에서 이사회의 결의로 정하며 전환을 청구할 수 있는 기간이 지나면 보통주식으로 자동 전환된다.
④ 이 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 우선주식에 대한 신주의 배정은 무상증자의 경우에는 같은 종류의 우선주식으로, 유상증자의 경우에는 회사가 발행하기로 한 주식으로 배정한다.
⑤ 기타 전환에 관한 사항은 상법 제346조 내지 제351조의 규정 및 이사회결의에 따른다.
⑥ 전환우선주에 대한 우선배당율은 발행시 이사회 결의로 정하며 배당의 기산일에 대한 사항은 제11조의 규정을 준용한다.
제8조의6 (상환우선주)
① 당 회사는 제 8조의4에 의한 우선주식 발행시 이사회의 결의로 그 우선주식을 회사의 선택에 따라 이익으로 소각할 수 있는 우선주식으로 발행할 수 있다. 회사가 발행할 상환전환 우선주식의 발행한도는 1,000,000,000주로 한다.
② 상환기간은 신주식 발행일로부터 주주가 보통주식으로 전환하기 위하여 전환청구서를 제출하기 전일까지로 발행시 이사회 결의에 의해서 정한다.
③ 상환주식의 상환방법은 회사가 주주로부터 상환청구를 받으면 상환청구일로부터 우선주 발행시 이사회에서 정한 상환기일 이내에 현금으로 상환하기로 한다.
④ 상환금액은 투자원금 및 최초 투자일로부터 상환일까지 연복리 1%에서 15%의 범위 내에서 우선주식 발행시 이사회의 결의에 의한 이자율을 적용하여 산출한 이자 금액의 합계액으로 한다. 다만, 상환우선주의 발행일로부터 상환일까지 기 지급된 배당금이 있을 경우 이를 차감한 금액을 상환한다.
⑤ 상환우선주에 대한 우선배당율은 발행시 이사회 결의로 정하며 배당의 기산일에 대한 사항은 제 11조의 규정을 준용한다.
제11조(신주의 배당기산일)
① 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자, 주식배당 등에 의하여 발행(전환된 경우를 포함한다.)한 주식에 대하여는 동등 배당한다.
제57조(이익배당)
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하여야 하며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제50조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.
제58조(중간배당)
① 회사는 이사회의 결의로 사업연도중 1회의 한하여 이사회 결의로 일정날의 주주에게 상법 제462조의3의 규정에 의한 중간배당을 할 수 있다.
② 제1항의 이사회 결의는 중간배당 기준일 이후 45일 이내에 하여야 한다.
③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액
④ 사업연도 개시일 이후 중간배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우 (준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부 사채의 신주인수권행사에 의한 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다.
제59조(배당금지급청구권의 소멸시효)
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.
③ 배당금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다.
III. 투자위험요소
| 【투자자 유의사항】 |
|---|
| ■ 금번 당사의 일반공모 유상증자(소액공모)에 참여하고자 하는 투자자께서는 투자결정을 하기 전에 본 공시서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라, 특히 아래에 기재된 「투자위험요소」를 주의깊게 검토한후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다.■ 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여, 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자분들께서는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여, 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 자신의 독자적이고도 세밀한판단에 의해야 합니다.■ 만일 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우, 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 유상증자과정에서 취득하게 되는 당사 보통주식의 시장가격이 하락하여 예상하였던 투자수익을 얻지 못할 수도 있습니다.■ 본 공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 정부가 인정하거나, 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다. 이점 특히 유의하시기 바랍니다.■ 본 공시서류는 증권신고서가 아니므로 금융감독원이 심사하는 절차를 거치지 않으며, 증권회사 등이 주관회사로 참여하여 기업실사 등을 수행하지 않습니다. |
[주요 용어 정의]
| 용어 | 해설 |
| 동물의약품 | 사람의 약품과 구별하여 소, 돼지, 닭, 어류, 꿀벌 등의 질병치료 및 예방에 사용하는 약품군 |
| 난황면역항체(IgY) | 계란 난황(노른자)에 함유된 닭의 IgY 면역 항체, Immunoglobulin in Yolk의 약어 |
| 항생제(Antibiotics) | 세균에 의한 감염증의 치료제로 세균을 사멸하거나 증식을 억제하는 화학물질 |
| 항균제 | 병원체나 기생충의 생장을 조절할 수 있는 화합물 |
| 바이오의약품 | 사람이나 다른 생물체에서 유래된 것을 원료 또는 재료로 하여 제조한 의약품으로서 보건위생상 특별한 주의가 필요한 의약품을 말하며, 생물학적 제제, 유전자재조합의약품, 세포배양의약품, 세포치료제, 유전자치료제 등으로 구성 |
| 항체의약품 | 유전자재조합의약품 중의 한 의약품으로 항체로 구성된 의약품을 칭함 |
| 건강기능식품(건식) | 의약품은 아니지만 인체에 유용한 기능을 가진 원료나 성분을 사용하여 제조한 식품 |
| 백신 | 인공적으로 항원 단백질을 체내에 주입해 면역력을 획득시키는 물질 |
| 이종 항체 | 항원 단백질을 대상동물이 아닌 다른 이종 대상동물에게 주사하여 형성시킨 항체, 이에 반하여 동종 항체는 같은 대상동물군의 체내에서 형성시킨 항체군임 |
| 인수공통전염병(Zoonosis) | 사람과 가축에게서 상호 이환되는 전염병으로 보통 동물이 사람에게 감염시키는 질병 |
| KVGMP | 동물용의약품 원자재의 입고에서부터 완제품의 출하에 이르기까지 모든 단계를 조직적이고 체계적으로 관리함으로써 품질이 확보되도록 하는 규정, 보통 동물용의약품 제조 검사시설 및 품질관리기준이라고 칭함 |
| 나노바디(Nanobody)혹은 VHH | 나노바디는 낙타류의 항체의 항원인지 부위인 단일 도메인 항체로 구성된 신규 항체 절편(Fragment antibody), 세계 최초로 사노피 회사가 상업적 목적으로 생산한 낙타류의 단일 도메인 항체의 상표로 널리 알려짐 |
| 공격접종실험(Challenge) | 질병을 발생시킬 수 있는 살아있는 세균 및 바이러스를 건강한 동물에 인위적으로 감염시켜 질병을 유발시키는 과정을 검사하는 실험 |
| 조기폐사증후군(Early Mortality Syndrome,EMS) | 비브리오 균(Vibrio parahaemolyticus 등)이 새우에 감염되어 새우 성장률이 감소되고 심하면 새우가 죽는 세균성 질병 |
| 흰반점증후군 바이러스(White Spot Syndrome Virus, WSSV) | 흰반점증후군 바이러스에 감염되면 새우는 표면에 흰 반점이 나타나며 특히 양식초기에 잘 걸림, 흰 반점증후군의 원인 병원체는 원추형 baculovirus DNA바이러스인 white spot Syndrome Virus(WSSV)로 다양한 양식새우에 감염되어 대량폐사를 유발시킴 |
| 사료첨가제 | 사료의 영양 성분을 보충하거나 사료의 효용을 높이기 위하여 첨가하는 물질 |
| In vitro | 실험실내에서 행하는 실험으로 생체내가 아닌 곳에서 하는 모든 실험을 칭하는 라틴어. 일반적으로 몸 밖에 나온 세포가 죽지않고 몸 안에서 처럼 가능하도록 환경을 꾸민 상태에서 하는 실험을 말함 |
| In vivo | In vitro의 반대개념으로 살아있는 생체내에서 하는 실험을 칭하는 라틴어. 인체용 의약품은 생쥐나 토끼등의 생체 내에서 실험하나, 당사의 제품의 실험은 목적동물(송아지, 새우 등)에 직접 사용한다는 차이점 존재 |
| 잔류물(Residues) | 동물용의약품을 사용한 축산물에 남을 수 있는 원물질, 대사물질 |
| 안정성 평가 시험 (옆의 내용은 안정성임) |
동물용 의약품은 투여대상동물에 대한 안전성을 확인하는 것이 첫째 조건임. 일반적으로 실험동물을 사용하여 급성독성, 아급성독성, 만성독성, 번식독성, 변이원성 등 독성학적 평가함. 인체용 의약품과는 달리 동물용 의약품은 대상동물에 약효가 기대되는 양을 투여할 수 있으므로 부작용의 종류, 발현하는 용량을 확실히 할 수가 있음. 그러나 일반적으로 대상동물은 값이 비싼 경우가 많으므로 소수의 동물로 고용량 부작용 시험에 그치는 경우가 많고 실험동물을 이용하는 보완시험이 요구됨 |
| 중화(neutralization)작용 | 서로 대립되는 성질을 갖는 물질이 반응함으로써 그 성질을 약하게 하는 것임. 화학에서는 일반적으로, 같은 당량의 산과 염기가 반응하여 물과 염을 생성하는 현상을 의미함 |
| 정착 억제 (adhesion inhibition) | 생물학 및 의학에서 특정물질이나 세포가 다른 표면, 세포, 또는 조직에 부착하는 과정을 억제하는 것을 의미함 |
| 식균작용(옵소닌화, opsonization) | 침입 미생물, 기타 세포 또는 세포 분해물을 에워싸서 삼키는 세포 작용을 의미 |
| 불활화 항원 | 병원체(바이러스, 세균등)를 화학적 또는 물리적 방법으로 죽이거나 비활성화 시켜 만든 항원 |
| 종양표지자 | 종양이 있을 때 종양 자체에서 또는 인체의 반응으로 생성되는 물질로 정상 조직과 구별하기 위해서 또는 종양이 존재하는 것을 결정하기 위해서 혈액 또는 체액에서 측정할 수 있는 물질을 의미함 |
| 킬로 달톤(kDa) | 단백질, 핵산 및 기타 대형 폴리머 의 분자량을 세는 단위 |
| Akita와 Nakai(1992)의 water-dilution법 | 닭 달걀 노른자에서 면역글로불린 Y(IgY)를 간단하게 분리하고 효율적으로 정제하는 방법임. 난황을 물로 희석한 뒤, pH를 약산성 조건으로 조절하여 원심분리를 통해 수용성 단백질과 지질을 분리함. 이를 통해 수용성 단백질에서 IgY를 회수함. |
| 경쇄(Light chain) | 항체 분자의 기본구조를 이루는 요소로, 211 ~ 217개의 아미노산으로 형성되며 하나의 가변영역(variable domain)과 하나의 불변영역(constant domain)으로 구성되어 있음. |
| 중쇄(Heavy chain) | 경쇄보다 더 크며 약 450 ~ 500개의 아미노산으로 형성됨. 하나의 가변영역(variable domain)과 3-4개의 불변영역(constant domain)으로 구성됨 |
| 인간화(Humanization) | 인간이 아닌 이종으로부터 발굴된 항체 구조를 인간의 형태로대체하는 과정. 인간이 아닌 종에서 유래한 항체는 인체의 면역반응에 안전하도록 설계되어야 치료 약물로 개발이 가능하기 때문임. |
| VHH Bivalent 항체 | 두개의 VHH 도메인을 결합한 항체구조를 의미함 |
| Fc 도메인 | 항체의 Y모양에서 꼬리부분(밑부분)에 해당하는 영역을 의미하며, 면역계 세포들의 수용체인 Fc 수용체를 통해 다양한 면역세포들과 결합하여 면역반응을 일으킴. |
| VHH-Fc-conjugated 항체 | 단일 도메인 VHH 항체에 Fc 도메인을 결합한 융합 단백질 |
| 조류 인플루엔자 ScFv | 단일 사슬항체이며, 항체의 경괘와 중쇄 가변영역을 단일 사슬로 연결한 형태의 단백질임. 바이러스 감염을 억제하는데 효과적인 방식으로, 특히 AI 바이러스의 증식을 막는데 사용됨. |
| 진지발리스 균(Porphyromonas gingivalis) | 반려동물에게 발생하는 만성 치주염(잇몸 질환)의 주요 원인균 |
| 돼지생식기호흡기증후군(Porcine reproductive and respiratory syndrome, PRRS) | 번식돈에서 임신말기 유산이나 조산 등 번식장애와 자돈에서 호흡기 증상으로 인한 증체량 감소, 폐사율 증가 등을 일으키는 바이러스성 질병임. 제3종 가축전염병으로 지정되어 있으며 국내에서 돼지에서 단일질병으로는 가장 큰 경제적 손실을 일으킴. |
| 플로르페니콜(Florfenicol) | 광범위 항생제의 주요 성분으로 그람 양성 및 음성 세균에 효과적임. 클로람페니콜의 부작용을 개선한 유도체로 세균의 리보솜에 결합하여 단백질 합성을 억제함. 주로 돼지, 소 등의 호흡기 및 소화기 질환 치료에 사용됨 |
| 아목시실린 삼수화물(Amoxicillin trihydrate) | 반합성 페니실린 계열 항생제로, 광범위한 항균 스펙트럼을 가지고 있음. 세균의 세포벽 합성을 억제하여 살균 작용을 함. |
1. 사업위험
가. 국내외 거시경기 침체 및 불확실성이 미치는 위험당사가 주력사업으로 영위하고 있는 동물용의약품 사업은 국내외 거시경제의 직·간접적인 영향을 받고 있으며, 고금리, 고환율, 저성장 등에 따른 글로벌 경기침체로 인해 관련 산업에 대한 연구개발 투자가 위축되거나 실적이 악화될 수 있습니다. 또한, 현재 금융시장 불안요인 완전히 해소되지 않은 상황에서, 신용 스프레드 상승 등이 당사 재무 상황에 추가적인 위험요인으로 작용할 위험이 있습니다. 이러한 거시경제의 불확실성은 국내외 경기 전반에 영향을 미칠 수 있으며, 당사가 영위하는 사업 및 실적에도 부정적인 요인으로 작용할 수 있습니다. 2022년 이후 포스트 코로나 시대에 들어서며 글로벌 경기가 일부 회복세에 진입했음에도 불구하고 러시아와 우크라이나의 전쟁, 이스라엘과 하마스의 전쟁 및 트럼프 당선등으로 지정학적 리스크, 고금리 장기화 등 금융 불안정성 및 불확실성이 유지되고 있습니다. 상기 부정적인 요인들이 국제 및 국내 경기 변동에 미치는 영향에 따라 당사 영위 사업의 영업실적과 수익성에 직간접적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
(1) 글로벌 경기 동향
국제통화기금(IMF)이 2024년 10월 발표한 "World Economic Outlook"에 따르면, 2024년 세계 경제성장률 전망치는 2024년 07월 전망치와 동일한 3.2%를, 2025년 세계 경제성장률 전망치는 2024년 07월 전망치에서 0.1%p 하향조정되어 3.2%로 전망하였습니다. IMF에 따르면 아시아 지역의 수출 증가 등 세계 무역 회복의 영향으로 세계 경제가 양호한 성장세를 보일 것으로 내다보았습니다. 2024년 10월 IMF가 제시한 세계 경제성장률 전망치는 다음과 같습니다.
| [세계 경제성장률 전망치] |
| (단위: %, %p) |
| 구 분 | 2023년 | 2024년(E) | 2025년(E) | ||||
| 2024년 7월전망 | 2024년 10월전망 | 조정폭 | 2024년 7월전망 | 2024년 10월전망 | 조정폭 | ||
| (A) | (B) | (B-A) | (C) | (D) | (D-C) | ||
| 세계 | 3.3 | 3.2 | 3.2 | - | 3.3 | 3.2 | -0.1 |
| 선진국 | 1.7 | 1.7 | 1.8 | +0.1 | 1.8 | 1.8 | - |
| 신흥개도국 | 4.4 | 4.3 | 4.2 | -0.1 | 4.3 | 4.2 | -0.1 |
| 미국 | 2.9 | 2.6 | 2.8 | +0.2 | 1.9 | 2.2 | +0.3 |
| 유로존 | 0.4 | 0.9 | 0.8 | -0.1 | 1.5 | 1.2 | -0.3 |
| 한국 | 1.4 | 2.5 | 2.5 | - | 2.2 | 2.2 | - |
| 일본 | 1.7 | 0.7 | 0.3 | -0.4 | 1.0 | 1.1 | +0.1 |
| 중국 | 5.2 | 5.0 | 4.8 | -0.2 | 4.5 | 4.5 | - |
| 인도 | 8.2 | 7.0 | 7.0 | - | 6.5 | 6.5 | - |
| 러시아 | 3.6 | 3.2 | 3.6 | +0.4 | 1.5 | 1.3 | -0.2 |
| 자료: | IMF World Economic Outlook(2024.10) |
IMF는 지난 7월 전망에 비해 세계 경제 하방조정 위험요인이 보다 확대된 것으로 평가하였습니다. 상방조정 가능요인으로는 주요 선진국에서의 투자 회복과 구조개혁 모멘텀 확산에 의한 잠재성장률 제고 등을 제시하였습니다. 반면, 그간 긴축적 통화정책의 시차 효과에 따른 성장·고용에 부정적 영향, 중국 부동산 부문 위축 지속, 전세계적인 보호무역주의 강화 및 지정학적 위기 심화에 따른 원자재 가격 상승 등을 하방조정 위험요인으로 지적하였습니다.
또한 여전히 미국과 중국을 비롯한 주요국 간의 경제관계 악화 및 무역갈등, 중국 및 기타 주요 신흥시장의 경제성장 둔화, 유럽 및 중남미의 경제 및 정치 상황 악화, 여러 중동 지역에서의 지정학적 및 사회적 불안정성이 지속되고있습니다. 뿐만 아니라 최근에는 이스라엘-이란 및 러시아-우크라이나 전쟁으로 인한 글로벌 공급망 교란에 따른 수급 문제, 세계 교역량의 11%가 지나는 관문인 홍해에서 상선에 대한 공격, 이스라엘-하마스 전쟁에서 비롯된 중동지역의 전쟁 확산 등은 원자재 및 물류 가격 상승으로 이어져 인플레이션을 지속시킬 가능성이 있으며, 이로 인해 글로벌경제의 불확실성을 지속적으로 높이고 있습니다.(2) 국내 경기 동향
한국은행이 2024년 11월 발표한 경제전망보고서에 따르면 국내 경제성장률은 2023년 연간 1.4%를 기록하였고, 2024년 상반기 2.8%, 하반기 1.6%, 연간 2.2%를 전망하였습니다. 또한 2025년의 경우, 상반기 1.4%, 하반기 2.3%, 연간 1.9%를 전망하였으며 이는 전년 전망치 대비 약 0.3%p 하락한 수치입니다.한국은행이 발표한 국내 경기의 대외여건을 보면, 주요국의 긴축완화 움직임이 확산되고 글로벌 IT경기가 개선세를 이어가고 있으나, 금융시장의 변동성이 확대되고 지정학적 리스크가 증대되었으며, 내수는 회복흐름을 재개했지만 그 회복세가 더딘 것으로 발표했습니다. 또한 대내적으로는 내수가 조정 국면을 거친 후 회복흐름을 재개하고 있으나, 소득 개선 등의 영향으로 회복세가 더딘 것으로 평가하고 있습니다. 또한 향후 전망 경로 상에는 주요국 성장 및 물가흐름과 IT경기 확장 속도, 글로벌 정치 상황 등과 관련한 불확실성이 높은 상황으로 전망하였습니다.
| [국내 주요 거시경제지표 전망] |
| (단위 : %) |
| 구분 | 2023연간 | 2024(E) | 2025(E) | ||||
| 상반기 | 하반기 | 연간 | 상반기 | 하반기 | 연간 | ||
| GDP | 1.4 | 2.8 | 1.6 | 2.2 | 1.4 | 2.3 | 1.9 |
| 민간소비 | 1.8 | 1.0 | 1.4 | 1.2 | 1.8 | 2.3 | 2.0 |
| 건설투자 | 1.5 | 0.4 | -2.9 | -1.3 | -3.2 | 0.5 | -1.3 |
| 설비투자 | 1.1 | -1.8 | 4.9 | 1.5 | 5.7 | 0.5 | 3.0 |
| 지식재산생산물투자 | 1.7 | 1.5 | -0.1 | 0.7 | 2.7 | 5.0 | 3.9 |
| 재화수출 | 2.9 | 8.4 | 4.3 | 6.3 | 1.4 | 1.7 | 1.5 |
| 재화수입 | -0.3 | -1.3 | 3.6 | 1.1 | 3.0 | 0.9 | 1.9 |
자료 : 한국은행 경제전망보고서 (2024년 11월)
세부적으로 살펴보면, 민간소비는 기업실적 개선에 힘입은 임금상승률 확대, 물가상승률 둔화 등으로 회복 속도가 점차 빨라질 것으로 예상되나, 높은 가계부준, 취약계층 소비여력 개선 지연, 고용 관련 불확실성 증대 등이 구조적인 제약요인으로 작용하고 있습니다. 건설투자의 경우 입주물량 축소와 신규착공 위축 영향으로 공사물량이 당분간 부진할 전망이며, 부동산 PF 구조조정 불확실성이 하방리스크로 작용할 가능성이 존재합니다. 설비투자의 경우, 기업실적 개선에 따른 투자여력 확대에 힘입어 하반기에 반등하여 2025년에도 이러한 흐름이 이어질 것으로 예상됩니다.당사가 주력사업으로 영위하고 있는 동물용의약품 사업은 국내외 거시경제의 직·간접적인 영향을 받고 있으며, 고금리, 고환율, 저성장 등에 따른 글로벌 경기침체로 인해 관련 산업에 대한 연구개발 투자가 위축되거나 실적이 악화될 수 있습니다. 또한 현재 금융시장 불안요인 완전히 해소되지 않은 상황에서, 신용 스프레드 상승 등이 당사 재무 상황에 추가적인 위험요인으로 작용할 위험이 있습니다. 이러한 거시경제의 불확실성은 국내외 경기 전반에 영향을 미칠 수 있으며, 당사가 영위하는 사업 및 실적에도 부정적인 요인으로 작용할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
포스트 코로나 시대에 들어서며 경기 회복세에 진입했음에도 불구하고 러시아와 우크라이나의 전쟁, 이스라엘과 하마스의 전쟁 및 트럼프 당선등으로 지정학적 리스크, 고금리 장기화 등 금융 불안정성 및 불확실성이 유지되고 있습니다. 상기 부정적인 요인들이 국제 및 국내 경기 변동에 미치는 영향에 따라 당사 영위 사업의 영업실적과 수익성에 직간접적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
나. 전방산업 경기변동 및 성장 둔화 가능성으로 인한 불확실성 확대 위험당사의 주요 제품인 동물용의약품과 보조사료는 가축의 성장촉진이나 질병 예방 등 과학적 관리형 축산업 운용에 필수적인 구성요소입니다. 특히, 보조사료는 축산동물의 주 사료인 배합사료의 가격동향에 영향을 크게 받기 때문에, 당사는 배합사료·곡물 가격과 전방산업인 축산업의 현황 및 환율등에 긴밀하게 연결되어 있습니다. 만약, 배합사료 가격이 상승하는 경우 배합사료 제조업체들의 보조사료 수요가 증가하고 이로 인해 보조사료 가격 상승으로 인해 당사의 보조사료 단가 상승과 매출 상승에 영향을 줄 수도 있습니다. 그러나, 다수의 배합사료 제조업체들은 배합사료 가격이 상승하는 시기에 보조사료의 첨가량을 크게 늘리지 않습니다. 배합사료 업체 입장에서는 동일한 보조사료 첨가량에도 높은 마진율을 얻을 수 있기 때문입니다. 이와 같이 배합사료 제조업체들의 보조사료 수요 변동이 크게 증가하지 않는 상태에서, 보조사료 시장의 치열한 가격경쟁이 지속되면 보조사료 가격상승 제한적이거나 오히려 하락 폭이 확대될 수 있습니다. 이러한 경우, 배합사료 가격의 상승하였음에도 불구하고 당사의 보조사료 단가 하락과 매출 감소에 영향을 줄 수 있습니다.또한, 통계청에 따르면 국내 한육우, 젖소 및 돼지 축산농가의 숫자는 역성장세를 보이고 있고 한육우를 제외하면 젖소와 돼지의 사육두수는 평균적으로 감소하는 추세에 접어들었습니다. 한국농촌경제연구원에 따르면 2025년 축산업은 2024년 대비 사육두수의 하락으로 국내 축산업의 성장감소를 전망하고 있습니다. 국내 축산업 성장 전망 은 경제적, 정책적, 기후적 그리고 구조적 요인 등 복합적인 요인들로 인하여 축산업의 추가적인 성장이 제한적인 상황입니다. 이러한 전방시장 성장세의 둔화 및 감소세는 당사의 매출액과 영업이익에 악영향을 주어 당사 성장성과 수익성에 부정적인 효과를 줄 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
당사는 동물용의약품 및 보조사료를 전문 생산하는 기업으로 주 사업영역으로는 특이난황항체기술(IgY)을 기반으로 하는 동물약품의 연구개발 및 제조ㆍ판매업을 영위하고 있으며, 세부적으로는 소, 돼지, 닭 등의 축종들에게 급여하는 사료에 혼합하여 가축의 소화촉진, 성장촉진 등을 돕는 보조사료, 질병 예방 및 치료를 위해 축주들이 사용하는 동물용의약품(경구용치료제)을 제조ㆍ판매 하고 있습니다.
(1) 경기 변동에 따른 위험 당사의 주요 제품인 동물용의약품과 보조사료는 가축의 성장촉진이나 질병 예방 등 과학적 관리형 축산업 운용에 필수적인 구성요소입니다. 특히, 보조사료는 축산동물의 주 사료인 배합사료의 가격동향에 영향을 크게 받기 때문에, 당사는 배합사료가격, 곡물 가격과 전방산업인 축산업의 현황 및 환율등에 긴밀하게 연결되어 있습니다. 농림축산식품부에 따르면 2019년 부터 2020년까지 국내 배합사료 월평균 금액은 약 476원/kg 수준으로 큰 변동 없이 일정한 추세를 보였습니다. 그러나, 2021년 이후 전세계적으로 인플레이션의 발생하면서 배합사료 가격역시 점차 상승하기 시작하였고, 2022년 9월 국내 배합사료 월평균 가격은 약 703원/kg까지 상승하였습니다. 각국 중앙은행의 인플레이션 해결을 위한 고금리 정책을 펼침으로써 인플레이션이 점차 가라 앉았고 이로 인해 배합사료 가격 역시 점차 하락하는 추세에 접어들어 2024년 11월 약 614원/kg로 하락하였습니다.
| [국내 월별 배합사료 평균 추이(2019년 01월 ~ 2024년 11월)] |
| (단위 : 원/kg) |
국내 배합사료 평균가격 추이.jpg 국내 배합사료 평균가격 추이자료 : 농림축산식품부
위 제시된 바와 같이 2021년 이후 2022년까지는 배합사료 가격이 상승하는 추세를 보였습니다. 만약, 배합사료 가격이 상승하는 경우 배합사료 제조업체들의 보조사료 수요가 증가하고 이로 인해 보조사료 가격 상승으로 인해 당사의 보조사료 단가 상승과 매출 상승에 영향을 줄 수도 있습니다. 그러나, 다수의 배합사료 제조업체들은 배합사료 가격이 상승하는 시기에 보조사료의 첨가량을 크게 늘리지 않습니다. 배합사료 업체 입장에서는 동일한 보조사료 첨가량에도 높은 마진율을 얻을 수 있기 때문입니다. 이와 같이 배합사료 제조업체들의 보조사료 수요 변동이 크게 증가하지 않는 상태에서, 보조사료 시장의 치열한 가격경쟁이 지속되면 보조사료 가격상승 제한적이거나 오히려 하락 폭이 확대될 수 있습니다. 이러한 경우, 배합사료 가격의 상승하였음에도 불구하고 당사의 보조사료 단가 하락과 매출 감소에 영향을 줄 수 있습니다.특히, 당사의 경우 배합사료 가격이 상승하던 2021년부터 2022년 시기 코로나 19의 확산과 글로벌 경기 침체로 인해 당사가 제조한 동물용의약품과 보조사료에 대한 수요가 당사가 예상한 것에 비하여 크게 감소하였습니다. 또한, 당사는 2020년에 설립한 중국현지법인을 중심으로 동물용의약품에 대한 해외 수출을 늘리려고 하였습니다. 그러나, 코로나 19로 인한 수요침체와 양돈 사육두수 증가로 인한 돼지고기 가격 폭락으로 양돈업계 침체의 영향으로 인해 중국시장 매출이 부진하여 당사의 사업계획과 달리 중국 향 수출이 원만히 진행되지 아니하였습니다. 이로 인해 배합사료 가격 상승기에도 당사의 매출은 역성장세를 보였습니다.앞서 언급한 가격 상승기와 반대로 2023년 이후 배합사료의 가격은 하락하는 추세를 보이고 있습니다. 배합사료 가격이 하락하게 될 경우, 배합사료 제조업체들은 원가절감을 위하여 보조사료 첨가량을 줄입니다. 이는 보조사료에 대한 수요를 낮추는 요인으로 작용합니다. 또한, 앞서 언급한 바와 같이 보조사료 시장은 시장내 경쟁 강도가 높아 보조사료 수요 감소로 인한 가격하락 폭을 확대시킵니다. 이로 인해, 배합사료 가격의 하락은 당사의 보조사료 단가 하락과 매출 감소에 영향을 줄 수 있습니다. 따라서 보조사료 시장은 배합사료 시장의 가격추이에 큰 영향을 받습니다. 당사는 축산 전방경기 회복 속도 둔화로 인해 동물용의약품 업체 간 가격 경쟁이 심화되는 상황 속에서 2023년부터 시작된 배합사료 가격 하락이 접어 듦에 따라 동물용의약품 및 보조사료 매출액 모두 감소하는 추세를 지속하고 있습니다.한편, 보조사료 사업영역의 산업 밸류체인상 당사가 소속된 영역은 하기 그림에 표시된 영역과 같습니다.
[사료산업의 밸류체인 및 애드바이오텍 보조사료 부문 소속영역] 사료산업의 밸류체인 및 애드바이오텍 보조사료 부문 소속영역.jpg 사료산업의 밸류체인 및 애드바이오텍 보조사료 부문 소속영역자료 : 이베스트투자증권 리서치센터, 심지현, 음식료 산업분석(2020.04), 당사 재가공
한편, 배합사료는 원재료의 약 85% 이상이 옥수수, 대두, 대두박, 소맥 등의 곡물로 구성되어 있으며, 이들 원재료의 약 75%는 해외에서 수입하고 있습니다. 따라서, 국제 곡물가격 변동은 곡물가격의 생산량에 영향을 주어, 최종적으로 배합사료 생산량에 영향을 줍니다. 쌀, 밀, 옥수수 그리고 대두 등 주요 곡물들의 가격은 코로나19 이후 전 세계적으로 인플레이션이 심화됨에 따라 2020년 이후 2022년까지 상승하는 양상을 보였습니다.그러나 2022년 이후 이러한 곡물가격 상승이 유럽, 미국 및 흑해 등지의 주요 곡물 수확량 증가를 유발하였고, 이에 따라 공급량이 증가하게 되면서 가격은 하락세를 보이기 시작했습니다. 또한 주요 곡물 공급이 증가하는 상황에서 중국의 경기 불황이 장기화 되면서 전반적인 곡물 수요 감소를 야기 하였고, 이로 인해 현재까지 쌀, 밀, 옥수수, 대두 등 주요 곡물의 가격은 2022년을 정점으로 현재까지 지속 하락하는 모습을 보이고 있습니다.
| [주요 곡물 가격 추이] |
| (단위 : $/톤) |
세계 곡물가격 추이.jpg 주요 곡물 가격 추이
| 자료 : 농산물유통 종합정보시스템 |
| 주1) 밀 가격의 경우 적맥과 소맥의 평균값임 |
이와 같이, 사료 첨가제의 시장 규모 변화에 가장 큰 영향을 미치는 배합사료 생산량은 국제 곡물가격 변동에 따라 결정됩니다. 국내 배합사료 제조업체들은 원료의 높은 수입의존도로 인해, 국제곡물시장의 수급 및 가격 변동에 취약한 원가구조를 갖고 있습니다. 만약 국제 곡물가격이 상승하는 경우 배합사료 제조업체들은 원가절감을 위하여 보조사료 첨가량을 줄이고, 이는 보조사료에 대한 수요를 낮추는 요인으로 작용합니다. 또한, 보조사료 시장은 가격경쟁이 치열하기 때문에 앞서 언급한 수요 감소로 인한 가격하락 폭을 확대시킵니다. 이로 인해, 국제 곡물가격 가격의 상승은 당사의 보조사료 단가 하락과 매출 감소에 영향을 줄 수 있습니다. 반면, 국제 곡물가격이 하락하는 경우 배합사료 생산 원가의 감소로 인해, 축우 농가의 배합사료 수요가 증가하고 이는 보조사료 수요의 증가에 일부 기여할 수 있습니다. 그러나, 배합사료 가격 상승과 유사하게 배합사료 제조 업체들은 높은 마진율을 유지하기 위하여 보조사료 수요를 크게 늘리지 않을 수 있고 보조사료 시장내 경쟁으로 인해 오히려 당사의 보조사료 단가 하락에 주는 영향이 더 클 수 있습니다. 다만, 국제 곡물 가격은 환율, 기후변화, 각 수요국의 정치, 경기 상황 등 다양한 변수에 영향을 받기 때문에 가격 변화를 예측하기 어려워 하락추세를 보이다가도 기후변화와 곡물수요 및 공급의 변화로 인해 언제든지 다시 상승추세로 전환할 수 있습니다국제 곡물 가격 상승과 하락은 당사의 영업 실적에 직·간접적인 영향을 주는 것으로 확인되므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. (2) 성장 둔화에 따른 위험 당사가 영위하고 있는 동물의약품 연구개발 및 제조 사업은 축산업과 밀접히 연계된 연관 산업입니다. 특히, 당사의 주력 동물용의약품인 아이지드링크와 애드애니레스산은 한육우와 젖소에게 적용되는 의약품입니다. 또한, 주력 동물용의약품중 하나인 아마존/이과수의 경우 한육우, 젖소 그리고 돼지등 다양한 축산동물에게 적용될 수 있습니다. 이외 당사가 제조하는 동물용의약품들의 경우 대부분의 축산동물에게 적용될 수 있는 범용 항생제 및 치료제 입니다. 통계청에서 발표한 국내 축산업 농장수 동향을 살펴보면 2017년부터 2024년 3분기까지 한육우와 젖소 농장수는 연평균 성장률이 -2.4%로 농장수의 감소세를 보이고 있으며, 돼지 농장수 역시 마찬가지로 연평균 성장률이 -1.8%로 농장수의 감소세가 지속하고 있습니다.
[국내 축산업 농장수 동향]
| 구분 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024.3Q | 연평균성장률 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 한육우 | 98,570 | 96,630 | 94,007 | 93,178 | 93,845 | 91,592 | 87,145 | 83,021 | -2.4% |
| 젖소 | 6,503 | 6,360 | 6,168 | 6,106 | 6,105 | 5,888 | 5,553 | 5,483 | -2.4% |
| 돼지 | 6,313 | 6,188 | 6,133 | 6,078 | 5,942 | 5,695 | 5,634 | 5,560 | -1.8% |
자료 : 통계청
한육우의 농장수가 2020년과 2021년 사이 코로나 시기에 일시적으로 소폭 증가한 것을 제외하면, 한육우 젖소 그리고 돼지 등 주요 축산업에 대한 농장수는 2017년부터 2024년까지 꾸준히 감소하고 있습니다. 이러한 추세에 따라 향후에도 축산업 농장수는 지속적으로 감소할 가능성이 높을 것으로 판단됩니다. 주요 축산업에 대한 농장수의 꾸준한 감소는 당사가 속한 전방산업의 경제활동인구가 감소함을 의미합니다. 이는 당사의 전방시장이 성장하지 아니하고, 오히려 지속적으로 위축되고 있음을 나타냅니다.
축산 농가수에 더하여, 통계청에서 발표한 축산업 사육두수 동향을 살펴보면 2017년부터 2024년 3분기까지 한육우 사육마릿수는 연평균성장률 2.3%를 기록하였습니다. 그러나, 젖소 사육마릿수의 연평균성장률은 -1.1%이고, 돼지 사육마릿수의 연평균성장률은 -0.1%를 기록하는 등 축산업 사육마릿수의 연평균성장률 역시 축산업 농장수 동향의 역성장세와 다소 유사한 추이를 보이고 있습니다.
[국내 축산업 사육두수 동향]
| 구분 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024.3Q | 연평균성장률 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 한육우 | 3,019,500 | 3,112,992 | 3,237,055 | 3,395,186 | 3,589,459 | 3,726,547 | 3,648,093 | 3,541,497 | 2.3% |
| 젖소 | 408,830 | 407,894 | 408,135 | 409,790 | 400,798 | 389,860 | 386,983 | 379,395 | -1.1% |
| 돼지 | 11,272,978 | 11,332,812 | 11,279,894 | 11,078,032 | 11,216,566 | 11,123,872 | 11,089,026 | 11,182,251 | -0.1% |
자료 : 통계청
비록 한육우의 사육두수는 2017년부터 2024년 3분기까지 연평균 2.3%를 기록하였으나, 2022년을 정점으로 현재까지 사육두수가 매년 감소하고 있기 때문에 과거 사육두수 증가 추이가 이어지기에 불확실성이 있습니다. 또한 젖소와 돼지의 사육마릿수는 연평균 성장률이 각각 -1.1%, -0.1%로 사육마릿수가 역성장세를 보이고 있습니다. 이는 동물의약품 산업의 전방시장인 축산업 시장규모가 위축될 수 있음을 의미하고 당사의 전방시장 성장세의 축소로 인한 매출액 감소로 이어질 수 있습니다. 덧붙여, 2024년 12월 한국농촌경제연구원(KREI)에서 발표한 주요 축종별 사육관측 동향을 보면 2025년 12월 한육우 사육 마릿수는 전년보다 4.4% 감소한 318만 5천마리가 사육될 것으로 예측됩니다. 돼지는 모돈수 감소로 전년대비 0.3% 감소한 1,183만~1,207만 마리 사육될 것으로 전망됩니다. 젖소의 경우 2025년 3월 사육 마릿수에 대한 추정치만 제시된 상태이며, 추정치는 37만 8천마리에서 38만 사이로 사육 될 예정이며, 전분기 대비 0.5% 감소할 것으로 전망하고 있습니다.
[2025년 국내 축산업 전망 : 한우, 돼지]
| 구분 | 2024년 12월 | 2025년 12월 전망 | 전년 동기 대비 |
| 한우 | 333만 2천 마리 | 318만 5천 마리 | 4.4%▼ |
| 돼지 | 1,187만 마리 ~ 1,211만 마리 | 1,183만 마리 ~ 1,207만 마리 | 0.3%▼ |
자료 : 한국농촌경제연구원 2024년 12월호 축산관측(한육우, 돼지)
[2025년 국내 축산업 전망 : 젖소]
| 구분 | 2024년 12월 | 2025년 3월 전망 | 전분기 대비 |
| 젖소 | 38만 마리 ~ 38만 2천마리 | 37만 8천마리 ~ 38만 마리 | 0.5%▼ |
자료 : 한국농촌경제연구원 2024년 12월호 축산관측(젖소)
당사가 자체적으로 조사한 바에 따르면 한우, 돼지 그리고 젖소 등 국내 주요 가축동물들의 사육마릿수가 2024년 이후 전반적으로 감소할 것으로 전망되는 요인들로 크게 경제적, 정책적, 기후적 그리고 구조적 요인들을 꼽을 수 있습니다.
[국내 축산업 성장감소 전망의 주요 요인]
| 요인 | 설명 |
| 1. 경제적 요인 | - 가격 하락 : 한우와 한돈 등 주요 축산물의 가격 하락이 농가 수익성에 부정적인 영향을 미침. 특히 한우의 경우 공급 과잉으로 인해 가격이 하락하면서 농가들이 사육을 줄이고 있는 상태임.- 생산비 증가 : 고물가, 고금리, 고환율 등의 영향으로 사료비와 같은 생산비가 증가했음에도 축산물 가격은 낮아져 농가의 경영부담이 커지게됨. |
| 2. 정책적 요인 | - 수입 경쟁 : 정부의 수입산 소고기 할당 관세 0% 적용 등으로 수입 축산물이 국내 시장에 유입되면서 국내 축산물 가격 경쟁력이 약화됨. |
| 3. 기후적 요인 | - 이상 기온 : 여름철 이상고온과 같은 기후 변화는 특정 가축의 생산성을 저하시켜 사육마릿수 감소에 영향을 미쳤음. |
| 4. 구조적 요인 | - 구조 조정 : 장기적으로 축산업의 구조 조정과, 효율화 과정에서 저능력 암소 도태 및 송아지 번식 감소 등 자율적인 수급 조절 노력이 이루어지고 있음. 이는 한우를 중심으로 사육 마릿수 감소에 기여함. |
자료 : 당사 제공
종합적으로, 한육우 사육두수의 경우 2017년부터 2024년 3분기까지 연평균성장률 2.3%를 기록하고 있으나, 2022년을 정점으로 감소하기 시작했고, 젖소와 돼지의 사육두수는 연평균 성장률이 마이너스로 역성장세에 접어든 것으로 확인됩니다. 또한 향후 축산업 전망 역시 앞서 제시한 경제적, 정책적, 기후적 그리고 구조적 요인 등 복합적인 요인들로 인하여 축산업의 추가적인 성장이 제한적인 상황입니다. 이러한 전방시장 성장세의 둔화 및 감소세는 당사의 매출액과 영업이익에 악영향을 주어 당사 성장성과 수익성에 부정적인 효과를 줄 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
다. 동물성의약품 시장의 정체 또는 축소에 따른 위험 시장 조사기관인 Precedence Research에 따르면 글로벌 동물용 의약품 시장은 축산업 및 농장동물 의약품 수요 증가와 전염병 및 질병관리 필요성의 증가 등에 기인하여 시장 규모는 연평균 성장률 8.2%의 높은 성장세를 보일 것으로 전망하고 있습니다. 한편, 당사가 영위하고 있는 동물용의약품 산업을 국내로 한정지을 경우 국내 동물용의약품 시장 규모는 연평균 4.2%의 견조한 성장세를 보여왔습니다. 동물용의약품 시장이 위와 같이 높은 성장세를 기록하면서 증가하는 주요 이유는 먼저 앞서 언급한 바와 같이 축산업 및 농장동물 의약품 수요가 증가하고 있기 때문입니다. 또한, 축산농가에서는 농장동물의 질병 예방과 동물복지 증진을 위한 동물용의약품 사용이 증가하고 있고, 동물용의약품 시장 성장을 견인하고 있습니다. 덧붙여, 항생제 사용권고 규제가 전반적으로 강화됨에 따라 축산동물에 대한 치료제에 더하여 백신 중심의 질병예방에도 높은 관심이 모이고 있습니다.그러나, 당사는 동물용의약품 시장이 성장하고 있음에도 국내 동물용의약품 시장의 경우 수백개의 달하는 동물용의약품 제조회사가 있어 가격경쟁이 치열한 상황입니다. 이로 인해, 국내 동물용의약품 시장이 성장한다 할지라도 당사의 매출 성장에 직접적으로 기여하는 정도는 굉장히 낮은 것으로 판단됩니다. 당사는 이러한 국내 시장의 한계를 인지하여 중국 양돈시장을 목표로 2020년에 해외시장에 진출하였습니다. 하지만, 코로나 19로 인한 수요침체와 양돈 사육두수 증가로 인한 돼지고기 가격 폭락으로 양돈업계 침체의 영향으로 인해 중국시장 매출이 부진하여 매출 성장을 이루어 내지 못하였습니다.또한, 동물용의약품 및 세부 제품에 대한 시장 성장 전망에도 불구하고 당사가 예상하지 못한 변수로 인하여 시장 성장이 예상치를 하회할 수 있습니다. 동물용의약품의 전방시장인 축산업의 경기 둔화로 축산동물의 사육수가 전반적으로 하락할 경우, 동물용의약품 수요감소에 직접적인 하락을 주어 동물용의약품 시장이 오히려 역성장 할 가능성도 배제할 수는 없습니다. 이는, 동물용의약품 및 하위시장 성장에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
시장 조사기관인 Precedence Research에 따르면 글로벌 동물용 의약품 시장은 축산업 및 농장동물 의약품 수요 증가와 전염병 및 질병관리 필요성의 증가 등에 기인하여 시장 규모는 2023년 491억 1천만달러에서 2034년 1,080억 3천만달러로 연평균 성장률 8.2%의 높은 성장세를 보일 것으로 전망하고 있습니다.
| [글로벌 동물용의약품 시장 전망] |
| (단위 : 십억 달러) |
글로벌 동물용의약품 시장 전망.jpg 글로벌 동물용의약품 시장 전망자료 : Precedence research, "Veterinary Medicine Market Size and Forecast 2024 to 2034"
글로벌 동물용의약품 시장이 위와 같이 높은 성장세를 기록하면서 증가하는 주요 이유는 먼저 앞서 언급한 바와 같이 축산업 및 농장동물 의약품 수요가 증가하고 있기 때문입니다. 소비자들은 이제 단순히 풍족하게 축산물을 소비 할 수 있는 것을 넘어서서, 식중독 예방 등 안전한 축산물 소비에 대한 관심을 높이고 있고 이로 인해 안전한 축산물에 대한 선호를 높이고 있습니다. 이에 따라, 축산농가에서는 농장동물의 질병 예방과 동물복지 증진을 위한 동물용의약품 사용이 증가하고 있고, 동물용의약품 시장 성장을 견인하고 있습니다. 또한, 항생제 사용권고 규제가 전반적으로 강화됨에 따라 축산동물에 대한 치료제에 더하여 백신 중심의 질병예방에도 높은 관심이 모이고 있습니다. 이를 통해 축산농가들은 질병이 없는 건강한 축산동물을 사육하여 사육하는 동물의 품질을 고급화하고자 노력하는 중입니다. 이에 따라 축산동물에게 발생하는 전염병 예방 및 백신 개발 수요가 축산농가를 중심으로 증가할 전망이며, 글로벌 동물용의약품 시장이 향후에도 지속적으로 상승할 것으로 예상하고 있습니다. 덧붙여, 조류 인플루엔자(AI), 돼지열병(ASF)등 가축전염병의 빈번한 발생으로 인해 새로운 동물용 의약품 개발에 대한 니즈가 높아졌으며 사람과 동물이 공유하는 질병인 인수공통감염병(Zoonosis) 예방를 위해 동물용 백신 및 치료제 수요가 증가하고 있습니다. 이러한 요인들은 모두 글로벌 동물용 의약품 성장을 자극하는 요인입니다.한편, 당사가 영위하고 있는 동물용의약품 산업을 국내로 한정지을 경우 국내 동물용의약품 시장 규모는 2016년 전체 규모 9,734억원에서 2023년 1조 3,021억원으로 연평균 4.2%의 견조한 성장세를 보여왔습니다. 이를 내수와 수출로 분류해보면, 먼저 내수규모는 2016년 6,989억원에서 2023년 9,638억원으로 연평균성장률 4.7%를 기록하여 다소 높은 성장세를 보였습니다. 수출액은 2016년 2,745억원에서 2023년 3,383억원으로 연평균 3.0%를 기록하는 등 내수대비 연평균 성장률은 낮지만 꾸준한 성장세를 보였습니다. 또한, 전체 시장규모 대비 내수의 비중은 2016년 기준 내수비중 71.8%를 기록한 이후로 2022년 66.8%를 기록하면서 전반적으로 내수비중이 감소하는 양상을 보였습니다. 다만, 이후 2023년에 국내 동물용의약품 시장에서 내수 비중이 74.0%로 전년동기 대비 7.2%p 증가하여 다소 큰 폭으로 증가하였습니다.
| [국내 동물용의약품 시장 규모] |
| (단위 : 억원) |
| 동물용의약품 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 연평균 성장률 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 내수 | 국내생산 | 4,264 | 4,175 | 4,647 | 4,832 | 4,911 | 5,177 | 5,528 | 5,500 | 3.7% |
| 수입완제 | 2,725 | 3,176 | 3,407 | 3,709 | 3,838 | 4,052 | 4,029 | 4,138 | 6.1% | |
| 내수시장규모 (A) | 6,989 | 7,351 | 8,054 | 8,541 | 8,749 | 9,229 | 9,557 | 9,638 | 4.7% | |
| 수 출 | 2,745 | 3,064 | 3,197 | 3,499 | 3,499 | 4,252 | 4,752 | 3,383 | 3.0% | |
| 동물용의약품 합계 (B) | 9,734 | 10,415 | 11,251 | 12,040 | 12,248 | 13,481 | 14,309 | 13,021 | 4.2% | |
| 내수시장 비중 (A / B) | 71.8% | 70.6% | 71.6% | 70.9% | 71.4% | 68.5% | 66.8% | 74.0% | - |
자료 : 농림축산식품부
내수시장과 수출규모에서 동물용의약품의 규모가 꾸준히 상승한 이유는 글로벌 동물용의약품 시장의 성장 요인과 유사하게 축산동물에 대한 전염병 및 질병관리의 필요성이 대두되었고 안전한 축산물에 대한 소비자 욕구 상승에 따라 동물용 의약품 수요 역시 증가했기 때문입니다. 이에 더하여 국내의 경우 정부가 동물용 의약품 산업 발전을 위해 R&D 투자를 장려함과 동시에 규제 완화를 추진하고 있으며 K-Food 수출 확대 정책 등을 통해 산업 경쟁력을 높이고 있기 때문입니다. 마지막으로, 국내 동물병원, 약국 등 유통채널이 점차 증가함에 따라 동물용의약품에 대한 접근성이 개선되었고 이 역시 동물용의약품 시장확대에 기여하고 있습니다.당사가 생산하여 판매하는 동물용의약품은 다양하지만 그중 당사가 주력으로 제조하는 동물용의약품은 아이지드링크, 애드애니레스산, 아마존/이과수가 있습니다.
아이지드링크는 당사의 IgY 난황항체 기술을 적용하여 제조한 동물용의약품으로 송아지, 염소의 연변경감에 도움을 주는 면역증강제이며 당사의 동물용의약품중 가장 주력으로 판매하는 제품입니다. 글로벌 동물용 면역증강제 시장규모는 시장조사기관 Future Market Insights에 따르면 2024년 11억 7,420만달러에서 2034년 20억 2,360만 달러로 연 평균 5.6%의 높은 성장세를 기록할 것으로 전망하고 있습니다. 동물용 면역증강제에 대한 높은 성장의 원인은 앞서 언급한 바와 같이 축산동물의 품질을 개선하기 위해 축산농가들이 축산동물들에 대한 건강관리 및 질병예방에 신경쓰고 있고, 안전한 축산물 소비 관심에 대한 소비자의 관심이 증가하였기 때문입니다. 이에 더해 면역진단 기술이 과거 대비 크게 발전하여 가축 동물의 질방 예방 및 치료 보조제로 동물용 면역증강제를 사용 하는 경우가 늘어났기 때문입니다.
| [글로벌 동물용 면역증강제 시장 전망] |
| (단위 : 백만 달러) |
동물용 면역증강제 시장 전망.jpg 글로벌 동물용 면역증강제 시장 전망자료 : Future market Insights, "Veterinary Immunomodulators Market Outlook from 2024 to 2034" 참고하여 당사 재가공
또한, 당사가 주력으로 제조하는 동물용의약품 중 하나인 아마존 및 이과수는 가축사육에게서 빈번하게 발생하는 살모넬라균, 브루셀라균, 우결핵 균 등을 살균하는 소독제입니다. 세균 및 바이러스 살균 효과가 있는 삼좀염, 4급암모늄 등의 성분을 바탕으로 제조하며 아이지드링크와 마찬가지로 당사의 주력 동물용 의약품이기에 아이지드링크에 이어 높은 매출액을 기록하고 있습니다. 글로벌 동물용 소독제 시장 규모는 시장조사기관 Marketsandmarkets에 따르면, 2024년 39억 달러에서 2029년 57억 달러로 연평균 7.9%의 높은 성장세를 기록할 것으로 전망하고있습니다. 글로벌 동물용 소독제 시장이 높은 성장세를 보이며 성장하는 주된 이유들은 앞서 언급한 글로벌 동물용의약품 시장 전반 및 하위시장인 동물용 면역증강제 시장의 성장이유와 유사한 것으로 확인됩니다.
| [글로벌 동물용 소독제 시장 전망] |
| (단위 : 백만 달러) |
동물용 소독제 시장 전망.jpg 글로벌 동물용 소독제 시장 전망자료 : Marketsandmarkets, "Animal Disinfectants Market by Type, Application, Animal Type, End-User, Form, and Region - Global Forecast to 2029" 참고하여 당사 재가공
마지막으로, 당사가 판매하는 동물용의약품 중 하나인 애드애니레스산은 소, 돼지의 구제역 백신접종에 따른 스트레스 및 돼지의 발열통증을 완화하는 해열 진통제입니다. 애드애니레스산은 진통성분이 들어간 아세트아미노펜을 이용한 일반 동물용의약품으로 상대적으로 진입장벽이 낮은 동물용 진통제입니다. 2023년 글로벌 동물용 진통제시장 규모는 시장조사기관 Grand View Reserach에 따르면 22억 달러에서 2030년 32억달러로 연평균 6.5%의 다소 높은 성장을 기록할 것을 전망하고 있습니다. 글로벌 동물용 진통제 시장이 높은 성장세를 보이며 성장하는 주된 이유들은 앞서 언급한 글로벌 동물용의약품 시장 전반 및 하위시장인 동물용 면역증강제 시장의 성장이유와 마찬가지로 크게 다르지 아니한 것으로 판단됩니다.
| [글로벌 동물용 진통제 시장 전망] |
| (단위 : 백만 달러) |
동물용 진통제 시장 전망.jpg 글로벌 동물용 진통제 시장 전망자료 : Grand View Research "Veterinary Pain Management Market Trends" 참고하여 당사 재가공
당사는 동물용의약품의 하위제품인 면역증강제, 진통제, 살균 및 소독제의 개별 국내 시장규모에 대한 향후 구체적인 전망 자료는 공시서류 제출일 전일 기준 확인하지 못하였습니다. 다만, 당사는 앞서 언급한 글로벌 시장의 성장원인과 유사한 이유들로 인하여 국내에서도 동물용의약품의 하위 시장인 국내 면역증강제, 진통제, 살균 및 소독제 시장 역시 전반적으로 성장할 것으로 전망하고 있습니다.그러나, 동물용의약품 및 세부 제품에 대한 시장 성장 전망에도 불구하고 당사가 예상하지 못한 변수로 인하여 시장 성장이 예상치를 하회할 수 있습니다. 또한, 동물용의약품 시장이 성장하고 있음에도 국내 동물용의약품 시장의 경우 수백개의 달하는 동물용의약품 제조회사가 있어 가격경쟁이 치열한 상황입니다. 이로 인해, 국내 동물용의약품 시장이 성장한다 할지라도 당사의 매출 성장에 직접적으로 기여하는 정도는 굉장히 낮은 것으로 판단됩니다. 당사는 이러한 국내 시장의 한계를 인지하여 해외시장을 타겟으로 동물용의약품을 제조 중입니다. 그래서 당사는 중국 양돈시장을 목표로 2020년에 해외시장에 진출하였습니다. 하지만, 앞서 언급한 바와 같이 코로나 19로 인한 수요침체와 양돈 사육두수 증가로 인한 돼지고기 가격 폭락으로 양돈업계 침체가 발생하였습니다. 이로 인해, 중국시장 수출이 부진하여 매출 성장을 이루어 내지 못하였습니다.여기에, 동물용의약품의 전방시장인 축산업의 경기 둔화로 축산동물의 사육수가 전반적으로 하락할 경우, 동물용의약품 수요감소에 직접적인 하락을 주어 동물용의약품 시장이 오히려 역성장 할 가능성도 배제할 수는 없습니다. 특히, 전염 예방을 위한 백신개발 수요가 감소하거나 축산동물에 대한 전염병 및 질병관리 필요성이 하락할 경우 동물용의약품에 대한 소비자들의 수요가 전반적으로 감소할 수 있습니다. 이는, 동물용의약품 및 하위시장 성장에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
라. 핵심보유기술의 한계점으로 인한 위험당사가 주력으로 활용하는 핵심 기술은 IgY 난황항체 개발기술과 VHH 나노바디 항체 개발기술이며, 해당 기술들을 이용하여 동물용의약품을 개발, 상용화 및 판매하고 있습니다.IgY 난황항체 기술은 닭의 계란 노른자(난황)에 축적된 항체를 활용하여 질병 예방 및 치료에 응용하는 기술입니다. IgY 난황항체 기술은 이러한 장점에도 불구하고, 개발 난이도로 인해 제품의 상용화에 큰 어려움을 야기하고 있고, 당사는 이에 대해 적절히 대응하고 있는 것으로 확인됩니다. 그러나, 당사의 적절한 대응에도 불구하고, IgY 난황항체 기술을 바탕으로 한 신규 동물용의약품 개발하는 데에는 당사가 예측하기 어려운 불확실성과 기술개발의 한계가 존재 합니다. 이로 인해 당사가 보유한 IgY 난황항체의 기술의 우수성과 단점에 대한 보완책에도 불구하고 IgY 난황항체 기술을 통한 새로운 의약품 개발이 지연 되거나 기술개발에 실패할 가능성이 존재합니다.한편, VHH 나노바디 기술은 낙타와 동물(라마, 알파카 등)에서 발견되는 단일 도메인 항체의 항원 인식 부위를 기반으로 한 항체 기술 입니다. 당사는 IgY난황항체 기술의 한계점과 유사하게 VHH 나노바디 기술의 한계점에 대하여 적절히 대응하고 있습니다. 그러나, VHH 나노바디 기술을 바탕으로한 신규 동물용의약품 개발하는데에는 IgY 난황항체 기술과 유사하게 당사가 예측하기 어려운 불확실성이 존재 합니다. VHH 나노바디의 낮은 혈중 반감기와 효능 지속능력을 개선하지 못해 당사 제품에 대한 소비자들의 선호도가 떨어질 경우 당사의 의약품 판매량이 기대를 하회할 수 있습니다. 이러한 경우 당사가 의약품 개발에 투입한 비용을 회수하기 못하여 당사의 재무구조에 악영향을 줄 수 있으므로, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
공시서류 제출일 전일 기준 당사가 주력으로 개발하는 핵심 기술은 IgY 난황항체 개발기술과 VHH 나노바디 항체 개발기술이며, 해당 기술들을 이용하여 동물용의약품을 개발, 상용화 및 판매하고 있습니다.(1) IgY 난황항체 기술IgY 난황항체 기술은 닭의 계란 노른자(난황)에 축적된 항체를 활용하여 질병 예방 및 치료에 응용하는 기술입니다. 이 기술은 항생제 대체제로서 주목받고 있으며, 다양한 바이러스 및 박테리아성 질환에 대응할 수 있는 가능성을 제공합니다. IgY 난황 항 기술의 개요, 생산원리 및 응용 분야는 아래와 같이 간략하게 정리할 수 있습니다.
[IgY 난황항체 기술]
| 구분 | 상세 설명 |
| 1. 개요 | - 닭은 혈액 내에 IgA(면역글로불린 A), IgM(면역글로불린 M) 그리고 IgG(면역글로불린 G)가 존재하며, 계란을 생성할 때 IgA와 IgM은 난백으로 IgG는 난황으로 이동시키게 됨. 이 때 난황에 축적된 항체를 난황항체, 즉 IgY라 함. - IgY는 각 병원체에 직접적으로 작용하여 활성을 무력화 시키는 역할을 하는데, 바이러스, 세균, 기생충 등이 장 점막에 부착하는 것을 방어하는 천연 수동 면역제제임. |
| 2. 생산 원리 | - 닭에게 특정 병원균(항원)을 접종하면 이에 대한 항체가 생성되고, 이 항체는 계란 난황에고농도로 축적됨. |
| 3. 응용 분야 | - IgY는 가축 및 수산 질병 예방, 건강기능 식품, 의약품, 사료 첨가제 등 다양한 분야에서 활용됨. 특히 항생제 내성 문제 해결과 백신 대체제로 주목받고 있음. |
자료 : 당사 제공
[IgY 난황항체 생산원리 및 작용기전] 난의 형성과정 및 난황 내 igy의 선택적 수송.jpg 난의 형성과정 및 난황 내 IgY의 선택적 수송자료 : 당사 제공
IgY 난황항체 기술은 조류의 난황에 축적되는 면역글로불린으로, 포유류의 IgG와 유사한 역할을 합니다. 따라서, IgY 난황항체는 IgG 항체와 생산원천, 생산비용 그리고 안전성 등 여러가지 측면에서 비교할 수 있습니다.
[IgY 난황항체와 IgG 항체의 비교] igy 난황항체와 igg 항체의 비교 .jpg IgY 난황항체와 IgG 항체의 비교
당사의 IgY 난황항체는 당사만의 이종항체 기술을 통해 높은 항체역가를 가진 면역항체 입니다. 당사의 이종항체 기술은 닭이 아닌 다른 축종에 항원을 접종하여 타 축종에서 만들어진 항체와 복합항원을 믹스하여 닭에 주입하여 항체를 생산하는 기술로서, 항원 생산 비용을 30% 절감하고 타사 제품 대비 5배 이상의 고역가(농도가 높은) 제품을 생산할 수 있는 기술 입니다. 이러한 이종항체 기술로 인하여 당사의 IgY 난황항체는 타사 대비 높은 경쟁력을 가지고 있습니다. 당사는 질병의 항체를 만들기 위한 항원을 200여가지 보유하고 있고 이에 대한, 특허 등록 및 출원을 완료함으로써 높은 기술 진입장벽을 형성하고 있습니다. 당사의 IgY 항체 관련 주요 연구 내용은 다음과 같습니다.
[애드바이오텍 IgY 난황항체 주요 연구 내용]
| ①구 분 | 경구용 항체 치료제 |
| ②적응증 | 소화계 질병 예방제 |
| ③작용기전 | IgY의 작용기전은 포유류의 IgG와 유사하다고 알려져 있음. 따라서 IgY 작용기전으로 다음과 같은 4가지 반응으로 면역반응이 일어난다고 알려져 있음.①중화(neutralization) 작용으로 인해 바이러스 혹은 세균에 결합하여 바이러스 혹은 세균의 세포 간 확산과 colony 생성을 억제할 수 있음. 그리고 바이러스 혹은 세균에서 생성된 독소를 중화시킬 수도 있음. ②IgY가 병원체(바이러스, 세균, 진균)에 결합하는 응집 반응을 통하여 병원체의 응집 및 이동 제한과 고정화로 병원체를 무력화시킬 수 있음. ③바이러스 혹은 세균의 정착 억제 (adhesion inhibition) 작용이 있음. IgY가 병원체의 항체인지 부위(외막단백질, 스파이크 단백질, 지질다당류, 플라젤린, 핌브리아)에 결합하여 병원균의 세포 내·외 부착 및 정착을 억제하여 세균 생장에 관련된 기능을 차단하고 병원균에서 생성되는 독소의 생산을 감소시켜 숙주 세포의 방어력 향상에 공헌할 수 있음. ④식균(옵소닌화, opsonization) 작용의 활성화임. IgY가 병원체 표면에 결합하면(옵소닌화) 탐식면역세포가 그것을 인지하고 병원체를 제거하는 연쇄반응을 유도할 수 있음. |
| ④제품의 특성 | 당사 사업초기의 IgY 기반 기술을 지속적으로 업그레이드 해왔으며 현재는 이종항체 복합체를 이용한 고역가 IgY 제품을 생산하여 그 효능을 시장에서 입증하였음. - 최적 복합항원 구성을 통해 고역가 IgY를 생산하는 기술 적용 - 불활화 항원(whole cells)과 재조합 단백질 항원을 혼합한 복합항원 구성을 통해 고역가 IgY를 생산하는 기술 적용 - 항원/이종항체 복합체(antigen/mouse IgG complex)를 이용하여 고역가 IgY를 생산하는 특허기술 적용 |
| ⑤진행경과 | 시험을 진행하여 3~5배 역가가 향상된 면역항체를 확인할 수 있었음. |
| ⑥향후계획 | 다국적제약사등과의 공동연구개발 추진 예정 |
| ⑦경쟁제품 | (주)단바이오 아이지 골드, 삼양애니팜 아이지-원샷 F 등 |
| ⑧관련논문 등 | Ann Oncol. 2004 Dec;15(12):1825-33Phase I trial of a murine antibody to MUC1 in patients with metastatic cancer |
| ⑨시장규모 | - 사료첨가제 산업 : CAGR 7.1%로 지속 성장 중- 산업동물 사업 확장에 따른 사료 첨가제 / 동물용 의약품 수요 증가할 것으로 예상 |
| ⑩기타사항 | - 당사가 단독개발 하였음. - 정부보조금의 경우 2017년 04월 01일부터 2018년 12월 31일까지 1,128,012,000원을 수령한 바 있음.- 해당 기술을 통해 라이센스 인/ 아웃 등 기술이전 계약을 체결할 계획이 없음. |
자료 : 당사 제공
또한, 당사의 IgY 난황항체는 계란 유래물질를 사용하여 인체와 동물에 대한 부작용이 적고 내성문제가 상대적으로 덜합니다. 여기에 당사의 IgY 난황항체는 가축 및 수산용 사료 첨가제로도 사용될 수 있고, 건강기능식품 등 다양한 의약품 개발이 가능하여 활용 가능성이 높습니다. 덧붙여 당사는 IgY 난황항체를 국내에서 유일하게 대량 생산할 수 있는 기업으로, 생산시 높은 경제성을 보유하고 있습니다. 여기에 당사는 단계별 개량 기술을 통해 모방이 어려운 독자적 복합항원 생산기술을 갖추고 있으며 배양이 어려운 원충, 바이러스등의 항원을 자체적으로 생산할 수 있습니다. 이로 인해 당사의 IgY 난황항체를 통한 의약품 제조 기술은 다양한 의약품 개발이 용이한 기술입니다. 당사의 IgY 기반 제품 제조 공정도는 아래와 같습니다.
[당사 IgY 기반 제품 제조공정도] igy 기반 제품 제조공정도.jpg IgY 기반 제품 제조공정도자료 : 당사 제공
하지만 IgY 난황항체 기술은 이러한 장점에도 불구하고, 여러가지 한계점을 보유하고 있어 제품의 상용화에 큰 어려움을 야기하고 있습니다. IgY 난황항체는 열과 산성환경에 취약하고 분리 및 정제과정이 다소 복잡합니다. 또한, IgY 난황항체는 또한 특정 환경에서만 제한된 효과를 보이고 있으며 보관, 유통의 문제와 응용범위가 다소 한정적이라는 한계점을 가지고 있습니다. 당사는 이러한 IgY 난황항체의 단점에 대하여 제품가공시 변성처리를 최소화하고, 고농도 농축 정제 및 코팅 기술로 IgY의 안정성을 높이고 있습니다. 또한, IgY만 적용할 수 있는 분리 정제법에 따라 IgY 난황항체는 저비용으로 대량 정제가 가능하며, 장기 보관후에도 원료 내 IgY 함량 기준치를 충족하는 기술을 개발하였습니다. IgY 난황항체 기술의 한계점과 이에 대한 당사의 대응 내역을 정리하면 아래와 같습니다.
[IgY 난황항체 기술의 한계점과 당사의 대응내역]
| 한계점 | 상세 설명 | 당사의 대응내역 |
| 1. 열과 산성 환경에 대한 취약성 | - IgY는 열 안정성이 낮아 70°C 이상의 고온에서 변성되기 쉬움. 이는 보관 및 제조 과정에서 열처리 시 품질 유지에 어려움을 초래함.- 또한, 산성 환경에서 안정성이 약해 위산(pH 2~3)과 같은 강산성 조건에서 쉽게 분해될 수 있음. | - 제품 가공시 변성을 최소화함. 당사의 특허기술을 적용한 난황액처리 방법에 의해 가공된 원료에 대해 난황분말/원료를 펠렛 가공 (가공온도 85℃, 가공압력 1.5 kg/m2) 후 IgY 역가 손실을 확인한 결과, 펠렛가공 후 소실되는 항체 역가는 11.2%로 낮게 나타난 결과를 확인하였음.- 고농도 농축 IgY정제기술 및 코팅기술로 열과 산에 취약한 IgY가 위와 장에서 유지될 수 있도록 안정성을 증가시키면서 관련 기술을 특허(등록번호 : 10-0606637, 10-0844083)로 보호하고 있음. - 당사 제품은 경쟁제품 대비 2~100배 이상의 항체역가를 보이며 당양한 질병 치료 및 예방에 높은 효과를 보이고 있음. 또한 위산과 같이 강산성조건에서 진행한 실험에서 항체 활성은 2주간 90% 이상 유지되며 상온 보관 시 항체 활성은 18개월동안 유지되는 결과를 확인하였음. |
| 2. 분리 및 정제 과정의 복잡성 | - 난황에서 IgY를 분리하고 정제하는 과정은 다소 복잡한 과정을 요구하며, 이로 인해 대량생산이 가능함에도 생산비용이 높아 판매마진이 크게 하락할 우려가 있음. - 정제 과정에서 IgY 난황항체의 순도와 역가(항체의 효과)를 유지하는 데에 높은 기술력을 요구함. | - 포유류 IgG와 달리 IgY는 Akita와 Nakai(1992)의 water-dilution법에 의해 쉽게 분리 및 정제가 가능하며 저비용으로 대량 정제한 항체를 얻을 수 있는 특징이 있음.- 특히 낮은 단가를 요구하는 제품을 개발할 때에는 난황자체를 활용할 수 있음. 난황 분말 자체의 역가 또한 고역가의 원료로 생산이 가능함. |
| 3. 특정 환경에서의 제한된 효과 | - IgY는 경구 투여시 주로 소화기 질환 예방과 치료에 효과적이나, 혈류로 흡수되지 않기 때문에 전신 질환 치료에는 제한적임.- 특정 병원균이나 바이러스에 대해서는 항체 개발이 어렵거나 시간이 오래걸릴 수 있으며, 새로운 병원체에 대한 대응 속도가 제한될 수 있음. | - 당사만의 IgY 이종항체 기술을 이용하여 자돈 및 송아지의 설사를 예방할 수 있는 제품을 개발함으로써 각종 항생제 내성 세균 출현으로 항생제 효과 감소하여 새로운 대안을 제시하고 있음. |
| 4. 보관 및 유통 문제 | - IgY는 주로 액상 형태로 보관하기 어렵고, 분말화 또는 캡슐화 등의 추가 공정이 필요하여 제품의 유통 및 사용 편의성을 낮춤.- 또한, 열 안정성과 산성 환경 안정성이 낮아 장기 보관시 안정성을 유지하기 위한 저장 시설을 추가로 요구함. | - 18개월간 장기보관 후 IgY 역가측정, 항체역가 보존 내용을 확인할 수 있음. 또한 외부 전문기관 장기보존 시험진행, 원료 내 IgY 함량 기준치 적합 확인하였음.- 또한, 앞서한 기술한 내용대로 고농도 농축 IgY 정제기술 및 코팅기술로 열과 강산성에 취약한 IgY를 유지하기 위한 저장시설을 갖추어 관리하고 있음. |
| 5. 응용 범위의 제한 | - IgY는 주로 소화기 질환 과 같은 국소절 질병 예방 및 치료에 사용되며, 전신적 면역 반응을 유도하는 백신과는 다른 한계를 가짐. | - 응용범위가 다소 제한적이어도, 면역반응을 유도하는 백신에 비하여 많은 장점을 가지고 있음. - 바이러스 전염병에 대응할 수 없는 백신 치료제가 없는 분야에 적용 가능하며, 비특이적 면역계만 있어 백신으로 질병 예방이 불가능한 수산생물에 적용 가능하며 당사 역시 수산생물을 위한 의약품을 개발중에 있음. |
자료 : 당사 제공
IgY 난황항체 기술의 한계점에 대한 당사의 적절한 대응에도 불구하고, IgY 난황항체 기술을 바탕으로 한 신규 동물용의약품 개발하는 데에는 당사가 예측하기 어려운 불확실성과 기술적 난이도가 존재 합니다. 이로 인해 당사가 보유한 IgY 난황항체의 기술의 우수성과 단점에 대한 보완책에도 불구하고 IgY 난황항체 기술을 통한 새로운 의약품 개발이 지연 되거나 기술개발에 실패할 가능성이 존재합니다. 또한 IgY 난황항체를 통한 동물용의약품 추가개발의 지연 및 실패는 당사가 이미 상업화를 완료한 동물용의약품에 대한 기술 및 제품 효능성에 대한 의구심을 높일 수 있습니다. 이러한 의구심은 당사의 대외신인도를 낮출 수 있고 기업가치와 주가에 부정적인 영향을 줄 수 있기에 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.(2) VHH 나노바디 기술 VHH 나노바디 기술은 낙타와 동물(라마, 알파카 등)에서 발견되는 단일 도메인 항체의 항원 인식 부위를 기반으로 한 항체 기술 입니다. VHH 나노바디 기술의 개요, 생산원리 및 응용 분야는 아래와 같이 간략하게 정리할 수 있습니다.
[VHH 나노바디 기술]
| 구분 | 상세 설명 |
| 1. 개요 | - VHH 나노바디는 낙타, 라마 그리고 알파카의 혈액에서 발견되는 단일 도메인 항체임. 일반적인 항체는 항체의 크기가 약 150kDa 수준이나, VHH 나노바디 항체는 약 14kDa수준으로 일반적인 항체의 크기보다 작음. 또한, 단일 도메인으로 구성되어 구조가 단순하고 안정성이 높음. |
| 2. 생산 원리 | - 낙타과 동물을 면역화 하여 중쇄 전용 항체인 VHH를 생성, 이후 재조합 발현 시스템을 통해 고효율로 발현 및 정제를 진행함. |
| 3. 응용 분야 | - 종양표지자나 특정 암세포 표면 단백질을 표적으로 하는 표적치료제, 자가면역 질환 치료제 등으로 연구중. |
자료 : 당사 제공
[VHH 나노바디 항체 생산 과정]
vhh 항체 생산 원리_2.jpg VHH 나노바디 항체 생산 과정자료 : 당사 제공
낙타과 동물에서 발견되는 단일 사슬 항체의 항원 인식 가변부위를 분리해 제조하는 기술인 VHH(~15kDa, 단일 도메인)는 일반적인 항체(~150kDa, 12개 도메인)에 비해 구조가 단순하며, 크기가 작아 조직 침투성이 강하고 구조적 안정성이 높으며 정제와 대량생산이 용이합니다. 또 높은 용해성과 온도 및 pH 등 환경 요인에 대해 저항성이 매우 강하며, 단백질 엔지니어링을 통한 구조적, 기능적 변환이 상대적으로 용이하여 활용성이 높습니다. 이러한 VHH 나노바디 기술은 병원성 단백질을 무력화시키는 중화 항체 장점과 단일도메인 항체 생산의 어려움 및 비싼 가격 등의 단점을 극복할 수 있으며, 기존 항체의 1/10 정도로 작아 기존항체가 접근하기 어려운 항원에 상호작용이 가능한 다양한 용도의 축산 및 수산용 면역항체 제품뿐만 아니라 인체용 항체의약품까지 확장·개발이 가능할 전망입니다. VHH 관련 기술은 2021년 생명공학 정책연구센터에서 제 10대 차세대 바이오 기술로 선정된바 있으며, VHH 기술의 우수성 및 효용성을 인정받아 글로벌 제약회사들이 인체의약품 분야에 경쟁적으로 투자하는 추세입니다.
[VHH 나노바디와 일반항체 비교]
| 특징 | VHH 나노바디 | 일반항체 |
| 크기 | 약 14kDa | 약 150kDa |
| 구조 | 단일 도메인 | 중쇄 및 경쇄 포함 복합 도메인 구조 |
| 조직 침투성 | 높음 | 다소 제한적 |
| 안정성 | 높은 열 및 pH 안정성 보유 | 상대적으로 낮음 |
| 반감기 | 짧음 (0.5~2시간) | 긺 (수일 ~ 수주) |
| 생산비용 | 낮음 | 높음 |
| 응용 데이터 | 본격적으로 연구가 시작된 역사가 짧아 다소 한정적 | 항체 관련 연구는 글로벌로 활발히 전개되고 있어 풍부함 |
당사의 VHH 항체 플랫폼 기술은 앞서 언급한 바와 같이 VHH 나노바디의 특징과 동일하게 기존 항체의 약 1/10크기로 조직 침투성이 우수하며, 기존항체가 도달하지 못하는 표적에도 접근이 가능한 특성을 보유하고 있습니다. 또한, 단순한 구조로 인하여 다중 나노바디(Multimerization) 제작 및 기능적 변환이 용이하고 인간화(Humanization) 또한 쉽게 가능하여 부작용과 면역 반응을 최소화 할 수 있는 특징을 보유하고 있습니다.
당사가 현재 VHH 기술을 활용하여 개발중인 VHH 항체 목록은 다음과 같습니다.
[당사가 개발중인 VHH 나노바디 항체 개발 현황 내역]
| 기술명 | 기술 내용 설명 | 생산방식 | 항체유형 | 개발현황 |
| 새우 VHH 2종 항체 | 기존 항체와는 달리 경쇄(light chain)이 없어 항원 결합을 담당하는 가변부위(variable domain)로만 구성되어 있음. 이 가변부위는 크기가 작고 특성이 독특하여 생물학적 의학적 활용 가능성이 높음. 이 나노바디의 효능을 업그레이드하고자 2개씩 연결한 Bivalent 형태로 제작 | 당사 거두리 공장에서 직접생산 | VHH Bivalent 항체 | 경구용 개발 완료/태국 임상 진행중 |
| 축우 VHH 2종 항체 | 나노바디는 체내 흡수 시, 작은 분자량으로 인해 짧은 시간에 신장을 통해 소변으로 배출 될 가능성이 높다는 단점이 있어 이것을 극복하기 위해 이 가변부위에 Fc 도메인과 결합하여 융합 단백질(fusion protein) 형태로 제작 | 당사 거두리 공장에서 직접생산 | VHH-Fc-conjugated 항체 | 경구용 개발 완료/주사제 임상 진행 예정 |
자료 : 당사 제공
VHH 나노바디 기술은 혈중 반감기가 짧아 약물 유효성이 떨어지고 Fc 영역이 없어 면역효과를 발휘하기 어려우며 면역원성을 유발할 가능성이 존재하는 한계점을 가지고 있습니다. 당사는 이러한 VHH 나노바디 기술의 한계점을 극복하고자 반감기 연장 기술을 개발하고 있으며 Fc 도메인을 융합한 VHH를 개발하고 있습니다. 덧붙여 경구투여용 의약품으로 개발함으로써 면역원성을 낮추고자 노력하고 있습니다. VHH 나노바디 기술의 한계점과 이에 대한 당사의 대응 내역을 정리하면 아래와 같습니다.
[VHH 나노바디 기술의 한계점]
| 목록 | 상세 설명 | 당사의 대응내역 |
| 1. 짧은 혈중 반감기 | - VHH 나노바디는 분자량이 약 14kDa로 일반적인 항체의 크기에 비해 작은 편임. 이로 인해 신장을 통해 빠르게 배출되며 이는 혈중 반감기를 크게 낮추는 요인으로 작용함.- 따라서, 반감기를 연장하기 위해서는 추가적인 기술개발을 요구하기에 연구개발 비용이 늘어 마진이 악화될 수 있음. 덧붙여, 기술이 부족한 경우 소비자들의 투약량을 높여야하므로 소비자들의 선호도가 떨어져 판매량의 감소로 이어질 수 있음. | - 당사는 반감기 연장을 위한 기술 개발을 진행하였음. 또한 유연하고 빠른 연구개발을 위하여 클로닝 Vector 시스템을 갖추고 있음. 나노바디 융합 항체는 박테리아나 효모 시스템에서 대량 생산이 가능해 경제적임. Bivalent 형태도 단일 체계에서 효율적으로 제조할 수 있어 대량 생산이 용이함.- Fc 도메인 융합 VHH 제작 : 체내에서 오래 지속될 수 있도록 반감기를 연장하는 장기 지속형 항체로의 전환하고자 면역 글로불린 G (IgG)의 Fc domain과 결합된 융합 단백질(fusion protein) 형태로 제작을 진행하였음.- VHH bivalent 형태 제작 : 2개의 나노바디 결합 부위를 포함하므로 타깃에 대한 결합 친화도가 크게 증가하는 장점을 가지고 있음. bivalent 형태는 분자 크기가 커져 제거 속도가 느려질 수 있음. 이를 통해 혈중 반감기가 연장되고, 치료 또는 진단에서 지속 효과를 발휘할 가능성이 높아짐 |
| 2. Fc 영역의 부재 | - VHH 나노바디는 전통적인 항체와 달리 항체 불변 부위인 Fc 영역이 없음. 이로 인해 면역세포를 활성화 하거나 항체 의존성 세포 독성(ADCC) 및 보체 의존성 세포 독성(CDC)과 같은 면역 효과를 발휘할 수 없음. | - Fc 도메인 융합 VHH 제작 : 체내에서 오래 지속될 수 있도록 반감기를 연장하는 장기 지속형 항체로의 전환하고자 면역 글로불린 G (IgG)의 Fc domain과 결합된 융합 단백질(fusion protein) 형태로 제작을 진행하였음. 이로 인해 면역세포를 활성화 하거나 항체 의존성 세포 독성(ADCC) 및 보체 의존성 세포 독성(CDC)과 같은 면역 효과를 발휘할 수 있음.- VHH bivalent 형태 : Bivalent 나노바디는 타깃 세포를 더 강하게 인식하고 표적화하여 항체 의존성 세포독성(ADCC) 또는 보체의존성 세포독성(CDC)을 유도하는 데 유리하며, 이는 면역반응을 더욱 효과적으로 증폭시킬 수 있음. |
| 3. 낮은 단독 효능 | - VHH 나노바디는 단일 도메인 구조로 인해 항원 결합 부위가 하나뿐이며, 이는 다가성(Multivalency)를 가지는 전통적인 항체에 비해 단독 효능이 낮을 수 있음. | - Fc 도메인 융합 VHH : 반감기 연장 및 Fc 도메인은 2개의 나노바디 결합 부위를 제공할 수 있어 bivalent 결합 구조로 친화도 증가 및 안정성 강화됨.- VHH bivalent 형태 : Bivalent 설계는 두 개의 나노바디 결합 부위를 포함하므로 타깃에 대한 결합 친화도가 크게 증가함. 두 개의 결합 부위가 동시에 작용하여 결합 강도를 강화됨 나노바디는 자체적으로 열적, 화학적 안정성이 높은데, bivalent 형태는 이 안정성을 유지하면서도 타깃 결합 효율을 증가시킴. 이는 면역반응을 더욱 효과적으로 증폭시킬 수 있음. |
| 4. 면역원성 가능성 | - VHH 나노바디는 낙타와 동물에서 유래했기 때문에 인간에게 투여 시 면역 반응(면역원성)을 유발할 가능성이 있음. | - 동물용 경구투여 제품 개발 : 나노바디는 전통적인 항체에 비해 면역원성이 낮은 것으로 알려져 있음. 경구투여용으로 사용시 면역원성 유발 가능성이 최소화될 수 있음. - 의약품 개발시 전략1) 인간화/서열 최적화 작업 : 의약품 분야의 나노바디 개발 시 CDR을 제외한 프레임워크 영역을 인간 항체의 서열로 교체하여 면역원성을 최소화함.2) 발현 시스템 최적화 : 엔도톡신 제거 및 순도 향상3) 면역원성 평가 : In vitro 시험으로 인간 면역세포를 사용하여 면역 반응 유발 가능성을 실험적으로 평가, In vivo 동물 모델을 통해 면역원성을 검증하고, 임상 이전 데이터를 확보 |
자료 : 당사 제공
당사의 VHH 항체 플랫폼 기술이 높은 안정성으로 다양한 제제에 적용이 가능함에도 불구하고, VHH 나노바디 기술을 바탕으로한 신규 동물용의약품 개발하는데에는 IgY 난황항체 기술과 유사하게 당사가 예측하기 어려운 불확실성이 존재 합니다. 당사는 VHH 나노바디 기술을 적용하여 송아지 설사 예방용 의약품등 동물용의약품 개발에 성공하여 제품 상용화를 진행하고 있으나, VHH 나노바디의 낮은 혈중 반감기와 효능 지속능력을 개선하지 못해 당사 제품에 대한 소비자들의 선호도가 떨어질 경우 당사의 의약품 판매량이 기대를 하회할 수 있습니다. 이러한 경우 당사가 의약품 개발에 투입한 비용을 회수하기 못하여 당사의 재무구조에 악영향을 줄 수 있으므로, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
마. 신규 파이프라인 사업화 실패에 따른 위험당사는 신규 파이프라인인 축우 VHH 나노바디 연구개발을 통해 송아지 설사병 치료제를 개발하고 있고, 연구결과를 통해 바이러스의 검출이 유의적 감소 및 예방효과 실험에서는 설사병의 원인 바이러스에 대한 양성판정 수 감소를 확인하였습니다. 또한, 새우 VHH 나노바디 개발을 통해 EMS, WSSV 질병으로 인한 폐사율을 줄일 수 있는 치료제를 연구중이고, 해외 임상실험 결과에서 당사의 VHH 나노바디를 적용한 새우들이 질병으로부터 우수한 생존률을 기록함을 확인하였습니다.한편, 당사는 항원 결합력, 설계유연성 그리고 기존 항체 기술과의 호환성에 주목하여 조류인플루엔자 ScFv 기술을 적용한 신규 파이프라인을 개발하고 있으며 이를 통해 AI 바이러스의 증식을 막는 의약품을 상용화 함으로써 질병을 효과적으로 억제할 예정입니다. 마지막으로 당사는 IgY 난황항체의 기술을 적용한 반료동물용 의약품을 개발학 있으며 반려동물에게 만성적으로 발생하는 치주염을 치료하기 위한 치료제를 개발하여 2025년부터 본격적인 매출액을 기록할 것으로 전망하고 있습니다. 당사의 신규 파이프라인은 모두 해외수출을 위하여 개발되고 있으며, 동물용의약품이 아닌 보조사료로 등록함으로써 해외수출을 진행할 예정입니다그러나 상기 기재한 바에도 불구하고 VHH 기반 신규 개발 의약품의 인허가 복잡성, 최종 완성의약품의 효능 유효성 입증 실패, 유통판매계약의 불확실성, 조류인플루엔자 ScFv 연구 업력의 상대적 짧음 및 타 경쟁제품과의 경쟁열위 등 신규 의약품을 개발하기까지 당사가 예상할 수 없는 불확실성이 존재합니다. 이러한 불확실성은 당사의 신규 의약품 개발 상용화 가능성을 낮추고, 이로 인해 매출에 기여하지 못하게끔 만들어 당사의 재무구조, 수익성, 기업가치 및 기술 신뢰성 등 다방면에서 부정적인 영향을 줍니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
공시서류 제출일 전일 기준 당사가 개발중인 주요 신규 파이프라인 개발 현황은 아래와 같습니다.
| 적용동물 | 연구개발 기술 | 적용질병 | 현재진행단계 | 연구시작일 | |||
| 상황개요 | 진행단계(국가) 국내 / 국외 | 해외제품 등록여부 | |||||
| 현재상황 | 상황에 대한 상세 설명 | ||||||
| 축우 | VHH 나노바디 | 설사병 (Bovine Viral Diarrhea) | Bovine rotavirus VHH-Fc 경구용 개발 완료 / 주사제 임상 진행 예정 (농장) |
- 사료 첨가제로 현재 생산 후, 자사 송아지 경구용 보조사료로 생산 진행 중 - 임상 시험을 통한 주사제 개발 가능성을 확인하여 의약품 수준의 품질 향상을 위한 공정 개발 진행중 |
[국내] - (경구용) 국내 농장 임상 시험 완료 - (주사제) 국내 농장 임상 진행중 | - (경구용) 등록완료 - (주사제) 등록예정 | 2023.10 (현재 아이템 기준) |
| E. coli K99 VHH-Fc 경구용 개발 완료 | - 사료 첨가제로 현재 생산 후, 자사 송아지 경구용 보조사료로 생산 진행 중 | [국내] - In vitro 시험 완료 | 등록예정 | 2024.07 (현재 아이템 기준) | |||
| Bovine coronavirus, viral diarrhea virus는 경구용 개발 완료 |
- 시험 생산까지 완료 | [국내] - In vitro 시험 완료 | 등록예정 | 2020.08 (업그레이드 예정) | |||
| 양돈 | VHH 나노바디 | PED(Porcine Epidemic Diarrhea, 돼지 유행성 설사병) | PED 경구용 개발 완료 / 주사제 개발을 위한 PED-FC 항체 품질 향상 진행중 | - 현재 사료 첨가제로 생산 후, 경구용 보조사료로 생산 진행 중 | [국내, 중국] - In vitro 시험 완료 | 등록예정 | 2024.01 |
| PRRS(Porcine Reproductive and Respiratory Syndrome, 돼지 생식기호흡기증후군) | PRRS 경구용 개발 완료 | - 현재 사료 첨가제로 생산 후, 경구용 보조사료로 생산 진행 중 | [국내, 중국] - In vitro 시험 완료 | 등록예정 | 2024.01 | ||
| 새우 | VHH 나노바디 | 조기폐사증후군 (Early Mortality Syndrome) | 경구용 개발 완료/ 태국 임상 진행중 |
- 사료 첨가제로 현재 생산 진행 중 / 중국 및 인도네시아와 태국 등 납품 진행 예정 |
[인도네시아] - 임상 완료 | 등록완료 | 2024.01 (현재 아이템 기준) |
| 흰반점증후군 (White Spot Syndrome Virus) | 경구용 개발 완료/ 태국 임상 진행중 |
- 사료 첨가제로 현재 생산 진행 중 / 중국 및 인도네시아와 태국 등 납품 진행 예정 |
[인도네시아] - 임상 완료 | 등록완료 | 2024.01 (현재 아이템 기준) | ||
| DIV1(바이러스) | 항원 개발 진행 중 | - 항원 품질 향상 후 나노바디 개발을 위한 알파카 면역화 후 항체 개발 예정 | [국내] - 재조합 항원 품질 향상 시험(정제 조건 시험) | 등록예정 | 2024.07 | ||
| 양계 | 조류 인플루엔자 ScFv | Recombinant H5 AI influenza | 경구용 개발 완료/ 해외 In vitro 시험 진행 완료 |
- 시험 생산까지 완료 | [중국, 베트남] - In vitro 시험 진행 중 | 등록예정 | 2023.05 |
| Recombinant H9 AI influenza | 경구용 개발 완료/ 해외 In vitro 시험 진행 중 |
- 시험 생산까지 완료 | [국내] - 농림축산검역본부 협력 진행 | 등록예정 | 2024.12 | ||
| 꿀벌 | Sacbrood virus ScFv | Sacbrood virus | 경구용 개발 완료 | - 시험 생산까지 완료 | [국내] 임상시험 진행 예정 | 등록예정 | 2024.01 |
| 장어 | 장어 ScFv | Edwardsiella tarda | 경구용 개발 완료 / 2차 개발 진행중 | - 현재 사료 첨가제로 생산중 | [일본 등] 납품 진행중 | 등록완료 | 2025.01 |
| 화장품 | MMP-1 ScFv | MMP-1(콜라겐 분해효소) | 인체 피부용 개발 을 위한 항체 개발 진행중 | ScFv 항체 라이브러리 제작 진행중 | [국내] 메이저 화장품 업체와 공동 개발중 | 등록예정 | 2025.05 |
| 반려동물 | IgY 난황항체 | 잇몸질환 (Porphyromonas gingivalis) | 경구 투여제로 개발 진행중 | - 사료 첨가제로 생산 후, 타사 반려동물용 제품 생산 진행 예정 | [국내] - In vitro 시험 완료 | 국내 제품화 | 2024.04 |
주1) 당사의 신규 파이프라인은 해외 수출을 위하여 보조사료로 제품등록을 진행할 예정이므로, 일반적인 동물용의약품처럼 임상 결과에 따른 제품 승인을 요구하지 아니함. 다만, 해외로의 수출을 위하여 국내 당국의 해외 제품등록 인허가 절차가 필요함주2) "현재 아이템 기준"은 기존에 개발 완료된 VHH를 가지고 유전자 engineering을 통하여 현재 아이템으로 업그레이드한 케이스를 의미함
당사는 IgY 난황항체 기술을 적용한 동물용의약품의 제품 상용화에 성공한 것에 더하여, 매출 포트폴리오를 다각화 하기 위해 VHH 나노바디 기술과 ScFv 기술에 대한 연구개발을 추가로 진행함으로써 신규 파이프라인을 할 예정입니다. 덧붙여, 당사는 여태 축산용의약품 중심으로 매출을 올렸다면, 제조하는 동물용의약품을 축산용의약품에서 수산용의약품으로 확대함으로써 당사의 매출 성장을 견인하려는 목표를 계획하고 있습니다. 구체적으로 당사는 신규 파이프라인인 축산 VHH와 새우 VHH, 조류인플루엔자 ScFv, 그리고 IgY 난황항체를 적용한 반려동물용 의약품에 대해 연구·개발 및 사업화 진행중에 있습니다.
(1) 축우 VHH 나노바디 당사의 축우 VHH 연구개발 현황은 다음과 같습니다.
[축우 VHH 연구개발 현황]
| ①구 분 | 경구용 항체 치료제 |
| ②적응증 | 송아지 설사병 예방제 |
| ③작용기전 | 나노바디는 바이러스에 직접 결합하여 중화, 세포부착 방지 및 수동면역 형성, 바이러스 세포 침입 신호 차단 및 바이러스 생활사 방해 등의 작용 기전을 가지고 있음.1) 특이적 결합 반응 : 나노바디는 항원의 에피토프에 특이적으로 결합함. 크기가 작아 기존 항체가 접근하기 어려운 세포 내 단백질이나 효소의 활성 부위에 결합할 수 있음.2) 중화 작용 : 병원체 표면의 단백질과 결합해 해당 병원체가 세포 침입을 하지 못하게 차단함. 바이러스 감염의 경우 스파이크 단백질에 결합해 감염 경로를 차단3) 조직 침투력 용이 : 크기가 작기 때문에 기존 항체보다 세포 내로의 침투와 조직 침투가 용이 4) 경구투여 수동면역 : 특정 병원체에 대한 즉각적인 면역력을 제공하기 위해 항체를 입을 통해 투여하는 방법. 점막면역 시스템을 활용하며, 특히 소화기나 호흡기 질환에 효과적인 방법임. |
| ④제품의 특성 | 1) 경구용 항체 제품 (사료 첨가용 적합)2) 안전성·부작용·내성 없음3) 다양한 조건에서의 안정성 우수 4) 자체 배양 및 생산으로 단가 안정적 |
| ⑤진행경과 | 송아지 바이러스 설사병을 사전에 차단할 수 있는 단클론 VHH 기반의 질병 예방 및 치료용 사료첨가제 소재개발 완료 |
| ⑥향후계획 | 업그레이드 버전의 VHH 융합 단백질 연구개발 이후 다국적제약사등과의 공동연구개발 추진 예정 |
| ⑦경쟁제품 | 경쟁제품 없음 |
| ⑧관련논문 등 | Trends Biotechnol. 2023 Jul;41(7):875-886Orally delivered single-domain antibodies against gastrointestinal pathogens |
| ⑨시장규모 | - 사료첨가제 산업 : CAGR 7.1%로 지속 성장 중- 산업동물 사업 확장에 따른 사료 첨가제 / 동물용 의약품 수요 증가할 것으로 예상 |
| ⑩기타사항 | - 당사가 단독개발 하였음. - 정부보조금의 경우 2020년 08월 01일부터 2022년 12월 31일까지 1,312,600,000원을 수령한 바 있음.- 해당 기술을 통해 라이센스 인/ 아웃 등 기술이전 계약을 체결할 계획이 없음 |
자료 : 당사 제공
당사는 소 설사병 유발 주요 원인체(로타바이러스, 코로나바이러스, 바이러스성설사바이러스)의 나노바디 항체 개발 완료하였습니다. 당사가 자체적으로 조사한 반에 따르면 설사병으로 인한 국내 송아지와 중국 송아지가 폐사율은 각각 16%, 30%으로 확인되며, 이로 인한 축산농가의 경제적 피해는 작지 않은 것으로 파악됩니다. 따라서, 당사는 송아지 사육 축산농가의 피해를 경감시키기 위해 초유와 같이 사용할 경우 송아지 설사병을 획기적으로 줄일 수 있는 축우 VHH 나노바디 항체 개발을 기획하였습니다.구체적으로, 당사가 2020년부터 개발하여 발굴한 송아지 설사병 나노바디 제품을 갓 태어난 송아지에게 초유와 함께 급여하도록 권장하여 2주~3주간 송아지 설사병을 집중 케어할 수 있도록 마케팅을 진행 할 예정입니다. 당사의 축우 VHH는 단클론항체 기반의 VHH 나노바디의 경구투여로 송아지 설사병을 획기적으로 감소시킬 수 있습니다. 이를 통해 당사는 설사병으로 초래되는 축산 농가의 막대한 경제적 피해를 경감 시키는 데 기여할 수 있을 것을 판단됩니다.당사는 현재 앞서 언급한 축우 VHH 나노바디 항체 개발 기획에 따라 현재 송아지 바이러스 설사병을 사전에 차단할 수 있는 단클론 VHH 기반의 질병 예방 및 치료용 사료첨가제 VHH 소재를 지속적으로 개발하였습니다. 당사가 개발한 신규 VHH 중화항체는 중국에서 진행한 공격접종실험 VHH 첨가 제품 급여에서 혈청 IgG 농도 증가 및 분변 내 로타 바이러스의 검출이 유의적으로 감소하였으며, 예방효과 실험에서는 설사병의 원인 바이러스에 대한 양성판정 수가 감소하였음을 확인하였습니다.
[축우 VHH 나노바디 공격접종실험 결과] 축우 vhh 나노바디 공격접종실험.jpg 축우 VHH 나노바디 공격접종실험
| 시험군 분류 | 공격검증 | 처리조건 | 공격접종실험 시험항목 |
| A (n=6) | Rota A type | 저농도 VHH 함유 대용유 | - 송아지 체중- 송아지 체온- 송아지 폐사율- 분변 내 Rotavirus 검출여부- 혈청 내 Rotavirus 항체(IgG) 농도 |
| B (n=6) | Rota A type | 고농도 VHH 함유 대용유 | |
| C (n=6) | Rota A type | IgY 함유 대용유 | |
| D (n=6) | Rota A type | 일반 대용유 | |
| E (n=6) | - | 일반 대용유 |
자료 : 당사 제공
위 이 그래프는 혈청내의 IgG 농도의 증가율(막대그래프)와 로타바이러스량(꺽은선그래프) 등을 나타내는 그래프 입니다. VHH 첨가 제품은 혈청 IgG 농도 증가와 분변 내 로타 바이러스의 검출이 유의적으로 감소하였음을 확인하였습니다. 또한 중국 치료시험에서는 고농도 VHH 나노바디가 적용된 치료제를 투여한 A군과 B군 송아지에서 생존률이 80% 이상으로 확인했습니다.
[축우 VHH 나노바디 적용 치료제 투여 실험 결과] 송아지 체중 변화, 생존 및 사망률.jpg 송아지 체중 변화, 생존 및 사망률자료 : 당사 제공
이러한 성과를 바탕으로 당사는 VHH 나노바디 항체의 현장적용 및 in vivo 효능평가를 통해 효능을 검정 후 최종적인 제형 개발에 성공하여 송아지 설사병 치료제 제품상용화에 성공하였습니다. 당사는 이러한 상업화 성과를 바탕으로, VHH 나노바디를 적용해 현재 상용화된 제품보다 효능이 우수한 동물용의약품을 추가로 개발할 예정입니다. 또한, 당사는 직접 개발한 VHH 소재를 수요기관인 대형 사료회사를 대상으로 사업화함으로써 추가적인 매출을 올릴 예정입니다. 구체적으로 당사는 VHH 면역항체를 사료에 첨가할 수 있는 형태로 원료화하여 제품을 제조할 예정입니다. VHH 나노바디를 활용하여 축우용의약품으로 최종수요자에게 납품이 가능하기도 하지만, 당사는 사료회사를 대상으로 VHH 면역항체 원료를 납품할 수도 있고, 이를 위한 대량생산 제조시설을 갖춘 상태입니다. 당사는 VHH 면역항체 제품을 현재 베트남(양돈)과 인도네시아(새우)에서 각각 효능효과 실험을 진행하고 있습니다. 해당 실험의 효능효과가 확인되는 대로 원료 수출 진행을 진행할 예정입니다. 이를 위한 원료 등록 작업에 대해 미리 대비하고 있고, 일부는 등록이 완료됐습니다. 그러나 상기 언급한 축우 VHH 나노바디 개발 관련 성과 및 원료 납품을 통한 매출 상승 기대에도 불구하고, 당사가 추가로 개발중인 축산 VHH 신규 파이프라인은 제품 인허가 과정이 다소 복잡하여 최종적으로 상업화되는데 많은 시간이 소요됩니다. 구체적으로, 축산 VHH의 경우 일본시장 진출을 위해 일본 동물약품 1위 업체인 K사와 공동으로 일본 등록을 위해 진행중이나 신규 물질인 VHH 나노바디 항체의 함유로 인해 농림수산성의 복잡한 심사규정으로 진행이 지연되고 있어 일본 시장 진출이 예상보다 미루어진 상황입니다. 또한, 당사의 예상과는 달리 VHH 면역항체 원료등록 지연되어 매출 인식이 계획보다 미루어질 수 있으며 후속 효능 효과실험에서 효능의 유효성을 입증하지 못할 경우, 제품경쟁력이 떨어져 당사의 매출에 기여를 하지 못할 수 있습니다. 이 경우, 당사의 사업계획에 악영향을 끼치고 수익성을 개선하지 못하여 당사의 주가에 악영향를 유발할 수 있습니다.(2) 새우 VHH 나노바디축산 VHH에 이어 당사가 신규 파이프라인으로 개발하고 있는 새우 VHH는 다음과 같습니다.
[새우 VHH 연구개발 현황]
| ①구 분 | 경구용 항체 치료제 |
| ②적응증 | 양식 새우의 조기폐사 감염성 질병(EMS, WSSV) 예방 및 치료제 개발 |
| ③작용기전 | 나노바디는 바이러스에 직접 결합하여 중화, 세포부착 방지 및 수동면역 형성, 바이러스 세포 침입 신호 차단 및 바이러스 생활사 방해 등의 작용 기전을 가지고 있음.1) 특이적 결합 반응 : 나노바디는 항원의 에피토프에 특이적으로 결합함. 크기가 작아 기존 항체가 접근하기 어려운 세포 내 단백질이나 효소의 활성 부위에 결합할 수 있음.2) 중화 작용 : 병원체 표면의 단백질과 결합해 해당 병원체가 세포 침입을 하지 못하게 차단함. 바이러스 감염의 경우 스파이크 단백질에 결합해 감염 경로를 차단3) 조직 침투력 용이 : 크기가 작기 때문에 기존 항체보다 세포 내로의 침투와 조직 침투가 용이 4) 경구투여 수동면역 : 항체를 직접 주입하여 일시적으로 면역력을 부여하는 방법. 이는 새우가 특정 질병에 빠르게 대응할 수 있도록 도와줌. 예를 들어, 특정 바이러스에 대한 항체를 새우에 주입하여 감염을 예방하거나 치료할 수 있음. |
| ④제품의 특성 | 1) 경구용 항체 제품 (사료 첨가용 적합)2) 안전성·부작용·내성 없음3) 다양한 조건에서의 안정성 우수 4) 자체 배양 및 생산으로 단가 안정적 |
| ⑤진행경과 | 양식 새우의 조기폐사 감염성 질병을 사전에 차단할 수 있는 단클론 VHH 기반의 질병 예방 및 치료용 사료첨가제 소재개발 완료 |
| ⑥향후계획 | 업그레이드 버전의 VHH 융합 단백질 연구개발 및 임상시험 이후 대형 사료 공장에 납품 계약 |
| ⑦경쟁제품 | 경쟁제품 없음 |
| ⑧관련논문 등 | Trends Biotechnol. 2023 Jul;41(7):875-886Orally delivered single-domain antibodies against gastrointestinal pathogens |
| ⑨시장규모 | - 사료첨가제 산업 : CAGR 7.1%로 지속 성장 중- 산업동물 사업 확장에 따른 사료 첨가제 / 동물용 의약품 수요 증가할 것으로 예상 |
| ⑩기타사항 | - 당사가 단독개발 하였음. - 정부보조금의 경우 2020년 07월 16일부터 2022년 07월 15일까지 500,000,000원을 수령한 바 있음.- 해당 기술을 통해 라이센스 인/ 아웃 등 기술이전 계약을 체결할 계획이 없음 |
자료 : 당사 제공
당사가 개발하고 있는 새우 VHH 나노바디는 2020~2022년 동안 초기 개발과정을 거쳤으며 당사는 새우 VHH 나노바디 기술을 활용하여 양식 새우의 조기폐사증후군(EMS)및 흰반점증후군(WSSV)으로 인한 폐사율을 줄일 수 있는 사료첨가제 제품을 상용화 할 예정입니다. 이를 위해 당사는 새우 EMS 유발균과 관련 항원을 추출하는데 성공하였고, WSSV의 외막 단백질 중 하나인 VP28 재조합단백질을 생산하는데 성공하였습니다.중국, 태국, 베트남에서 성공정인 임상실험을 완료하였으며 농장적용시험을 하였고, 3개국 임상시험 결과 EMS 및 WSSV 관련 상대생존률의 평균은 각각 77.1% 및 50.81%로 우수한 새우질병 억제 유효성 확인하였으며 인도네시아 임상평가에서는 EMS 생존률은 87.5%, WSSV 생존률은 최대 97.5%까지 생존률을 확인할 수 있었습니다.
[새우 EMS 및 WSSV 공격실험 결과에 따른 상대생존률]
| 해외 임상시험 국가 | EMS | WSSV |
| 중국 | 84.44% | 36.67% |
| 태국 | 85.83% | 65.83% |
| 베트남 | 63.45% | 49.94% |
| 평균 | 77.91% | 50.81% |
자료 : 당사 제공
[새우 VHH 나노바디 EMS 및 WSSV 인도네시아 임상 생존률 평가 결과]
| 시험군 분류 | 비교군(Control) | 1X | 5X | 10X | 1X+IgY | |
| 상세설명 | - | VHH 함유 원료농도 1% 보유 | VHH 함유 원료농도 5% 보유 | VHH 함유 원료농도 10% 보유 | VHH 함유 원료농도 1%+ IgY 함유 원료 첨가 | |
| 목표질환생존률 | EMS | 42.5% | 73.0% | 77.5% | 75.0% | 87.5% |
| WSSV(1차실험) | 57.5% | 85.0% | 85.0% | 97.5% | 80.0% | |
| WSSV(2차실험) | 52.5% | 60.0% | 60.0% | 82.5% | 77.5% |
자료 : 당사 제공
특히, 최근 나노바디의 품질 향상을 위하여 bivalent engineering을 통하여 5~10배 이상의 효능 향상시켰으며, 현재 동남아 농장적용시험을 진행하고 있습니다. 또한 앞서 언급한 인도네시아 임상외에 추가로 새우의 주요 질병인 EMS, WSSV를 대상으로 최근 연구개발 업데이트한 제품을 사료 첨가 투여한 실험구의 생존률 평가를 확인하는 실험을 인도네시아에서 진행하고 있습니다. 또한 중국 N사에 당사의 새우 제품에 대해 독점유통판매권을 부여하는 유통판매계약을 체결함으로써, 매출이 본격적으로 이루어 질 것으로 보입니다. 하지만, 임상실험결과와 달리 새우 VHH 파이프라인 상용화가 진행됨에 따라 당사가 제조한 의약품의 효능이 떨어져 새우 EMS, WSSV의 효과적인 질병억제에 실패할 수 있습니다. 또한, 새우 VHH와 관련된 유통판매계약(Distributorship 계약) 및 판매 계약 등은 절대적인 판매의 보증계약은 아니기에 최소수량 판매조건에 따른 수량 및 금액이 달성되지 않을 위험이 있고 계약당사자가 계약을 이행하지 아니할 수 있습니다. 이는 당사의 사업계획에 차질을 빚게 만듭니다. 마지막으로, 새우 VHH 나노바디 의약품이 진출하려는 해외 시장은 경기 변동 및 해당 국가의 규제 변화에 따라 사업의 진행이 어려워질 수 있으며, 이 경우 당사의 매출 성장 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.(3) 조류인플루엔자 ScFv한편, VHH 나노바디 기술 기반 신규 파이프라인 개발 외에도 당사는 조류인플루엔자 ScFv 기술기반 신규 파이프라인을 개발하고 있습니다. 당사가 주력 기술인 IgY 난황항체와 VHH 나노바디 외에도 조류인플루엔자 ScFv 기반 신규 파이프라인을 추가로 개발하는 이유는 조류인플루엔자 ScFv가 보유하고 있는 항원 결합력, 설계유연성 그리고 기존 항체 기술과의 호환성 때문입니다. 조류인플루엔자 ScFv는 VH(Heavy Chain Variable Domain)와 VL(Light Chain Variable Domain)이 협력적으로 항원과 결합하므로, VHH(단일 도메인)보다 항원에 대한 결합력이 일반적으로 더 높습니다. 또한 조류인플루엔자 ScFv는 VH와 VL 도메인을 연결하는 링커를 조정하여 항체의 성능을 맞춤 설계할 수 있습니다. 마지막으로, 조류인플루엔자는 ScFv는 전통적인 IgG 항체에서 유래한 구조적 특성을 그대로 유지하므로, 기존 항체 기술과의 호환성이 용이하면서도 기존 항체와 유사한 생물학적 기능을 수행할 수 있습니다. 따라서 당사는 이러한 조류인플루엔자 ScFv의 장점을 살려 조류인플루엔자 바이러스 예방용 제품을 개발하고 있습니다. 구체적으로 당사가 개발하고 있는 조류인플루엔자 ScFv는 단일 사슬항체이며, 항체의 경괘와 중쇄 가변영역을 단일 사슬로 연결한 형태의 단백질입니다. 이 기술은 바이러스 감염을 억제하는데 효과적인 방식으로, 특히 AI 바이러스의 증식을 막는데 사용됩니다. 당사가 조류인플루엔자 ScFv를 통해 개발하려고 하는 신규 파이프라인은 아래와 같습니다.
[조류인플루엔자 ScFv 연구개발 현황]
| ①구 분 | 경구용 항체 치료제 |
| ②적응증 | 조류인플루엔자 바이러스 질병 예방 및 치료제 개발 |
| ③작용기전 | ScFv 항체는 경구투여 시 점막 면역에서 병원체 또는 독소의 중화를 유도함. 항원에 특이적으로 결합해 소화관 내 병원체의 감염을 방지함.1) 특이적 결합 반응 : ScFv는 항원의 에피토프에 특이적으로 결합함. 크기가 작아 기존 항체가 접근하기 어려운 세포 내 단백질이나 효소의 활성 부위에 결합할 수 있음.2) 중화 작용 : 병원체 표면의 단백질과 결합해 해당 병원체가 세포 침입을 하지 못하게 차단함. 바이러스 감염의 경우 스파이크 단백질에 결합해 감염 경로를 차단3) 점막 표면 작용 : ScFv는 소화관 점막의 항원과 직접 결합하여 병원체가 점막 세포에 결합하거나 침투하는 것을 차단. 특히 점막 표면의 병원체에 특이적으로 작용하여 국소적 면역 중화를 유도4) 흡수 후 전신 작용 : 일부 ScFv는 장 상피세포를 통해 흡수되어 전신 순환계에 진입할 수 있음. 전신적 항원 중화가 가능하지만, 대부분은 국소 점막 면역에서 효과를 발휘함. 경구 백신이나 소화기 질환 치료제로서의 잠재력이 큰 항체 플랫폼임. |
| ④제품의 특성 | 1) 경구용 항체 제품 (사료 첨가용 적합)2) 안전성·부작용·내성 거의 없음3) 항원 결합력이 뛰어나고 호환성이 우수함4) 자체 배양 및 생산으로 단가 안정적 |
| ⑤진행경과 | 고/저병원성 조류인플루엔자 바이러스 예방용 scFv 항체 적용 소재개발 완료 |
| ⑥향후계획 | 국내 국립 연구기관과 조유인플루엔자 저병원성(H9) ScFv 개발 관련 공동 개발 및 사업화 추진 진행중 |
| ⑦경쟁제품 | 경쟁제품 없음 |
| ⑧관련논문 등 | Proc Natl Acad Sci U S A. 1998 Aug 18;95(17):9713?9715Influenza virus hemagglutinin cleavage into HA1, HA2: No laughing matter |
| ⑨시장규모 | 조류인플루엔자 백신의 글로벌 시장 규모는 2023년 약 9억 4,900만 달러로 평가되었으며, 2032년에는 15억 3,600만 달러에 도달하여 연평균 성장률(CAGR) 5.5%를 기록할 것으로 예상됨. |
| ⑩기타사항 | - 당사가 단독개발 하였음. - 정부보조금의 경우 2023년 05월 01일부터 2023년 12월 31일까지 50,000,000원을 수령한 바 있음.- 해당 기술을 통해 라이센스 인/ 아웃 등 기술이전 계약을 체결할 계획이 없음 |
자료 : 당사 제공
조류인플루엔자 바이러스는 개체간 전이 시 고병원성을 가진 형태나 인체감염을 일으킬 수 있는 형태로 변이가 가능합니다. 이로 인해, 전세계적으로 축산업계는 이를 예방하기 위한 백신 접종 및 방제 전략을 구축하고 있는 실정이고, 동물용의약품 제조업계는 고·저병원성 조류 인플루엔자 모두를 예방할 수 있는 항체 기반 예방제를 개발하여 동물용 항체 제품개발을 진행하고자 연구개발 중입니다. 당사도 이러한 흐름에 발 맞추어 조류 인플루엔자를 예방하기 위한 치료제를 ScFv 기반 기술을 활용하여 개발하고 있습니다.구체적으로 당사는 조류인플루엔자 타깃 HA2 domain 특이 항체로써 변이가 잘 일어나지 않는 stem 부위에 결합하여 다양한 변이에 대응 가능한 ScFv 항체 형태로 개발을 진행하고 있습니다. 당사는 조류인플루엔자 특이적인 scFv 항체에 대한 국내 특허 출원을 통해 지적재산권을 확보하였고, 현재 해외(중국, 베트남) Invitro 시험 진행중이며 국내 국립 연구기관과 조류인플루엔자 ScFv 개발 관련 공동 개발 및 사업화 추진 진행중입니다. Invitro 실험을 통해, 당사가 재발한 조류 인플루엔자 ScFv 항체의 항원 결합력과 항원 중화력은 각각 0.44nM, 227nM을 도출하였는데, 이는 통상적인 항체 In vitro 실험의 항원 결합력 및 항원 중화력 평균치보다 높은 값입니다.
[조류 인플루엔자 ScFv 항체의 항원 결합력과 항원 중화력 측정결과(In vitro)]
| 구분 | 항원 결합력 | 항원 중화력 |
| 수치 | 0.44nM | 277nM |
자료 : 당사 제공
하지만 당사의 조류 인플루엔자 ScFv 기반 파이프라인은 IgY 난황항체나 VHH 나노바디 대비 관련 기술을 개발한 업력이 짧아 기술개발을 통한 최종적인 제품 상용화가 실패할 다소 가능성이 높습니다. 또한, 조류인플루엔자 ScFv 기술을 성공적으로 개발할 지라도 바이러스 예방용 제품을 상용화 하는데 까지 당사는 상당한 시간이 걸릴것으로 전망하고 있습니다. 덧붙여, 당사의 조류인플루엔자 ScFv 기술을 바탕으로한 조류인플루엔자 바이러스 예방용 제품 출시하더라도, 시중에 이미 조류인플루엔자 바이러스 예방용 제품이 상용화 되어 소비자들에게 판매되고 있으므로 당사의 제품 상용화되어 즉시 매출에 기여할 가능성 역시 높지 않습니다. 따라서, 당사의 조류인플루엔자 ScFv 기반 신규 파이프라인은 개발 가능성, 상용화 기간 및 매출 현실화 등과 관련된 다양한 불확실성을 가지고 있고, 신규파이프라인이 성공하지 못할 경우, 당사의 미래 수익성과 기업가치에 악영향을 줄 수 있습니다. (4) 반려동물용 신규균주 IgY 당사는 국내에서 1인가구가 점점 증가하고, 이에 따라 반려동물 양육가구 수 역시 점차 증가하여 이에 따른 반료동물용 의약품 시장 성장가능성에 주목하였습니다. 그중에서도 치주염의 경우, 반려견과 반려묘가 3세 이상이 되면 70% ~ 80%의 확률로 발생하기 때문에 반려동물에게 빈번하게 발생하는 질환입니다. 치주염의 발생의 주요 원인균은 진지발리스 균입니다. 진지발리스는 만성 치주염(잇몸 질환)의 주요 원인균 중 하나로, 항체 개발은 이 균을 효과적으로 제어하거나 치료하고자 IgY 항체로 개발을 하였습니다. 현재 국내 반려동물 사업 전문 업체 A사와 고양이 및 강아지 치약 제조에 필요한 진지발리스 IgY 난황분말 원료 판매에 대한 계약을 체결하였고 약 1천 8백만원의 매출액을 예상하고 있습니다. 예상 매출액이 크지 않으나 25년도 판매 시작으로 소비자 관심도가 높은 질병의 항체로 확장 가능성이 큰 신규 파이프라인으로 생각합니다
[반려동물용 신규균주 IgY]
| ①구 분 | 동물용의약외품 |
| ②적응증 | 반려동물 치주염 |
| ③작용기전 | IgY의 작용기전은 포유류의 IgG와 유사한 항체로 IgY는 포유류 IgG와 달리 보체 활성화나 Fc 수용체 결합이 잘 일어나지 않고, 소화기 질환 및 감염병 경구 면역에 적합함. 반려동물 치주염의 원인이 되는 진지발리스균에 대한 IgY의 항원-항체 반응을 통한 수동면역1) 중화작용 : IgY는 병원체의 표면 항원과 결합해 바이러스나 세균이 세포에 부착하는 것을 차단2) 비염증성 면역작용 : IgY는 보체 활성화나 Fc 수용체를 통한 염증반응을 유발하지 않으므로 비염증성 중화가 가능3) 수동면역 : 구강이나, 소화관 등 작용이 용이하여 경구 항체 요법을 통해 구강내 병원체를 중화 가능 |
| ④제품의 특성 | 1) 기존 치약에 치주염 원인균 특이적 IgY를 추가하여 구강 질환의 예방2) 강아지, 고양이 특성 상 구강 질환 발생 시 치료에 큰 비용이 발생하여 예방을 위한 제품3) 플라그 제거(칫솔질, 기존 치약 성분)와 더불어 진지발리스균의 성장을 억제 |
| ⑤진행경과 | 치약 제조를 위한 원료 판매 |
| ⑥향후계획 | 치약 외 영양제, 간식 등 구강에 적용가능한 제품으로 확대 |
| ⑦경쟁제품 | 웰초이스 오랄큐어(배합사료) |
| ⑧관련논문 등 | Immunol. 22 (2007) 352?355Activity of anti-Porphyromonas gingivalis egg yolk antibody against gingipains in vitro |
| ⑨시장규모 | 3세 이상의 고양이 70%, 강아지 80%에게 치주질환이 발병하며 한국 기준 430만 마리의 강아지, 고양이에게 발병 가능 0.5% 고객 구매 시 연 21,500개 판매하여 IgY 원료로써 첨가 시 연 2.1억의 매출 발생 |
| ⑩기타사항 | - 당사가 단독개발 하였음. - 정부보조금은 수령한 바 없음.- 해당 기술을 통해 라이센스 인/ 아웃 등 기술이전 계약을 체결할 계획이 없음 |
자료 : 당사 제공
현재 치주염 발병에 대한 치료는 전신마취, 발치 등의 큰 비용과 반려동물의 신체에 부담을 줍니다. 당사의 IgY는 반려동물 치주염의 주 원인인 포르피로모나스 진지발리스균의 억제를 통하여 치주염을 예방시킬 수 있어 반려동물을 키우는 소비자에게 유의미한 매출을 일으킬 수 있을 것이라 판단되어 개발을 진행하게 되었습니다. 당사의 IgY 난황항체는 반려동물에게 투여시 알레르기에 대한 위험부담과 내성 문제가 낮고, 특별한 부작용이 없는 원료이기 때문에 반려동물용 의약품으로 개발하기에 적합한 특성을 가지고 있습니다. 당사는 IgY 난황항체를 통해 진지발리스균에 저항력있는 IgY를 개발하였고 이를 접목한 반려동물용 치주염 치료제를 만들어 상용화하였습니다. 당사의 실험결과에 따르면 당사가 개발한 IgY는 진지발리스 항균효과가 뛰어난 것으로 파악됩니다. 진지발리스 IgY 난황의 항균 효과를 확인한 실험 결과에 따르면 미접종군의 경우 진지발리스 균의 생존률이 약 2배 증가한 반면, IgY 접종군의 경우 진지발리스 대조군 생존률 100% 대비 IgY 25mg/ml에서는 각각 71.1%, IgY 50mg/ml에서는 63.9%의 생존율을 확인할 수 있습니다.
[IgY 투여에 따른 진지발리스 균 생존률 실험] 진지발리스 균 생존률(%).jpg 진지발리스 균 생존률(%)자료 : 당사 제공
그러나, 당사는 반려동물용 의약품 시장에 신규 진입한 것으로 해당 시장에 대한 시장인지도가 낮으며 상용화에 따른 제품 매출이 시작하는 단계입니다. 따라서 당사의 반려동물용 치주염 치료제는 대외 인지도 열위에 있기 때문에 소비자들의 외면을 받기 쉽습니다. 또한, 시장에 대한 신규 진입업체로 향후 기술 검증이 지속적으로 필요 한 바, 타 경쟁사와의 제품 효능경쟁 및 가격경쟁에서 밀릴 경우 당사의 제품은 시장에서 퇴출될 가능성이 있습니다. 이는 당사의 향후 사업계획과 수익성에 부정적인 영향을 주게 됩니다. 당사의 신규 파이프라인은 모두 해외수출을 위하여 개발되고 있으며, 해외 거래처와의 협의 하에 동물용의약품이 아닌 보조사료로 등록함으로써 해외수출을 진행할 예정입니다. 당사가 개발하고 있는 신규 파이프라인이 의약품으로 등록이 가능함에도 보조사료로 제품 등록하여 판매하려는 이유는, 해외에서 동물용의약품을 승인받기 위해서는 당사가 현지에 직접 진출하여 임상진행 및 공장설립을 통한 생산을 진행하여야 하기 때문입니다. 이는 많은 시간과 연구비용이 소모되기 때문에, 낮은 자본력과 적은 인력을 보유한 당사는 해외에 직접 진출을 하여 동물용의약품 등록 승인을 받는 것이 실질적으로 어려운 상황입니다. 따라서, 당사는 해외수출을 위하여 개발 중인 신규 파이프라인을 동물용의약품으로 등록하는 것이 아니라 차선으로 신규 파이프라인을 보조사료 제품으로 등록함으로써 해외 수출을 진행할 예정입니다. [신규 파이프라인 개발 현황 요약]상기 기재한 내용들을 종합하면, 당사는 축우 VHH 나노바디 연구개발을 통해 송아지 설사병 치료제를 개발하고 있고, 연구결과를 통해 바이러스의 검출이 유의적 감소 및 예방효과 실험에서는 설사병의 원인 바이러스에 대한 양성판정 수 감소를 확인하였습니다. 새우 VHH 나노바디 개발을 통해 EMS, WSSV 질병으로 인한 폐사율을 줄일 수 있는 치료제를 연구중이고, 해외 임상실험 결과에서 당사의 VHH 나노바디를 적용한 새우들이 질병으로부터 우수한 생존률을 기록함을 확인하였습니다. 한편, 당사는 항원 결합력, 설계유연성 그리고 기존 항체 기술과의 호환성에 주목하여 조류인플루엔자 ScFv 기술을 적용한 의약품을 개발하고 있으며 이를 통해 AI 바이러스의 증식을 막는 의약품을 상용화 함으로써 질병을 효과적으로 억제할 예정입니다. 마지막으로 당사는 IgY 난황항체의 기술을 적용한 반료동물용 의약품을 개발학 있으며 반려동물에게 만성적으로 발생하는 치주염을 치료하기 위한 치료제를 개발하여 2025년부터 본격적인 매출액을 기록할 것으로 전망하고 있습니다. 마지막으로, 당사는 신규 파이프라인을 거래처와의 협의하에 해외에서 임상 및 생산을 진행하여 동물용의약품으로 승인 받지 아니하고, 차선인 보조사료 제품등록을 진행함으로써 빠르게 제품등록 절차를 완료하여 매출을 늘릴 계획입니다.그러나 상기 기재한 바에도 불구하고 VHH 기반 신규 개발 의약품의 인허가 복잡성, 최종 완성의약품의 효능 유효성 입증 실패, 유통판매계약의 불확실성, 조류인플루엔자 ScFv 연구 업력의 상대적 짧음 및 타 경쟁제품과의 경쟁열위 등 신규 의약품을 개발하기까지 당사가 예상할 수 없는 불확실성이 존재합니다. 이러한 불확실성은 당사의 신규 의약품 개발 상용화 가능성을 낮추고, 이로 인해 매출에 기여하지 못하게끔 만들어 당사의 재무구조, 수익성, 기업가치 및 기술 신뢰성 등 다방면에서 부정적인 영향을 줍니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
바. 동물용의약품 시장 내 경쟁 심화에 따른 위험국내 동물용의약품업계는 어느 한 회사가 독보적인 매출을 하지 않고 다수의 회사가 매출액 기준으로 전체 시장규모의 10% 이하를 각각 차지하고 있습니다. 또한, 동물약품 한가지 사업만 하는 회사는 드물며 대부분 반려동물 및 인체용의약품을 개발, 판매하고 있고 대부분의 회사들이 원천기술을 보유한 것이 아니라 수입원료를 가공, 제형화 공정으로 제품을 생산하고 있는 상황입니다. 당사가 제조하는 동물용의약품의 직접적인 경쟁업체들은 외형 및 자본력이 작은 기업들입니다. 이는, 동물용의약품 제조회사들이 원천기술을 보유한 것이 아니라 수입원료를 가공, 제형화 공정으로 제품을 생산하고 있어 산업 자체의 진입장벽이 낮기 때문입니다. 또한 동물용의약품 시장은 인간에게 투여되는 신약 및 신규 치료제보다 수익성이 다소 낮고, 이로 인해 자본력과 기술력이 우수한 기업들은 진입하지 않는 시장입니다. 따라서 현재 동물용의약품 시장은 낮은 기술 진입장벽과 수익성으로 인해 여러 중소업체들이 가격경쟁력을 중심으로 시장점유율을 확보하고 있기에 시장내 경쟁이 심화되고 있는 상황입니다. 당사는 위와 같은 시장경쟁에 대하여 적절히 대응하고 있으나, 동물용의약품 시장은 낮은 진입장벽과 수익성으로 소규모 중소기업들이 가격경쟁력을 통해 경쟁하고 있어 수익성의 개선이 어려운 시장입니다. 또한, 향후 동물용의약품 시장규모는 점진적으로 성장할 것이 기대되기에 국내 시장에 신규 경쟁업체가 출현할 가능성이 있습니다. 특히 IgY 제품을 상용화한 해외 기업의 국내시장 진출 또는 국내 주요 경쟁사의 IgY 상용화 성공에 따라 단가인하 및 유통 채널 경쟁을 불러일으킬 수 있고 이는 당사의 매출과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
국내 동물용의약품업계는 어느 한 회사가 독보적인 매출을 하지 않고 다수의 회사가 매출액 기준으로 전체 시장규모의 10% 이하를 각각 차지하고 있습니다. 또한, 동물약품 한가지 사업만 하는 회사는 드물며 대부분 반려동물 및 인체용의약품을 개발, 판매하고 있고 대부분의 회사들이 원천기술을 보유한 것이 아니라 수입원료를 가공, 제형화 공정으로 제품을 생산하고 있는 상황입니다.
당사의 동물용의약품 별 경쟁회사는 소독제의 경쟁회사인 한국엘랑코동물약품 주식회사와 진통제의 주식회사 고려피엔비를 제외하면 대부분 당사와 유사한 매출액과 자본총계를 보유했거나 당사보다 외형 및 자본력이 작은 중소기업들입니다. 동물용의약품 시장이 위와 같이 중소기업 중심으로 경쟁회사들이 분포한 이유는 앞서 언급한 바와 같이 동물용의약품 제조회사들이 원천기술을 보유한 것이 아니라 수입원료를 가공, 제형화 공정으로 제품을 생산하고 있어 산업 자체의 진입장벽이 낮기 때문입니다. 또한 동물용의약품 시장은 인간에게 투여되는 신약 및 신규 치료제보다 수익성이 다소 낮고, 이로 인해 자본력과 기술력이 우수한 기업들은 진입하지 않는 시장입니다. 따라서 현재 동물용의약품 시장은 낮은 기술 진입장벽과 수익성으로 인해 여러 중소업체들이 가격경쟁력을 중심으로 시장점유율을 확보하고 있기에 시장내 경쟁이 심화되고 있는 상황입니다. 당사는 이러한 시장 경쟁에 대응하고자 IgY 난황항체 기술을 이용하여 부작용이 적고 내성문제가 상대적으로 덜한 동물용의약품을 개발하고 있습니다. 덧붙여, 또한 이종항체 기술을 통해 높은 항체역가를 가진 면역항체를 적용하여 동물용의약품을 개발함으로써 경쟁사 대비 우수한 기술 경쟁력을 통해 효능이 높은 의약품을 판매하는 중입니다. 덧붙여 당사의 VHH 나노바디는 기존 항체의 약 1/10크기로 조직 침투성이 우수하고 기능적 변환이 용이하여 면역 반응을 최소화 할 수 있기에, 당사는 향후 VHH 나노바디를 적용한 동물용의약품 상용화 할 경우 타사의 제품보다 당사 의약품의 선호도가 높아 매출에 크게 기여할 수 있는 것으로 기대하고 있습니다. 특히, 당사는 IgY 난황항체 기술이 적용한 아이지드링크를 중심으로 개발 난이도가 다소 높은 동물용의약품들을 개발함으로써 동물용의약품 시장 경쟁에 대응할 예정입니다. 아이지드링크의 경우 당사가 자체적으로 계산한 바에 따르면판매에 따른 마진율이 70~80% 정도로 추산됩니다. 다만, 현재 아이지드링크와 같이 당사의 주요 기술이 들어간 제품은 전체 매출액에서 차지는 비중이 낮은 반면 기술력과 마진율이 낮은 동물용의약품이 차지하는 매출비중이 큰 상황입니다. 따라서, 당사는 앞서 언급한 동물용의약품 시장 경쟁 심화로 인해 매출이 감소하고, 수익성이 하락하고 있는 상황을 타개하기 위해 주요 기술이 들어간 동물용의약품 개발과 마케팅을 적극적으로 진행함으로써 매출과 수익성을 높일 예정입니다. 이를 통해, 당사는 기업가치가 반등함으로써 대외 인지도가 올라갈 경우 당사가 제조한 IgY 난황항체등이 접목된 주요 동물용의약품에 대한 제품 경쟁력 역시 상승할 것으로 전망하고 있습니다.당사가 국내 동물용의약품 시장에서 차지하고 있는 시장 점유율은 구체적으로 확인된 바 없습니다. 다만, 당사는 조달청에서 공시하고 있는 조달거래집계표를 통하여 동물용의약품 등을 포함한 국내 조달총거래액 대비 자사거래액의 점유율을 바탕으로 당사가 국내 전체 동물용의약품 거래액에서 차지하는 비중을 간접적으로 파악할 수 있습니다. 국내 동물용의약품 등을 포함한 국내 총 조달거래액에서 당사의 조달거래액이 차지하는 비중은 2020년 3.1%, 2021년 2.6%, 2022년 3.1%, 2023년 1.8%로 다소 낮은 수준입니다. 이를 통해 당사가 국내 동물용의약품 시장에서 유의미한 비중을 차지하고 못하고 있음을 확인할 수 있습니다. 이는 앞서 언급한 국내 동물용의약품 시장에는 수백개의 업체가 있고, 치열한 가격경쟁이 이루어지는 시장이기 때문인 것으로 파악됩니다.
한편, IgY 를 활용한 축·수산 사료첨가제, 식품첨가물, 화장품 등 다양한 제품이 상용화되고 있으며, 최근에는 인체 질병에 대한 예방 및 치료보조제로 개발되고 있기도 합니다. 또한 당사가 주 사업으로 영위하고 있는 IgY 기반 인체 및 동물용 항체의약품 산업에서 전 세계적으로 IgY 기술의 상용화를 성공한 회사는 당사를 포함하여 총 6개사에 불과합니다.
[IgY 기술 상용화 성공 회사]
| 회사명 | 국가 | 주요사업 |
| EW Nutrition | 독일 | Globigenⓡ 상표로 사료 판매 Ovalgenⓡ 상표로 식품첨가물 판매 |
| IgY Life Sciences | 캐나다 | 주로 순수분리정제된 비특이 IgY를 함유하는 건강 보충제 개발 및 판매 (제품명: Vector450) 대량 IgY 생산시스템 보유 |
| IgY Nutrition | 미국 | 특이 IgY 를 함유하는 건강보충제 개발 및 판매 (IgY MAX) |
| Trouw Nutrition | 미국 | 사료첨가물 판매하는 회사로 Protimaxⓡ 상표로 특이항체 보조사료 판매 |
| ㈜단바이오텍 | 한국 | 특이항체 기반 동물 및 인체용 제품 개발 및 판매 |
| ㈜애드바이오텍 | 한국 | 특이 IgY 기반의 동물 및 인체용 제품 개발 및 판매 |
해외기업 4개사는 IgY 기술을 상용화하여 제품을 판매하고 있으나, 본국의 시장을 중심으로 사업을 운영하고 있어 당사와 직접적인 경쟁에 있지 아니하고 있습니다. 또한 (주)단바이오텍의 경우 당사가 제조하는 동물용의약품 중 면역증강제 제품의 직접적인 경쟁회사이나, 2023년 온기 기준 매출액과 자본총계가 각각 14.1억원, 8.6억원에 불과하여 당사보다 외형이 작고 자본력이 열위에 있는 기업입니다. (주)단바이오텍 외에 국내 동물의약품시장에서 IgY 난황항체 기술로 경쟁 혹은 경쟁 가능성이 있는 업체는 아직까지 존재하지 않는것으로 파악됩니다. 또한 VHH 나노바디 역시 당사가 현재까지 파악한 바에 따르면 VHH 나노바디 기술을 적용한 동물용의약품을 개발하여 제품을 팔고있는 해외기업은 캐나다 스타트업인 NovoBind Livestock Therapeutics 1개사로 확인되며 국내기업은 현재 없는 것으로 확인됩니다.
상기 기재한 바를 요약하면, 동물용의약품 시장은 낮은 진입장벽과 수익성으로 소규모 중소기업들이 가격경쟁력을 통해 경쟁하고 있는 시장이며, 당사는 이에 대해 IgY 난황항체와 VHH 나노바디 기술의 장점과 우수성을 접목한 동물용의약품을 개발 및 제조함으로써 대응하는 중입니다. 향후 동물용의약품 시장은 점진적으로 성장할 것이 기대되기에 국내 시장에 신규 경쟁업체가 출현할 가능성이 있습니다. 특히 IgY 제품을 상용화한 해외 기업의 국내시장 진출 또는 국내 주요 경쟁사의 IgY 상용화 성공에 따라 단가인하 및 유통 채널 경쟁을 불러일으킬 수 있고 이는 당사의 매출과 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 사. 정책 및 규제 변화에 따른 위험당사가 영위하는 동물용의약품 제조업은「약사법」,「동물용의약품등취급규칙」등 관련 규정에 의하여 그 제조와 판매행위가 감시 및 관리되어 왔습니다. 또한, 당사는 동물용의약품 품질관리 우수관리기준(KVGMP, Korea Veterinary Good Manufacturing Practice) 요건에 따라 동물용의약품을 제조하고 있습니다. KVGMP는 동물용약품의 제조소의 구조ㆍ설비를 비롯하여 원료의 구입으로부터 제조, 포장, 출하에 이르기까지의 생산공정 전반에 걸쳐 지켜야 할 요건을 규정하고 있습니다. 덧붙여, 당사가 제조하는 동물용의약품은 제품 인허가를 위서는 농림축산검역본부를 포함한 국내 다수의 기관 및 지자체로부터 품목 허가 및 신고, 성분등록 등의 절차를 거쳐야 합니다. 농림축산검역본부에 따르면, 동물용의약품 인허가를 받기 위해서는 품목허가를 신청 한 뒤 동물용의약품의 안전성과 유효성 심사대상에 대한 여부를 검토합니다.당사는 동물용의약품 제조시 관계법령을 준수하고 있고, KVGMP에 따라 동물용의약품을 생산하고 있으며 제품 인허가를 위한 국내 주요기관의 심사에 적절히 대응하고 있습니다. 그러나,동물용의약품 품질관리 규제의 강화, KVGMP 변경으로 인한 설비투자의 증가 및 신규 동물용의약품 프로세스 인허가의 지연등이 발생할 수 있으며 이는 당사의 비용부담 증가 및 사업불실성을 야기하여 당사의 매출 성장성과 수익성에 악영향을 줄 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다 당사가 영위하는 동물용의약품 제조업은「약사법」,「동물용의약품등취급규칙」등 관련 규정에 의하여 그 제조와 판매행위가 감시 및 관리되어 왔습니다.「약사법」은 의약품 전체에 관한 일들이 원활하게 이루어질 수 있도록 필요한 사항을 규정하여 국민보건 향상에 기여하는 것을 목적으로 하고 약사법 85조는 그중에서 동물용의약품 등에 대한 특례사항을 규정하고 있습니다. 또한,「동물용의약품등취급규칙」은 국내에서 동물용의약품·동물용의료기기 등의 제조, 수입, 품질관리, 유통, 사용등에 관한 세부적인 규정을 명시한 법령입니다. 이 규칙은 동물 건강을 보호하고 공중 보건 안전을 유지하며 동물용의약품등의 품질과 안전성을 보장하기 위해 제정되었습니다.
| [「약사법」일부 발췌] |
| 제85조(동물용 의약품 등에 대한 특례) ① 이 법에 따른 보건복지부장관 또는 식품의약품안전처장의 소관 사항 중 동물용으로만 사용할 것을 목적으로 하는 의약품등에 관하여는 농림축산식품부장관 또는 해양수산부장관의 소관으로 하며, 이 법의 해당 규정 중 “보건복지부장관” 또는 “식품의약품안전처장”은 “농림축산식품부장관” 또는 “해양수산부장관”으로, “보건복지부령” 또는 “총리령”은 “농림축산식품부령” 또는 “해양수산부령”으로 본다. 이 경우 농림축산식품부장관이 농림축산식품부령을 발하거나 해양수산부장관이 해양수산부령을 발할 때에는 보건복지부장관 또는 식품의약품안전처장과 협의하여야 한다. ② 농림축산식품부장관 또는 해양수산부장관은 동물의 질병을 진료 또는 예방하기 위하여 사용되는 동물용 의약품등으로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 제제에 대하여는 사용 대상, 용법ㆍ용량 및 사용금지기간 등 사용 기준을 정할 수 있다. 1. 동물의 체내에 남아 사람의 건강에 위해를 끼칠 우려가 있다고 지정하는 제제 2. 가축전염병 또는 수산동물전염병의 방역 목적으로 투약 또는 사용하여야 한다고 지정하는 제제 ③제2항에 따라 사용 기준이 정해진 동물용 의약품등을 사용하려는 자는 그 기준을 지켜야 한다. 다만, 수의사 및 수산질병관리사의 진료 또는 처방에 따라 사용하는 경우에는 그 기준을 지키지 아니하여도 된다. ④「수의사법」에 따른 동물병원 개설자는 제44조에도 불구하고 동물 사육자에게 동물용 의약품을 판매하거나, 동물을 진료할 목적으로 제50조제2항 단서에 따라 약국개설자로부터 의약품을 구입할 수 있다. 이 경우 동물병원 개설자는 농림축산식품부령 또는 해양수산부령으로 정하는 바에 따라 거래 현황을 작성ㆍ보존하여야 한다. ⑤「수산생물질병 관리법」에 따른 수산질병관리원 개설자는 제44조에도 불구하고 수산생물양식자에게 수산생물용 의약품을 판매할 수 있다. ⑥ 이 법에 따라 동물용 의약품 도매상의 허가를 받은 자는 농림축산식품부장관 또는 해양수산부장관이 정하여 고시하는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 동물용 의약품을 수의사 또는 수산질병관리사의 처방전 없이 판매하여서는 아니 된다. 다만, 동물병원 개설자, 수산질병관리원 개설자, 약국개설자 또는 동물용 의약품 도매상 간에 판매하는 경우에는 그러하지 아니하다. 1. 오용ㆍ남용으로 사람 및 동물의 건강에 위해를 끼칠 우려가 있는 동물용 의약품 2. 수의사 또는 수산질병관리사의 전문지식을 필요로 하는 동물용 의약품 3. 제형과 약리작용상 장애를 일으킬 우려가 있다고 인정되는 동물용 의약품 ⑦ 약국개설자는 제6항 각 호에 따른 동물용 의약품을 수의사 또는 수산질병관리사의 처방전 없이 판매할 수 있다. 다만, 농림축산식품부장관 또는 해양수산부장관이 정하는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 동물용 의약품은 그러하지 아니하다. 1. 주사용 항생물질 제제 2. 주사용 생물학적 제제 ⑧ 제6항 및 제7항에도 불구하고 이 법에 따라 동물용 의약품을 판매하는 자는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하면 제6항 각 호에 따른 동물용 의약품을 수의사 또는 수산질병관리사의 처방전 없이 판매할 수 있다. 이 경우 판매방법ㆍ기록관리 및 구입자의 범위ㆍ준수사항, 그 밖에 필요한 사항은 농림축산식품부령 또는 해양수산부령으로 정한다. 1. 농림축산식품부장관 또는 해양수산부장관이 정하는 도서ㆍ벽지의 축산농가 또는 수산생물양식어가에 판매하는 경우 2. 농림축산식품부장관 또는 해양수산부장관, 시ㆍ도지사 또는 시장ㆍ군수ㆍ구청장이 긴급방역의 목적으로 「가축전염병예방법」 제15조 또는 「수산생물질병 관리법」 제13조에 따라 동물용 의약품의 사용을 명령한 경우 ⑨ 이 법에 따라 동물용 의약품등을 판매하는 자는 다음 각 호의 사항을 준수하여야 한다. 1. 담합행위의 금지, 판매장소의 지정, 기록관리 등 동물용 의약품등의 유통체계 확립과 판매질서 유지를 위하여 농림축산식품부령 또는 해양수산부령으로 정하는 사항 2. 오남용 방지 등 동물용 의약품등의 안전한 사용을 위하여 농림축산식품부령 또는 해양수산부령으로 정하는 사항 ⑩ 이 법에 따라 동물용 의약품등을 판매하는 자는 사람이나 동물에게 위해를 줄 우려가 있어 사용을 제한할 필요가 있다고 농림축산부령 또는 해양수산부령으로 정하는 동물용 의약품등을 판매하는 경우에는 그 거래현황을 작성ㆍ보존하여야 한다. ⑪ 이 법에 따라 동물용 의약품 도매상의 업무를 관리하는 자는 농림축산식품부령 또는 해양수산부령으로 정하는 바에 따라 동물용 의약품의 안전성 확보와 품질관리를 관한 교육을 받아야 한다. ⑫ 동물용 의약품 도매상의 허가를 받은 자는 제47조제1항에도 불구하고 동물 사육자나 수산생물양식자에게 농림축산식품부령 또는 해양수산부령으로 정하는 바에 따라 동물용 의약품을 판매할 수 있다. |
| [「동물용의약품등취급규칙」일부 발췌] |
|---|
| 제4조(동물용의약품등의 제조업허가신청 등) ①법 제31조제1항, 「의료기기법」 제6조제1항 또는 「체외진단의료기기법」 제5조제1항에 따라 동물용의약품, 동물용의료기기 또는 동물용체외진단의료기기의 제조업허가를 받으려는 자는 별지 제4호서식의 신청서에, 법 제31조제4항에 따라 동물용의약외품의 제조업신고를 하려는 자는 별지 제4호의2서식의 신고서에 각각 다음 각 호의 구분에 따라 해당 서류를 첨부하여 검역본부장 또는 수산물품질관리원장에게 제출해야 한다. (중략) 제13조(제조관리자의 준수사항) 법 제37조제1항에 따라 동물용의약품 및 동물용의약외품의 제조관리자가 준수하여야 할 사항은 다음 각 호와 같다. 1. 보건위생상 위해가 없도록 제조소의 시설을 위생적으로 관리하여 곤충등의 침입, 교차오염 또는 외부로부터의 오염을 방지할 것 2. 종업원의 보건위생상태를 철저히 점검하고, 품질이 우수한 동물용의약품 및 동물용의약외품의 생산을 위한 교육ㆍ감독에 주력할 것 3. 제조관리기준서ㆍ제품표준서등에 의하여 정확히 제조할 것 4. 작업소에 위해가 발생할 우려가 있는 물건을 두지 아니하고, 작업소에서 국민보건에 유해한 물질이 유출되거나 방출되지 아니하도록 할 것 5. 원료 및 자재의 입고부터 완제품의 출고에 이르기까지 필요한 시험검사 또는 검정을 철저히 하고, 제조관리기록서 및 품질관리기록서를 작성ㆍ비치하여야 하며, 이를 제조일부터 3년 이상 보존할 것 제13조의2(동물용의약품등의 제조 및 품질관리기준 등) ① 동물용의약품의 제조 및 품질관리기준은 별표 5 및 별표 6과 같다. ② 「의료기기법」 제6조제4항ㆍ제15조제4항ㆍ제16조제2항 또는 「체외진단의료기기법」 제5조제5항ㆍ제11조제4항에 따라 동물용의료기기ㆍ동물용체외진단의료기기의 제조허가 또는 수입허가를 받거나 신고하려는 자 또는 동물용의료기기수리업 신고를 하려는 자가 갖추어야 할 시설 및 품질관리체계는 별표 6의2와 같다. ③ 동물용의약품등의 제조업허가를 받거나 제조업신고를 한 자, 위탁제조판매업신고를 한 자 및 수입자(이하 “동물용의약품등의 제조업자등”이라 한다)는 법 제31조제15항, 「의료기기법」 제6조제10항ㆍ제15조제6항ㆍ제16조제3항 또는 「체외진단의료기기법」 제5조제11항ㆍ제11조제5항에 따라 제조관리 및 자가시험 등에 필요한 시험시설 및 제조품목별 품질관리기준을 갖추어야 한다. ④ 제1항 및 제2항에 따른 기준의 적용과 제3항에 따른 시험시설 및 품질관리기준 등 품질관리에 관한 세부적인 사항은 검역본부장 또는 수산물품질관리원장이 정하여 고시한다. (중략) 제22조(동물용의약품제조업자 등의 준수사항) ①법 제47조 및 법 제85조제4항ㆍ제9항 또는 「의료기기법」 제13조제1항, 같은 법 제15조제6항, 같은 법 제16조제4항 및 같은 법 제18조에 따라 동물용의약품의 제조업허가를 받은 자, 위탁제조판매업자, 수입자, 동물약국을 개설한 자, 동물용의약품 도매상, 동물용의약품을 판매하는 동물병원ㆍ수산질병관리원을 개설한 자 또는 동물용의료기기ㆍ동물용체외진단의료기기 취급자는 다음 각 호의 사항을 준수해야 한다. 1. 동물용의약품등의 제조 또는 수입품목허가를 받지 아니하거나 제조 또는 수입품목신고를 하지 아니한 동물용의약품등을 판매하거나 판매를 목적으로 저장 또는 진열하지 아니할 것 2. 유효기간이 지났거나 변질 또는 오손된 동물용의약품등을 판매하거나 판매를 목적으로 저장 또는 진열하지 아니할 것 3. 동물용의약품의 제조업소ㆍ위탁제조판매업소ㆍ수입업소, 동물약국, 동물용의약품 도매상, 동물용의약품을 판매하는 동물병원ㆍ수산질병관리원은 판매업소 외의 장소에서 동물용의약품을 판매하거나 판매를 목적으로 진열하지 아니할 것 4. 동물용의약품의 판매를 촉진할 목적으로 현상품 또는 사은품등의 경품류를 제공하지 아니할 것 5. 동물병원개설자는 「수의사법」에 따른 동물의 진료를 행한 후 동물용의약품을 판매하여야 하며, 약국개설자로부터 인체용 전문의약품을 구입하여 사용하는 경우에는 별지 제16호의2서식에 따른 출납대장을 비치하고 출납현황을 기록하여 이를 1년간 보존할 것 6. 동물용의약품등의 안전성ㆍ유효성 확보를 할 수 있도록 이 규칙으로 정한 방법으로 유통ㆍ보관할 것 7. 수거ㆍ폐기가 지시된 동물용의약품등을 판매하거나 판매할 목적으로 진열하지 말 것 (중략) 제26조(동물용의약품등의 생산ㆍ수입실적 등의 보고) ①법 제38조제2항(법 제42조제5항에서 준용하는 경우를 포함한다) 및 「의료기기법」 제13조제2항(같은 법 제15조제6항에서 준용하는 경우를 포함한다)에 따라 동물용의약품의 품목허가를 받은 자, 동물용의약외품의 제조업자, 동물용의약품ㆍ의약외품의 수입자, 동물용의료기기ㆍ동물용체외진단의료기기의 제조업자 및 동물용의료기기ㆍ동물용체외진단의료기기의 수입업자는 연간 생산ㆍ수출입 및 판매실적을 검역본부장 또는 수산물품질관리원장이 정하는 바에 따라 해당 연도 종료 후 40일 이내에 한국동물약품협회장을 거쳐 검역본부장 또는 수산물품질관리원장에게 보고해야 한다. 다만, 제28조제1항에 따른 국가출하승인동물용의약품(생물학적제제) 또는 동물용 항균제(항생제를 포함한다)인 경우 월별 생산ㆍ수출입 및 판매실적을 반기별로 반기 종료 후 40일 이내에 한국동물약품협회장을 거쳐 검역본부장 또는 수산물품질관리원장에게 보고해야 한다. ② 제1항에 따라 보고를 한 동물용의약품의 품목허가를 받은 자, 동물용의약외품의 제조업자, 동물용의약품ㆍ의약외품의 수입자, 동물용의료기기ㆍ동물용체외진단의료기기의 제조업자 및 동물용의료기기ㆍ동물용체외진단의료기기의 수입업자는 동물용의약품의 생산실적 또는 수입실적 보고와 관련된 서류를 2년간 보관해야 한다. (후략) |
자료: 국가법령정보센터
당사는 동물용의약품에 대해 제조, 생산 및 판매를 영위하는 회사로서「약사법」 및「동물용의약품등취급규칙」에서 규정하는 동물용의약품의 제조, 생산 및 판매 방법을 정상적으로 준수하고 있습니다. 구체적으로 당사의 동물용의약품 성분, 제조과정, 효능 및 효과 등에 상세한 정보를 기재함으로써 당사가 제조하는 동물용의약품에 대한 정확한 정보고지를 하고 있습니다. 덧붙여 동물용의약품 제품의 품질을 높이기 위해 KVGMP 기준 따라 제품을 생산 및 제조 함으로써 동물용의약품 품질을 고도화하고 있으며, 동물용의약품 품질이 일관적으로 유지되도록 KVGMP에서 요구하는 저장 및 운송조건을 충족하고 있습니다. 따라서, 당사는 동물용의약품 개발, 제조, 생산 및 판매시「약사법」 및「동물용의약품등취급규칙」등 관계법령과 규정에 어긋나지 않도록 적절히 대응하고 있습니다. 「동물용의약품등취급규칙」을 준수하여 동물용의약품에 대한 제조, 생산 및 판매를 진행하는 것에 더하여, 당사는 동물용의약품 품질관리 우수관리기준(KVGMP, Korea Veterinary Good Manufacturing Practice) 요건에 따라 동물용의약품을 제조하고 있습니다. KVGMP는 동물용약품의 제조소의 구조ㆍ설비를 비롯하여 원료의 구입으로부터 제조, 포장, 출하에 이르기까지의 생산공정 전반에 걸쳐 지켜야 할 요건을 규정하고 있습니다. KVGMP는 국제 기준과 동등한 VGMP 제도 운영을 통해 국내 동물용의약품의 국제적 신뢰성을 제고하고 수출 경쟁력을 강화하기 위해 마련되었습니다. KVGMP의 상세 내용은 아래와 같습니다.
[동물용의약품 품질관리 우수관리기준(KVGMP)]
| 구분 | 상세 설명 |
| 1. 관련 조항 | - 「약사법」제 38조 : 의약품의 생산관리 의무 및 보고 - 「동물용의약품등취급규칙」제 13조의 2 및 제 14조 : 동물용의약품 제조 및 품질관리 기준과 제조업자의 준수 사항-「동물용의약품등 제조·검사시설 및 품질관리기준」: 동물용의약품 제조 및 품질관리 기준 명시 |
| 2. 도입 목적 | - 국제 VGMP 기준에 부합하는 품질 관리를 통해 해외 시장 진출 촉진하고 수출 경쟁력을 강화- 잔류 약물 문제를 최소화 하여 축산물 안전성과 소비자 신뢰를 확보함으로써 공중 보건에 기여- 고품질 의약품 생산으로 동물 질병 예방 및 치료 효과를 증대시키고 동물 건강을 보호 |
| 3. 주요 내용 | (1) 제조 및 품질관리 기준- 제조 시 작업 구역간 분리와 청정 등급 준수를 통해 교차 오염 방지 및 오염방지 설비 구비- 각 공정단계에서 표준작업지침서(SOP)를 따라 작업을 수행하며, 설비가 제품품질에 영향을 미치지 않도록 주기적인 검증(Validation) 실시. (2) 시설 및 설비 요건- 제조소는 청결구역, 준청결구역 그리고 비청결구역으로 구분하여 오염을 방지하고 생물학적 제제(백신 등)는 전용 구역에서만 제조 가능하도록 규정- 온도, 습도, 공기 흐름 등을 제어하는 공조 시스템을 설치하여 작업환경을 유지하며 제조 과정시 발생하는 폐기물에 대한 처리시설 구비. (3) 인력 관리- KVGMP는 제조와 품질관리 관여하는 인력의 자격과 교육을 규정하는 바, 제조 책임자와 품질관리 책임자는 관련 분야의 전문 지식과 경험을 갖추어야함.- 모든 직원은 GMP 기준과 관련된 정기적인 교육을 받아야 하며, 교육 기록을 유지해야 함.(4) 재료, 제품 관리 및 사후 관리- 원료는 입고시 검사 후 승인된 것만 사용하며, 포장재도 동일하게 관리함. 또한 완제품은 지정된 온도와 습도를 유지하는 창고에서 보관하며, 유통 과정에서도 품질이 유지되도록 관리. - KVGMP 인증업체는 정기적인 사후 관리(2년에 1회)를 통해 지속적으로 기준 준수 여부를 점검 받아야 하며, 동물용의약품에 대한 제품 회수 절차 및 소비자 불만에 따른 처리 규정을 명확히 제시해야 함. |
| 4. 적용 대상 | - 동물용의약품, 동물용의료기기, 배합사료 첨가제 및 생물학적 제제 |
자료 : 국가법령정보센터, 농림축산검역본부
당사 역시 이러한 KVGMP 기준을 준수하여 동물용 의약품을 제조하고 있습니다. 이는 당사의 동물용의약품 사업 확대와 해외 진출 등의 대내외 경쟁력을 향상하기 위함입니다. 구체적으로 당사는 KVGMP를 근거로 규정한 당사의 제조관리기준서, 품질관리기준서, 제조위생관리기준서에 준하여 동물용의약품을 관리하고 있으며, 의약품 제조시 제형별 청정등급으로 분리된 작업소에서 제조하고 있습니다. 또한, 당사는 농림축산검역본부 약사감시 1회이상/년, KGMP사후실사 1회이상/2년, 자율점검을 실시하여 원료와 원료, 원료와 제품, 제품과 제품이 상호 교차오염이 발생되지 않게 관리하고 있습니다. 또한, 당사의 제조소는 청정도에 따라 분리되어 있습니다. 구체적으로 일반내용액제, 항생내용액제실은 10,000 Class 청정도로 유지관리 되고 있으며 외용액제,일반경구용산제, 항생경구용산제, 페니실린 산제실은 100,000 Class 청정도로 유지관리되고 있습니다. 당사의 제조실 및 포장실은 온도,습도,공기 흐름등을 제어할수 있은 공조시스템 설치운영되고 있으며 각 제형별 전용 제조소에서 제품을 제조하고 있습니다.한편, KVGMP는 제조와 품질관리에 기여하는 전문 인력의 자격을 요구하고 있는데 당사 역시 KVGMP를 준수하기 위한 전문인력을 보유하고 있습니다. 당사의 제조관리 책임자 및 품질관리 책임자는 관련분야 전문지식을 갖춘 약사가 상주근무하고 있습니다. 또한, 당사의 전문인력인 제조관리 책임자는 동물약품협회에서 진행하고 있는 제조관리자 의무 교육을 정기적으로 이수하고 있고, 당시 일반직원들에게 KVGMP 교육을 주기적으로 시행하고 있습니다. 마지막으로, 당사는 완제품 및 반제품을 분류·보관하며 적정한 온도,습도를 유지하는 보관소에 보관, 유통과정 중 품질이 유지되도록 관리하고 있고, 제품의 표시재료에 표기 및 각 지역별 영업소장의 교육등으로 품질이 유지되도록 관리하고 있습니다.한편, 동물용의약품은 제품 인허가를 위서는 농림축산검역본부를 포함한 국내 다수의 기관 및 지자체로부터 품목 허가 및 신고, 성분등록 등의 절차를 거쳐야 합니다. 농림축산검역본부에 따르면, 동물용의약품 인허가를 받기 위해서는 품목허가를 신청 한 뒤 동물용의약품의 안전성과 유효성 심사대상에 대한 여부를 검토합니다.안전성과 유효성 검토 이후에는 여러 기술검토부서에서 동물용의약품의 적합성에 대해 평가합니다. 농림축산검역본부 외에도 당사는 한국동물약품협회, 국립수산물품질관리원, 강원도청에 제품 인허가 신고를 하고 있습니다. 국내 여러 정부기관 및 규제당국의 심사에 절차에 따라 동물용의약품이 최종적으로 시판되기 까지는 최소 9개월에서 최대 1년이상 소요 됩니다.
[동물용의약품 인허가 프로세스] 동물용의약품 인허가 프로세스.jpg 동물용의약품 인허가 프로세스자료 : 농림축산검역본부
당사는 위와 같은 인허가 프로세스에 따라, 당사의 동물용의약품인 아이지드링크, 아마존, 이과수 그리고 애드애니레스산 등을 승인받았으며 향후 개발중인 신규 동물용의약품 역시 위와 같은 인허가 프로세스에 따라 제품 승인을 받을 예정입니다. 당사는 검역본부 담당자의 추가적인 자료와 설명요구에 대하여 성실히 응함으로써 신규 동물용의약품의 빠른 승인을 통한 상업화를 위해 정부기관과 관계 부처의 질의 및 요구사항에 적절히 대응하고 있습니다. 그러나, 당사가 현재 동물용의약품 사업을 영위함에 있어 정부에서 요구하는 관계법령 등을 적절히 준수하고 있음에도 불구하고「동물용의약품등취급규칙」와 같은 정부의 동물용의약품 품질관리 규제는 지금보다 더 엄격하게 변화할 수 있습니다. 이로 인해 당사는 규제 강화에 대응하기 위한 추가적 운영비용 발생과 시설투자비가 발생할 가능성이 높고, 이로 인한 비용부담의 증가는 재무안정성을 낮추는 요인으로 작용할 수 있습니다.또한, 우수 동물용의약품 제조의 표준이 되는 KVGMP의 규정내용이 변경되면 기존 설비를 업그레이드 하거나 새로운 장비를 도입해야하는 설비투자가 증가할 수 있으며, 새로운 규정을 준수하기 위한 추가적인 품질 관리 및 검사절차 도입으로 인한 운영비용이 증가할 수 있습니다. 여기에 새로운 KVGMP 규정을 이해하고 준수하기 위해 기존 직원들에 대한 교육 및 훈련과 추가적인 규제 준수를 위한 신규 인력을 채용하여야 하는 등 인력과 관련된 비용이 증가할 수 있습니다. 이는 당사의 비용부담을 높여 향후 수익성을 낮추는 요인으로 작용할 수 있습니다. 마지막으로, 제품 인허가 신고 절차가 추가로 늘어나거나 심사가 강화될 경우, 동물용의약품 심사가 지연될 수 있습니다. 이로 인해 출시 예정인 동물용의약품의 최종 승인이 늦어져 당사에 추가적인 비용을 초래할 수 있고, 제품 판매를 통한 매출 시현이 미루어져 당사의 매출 성장성과 수익성에 악영향을 줄 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
아. 핵심연구개발인력 유출에 따른 위험
당사는 다양한 질병에 대한 R&D를 진행하며 다양한 항원정보를 확보하였고, 300여 종의 라이브러리를 보유하고 있습니다. 이에 새로운 질병에 대한 개발 의뢰가 지속적으로 들어오고 있으며 IgY 시장에서 입지를 넓히고 있습니다. 당사 중앙연구소는 2007년 8월 9일 한국산업기술진흥협회 인증 기업부설 연구소로서 난황면역항체 기술을 이용하여 의약품, 축산용, 수산용, 식품첨가제를 연구개발하기 위해 설립되었습니다. 각종 국책 연구과제 및 자체 연구개발을 주도적으로 수행하여 난황면역항체 기술을 적용한 새로운 제품개발에 매진하고 있습니다. 당사는 핵심인재 확보 및 인력의 결원이 발생하지 않도록 노력하고 있으나, 퇴직, 경쟁회사로의 이직 등 핵심 인력의 이탈 발생 가능성은 항상 존재하고 있습니다. 핵심인력 등의 결원 발생 시, 당사의 핵심기술이 유출될 위험이 있으며, 대체 인력 확보에 실패할 경우 당사 기술경쟁력을 포함하여 영업·연구개발·경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 더불어, 영입된 전문인력에게 기대하였던 효과가 현실화되지 않는 경우, 재무적으로 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
당사는 계란을 이용해 항체를 생산하는 IgY 기반의 인체 및 동물용 항체의약품의 연구개발과 생산을 주력사업으로 하는 동물용의약품 제조 전문회사입니다. 그리고 KVGMP 시설을 이용하여 동물용의약품과 건강기능식품 및 인체의약품의 개발과 판매 등을 전문사업으로 하는 바이오 벤처회사입니다. 예방용, 치료용 항체개발을 위해서는 다양한 질병에 대한 정보 및 항원 확보가 필수적입니다. 당사는 다양한 질병에 대한 R&D를 진행하며 다양한 항원정보를 확보하였고, 300여 종의 라이브러리를 보유하고 있습니다. 이에 새로운 질병에 대한 개발 의뢰가 지속적으로 들어오고 있으며 IgY 시장에서 입지를 넓히고 있습니다.
당사 중앙연구소는 2007년 8월 9일 한국산업기술진흥협회 인증 기업부설 연구소로서 난황면역항체 기술을 이용하여 의약품, 축산용, 수산용, 식품첨가제를 연구개발하기 위해 설립되었습니다. 각종 국책 연구과제 및 자체 연구개발을 주도적으로 수행하여 난황면역항체 기술을 적용한 새로운 제품개발에 매진하고 있습니다.
[애드바이오텍 중앙연구소 개요]
| 중앙연구소 세부조직 | 연구대상 | 연구내용 상세 |
| 나노바디 연구팀 | 나노바디 항체 개발 | 동물 질병에 관련된 항원을 타겟으로한 나노바디 항체 개발 |
| 나노바디 효능평가 | 나노바디 효능 평가법 개발(발현량, 항원결합력, 중화력 평가) 및 품질관리 | |
| 재조합 항원 개발 | 항원의 특정 타겟 단백질 재조합 클론 개발 및 발현, 정제 평가 | |
| 바이러스 연구팀 | 나노바디, IgY 항원 개발 | 나노바디, IgY 항체를 개발하기 위한 항원 배양 및 독성 평가 |
| 항바이러스 효능평가 | 개발된 항체 및 약물에 대한 항바이러스 효능평가를 위한 qPCR 및 세포 독성 평가 | |
| 박테리아 연구팀 | 나노바디, IgY 항원 개발 | 나노바디, IgY 항체를 개발하기 위한 항원 배양 및 백신 안정성 평가 |
| 항균력 효능평가 | 항균 미생물, 항균 제제의 특정 미생물에 대한 항균력 평가 | |
| 미생물 발효 | 미생물제제의 배양 조건 확립 및 안정성 평가 | |
| 기타연구팀 | IgG 유래 항체 절편 개발 | ScFv 형태의 단클론항체 개발 및 효능평가 |
| 재조합 단백질 개발 | 동물 성장 촉진에 영향을 주는 재조합 단백질 개발 및 효능평가 |
자료 : 당사 제공
나노바디 연구팀은 동물 질병에 관련된 항원을 타겟으로한 나노바디 항체, 효능평가 법 등 단백질 재조합 클론을 개발하는 팀입니다. 바이러스 연구팀은 가축질병에서 백신 효과가 미미하다고 알려진 송아지, 양돈, 새우의 바이러스 질병에 효과가 있는 IgY를 개발하여 급이용 사료첨가제, 주사제 제형 개발 등으로 백신 대체제 개발을 담당하고 있습니다. 박테리아 연구팀은 송아지, 양돈, 새우에서 설사병을 유발시키는 장내 세균들을 제어할 수 있는 IgY를 개발하여 항생제를 대체할 수 있는 바이오의약품 개발에 매진하고 있으며 in vitro 및 in vivo 연구, 백신용 항원 최적화 연구 등을 담당하고 있습니다. 기타연구팀은 ScFv 형태의 단클론항체 개발 및 효능평가등을 진행하고 있습니다.
[당사 연구개발 주요 인력 현황]
| 직위 | 성명 | 최종학력 | 담당업무 | 주요 경력 | 주요 연구실적 및 논문 |
| 수석/본부장 | 박수현 | 박사 | 연구개발본부 총괄 | - 한림대학교 의학과 석사 - 한림대학교 의학과 박사 - 한림대학교 의학과 천연의약연구소 연구교수 - ㈜프론트바이오 기업부설연구소 연구소장 - ㈜애드바이오텍 연구개발본부 본부장 | [논문] - Antinociceptive profiles and mechanisms of centrally administered oxyntomodulin in various mouse pain models. Neuropeptides. 68:7-14. 2018.4.- The activation of α2-adrenergic receptor in the spinal cord lowers sepsis-induced mortality. Korean J Physiol Pharmacol. 21(5)495-507. 2017.9- Spinal β-adrenergic receptors’ activation increases the blood glucose level in mice. Animal Cells and Systems. 21(4)278-285. 2017.8[학회발표]- Effect of Sulfonylureas Administered Centrally on the Blood Glucose Level in Immobilization Stress Model. 6/11~7/11/2014. 2014 대한약리학회.- Effects of clonidine administered spinally on mortality and hypoglycemia induced by LPS/GaLN-induced Sepsis. 6/11~7/11/2014. 2014 대한약리학회.- Study on the Blood Glucose Regulation Mechanism in Depressive Disorder Animal Model. 6/11~7/11/2014. 2014 대한약리학회. |
| 수석연구원 | 김지안 | 박사 | 연구소 총괄 관리 | - 한림대학교 생체고분자학과 석사 - 한림대학교 생체고분자학과 박사 - ㈜바이오셀트란 품질관리/보증팀 팀장 - 록야㈜ 천연물 연구팀 수석연구원 - ㈜애드바이오텍 중앙연구소 수석연구원/팀장 | [논문]- PEP-1-PEA15 suppresses inflammatory responses by regulation of MAPK in macrophages and animal models(2018년, Immunobiology)[학회발표]- Effects of Silk Solution Against Laminectomy-induced Dural Adhesion Formation and Inflammation in Rat Model(2018년, 곤충산업 발전을 위한 공동 학술대회)- 세라마이드의 생성을 유도하는 레스베라트롤이 향상된 포도 추출물의 추출공정 개발과 효능평가(춘천바이오산업진흥원 11차 학술컨테스트) |
| 책임연구원 | 문정수 | 석사 | VHH 항원 개발/품질관리 | - 강원대학교 생화학과 석사 - ㈜리포바이오메드 연구소 수석연구원 - ㈜리포바이랩 연구소 연구원 - ㈜애드바이오텍 중앙연구소 책임연구원 | [논문]- Hair growth promoting potential of phospholipids purified from porcine lung tissues (2015년, Biomol Ther)- Anti-inflammatory, antinociceptive and anti-angiogenic activities of a phospholipid mixture purified from porcine lung tissues (2012년, Immunopharmacol Immunotoxicol)- Topical application of a phospholipid mixture purified from pig lungs ameliorates 2,4-dinitrofluorobenzene-induced allergic contact dermatitis in BALB/c mice (2012년, Mol Biol Rep) |
| 책임연구원 | 김한얼 | 석사 | 바이러스 관련 생산/효능평가 | - 강원대학교 생화학과 석사 - ㈜이뮨메드 신약본부 신약개발팀 연구원 - ㈜애드바이오텍 중앙연구소 책임연구원 | [논문]- miR-122-SOCS1-JAK2 axis regulates allergic inflammation and allergic inflammation-promoted cellular interactions (2017 Jul doi: 10.18632/oncotarget.19149) |
| 책임연구원 | 김정훈 | 석사 | 바이러스 관련 생산/효능평가 | - 강릉원주대학교 해양분자생명과학과 석사 - ㈜프론트바이오 기업부설연구소 선임연구원 - ㈜애드바이오텍 중앙연구소 책임연구원 | [논문] - D-galactosamine/lipopolysaccharide로 감작된 급성간독성 마우스 모델에서 인삼열매추출물의 간독성 개선 효과 (2017년, 한국식품과학지) |
| 책임연구원 | 양송이 | 석사 | 축산 제품 관련 업무 총괄, 반려동물 및 축산용 제품 개발 | - 강원대학교 동물생명과학과 석사 - ㈜애드바이오텍 중앙연구소 책임연구원 | [논문] - 한국 재래계의 HNF4α 유전자 내 SNP 탐색 및 체중과의 연관성 분석(2018, 강원대학교 석사 학위논문) - 한국 재래계의 HNF4α 유전자 내 SNP와 성장과의 연관성 분석(2018, 한국가금학회지) - 소 로타바이러스 특이적 단일도메인 항체의 경구투여가 송아지 소 로타바이러스 감염시 미치는 영향(2024, 동물자원연구) |
| 책임연구원 | 김샛별 | 석사 | 신규 사업 발굴 및 개발/IgY 연구 및 개발 | - 한림대학교 식품영양학과 석사 - ㈜프론트바이오 기업부설연구소 연구원 - ㈜애드바이오텍 중앙연구소 책임연구원 | [논문]- Phytochemical Analysis of Agrimonia pilosa Ledeb, Its Antioxidant Activity and Aldose Reductase Inhibitory Potential(2017년, International Journal of Molecular Sciences)- Rapid Identification and Isolation of Inhibitors of Rat Len sAldose Reductase and Antioxidant in Maackia amurensis(2017년, BioMed Research International)[학회발표]- Structural Analyses of the Inhibitory Compounds on aldose reductase from Maackia amurensis(2015년, 생약학회) |
| 선임연구원 | 타우픽 이크발 마울라나 | 석사 | IgY 품질관리/효능평가 | - 강원대학교동물응용과학과 석사 - ㈜애드바이오텍 중앙연구소 선임연구원 | [논문]- Development of mitochondrial 12S rRNA gene for identification of dog and rat in beef using multiplex PCR.(2019년, Journal of the Indonesian Tropical Animal Agriculture)- Color and texture analyses of meatballs made from beef, pork, rat, dog meats, and their mixtures. (2019년, Materials Science and Engineering) |
자료 : 당사 제공
또한, 당사는 연구인력에 대해 사기진작 및 보상과 함께 장기근속 유도로 이탈을 방지하기 위하여 아래와 같이 주식매수선택권을 부여하였으며, 직무발명보상규정을 도입하여 연구수당으로 지급하고 있습니다.
[연구개발인력 주식매수선택권 부여 내역]
| 부여받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의종류 | 최초 부여 주식수 | 현재 행사가능 주식수 | 행사기간 |
| 박수현 | 미등기임원 | 2024.03.28 | 신주교부 | 보통주 | 30,000 | 30,000 | 2026-03-28 ~ 2031-03-27 |
| 김지안 | 직원 | 2024.03.28 | 신주교부 | 보통주 | 10,000 | 10,000 | 2026-03-28 ~ 2031-03-27 |
| 문정수 | 직원 | 2022.03.30 | 신주교부 | 보통주 | 2,000 | 2,000 | 2024-03-30 ~ 2029-03-29 |
| 양송이 | 직원 | 2018.12.27 | 신주교부 | 보통주 | 1,300 | 1,300 | 2020-12-27 ~ 2025-12-26 |
| 2022.03.30 | 신주교부 | 보통주 | 2,000 | 2,000 | 2024-03-30 ~ 2029-03-29 | ||
| 2024.03.28 | 신주교부 | 보통주 | 3,000 | 3,000 | 2026-03-28 ~ 2031-03-27 |
자료 : 당사 제공
당사는 핵심인재 확보 및 인력의 결원이 발생하지 않도록 노력하고 있으나, 퇴직, 경쟁회사로의 이직 등 핵심 인력의 이탈 발생 가능성은 항상 존재하고 있습니다. 핵심인력 등의 결원 발생 시, 당사의 핵심기술이 유출될 위험이 있으며, 대체 인력 확보에 실패할 경우 당사 기술경쟁력을 포함하여 영업·연구개발·경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 더불어, 영입된 전문인력에게 기대하였던 효과가 현실화되지 않는 경우, 재무적으로 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
자. 지적재산권 침해 관련 위험당사는 개발기술에 대한 모니터링과 선행기술조사를 실시하며 주요 타겟국가 진입을 위한 지식재산권을 꾸준히 확보하여 판매입지를 다지고 기술 경쟁력을 확보하고 있습니다. 당사의 전체 지적재산권은 특허권 26건 및 상표권 19건을 보유하고 있습니다. 꾸준한 지식재산권 확보를 통해 경쟁업체의 기술 모방에 대비하고 있습니다. 또한, 2016년부터 현재까지 한국생명공학연구원과 난황면역항체 기술과의 시너지 효과를 위해 특허 7건에 대한 전용실시권 계약을 체결하였으며,개별 인정형 원료개발을 위한 공동 프로젝트를 진행하고 있습니다. 따라서 특허권, 사용권 및 전용실시권 일체를 포함한 당사의 지적 재산권은 전체 52건이며, 향후에도 지속적인 기술개발 활동을 통해 지적재산권 보유내역을 늘려나갈 예정입니다.당사는 특허권등의 지적재산권을 바탕으로 동물용 신규 의약품을 개발하는 바이오 기업이기에 지적재산권은 당사의 핵심 재산으로 자리매김 하고 있습니다. 따라서, 지적재산권 관련 분쟁이 발생할 경우 서비스 제공에 차질을 빚어 손실이 발생할 가능성이 존재합니다. 또한, 타인이 지적재산권 침해를 주장하거나 이와 관련된 소송을 제기할 경우 승소 여부와 관계없이 많은 비용과 시간이 소요되며 당사의 평판에 부정적인 영향을 미칠수도 있습니다. 그리고 지적재산권 분쟁이 발생하여 회사가 예상하지 못한 시간과 비용을 소모할 수도 있으며, 분쟁 결과에 따라 해당 지적재산권을 당사가 사용하지 못할 경우 당사의 경영성과에 직접으로 부정적인 영향이 발생할 수도 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
당사는 개발기술에 대한 모니터링과 선행기술조사를 실시하며 주요 타겟국가 진입을 위한 지식재산권을 꾸준히 확보하여 판매입지를 다지고 기술 경쟁력을 확보하고 있습니다. 당사의 전체 지적재산권은 특허권 26건 및 상표권 19건을 보유하고 있습니다. 꾸준한 지식재산권 확보를 통해 경쟁업체의 기술 모방에 대비하고 있습니다. 또한, 2016년부터 현재까지 한국생명공학연구원과 난황면역항체 기술과의 시너지 효과를 위해 특허 7건에 대한 전용실시권 계약을 체결하였으며,개별 인정형 원료개발을 위한 공동 프로젝트를 진행하고 있습니다. 따라서 특허권, 사용권 및 전용실시권 일체를 포함한 당사의 지적 재산권은 전체 52건이며, 향후에도 지속적인 기술개발 활동을 통해 지적재산권 보유내역을 늘려나갈 예정입니다. 당사가 보유한 지적재산권 현황은 아래와 같습니다.
[애드바이오텍 지적재산권 내역]
| 번호 | 구분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 국가 |
| 1 | 특허권 | 난황항체 보존액 | ㈜애드바이오텍 | 2007.07.31 | 2008.06.30 | 난황항체 첨가 제품 | 한국 |
| 2 | 특허권 | 사료첨가제 | ㈜애드바이오텍 | 2009.01.19 | 2011.03.28 | 축산 관련 제품 | 한국 |
| 3 | 특허권 | 돼지유행성 설사 또는 돼지전염성 위장염에 대한 항체를 지닌 난황을 함유하는 자돈 사료용 첨가물 조성물 | ㈜애드바이오텍 | 2009.06.29 | 2011.06.27 | 자돈 소화기성 질병 예방 및 치료 보조 제품 | 한국 |
| 4 | 특허권 | 여드름균에 대한 항체를 지닌 난황을 함유하는 여드름 치료용 화장료 조성물 | ㈜애드바이오텍 | 2009.04.08 | 2011.11.15 | 여드름 예방용 화장품 관련 제품 | 한국 |
| 5 | 특허권 | 오리의 급만성 전염질병을 유발하는 병원체에 대한 항체를 지닌 난황을 함유하는 오리 사료 첨가용 조성물 | ㈜애드바이오텍 | 2009.07.24 | 2012.03.08 | 오리 질병 예방 제품 | 한국 |
| 6 | 특허권 | 장 내 콜레스테롤 흡수 억제를 통한 고지혈증 및 비만 억제용 식품 조성물 | ㈜애드바이오텍, ㈜바이오셀트란 | 2011.05.09 | 2012.01.19 | 인체 항콜레스테롤 관련 제품 | 한국 |
| 7 | 특허권 | ㈜애드바이오텍 | 2011.04.25 | 2013.09.20 | 일본 | ||
| 8 | 특허권 | 신강 감초로부터 유용성분의 추출방법 및 추출물의 용도 | ㈜애드바이오텍 | 2011.03.22 | 2014.03.04 | 인체용 항암, 항염, 항궤양 관련 제품 | 한국 |
| 9 | 특허권 | 항 헬리코박터 파이로리 난황항체 | ㈜애드바이오텍 | 2017.07.25 | 2019.02.01 | 인체 헬리코 질병 예방 및 치료 보조 제품 | 한국 |
| 10 | 특허권 | 송아지 소화기성 질병의 예방 또는 치료용 난황항체 제조방법, 이에 의해 제조된 난황항체 및 이의 용도 | ㈜애드바이오텍 | 2018.12.21 | 2019.11.18 | 송아지 소화기성 질병 예방 및 치료 보조 제품 | 한국 |
| 11 | 특허권 | 새우 조기 폐사 증후군 및 흰반점 바이러스에 대한 항체 및 이의 응용 | ㈜애드바이오텍 | 2018.07.30 | 2019.11.22 | 새우 질병 예방 및 생산성 개선 제품 | 한국 |
| 12 | 특허권 | ㈜애드바이오텍 | 2018.09.21 | 2023.02.03 | 중국 | ||
| 13 | 특허권 | ㈜애드바이오텍 | 2018.10.12 | 2023.08.14 | 베트남 | ||
| 14 | 특허권 | 항 헬리코박터 파이로리 난황항체 및 이의 용도 | ㈜애드바이오텍 | 2018.09.05 | 2020.04.13 | 인체 헬리코 질병 예방 및 치료 보조 제품 | 한국 |
| 15 | 특허권 | 뿌리혹 선충 방제용 서방형 미생물 제제 및 이의 제조방법 | ㈜애드바이오텍 | 2019.03.21 | 2020.06.09 | 선충 방제 제품 | 한국 |
| 16 | 특허권 | 돼지 소화기성 질병의 예방 또는 치료용 난황항체 제조방법, 이에 의해 제조된 난황항체 및 이의 용도 | ㈜애드바이오텍 | 2018.11.27 | 2020.08.20 | 자돈 소화기성 질병 예방 및 치료 보조 제품 | 한국 |
| 17 | 특허권 | 연어 리케차성 패혈증 예방 또는 치료용 난황항체의 제조방법 | ㈜애드바이오텍 | 2019.11.18 | 2021.01.05 | 연어 생산성 개선 제품 | 한국 |
| 18 | 특허권 | 항 헬리코박터 파이로리 난황항체 제조방법 | ㈜애드바이오텍 | 2019.11.18 | 2021.02.17 | 인체 헬리코 질병 예방 및 치료 보조 제품 | 한국 |
| 19 | 특허권 | 콜레스테롤 흡수 억제를 통한비만 예방 또는 치료용 난황항체 제조방법 | ㈜애드바이오텍 | 2019.11.18 | 2021.05.28 | 인체 항콜레스테롤 관련 제품 | 한국 |
| 20 | 특허권 | 새우 폐사 방지용 난황항체의 제조방법 | ㈜애드바이오텍 | 2019.11.18 | 2021.11.19 | 새우 질병 예방 및 생산성 개선 제품 | 한국 |
| 21 | 특허권 | 난황항체, 녹차 카테킨, 죽여 추출물 및 가자 추출물을 유효성분으로 포함하는 흑염소 로타바이러스 감염으로 인한 설사 예방 또는 치료용 조성물 | ㈜애드바이오텍, 전남대학교산학협력단 | 2022.11.10 | 2023.05.15 | 염소 소화기성 질병 예방 및 치료 보조 제품 | 한국 |
| 22 | 특허권 | 바실러스 아밀로리쿼파시엔스 KNU-1 (KCTC18343P) 균주 또는 이의 배양액을 포함하는 생육저해제 | ㈜애드바이오텍 | 2015.03.10 | 2016.08.12 | 미생물발효 (음식처리) | 한국 |
| 23 | 특허권 | 바실러스 아밀로리쿼파시엔스 KNU-1 (KCTC18343P) 균주 또는 이의 배양액을 포함하는 항진균제 | ㈜애드바이오텍 | 2015.04.24 | 2017.05.30 | 항진균, 항유해균 제품 | 한국 |
| 24 | 상표권 | Acfine | ㈜애드바이오텍 | 2008.10.17 | 2009.06.26 | 여드름 예방용 화장품 관련 제품 | 일본 |
| 25 | 상표권 | 艾菲(에이씨화인) | ㈜애드바이오텍 | - | 2014.06.28 | 여드름 예방용 화장품 관련 제품 | 중국 |
| 26 | 상표권 | 아이지-드링크 페이스트(Ig-Drink paste) | ㈜애드바이오텍 | 2006.02.01 | 2006.10.25 | 송아지 소화기성 질병 예방 및 치료 보조 제품 | 한국 |
| 27 | 상표권 | 아이지-탑(Ig-Top) | ㈜애드바이오텍 | 2006.02.01 | 2006.10.25 | 자돈 소화기성 질병 예방 및 치료 보조 제품 | 한국 |
| 28 | 상표권 | 아이지가드(Ig Guard) | ㈜애드바이오텍 | 2017.05.22 | 2018.01.22 | 축산 관련 제품 | 한국 |
| 29 | 상표권 | 아이지가드(Ig Guard) | ㈜애드바이오텍 | 2017.05.23 | 2018.01.22 | 축산 관련 제품 | 한국 |
| 30 | 상표권 | 아이지가드(Ig Guard) | ㈜애드바이오텍 | 2017.05.22 | 2018.02.06 | 축산 관련 제품 | 한국 |
| 31 | 상표권 | 아이지-포르테 Ig-Forte | ㈜애드바이오텍 | 2018.05.16 | 2019.02.11 | 송아지 식이성 소화기질병 관련 제품 | 한국 |
| 32 | 상표권 | 비가드 (BEE GUARD) | ㈜애드바이오텍 | 2018.12.03 | 2019.08.20 | 양봉 면역 증강 및 질병 예방 제품 | 한국 |
| 33 | 상표권 | 비가드 (BEEGUARD) | ㈜애드바이오텍 | 2018.12.03 | 2019.08.20 | 양봉 면역 증강 및 질병 예방 제품 | 한국 |
| 34 | 상표권 | ADBiOTECH | ㈜애드바이오텍 | 2008.09.25 | 2009.08.24 | 회사명 | 한국 |
| 35 | 상표권 | ACFINE | ㈜애드바이오텍 | 2008.09.25 | 2009.12.15 | 여드름 예방용 화장품 관련 제품 | 한국 |
| 36 | 상표권 | 에이씨화인 | ㈜애드바이오텍 | 2008.09.25 | 2009.12.15 | 여드름 예방용 화장품 관련 제품 | 한국 |
| 37 | 상표권 | ADBiOTECH | ㈜애드바이오텍 | 2008.09.26 | 2009.12.15 | 회사명 | 한국 |
| 38 | 상표권 | 아이지가드 Ig Guard | ㈜애드바이오텍 | 2020.06.01 | 2021.10.08 | 축산 관련 제품 | 한국 |
| 39 | 상표권 | 자연포레 | ㈜애드바이오텍 | 2022.02.22 | 2022.06.22 | 인체용 건강기능식품 브랜드 | 한국 |
| 40 | 상표권 | 자연포레 | ㈜애드바이오텍 | 2022.02.22 | 2022.11.15 | 인체용 건강기능식품 브랜드 | 한국 |
| 41 | 상표권 | Bijou friends 비쥬프렌즈 | ㈜애드바이오텍 | 2021.07.06 | 2023.01.16 | 반려동물 브랜드 | 한국 |
| 42 | 상표권 | AD팥관절액티브 | ㈜애드바이오텍 | 2021.08.02 | 2023.04.06 | 인체용 건강기능식품 | - |
| 43 | 상표권 | Ig Guard | ㈜애드바이오텍 | 2023.08.16 | 2024.03.16 | 축산 관련 제품 | 대만 |
| 44 | 전용실시권 | 아출의 추출물을 포함하는 조성물 및 그의 용도 | ㈜애드바이오텍 | 2014.10.22 | 2017.02.20 | 항충 관련 제품 | 한국 |
| 45 | 전용실시권 | 아출 추출물을 유효성분으로 포함하는 어류의 스쿠티카충 감염 질환 예방 또는 치료용 조성물 | ㈜애드바이오텍 | 2014.12.04 | 2017.03.20 | 항충 관련 제품 | 한국 |
| 46 | 전용실시권 | 호초 추출물 및 이로부터 분리된 화합물을 유효성분으로 포함하는 어류의 기생충 감염 질환 예방 또는 치료용 조성물 | ㈜애드바이오텍 | 2014.12.04 | 2017.02.02 | 항충 관련 제품 | 한국 |
| 47 | 전용실시권 | 필발 추출물 및 이로부터 분리된 화합물을 유효성분으로 포함하는 어류의 기생출 감염 질환 예방 또는 치료용 조성물 | ㈜애드바이오텍 | 2014.12.04 | 2017.02.02 | 항충 관련 제품 | 한국 |
자료 : 당사 제공
한편, 당사는 특허법인 다울과 2018년부터 지적재산권 관리에 대한 계약을 맺은 이후 난황항체에 대한 특허동향분석 및 주요 경쟁사의 기술흐름 분석을 실시하여 당사의 기술개발 방향을 재점검하였습니다. 또한, 사내 연구원을 대상으로 특허청구범위 해석 및 바이오 분야의 특허청구범위 작성 사례에 대한 지식재산권 교육을 실시하여 기술 개발 및 특허출원 시 유의사항에 대한 지식을 함양하고 지식재산권에 대한 인식을 제고하였습니다. 글로벌 시장진출을 적극적으로 추진 중인 상황임을 고려할 때 출원의 시기, 순서 등에 대한 구체적인 전략을 수립, 실행하고 지속적인 국내외 IP포트폴리오 구축과 더불어 중국, 인도네시아, 베트남 등 주요 수출국의 특허검토를 병행하며 기술 경쟁력을 확보할 계획입니다.
[특허법인 다울과의 주요 업무협력]
| 구분 | 내용 |
| 지식재산권 전략 관련 | 1) 국내외 관련 기술 및 경쟁사 동향 분석 |
| 2) 특허 침해 및 지재권 분쟁 가능성 사전 검토 및 대응 전략 수립 | |
| 3) 지재권 권리 강화 및 국내외 권리 확보 전략 제시 | |
| 4) 중국, 인도네시아, 베트남 등 주요 수출국의 특허검토 |
자료 : 당사 제공
이러한 당사의 노력에도 불구하고, 지적재산권 관련 분쟁이 발생할 경우 서비스 제공에 차질을 빚어 손실이 발생할 가능성이 존재합니다. 또한, 타인이 지적재산권 침해를 주장하거나 이와 관련된 소송을 제기할 경우 승소 여부와 관계없이 많은 비용과 시간이 소요되며 당사의 평판에 부정적인 영향을 미칠수도 있습니다. 그리고 지적재산권 분쟁이 발생하여 회사가 예상하지 못한 시간과 비용을 소모할 수도 있으며, 분쟁 결과에 따라 해당 지적재산권을 당사가 사용하지 못할 경우 당사의 경영성과에 직접으로 부정적인 영향이 발생할 수도 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
차. 원재료 가격 변동에 따른 위험 당사가 영위하는 동물용의약품 사업의 경우 원재료 매입비용이 매출원가에서 차지하는 비중이 높습니다. 당사를 비롯한 국내 동물용의약품 제조업체는 주요 원재료를 해외에서 수입하는 경우가 많습니다. 특히 백신, 항생제, 화학제제 등은 고품질 원료가 필요하며, 이를 국내에서 생산하기 어려운 경우가 많아 원료매입을 수입에 의존하게 됩니다. 이로 인해 가격 교섭력이 낮은 국내 동물용의약품 제조업체가 원재료 수입시 원재료 가격이 상승하는 경우, 매입비용이 직접적인 증가하게 됩니다. 또한, KVGMP 규정을 준수하여 동물용의약품 안전성과 제품의 유효성을 높이기 위해서는 고급 원재료를 사용하는 것이 필수적이라 고품질 원재료에 대한 수요가 작지 않습니다.당사의 핵심 기술인 IgY 난황항체 기술은 앞서 언급한 바와 같이 닭의 계란 노른자(난황)에 축적된 항체를 활용하여 질병 예방 및 치료에 응용하는 기술입니다. 이로 인해 당사는 품질이 우수한 계란을 지속적으로 매입하여야 하고, 실제로 고품질 계란은 당사의 전체 원재료중 10% 이상 구매하는 개별 원료로 자리매김 하고 있습니다. 따라서, 당사는 계란을 안정적으로 매입하는 것이 중요합니다. 최근 3년간 당사가 매입하는 상품 가격의 변동성은 일정수준 미만으로 제한되었으나, 향후 예측하지 못한 원재료 가격변동성이 발생할 경우, 수익성에 부정적인 영향이 발생될 수 있습니다. 따라서, 투자자께서는 당사의 매입 상품 현황 및 매출 실적을 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.
당사가 영위하는 동물용의약품 사업의 경우 원재료 매입비용이 매출원가에서 차지하는 비중이 높습니다. 당사를 비롯한 국내 동물용의약품 제조업체는 주요 원재료를 해외에서 수입하는 경우가 많습니다. 특히 백신, 항생제, 화학제제 등은 고품질 원료가 필요하며, 이를 국내에서 생산하기 어려운 경우가 많아 원료매입을 수입에 의존하게 됩니다. 이로 인해 가격 교섭력이 낮은 국내 동물용의약품 제조업체가 원재료 수입시 원재료 가격이 상승하는 경우, 매입비용이 직접적인 증가하게 됩니다. 또한, KVGMP 규정을 준수하여 동물용의약품 안전성과 제품의 유효성을 높이기 위해서는 고급 원재료를 사용하는 것이 필수적이라 고품질 원재료에 대한 수요가 작지 않습니다.따라서 당사는 원재료 자체의 시험 및 검증을 위한 추가적인 비용이 발생하고 있고, 이는 곧 당사의 전반적인 원재료비 상승을 야기합니다. 앞서 언급한 KVGMP 규정 외에도 국내 동물용의약품 제조업체들은 동물용의약품 내 잔류 약물 문제를 방지하기 위해 저품질 원료보다 고품질 원료를 선호하는 경향이 뚜렷합니다. 이는 곧 고품질 원료에 대한 수요를 추가적으로 야기하고, 이로 인한 원료가격 상승은 곧 원재료 매입비용의 증가를 야기합니다. 당사의 핵심 기술인 IgY 난황항체 기술은 앞서 언급한 바와 같이 닭의 계란 노른자(난황)에 축적된 항체를 활용하여 질병 예방 및 치료에 응용하는 기술입니다. 이로 인해 당사는 품질이 우수한 계란을 지속적으로 매입하여야 하고, 실제로 고품질 계란은 당사의 전체 원재료중 10% 이상 구매하는 개별 원료로 자리매김 하고 있습니다. 따라서, 당사는 계란을 안정적으로 매입하는 것이 중요합니다. 이에 더해, 동물용의약품 항생제의 주요 원료인 플로르페니콜과 아목시실린 삼수화물도 당사의 원재료 매입규모에서 일정부분을 차지하고 있습니다. 다만 플로르페니콜과 아목시실린 삼수화물은 IgY 난황항체 기술이 들어간 동물용의약품에 들어가지 아니하고 제조하는데 낮은 기술력을 요구하는 동물용의약품에 들어가는 범용 원재료입니다. 해당 원재료들은 항생제 제조를 위한 단순한 범용 성분으로 핵심 원재료인 계란보다 그 중요성이 낮습니다. 당사는 해당 원재료들을 중국 원재료 업체를 통해서 저렴하게 공급받고 있는 상황입니다.한편, 당사의 전체 원재료 매입액은 매출원가의 60% 이상을 차지하고 있습니다. 이로 인해 당사의 매출원가는 원재료 매입액의 규모에 크게 영향을 받고 원자재 가격이 상승하는 경우 원가율이 크게 상승하여 당사의 수익성이 하락시킬 수 있습니다.
최근 3년간 당사가 매입하는 상품 가격의 변동성은 일정수준 미만으로 제한되었으나, 향후 예측하지 못한 원재료 가격변동성이 발생할 경우, 수익성에 부정적인 영향이 발생될 수 있습니다. 따라서, 투자자께서는 당사의 매입 상품 현황 및 매출 실적을 고려하여 투자에 임하시기 바랍니다.
카. 해외 사업 실패 위험당사 제품의 주요 타겟이 되는 소와 새우 생산량은 세계 시장규모와 비교하면 각각 0.3% 씩 차지하고 있어, 국내 시장은 세계시장 대비 협소합니다. 이에 따라 당사는세계 동물용 의약품 시장 가운데 축산용, 수산용 IgY 제품과 IgY 동물용의약품에 대해서 가장 급속한 성장을 이어가고 있는 중국을 우선 타겟으로 2020년 현지법인 설립을 통해 해외 진출을 시작하였습니다. 중국시장의 경우 다양한 축종의 제품생산, 고역가 항체제품 기반의 축산, 수산, 인체용 IgY 제품이 아직까지 부족하기 때문에 충분히 사업성이 있다고 판단됩니다. 2020년 설립한 현지 판매법인을 기반으로 본격적인 현지화 진행하고 있습니다. 중국 현지화 이후에 동남아 현지화도 동반해서 진행할 계획입니다. 당사는 2024년 현재 총 10개국 (일본, 중국, 러시아, 방글라데시, 베트남, 대만, 태국, 필리핀, 터키, 그리고 인도네시아)에 수출 중이며, 이를 위해 16개 해외업체와 거래 중에 있습니다. 하지만 상기 기재한 당사의 글로벌 동물용의약품 시장 진출 이러한 노력에도 불구하고, 해외 사업의 경우 특정 국가의 지정학적 위치에 따른 정치, 경제, 법률, 그리고 전쟁등의 상황으로 인해 사업의 규모 및 내용이 변경될 수 있습니다. 또한 현지 법인과의 유통계약 등을 맺은 파트너사의 계약 중도 해지, 재무상태 악화, 계약 불이행 등으로 인해 사업 계획에 차질이 생길 가능성도 존재합니다. 이처럼 해외 진출 과정에서 발생할 수 있는 비용을 당사가 향후 회수하지 못할 경우 당사의 재무안정성과 수익성 악화를 심화시켜 기업가치와 주가 하락을 야기할 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
당사 제품의 주요 타겟이 되는 소와 새우 생산량은 세계 시장규모와 비교하면 각각 0.3% 씩 차지하고 있어, 국내 시장은 세계시장 대비 협소합니다. 한국동물약품협회 자료에 따르면 최근 몇 년 간 축산업 정체가 가시화되고 있는 추세이고 축산업 사이클상 성숙기에 도달함에 따라 우리나라의 축산물 소비가 타 선진국 대비 낮은 수준으로 형성되고 있습니다. 이에 더해 경기 회복 둔화 등 기타 다양한 요인으로 축산물 소비세는 현재보다 추가적으로 감소할 위험이 있습니다. 이에 따라 당사는 협소한 국내시장의 한계를 극복하고자 세계 동물용 의약품 시장 가운데 축산용, 수산용 IgY 제품과 IgY 동물용의약품에 대해서 가장 급속한 성장을 이어가고 있는 중국을 우선 타겟으로 2020년 현지법인 설립을 통해 해외 진출을 시작하였습니다.
[산업, 축종별 세계 및 국내시장 비교]
| 구분 | 세계시장규모 | 한국시장규모 | 세계시장 대비 한국시장 비중 | 기준 |
| 소 사육두수 | 1,500,000천두 | 4,116천두 | 0.3% | 2022년 |
| 새우 생산량 | 5,600,000톤 | 18,000톤 | 0.3% | 2022년 |
자료 : (1) Statista, "Number of cattle worldwide from 2012 to 2022", (2) GSA, "Annual farmed shrimp production survey", (3) 통계청, (4) KMI 한국해양수산개발원
중국시장의 경우 다양한 축종의 제품생산, 고역가 항체제품 기반의 축산, 수산, 인체용 IgY 제품이 아직까지 부족하기 때문에 충분히 사업성이 있다고 판단됩니다. 2020년 설립한 현지 판매법인을 기반으로 본격적인 현지화 진행하고 있습니다. 중국 현지화 이후에 동남아 현지화도 동반해서 진행할 계획입니다. 당사는 2024년 현재 총 10개국 (일본, 중국, 러시아, 방글라데시, 베트남, 대만, 태국, 필리핀, 터키, 그리고 인도네시아)에 수출 중이며, 이를 위해 16개 해외업체와 거래 중에 있습니다.
당사는 2022년 상장 이후, 당사는 지속적인 신규 바이어 발굴 노력과 거래를 성사시키고 있습니다. 면역항체개발과 관련한 사료첨가제에서 방글라데시, 터키, 인도네시아 3개국에 신규 바이어를 발굴하고 거래를 추진 중입니다. 기존 거래처와의 거래에서도 지속적으로 개발현황에 대해 업데이트하며 신규 제품에 대해 소개하고, 관련 Q&A를 진행해 신규 마케팅을 진행하고 있습니다. 신규거래처와 기존거래처에서 모두 적극적으로 제품 효능효과(In vivo, In vitro test)를 대학에서 진행하고, 현지 농장을 섭외해 실험을 진행하며 제품 효능효과의 마케팅 자료화를 갖추고 있습니다. 또한, 신규 발굴한 사료첨가제 바이어 중 등록과 수입통관에 걸리는 절차와 시간이 비교적 짧은 방글라데시 및 터키와는 다르게 인도네시아에는 1년에 걸쳐 지속적으로 등록 보완 요청서류를 제출해 2024년 11월 말 등록 라이선스를 획득하였습니다. 동시에 대학과 대형그룹농장에서 In vivo 실험을 진행하는 중이라, 실험의 효능효과가 검증되는 대로 수출 매출을 기대하고 있습니다. 덧붙여 신규로 발굴한 방글라데시 업체는 방글라데시 축산 보조사료 유통쪽에서 1,2위를 다투는 업체로서, 조직이 큰 관계로 의사결정에 시간이 오래 걸리는 단점이 있지만 등록 완료 후에는 상당한 매출을 기대하고 있습니다. 당사는 이와 같이 기존 거래처와의 잦은 교류 및 제품 피드백과 신규 거래처 발굴에도 집중하여 다각적으로 수출을 노력하고 있습니다. 또한 면역항체 연구개발 제조기업으로서 현지 시장에서 특정 질병에 대한 심각한 피해 등에 대해 정보를 수집하고 고객으로부터 피드백을 받아 제품력을 개선하고, 해당 질병원에 대한 항체를 개발하는 것에도 끊임없는 노력을 하고 시장에 필요하고, 우수한 상품을 고객에게 제공하기 위해 노력하고 있습니다.
하지만 상기 기재한 당사의 글로벌 동물용의약품 시장 진출 이러한 노력에도 불구하고, 해외 사업의 경우 특정 국가의 지정학적 위치에 따른 정치, 경제, 법률, 그리고 전쟁등의 상황으로 인해 사업의 규모 및 내용이 변경될 수 있습니다. 또한 현지 법인과의 유통계약 등을 맺은 파트너사의 계약 중도 해지, 재무상태 악화, 계약 불이행 등으로 인해 사업 계획에 차질이 생길 가능성도 존재합니다. 이처럼 해외 진출 과정에서 발생할 수 있는 비용을 당사가 향후 회수하지 못할 경우 당사의 재무안정성과 수익성 악화를 심화시켜 기업가치와 주가 하락을 야기할 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
타. 보조사료사업 영위에 따른 위험 당사는 동물용의약품 외에도 축산동물을 사육하기 위한 보조사료 제품을 생산하여 판매하고 있습니다. 시장조사기관 The Business Research company에 따르면 글로벌 보조사료 시장규모는 연평균 7.1%의 성장을 기록할 것으로 전망하고 있고, 국내 보조사료 생산량 역시 연평균 4.4%의 견조한 성장세를 보이고 있습니다. 한편, 당사가 제조하는 보조사료제품의 직접적인 경쟁업체들은 글로벌 회사의 한국진출을 위한 한국현지법인을 제외하면 대부분 외형과 자본력이 작은 중소기업들입니다. 보조사료시장 역시 동물용의약품 시장과 비슷하게 기술의 진입장벽이 낮기 때문에 제품의 개발시 많은 자본력과 연구인력을 필요로 하지 않습니다. 그래서 대부분의 중소기업들이 가격을 치열하게 진행하고 있는 것으로 확인됩니다.앞서 언급한 바와 같이, 보조사료시장 성장 전망에도 불구하고 당사가 예상하지 못한 변수로 인하여 시장 성장이 예상치를 하회할 수 있으며, 오히려 보조 사료 시장의 성장이 하락세로 반전할 수 있습니다. 또한, 보조사료 제품의 특성상 보조사료 제품은 기술경쟁력을 바탕으로 제품 차별화 하기 어렵고, 진입장벽이 낮아 자본력과 기술력이 낮은 중소기업들이 지속적으로 진입하고 있습니다. 이로 인해, 보조사료 시장은 가격중심의 경쟁을 펼치고 있습니다. 따라서, 보조사료 시장에 추가적인 경쟁회사 진입과 지속적인 가격경쟁은 당사 보조사료 제품의 판매량과 판매가격 하락으로 이어질 수 있으며, 이로 인해 보조사료 매출액의 하락세가 지속할 우려가 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
당사는 동물용의약품 외에도 축산동물을 사육하기 위한 보조사료 제품을 생산하여 판매하고 있습니다. 축산동물들에게 사용되는 보조사료는 사료의 품질저하를 방지 및 효용을 높이기 위해 사료에 첨가하는 물질입니다. 보조사료는 주로 두 종류 이상의 사료원료를 적정한 비율로 혼합함으로써 제조되고, 축산동물의 주 사료인 배합사료의 원료로서 사용됩니다. 동물용의약품이 인간에게 사용되는 의약품이라면, 보조사료는 인간에게 건강보조식품과 비슷한 역할을 하는 것으로 이해할 수 있습니다. 그래서, 보조사료를 동물용의약품과 동시에 사용할 경우 영양소 소화율이 증진되고 면역력이 강화되기에 보조사료와 동물용의약품 사이의 상호 시너지는 우수한 편입니다. 당사의 기술이 적용된 보조사료는 대부분 동물용의약품에 들어가는 성분과 유사하여 당사가 제조한 동물용의약품과 효능에서는 큰 차이를 보이고 있지 않습니다. 다만, 동물용의약품의 경우 전문 취급점(동물약품대리점)에서 구매가 가능하고 또한, 수의사가 처방을 해야 하는 등의 사용상의 불편한 부분이 있습니다. 이러한 불편함을 개선하기 위해 당사는 제조 및 생산한 제품을 동물용의약품이 아닌 보조사료로 등록함으로써 농장에서 직접 구매할 수 있도록 사용상의 편의를 향상시켰습니다.
당사는 축산동물을 위한 보조사료 제조 사업을 영위하고 있기 때문에 보조사료 시장의 성장 및 둔화등 향후 전망에 따라 당사의 보조사료 매출액이 영향을 받습니다. 시장조사기관 The Business Research company에 따르면 글로벌 보조사료 시장규모는 2023년 186.5억달러, 2024년 200.5억달러를 기록한 이후 2028년 264.1억달러로 연평균 7.1%의 성장을 기록할 것으로 전망하고 있습니다.
| [글로벌 보조사료 시장 전망] |
| (단위 : 십억 달러) |
글로벌 보조사료시장 전망.jpg 글로벌 보조사료시장 전망자료 : The Business Research Company, "Feed Additives Global Market Report 2024"
국내 보조사료 시장의 경우 당사는 향후 시장규모에 관한 전망에 관한 구체적인 자료를 확인하지 못하였으나, 국내 보조사료 생산현황에 대한 구체적인 자료는 확인이 가능합니다. 한국단미사료협회에 따르면, 보조사료 생산량은 2019년 96,994톤에서 2023년 115,374톤으로 국내 보조사료생산량은 연평균 4.4%의 견조한 성장세를 보이고 있습니다. 보조사료 중 생균제와 비타민제 및 기타 보조사료의 생산량 증가가 국내 보조사료 전체 생산량의 성장세를 이끌고 있습니다. 당사는 지난 5년간 성장해 온 국내 보조사료 생산 추이가 향후에도 지속할 것으로 전망하며, 이를 통해 국내 보조사료 시장의 규모 역시 유사하게 증가할 것으로 예측하고 있습니다.
| [국내 보조사료 생산 현황] |
| (단위 : 톤) |
| 구분 | 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
| 생균제 | 47,849 | 48,798 | 44,498 | 46,657 | 50,958 |
| 향미제 | 1,931 | 1,584 | 4,273 | 4,540 | 1,598 |
| 산미제 | 2,995 | 2,878 | 1,166 | 856 | 974 |
| 비타민제 | 9,927 | 11,523 | 14,499 | 16,460 | 16,016 |
| 기타 | 34,292 | 45,703 | 41,270 | 41,985 | 45,828 |
| 합계 | 96,994 | 110,486 | 105,706 | 110,498 | 115,374 |
자료 : 한국단미사료협회 2023
이러한 보조사료 시장의 성장요인으로는 전세계적인 육류 소비 성장으로 인한 가축사육의 생산 증가로 이에 따른 보조사료 수요의 증가, 고품질 육류에 대한 수요 증가로 인한 고급 보조사료 개발 유인 상승, 유기농 사료 첨가제로의 전환 가속화 및 생명 공학 기술 발전으로 인한 고효율 사료첨가제 개발 등 다양한 요인들이 존재합니다. 당사는 축산업의 시장변화, 소비자 소비 트렌드 변화 및 기술혁신이 지속하여 향후에도 축산동물을 위한 보조사료 시장이 지속적으로 성장할 것으로 전망하고 있습니다.그러나, 이러한 당사의 보조사료 시장 전망에도 불구하고 보조사료 시장의 예상할 수 없는 불확실성의 증대로 인해 보조사료 시장의 역성장이 가능합니다. 특히, 축산업 시장의 성장둔화, 소비자들의 채식 선호 증가 및 보조사료로 인한 부작용 발생 등 당사가 추정하기 어려운 요인들이 발생할 수 있습니다. 이로 인해 보조사료에 대한 축산농가의 수요가 하락하고 이는 보조사료 시장 성장에 악영향을 끼칠 수 있어 당사의 매출과 수익성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 이에 더하여, 보조사료 생산량 증가에 따라 시장의 성장이 기대됨에도 불구하고 보조사료 시장은 특별한 기술이 들어가지 않은 면역증강제나 비타민제, 동물용 미생물제, 아미노산제 중심으로 시장이 형성되어 있습니다. 따라서, 보조사료의 경우 동물용의약품보다도 기술의 진입장벽이 낮기 때문에 제품의 개발시 많은 자본력과 연구인력을 필요로 하지 않습니다. 그래서 대부분의 중소기업들이 가격을 중심으로 경쟁하고 있고 자본력이 낮은 중소기업들이 꾸준히 진출하고 있어 경쟁이 치열합니다. 여기에, 보조사료 수요처인 배합사료 생산업체에 보조사료 단가상승 반영을 전가하기가 어려운 상황입니다. 또한, 보조사료를 생산하는 기업이 많아 배합사료 제조업체들은 사적인 관계를 바탕으로 보조사료 업체로부터 납품을 받고 있어 신규 수요처를 발굴하기가 상당히 어려운 상황입니다. 덧붙여 국내 농가는 규모가 해외 농가 대비 다소 작아 농가에 직접적으로 납품하는 것은 매출 확대에 크게 기여하지 못합니다. 이러한 요인들로 인해 당사의 보조사료 매출 및 수익성이 지속적으로 악화되고 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
한편, 당사가 제조하여 판매하는 주요 보조사료는 아이지드링크플러스 그리고 나노큐어 등이 존재합니다. 당사가 제조하는 보조사료는 대부분 축산동물의 질병 예방 및 치료제에 대한 보조제로 사용됨으로써 영양소 소화율이 증진을 높일 수 있고 축산동물의 면역력을 강화하여 축산농가의 축산동물 생산력을 향상시키는데 기여합니다.
당사의 보조사료 별 경쟁회사는 글로벌 기업인 조에티스와 베링거인겔하임을 제외하면 동물용의약품 경쟁회사와 유사하게 대부분 당사와 유사한 매출액과 자본총계를 보유했거나 당사보다 외형 및 자본력이 작은 중소기업들입니다. 앞서 언급한 바와 같이 보조사료 시장은 낮은 기술력을 보유한 경쟁업체 중심으로 시장이 형성되어 있습니다. 따라서, 보조사료의 경우 동물용의약품보다도 기술의 진입장벽이 낮기 때문에 제품의 개발시 많은 자본력과 연구인력을 필요로 하지 않습니다. 그래서 대부분의 중소기업들이 가격을 중심으로 경쟁하고 있고 자본력이 낮은 중소기업들이 꾸준히 진출하고 있어 경쟁이 치열한 것으로 확인됩니다. 당사 역시 이러한 보조사료 시장에 가격을 중심으로 경쟁하고 있고, 당사의 주요 기술인 IgY를 접목하여 효능이 우수하고 축산동물의 질병예방에 도움이 되는 고품질 보조사료를 개발하고 있습니다. 그러나, 보조사료 시장 및 제품의 특성으로 인해 보조사료의 수익성은 높지 않은 편입니다. 따라서 보조사료 시장의 경쟁 심화는 당사의 보조사료 제품 매출에 부정적인 영향을 주어 당사의 재무구조에 악영향을 줄 수 있습니다. 당사는 이러한 보조사료 시장 경쟁으로 인해 해외 배합사료 공장과 해외 대형 농장을 목표로 보조사료 매출과 수익성을 개선할 계획이나, 공시 서류 제출일 전일 기준 해외 배합사료 공장 및 대형농장에 유의미한 매출을 올리고 있지는 아니합니다.상기 기재한 바를 종합하면, 글로벌 보조사료 시장의 경우 가축사육의 생산 증가로 인한 보조사료 수요의 증가, 고품질 육류에 대한 수요 증가로 인한 고급 보조사료 개발 유인 상승, 유기농 사료 첨가제로의 전환 가속화 및 생명 공학 기술 발전으로 인한 고효율 사료첨가제 개발 등으로 지속적으로 성장할 전망입니다. 국내 보조사료 시장 역시 이러한 글로벌 보조사료 시장의 성장요인과 유사한 이유로 인해 지난 5년간 보조사료 생산량이 꾸준히 증가하였고 향후에도 증가할 것으로 기대됩니다. 하지만, 보조사료시장 성장 전망에도 불구하고 당사가 예상하지 못한 변수로 인하여 시장 성장이 예상치를 하회할 수 있으며, 오히려 보조 사료 시장의 성장이 하락세로 반전할 수 있습니다. 또한, 보조사료 제품의 특성상 보조사료 제품은 기술경쟁력을 바탕으로 제품 차별화 하기 어렵고, 진입장벽이 낮아 자본력과 기술력이 낮은 중소기업들이 지속적으로 진입하고 있습니다. 이로 인해, 보조사료 시장은 기술중심이 아닌 가격중심의 경쟁을 펼치고 있습니다. 따라서, 보조사료 시장 성장에도 불구하고 보조사료 시장에 추가적인 경쟁회사 진입과 지속적인 가격경쟁은 당사 보조사료 제품의 판매량과 판매가격 하락으로 이어질 수 있으며, 이로 인해 보조사료 매출액의 하락세가 지속할 우려가 있습니다. 이는 당사의 사업성과에 부정적인 영향을 주기 때문에 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 2. 회사위험
가. 관리종목 및 상장폐지에 대한 위험당사는 코스닥시장 상장요건 중 기술성장특례를 적용한 기술성장기업으로서, 한국거래소가 지정하는 전문평가기관으로 부터 기술평가를 받아 2개 기관(한국기업데이터, 농업기술실용화재단)으로부터 각각 A, BBB 등급을 통보받았습니다. 통상 기술성장기업 특례를 적용 받아 상장예비심사를 신청하는 기업은 사업의 성과가 본격화되기 전이기 때문에 안정적인 재무구조 및 수익성을 기록하고 있지 않은 경우가 많습니다. 당사의 경우 최근 3개 사업연도(2021년~2023년) 및 2024년 기준 당기순손실을 기록하며 지속적인 적자 시현 중입니다. 당사는 동물용의약품 및 보조사료에 대한 수익성을 개선하기 위하여 다양한 계획 설립하고 실행에 옮기고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 수익성 개선 계획 실패, 내ㆍ외부 경영 환경의 변화, 전방산업의 침체, 기술개발 실패, 신규 파이프라인 개발 실패 등의 요인으로 인해 당사의 성장성 및 수익성은 악화될 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다. 한편, 「코스닥시장 상장규정」 제53조(관리종목)에서는 매출액(기술성장기업은 상장 후 5년간 미적용), 법인세비용차감전계속사업손실(기술성장기업은 상장 후 3년간 미적용), 자본잠식 등 코스닥시장 상장법인으로서의 경영성과 및 재무상태에 미달하는 경우 관리종목으로 지정하도록 규정하고 있습니다. 또한, 금융위원회는 상장폐지 제도개선을 발표함에 따라, 코스닥시장 상장폐지 요건이 강화되어 당사는 2026년부터 기존보다 더 엄격한 상장폐지 요건을 준수하여야 합니다.당사 제품에 대한 수요 감소 및 경쟁심화 등으로 인해 당사의 수익성이 악화될 수 있으며, 기술성장기업으로서 관리종목 지정 요건에 대한 유예기간이 종료된 이후에 영업실적이 급격히 악화하거나 자기자본 감소 및 자본잠식이 발생할 경우 관리종목으로 지정될 위험이 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
당사는 코스닥시장 상장요건 중 기술성장특례를 적용한 기술성장기업으로서, 한국거래소가 지정하는 전문평가기관으로 부터 당사의 자체 기술인 '특이면역 난황항체(Immunoglobulin Y, IgY)를 이용한 동물용의약품 개발 및 제조 기술'에 대해 평가를 받았으며, 2020년 12월 한국거래소가 지정한 2개 전문평가기관(한국기업데이터, 농업기술실용화재단)으로부터 각각 A, BBB 등급을 통보받았습니다.
[전문평가기관의 종합의견]
| 구분 | 평가등급 | 종합의견 |
| 한국기업데이터 | A | (주)애드바이오텍(이하 '당사')은 2000년 6월 설립된 코넥스 상장법인으로 동물용의약품(팜피온), 보조사료(다살린) 등을 주력제품(사업) 으로 하는 동물용 의약품 제조업을 영위중이고, 2019년 12월말 현재 총자산 11,361백만 원, 자기자본 6,987백만 원 (납입자본금 1,155 백만 원), 평가기준일 현재 상시종업원 53명 규모의 중소기업이며, 관계회사로는 동일에프엔지(주)(곡물 제분업, 옥분, 호미니, 콘그릿스 등의 곡물 제분 외) 등이 있음. 당사가 보유하고 있는 핵심기술은 ‘특이면역난황항체(Immunoglobulin Y, IgY)를 이용한 동물용의약품 개발 및 제조 기술’로, 당사는 복합항원 최적화 기술, 불활화 항원(whole cell)과 재조합 단백질 항원을 혼합한 복합항원 구성기술, 항원-이종항체 복합체를 이용한 복합항원 기술 등 단계적인 기술 개량을 통해 고역가의 IgY를 생산할 수 있는 최적의 생산기술을 확립하였으며, 보유하고 있는 약 300 여 종의 항원 라이브러리와 자체적으로 구축한 대형 생산라인을 통해 신속한 대응이 가능함. 당사의 고역가 IgY 플랫폼 기술은 1단계에서 3단계로 개량 진화하면서 보다 균질화된 고역가의 난황항체 제조를 위한 복합항원 제작 기술에 초점을 맞추게 되었으며, 이러한 당사의 기술은 백신 제조분야에 있어 일반적으로 사용되는 기술로 알려져 있는 툴(tool)들이 사용되기 때문에 쉽게 모방할 수 있는 기술이라고 생각할 수 있으나, 특허권 등에는 포함되지 않은 당사만의 차별화된 노하우(불활화 항원 생산기술, 열/산/소화효소 안정성 강화 기술, 기생충 재조합 항원 생산 기술 등)가 녹아있는 것으로 판단됨. 당사는 다양한 실험들(in vitro assay, 임상시험)을 통해 당사 제품의 유효성과 우수성을 입증하였고, 특히 수산용 IgY의 경우 현재 백신 사용이 여의치 않은 상황과 전 세계적인 항생제 사용 제한 추세, 항생제로 치료할 수 없는 바이러스 질병의 등장 등으로 인해 향후 그 필요성이 더욱 증대될 것으로 판단되며, 조기폐사증후군(EMS)과 흰점바이러스(WSSV) 감염증에 대한 백신이 상용화되기 전까지 는 시장에서 꾸준하게 판매될 수 있을 것으로 예상됨. 다만, 동물용 IgY 제품의 경우 소화기 질병을 치료 또는 예방하기 위한 제품에 국한되어 있기 때문에, 전신성 질병, 호흡기 질병에 대 한 난황항체 제품을 발굴함으로써 기술제품의 경쟁력을 확장시킬 필요가 있어 보이며, 현재의 기술적 우위를 유지하기 위해서는 계획 중인 기술개선(IgY 전달체/피복물질 개발, 새우 노랑머리병/타우라증후군 예방용 IgY 제품 개발 등)이 차질 없이 이루어져야 할 것으로 판단되는바, 상기 내용들을 종합하여 당사를 높은 수준의 기술력을 보유한 기업으로 평가함. |
| 농업기술실용화재단 | BBB | 평가대상 기업은 축산 및 수산업에서 발병되는 질병을 예방 또는 치료하기 위하여 산란계를 활용한 난황항체를 대량 생산할 수 있는 차별화 된 제조 기술을 보유하고 있으며, 이를 활용한 기술을 기반으로 하여 질병에 특이적 난황항체를 함유하는 제품을 생산 하고 이를 통해 매출을 발생시키고 있음. 즉, 당사의 핵심기술은 특이난황항체(IgY, Immunoglobulin Yolk)를 개량하는 기술로 이중항체 및 복합항체로 제조하는 것을 주요로 하고 있음. 이러한 핵심 기술은 송아지 소화기성 질병 예방용 등의 동물용의약품과 보조 사료로 제조되어 판매되고 있으며, 새우 양식용 조기폐사증후군 및 흰점바이러스 대항 사료를 포함한 수산용 사료 첨가제 등으로도 판매되고 있음. 평가대상 기술 제품과 같이 IgY 항체를 이용하여 특정된 질병의 예방을 위한 제품은 시장에서 찾아보기 어려움. 평가대상 기업은 항체를 생산하는데 핵심 기술인 항원을 제조하는 기술에 활용하기 위하여 약 300여종의 항원을 보유하고 있으며, 이를 활용하여 고역가 IgY를 생산할 수 있는 복합항원과 이종항체를 생산하는 기술을 자체 개발하였음. 이와 더불어, 당사는 기술 책임자와 개발이사를 두어 기술에 대한 완성도를 높이고 있으며, 기업에서 운영하고 있는 중앙연구소를 중심으로 품질 관리 및 생산 전 단계를 관리하고, 기술개발을 이끌어가고 있어 향후 추가적인 제품 개발 및 기술의 진보가 일어날 수 있을 것으로 판단됨. |
자료 : 한국기업데이터, 농업기술실용화재단
[전문평가의 평가등급 체계 및 등급별 정의]
| 평가등급 | 등급별 정의 |
| AAA | 최고의 기술력을 가진 기업 (성공 가능성이 매우 높음) |
| AA | 매우 높은 기술력을 가진 기업 (장래 환경변화에 크게 영향을 받지 않을 수준임) |
| A | 높은 수준의 기술력을 가진 기업 (장래 환경변화에 크게 영향을 받지 않을 수준임) |
| BBB | 우수한 기술력을 보유 (장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 수 있음) |
| BB | 우수한 기술력을 보유 (장래의 환경변화에 상당한 영향을 받을 수 있음) |
| B | 우수한 기술력을 보유 (장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 매우 많음) |
| CCC | 보통 수준의 기술력 (장래 환경변화에 다소 영향을 받을 수 있음) |
| CC | 보통 수준의 기술력 (장래 환경변화에 상당한 영향을 받을 수 있음) |
| C | 보통 수준의 기술력 (장래 환경변화에 영향을 받을 가능성이 매우 많음) |
| D | 보통 수준 이하의 기술력 |
자료 : 한국거래소 전문평가제도 운영지침
한편, 코스닥시장 상장을 위해 상장예비심사를 신청하는 기업의 유형별 주요 외형요건은 아래와 같이 일부 차이가 존재합니다.
[코스닥시장 상장예비심사 신청기업 유형별 주요 외형요건 비교]
| 구 분 | 일반기업(벤처기업 포함) | 기술성장기업 | |
| 수익성ㆍ매출액 기준 | 시장평가ㆍ성장성 기준 | 전문평가(기술/사업모델) | 성장성 추천 |
| 주식 분산 (택일) 주1) | ① 소액주주 500명 이상 & ⒜ 또는 ⒝ ⒜ 소액주주 25% 미만 소유 시(신청일 기준) : 공모 10% 이상 & 소액주주 지분 25% 이상 ⒝ 소액주주 25% 이상 소유 시(신청일 기준) : 공모 5% 이상(10억원 이상) ② 소액주주 500명 이상 & 공모 10% 이상 & 공모주식수가 일정주식수 이상 주2) ③ 소액주주 500명 & 공모 25% 이상 ④ 소액주주 500명 & 국내외 동시공모 20% 이상 & 국내 공모주식수 30만주 이상 ⑤ 청구일 기준 소액주주 500명 & 모집에 의한 소액주주 지분 25% (또는 10% 이상 & 공모주식수가 일정주식수 이상 주2)) |
||
| 경영성과 및 시장평가 등 (택일) | ① 법인세차감전계속사업이익 20억 원[벤처: 10억원] & 시총 90억원 | ① 시총 500억원 & 매출 30억원 & 최근 2사업연도 평균 매출증가율 20% 이상 | ① 자기자본 10억원 ② 시가총액 90억원 |
| ② 법인세차감전계속사업이익 20억원[벤처: 10억원] & 자기자본 30억 원[벤처: 15억원] | ② 시총 300억원 &매출액 100억 원 이상[벤처: 50억원] | 전문평가기관의 기술 등에 대한 평가를 받고 평가결과가 A등급 이상일 것 | 상장주선인이 성장성을평가하여 추천한중소기업일 것 |
| ③ 법인세차감전계속사업이익 있을 것 & 시총 200억원 & 매출액 100억 원[벤처: 50억원] | ③ 시총 500억원 &PBR 200% 이상 | ||
| ④ 법인세차감전계속사업이익 50억 원 | ④ 시총 1,000억원 이상 | ||
| ⑤ 자기자본 250억원 이상 | |||
| 감사 의견 | 최근 사업연도 적정 | ||
| 경영투명성 (지배구조) |
사외이사, 상근감사 충족 | ||
| 기타 요건 | 주식양도 제한이 없을 것 등 |
| 주1) 주식 분산 요건은 신규상장 신청일 기준입니다 |
| 주2) 일정 공모 주식수 : 100만주(자기자본 500~1,000억원), 200만주(자기자본 1,000~2,500억원), 500만주(자기자본 2,500억원 이상) |
상기와 같이 기술성장기업으로서 상장예비심사를 신청하는 경우 일반기업 및 벤처기업에 비해 주요 외형요건이 완화되어 있으며, 특히 경영성과 및 시장평가 요건 등에 있어 제한이 크지 않습니다. 따라서 기술성장기업은 일반적으로 사업의 성과가 본격화되기 전이므로 안정적인 재무구조 및 수익성을 보이고 있지 않은 경우가 많습니다.당사 또한 기술성장기업(기술 특례상장)으로서 일반(벤처)기업에 비해 완화된 외형요건을 적용 받았으며, 당사의 경우 최근 3개 사업연도(2021년 ~ 2023년) 기준 당기순손실을 시현하였으며, 2024년 3분기 또한 당기순손실을 기록하며 지속적인 적자 시현 중 입니다. 당사는 아이지드링크, 애드애니레스산 등 주요 동물용의약품에 대한 매출 지속적으로 기록함과 동시에 주력 보조사료 제품인 아이지드링크 플러스 등에 대한 판매를 통해 매출액을 높이고 재무구조를 건전하게 하고자 노력해오고 있습니다.
그럼에도 불구하고 동물용의약품 및 보조사료의 판매 부진, 내ㆍ외부 경영 환경의 변화, 전방산업과 동물용의약품 시장의 침체, 기술개발 실패, 해외 사업 진출 실패 등의 요인으로 인해 당사의 성장성 및 수익성은 악화될 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.
당사는 코스닥 상장법인으로서, 관련 거래소 규정에 따라 관리종목 지정 또는 상장적격성 실질심사 및 상장폐지 요건에 해당될 가능성이 생길 수 있으므로, 투자자 여러분들께서는 다음과 같이 코스닥시장에서의 관리종목 지정요건, 상장적격성 실질심사 및 상장폐지 요건에 대해 반드시 유의해주셔야 합니다. 코스닥시장 관리종목 및 상장적격성 실질심사 사유 및 퇴출 요건에 대한 검토결과는 다음과 같습니다.
| 구분 | 관리종목 | 상장적격성 실질심사 | 형식적 상장폐지 | |
|---|---|---|---|---|
| 매출액(별도) | 요 건 | - 최근 사업연도 30억원 미만(지주회사는 연결 기준). 2026년까지 적용- 상장폐지 요건 제도 개선으로 매출액 기준이 2027년 50억원, 2028년 75억원, 2029년 이후 100억원으로 개정예정.- 기술성장기업(우량기업부 기업 제외) 및 이익미실현기업은 상장일 속한 사업연도 포함 5개 사업연도에 미적용 | - 관리종목으로 지정된 다음 해에도 매출액 30억원 미달 사유 발생. 2026년까지 적용- 상장폐지 요건 제도 개선으로 매출액 기준이 2027년 50억원, 2028년 75억원, 2029년 이후 100억원으로 개정예정. | - |
| 검토결과 | 2022년 매출액 : 8,493백만원 (→ 미해당이며, 적용 유예)2023년 매출액 : 10,650백만원 (→ 미해당이며, 적용 유예)당사는 기술성장기업으로 신규상장일이 속하는 사업연도(2022년)를 포함해 추가 5개년도(2026년까지)가 매출액 미달에 대한 관리종목 지정이 유예되어 적용되지 않음 | |||
| 적용여부 | 없음 | 없음 | ||
| 법인세비용차감전계속사업손실 | 요 건 | -자기자본 50% 초과(&10억원 이상)의 법인세비용차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상(& 최근 사업연도 법인세비용차감전계속사업손실 발생)- 기술성장기업(우량기업부 기업 제외) 상장일 속한 사업연도 포함 3개 사업연도 미적용, 이익미실현 기업 상장일 속한 사업연도 포함 5개 사업연도 미적용 | 관리종목으로 지정된 다음 해에도 자기자본 50% 초과 & 10억원 이상의 법인세비용차감전계속사업손실 발생 | - |
| 검토결과 | 2022년 법인세비용차감전계속사업이익: 2,696백만원(손실률 없음 → 해당사항 없음)2023년 법인세비용차감전계속사업손실: 5,457백만원(손실률 50.3% → 해당. 다만, 미적용)당사는 기술성장기업으로 신규상장일이 속하는 사업연도(2022년)을 포함해 3개년도(2024년까지)가 계속사업손실에 대한 관리종목 지정이 유예되어 2023년은 미적용됨 | - | ||
| 해당여부 | 없음 | 없음 | - | |
| 자본잠식(연결) | 요 건 | 최근 사업연도 말 자본잠식률 50% 이상 | 관리종목으로 지정된 다음 해에도 자본잠식률 50% 이상 발생 | 최근 사업연도 전액 자본잠식 |
| 검토결과 | 2023년말 자본금: 4,570백만원2023년말 자기자본(비지배지분 제외): 13,392백만원 | - | ||
| 해당여부 | 없음 | 없음 | - | |
| 자기자본 미달(연결,비지배지분 제외) | 요 건 | 최근 사업연도 말 자기자본 10억원 미만 | 관리종목으로 지정된 다음 해에도 자기자본 10억원 미만 발생 | - |
| 검토결과 | 2023년말 자기자본(비지배지분 제외): 13,393백만원 | - | ||
| 해당여부 | 없음. | 없음. | - | |
| 감사의견 | 요 건 | - | - | 최근 사업연도 감사의견 비적정(부적정ㆍ의견거절ㆍ범위제한 한정) |
| 검토결과 | - | - | 2023년 감사의견 : 적정 | |
| 해당여부 | - | - | 없음. | |
| 시가총액 | 요 건 | - 시가총액이 40억원 미만인 상태가 연속하여 30일 지속. 2025년까지 적용- 상장폐지 요건 제도 개선으로 시가총액 기준이 2026년 150억원, 2027년 200억원, 2028년 이후 300억원으로 개정예정. | - | 관리종목 지정 후 90일 간 "연속 10일 & 누적 30일 이상 시가총액 40억원 이상"의 조건을 미충족 |
| 정기보고서 미제출 | 요 건 | 분기, 반기, 사업보고서를 법정제출기한 내 미제출 | 2년간 3회 이상 분기, 반기, 사업보고서를 법정제출기한 내 미제출 | |
| 사업보고서 법정제출기한 후 10일 내 미제출 | ||||
| 분기, 반기, 사업보고서 미제출로 관리종목 지정된 상태에서 분기, 반기, 사업보고서를 미제출 | ||||
| 거래량 | 요 건 | 분기 월평균 거래량이 유동주식 수의 1%에 미달 | 2분기 연속 | |
| 월간 거래량 1만주, 소액주주 300인 이상이 20% 이상 지분 보유 등은 적용 배제 | ||||
| 지분분산 | 요 건 | 최근 사업연도 말 기준 소액주주 200인 미만 또는 소액주주의 지분이 20% 미만 | 2년 연속 | |
| 300인 이상의 소액주주가 유동주식수의 10%이상으로서 100만주 이상 소유하는 경우 제외 | ||||
| 불성실공시 | 요 건 | - | 1년 간 불성실공시 벌점 15점 이상 | - |
| 지배구조 | 요 건 | 사외이사/감사위원회 요건 미충족 | 2년 연속 | |
| 회생절차/파산신청 | 요 건 | 회생절차 개시 신청 또는 파산신청 | 개시신청 기각, 결정 취소, 회생계획 불인가 등 | - |
| 재무관리 위반 | 요 건 | 변경/추가 상장이 유예된 기간 중에 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정에 따른 재무관리 기준을 위반한 경우 | - | |
| 기타 상장폐지 사유 | 요 건 | 모든 상장폐지 사유(형식 상장폐지 및 상장적격성 실질심사 대상 결정)가 발생한 경우 관리종목 지정 | 최종 부도 또는 은행거래정지 | |
| 해산사유(피흡수합병, 파산선고) | ||||
| 정관 등에 주식양도 제한을 두는 경우 | ||||
| 유가증권시장 상장의 경우 | ||||
| 우회상장시 우회상장 관련 규정 위반 시(심사 종료 전 기업결합 완료 및 의무보유 위반 등) |
자료 : 거래소 홈페이지
(1) 매출액 미달 여부 검토
| [매출액 미달 여부 검토] | |
| (K-IFRS, 별도) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 2025년 반기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 6,183 | 10,521 | 8,493 | 10,650 |
자료: 당사 제공
당사의 별도 기준 매출은 2022년 10,650백만원, 2023년 8,493백만원, 2024년 10,521백만원, 2025년 반기 6,183백만원으로 경영실적 및 재무상태 관련 관리종목 지정 사유 중 매출액 기준(별도기준 30억원 미만)에 해당되지 않는 상황입니다. 그러나, 2025년 01월 21일 금융위원회에서 발표한 보도자료 "주식시장의 질적수준 제고를 위한 IPO 및 상장폐지 제도개선 방안 발표"에 따르면 저성과 기업의 효율적인 퇴출을 통해 증시 전반의 밸류업에 기여하기 위해 정부와 유관기관은 매출액으로 인한 상장폐지 요건을 강화안을 발표하였습니다. 보도자료에 따르면 시가총액 및 매출액으로 인한 상장폐지 요건 단계별 강화 방안은 아래와 같습니다.
[시가총액·매출액 요건 단계별 강화방안]
| - | 코스피 | 코스닥 | |||
| 시가총액 | 매출액 (시총1,000억원↓에만 적용) |
시가총액 | 매출액 (시총600억원↓에만 적용) |
||
| 현행 | 50억원 | 50억원 | 40억원 | 30억원 | |
| 상 향 |
26.1.1.~ | 200억원 | 50억원 | 150억원 | 30억원 |
| 27.1.1.~ | 300억원 | 100억원 | 200억원 | 50억원 | |
| 28.1.1.~ | 500억원 | 200억원 | 300억원 | 75억원 | |
| 29.1.1~ | - | 300억원 | - | 100억원 |
자료 : 금융위원회 보도자료
위 자료에 따르면, 당사는 코스닥시장 상장 법인으로 매출액으로 인한 상장폐지 요건은 2026년까지 매출액 30억원으로 동일하나, 2027년 50억원, 2028년 75억원 그리고 2029년 100억원으로 상향됩니다. 당사는 2025년 반기 현재 별도기준 61.83억원의 매출을 기록한 상태입니다. 만약 당사가 2025년 온기 매출액이 75억원을 하회하게 될 경우, 2028년까지 매출액으로 인한 상장폐지 요건의 상향된 기준을 적용한다면 당사는 상장폐지 요건을 충족하게 됩니다. 이에 더하여, 당사가 2026년 온기 매출액이 100억원을 하회하게 된다면 2029년까지 매출액으로 인한 상장폐지 요건의 상향된 기준을 적용할 경우 당사는 상장폐지 요건을 충족하게 됩니다. 따라서, 위와 같은 상장폐지 요건의 강화로 당사는 2027년 50억원, 2028년 75억원, 그리고 2029년 이후부터는 매년 안정적으로 100억원 이상 매출액을 일으켜야만 코스닥시장에서 지속적으로 상장이 유지될 수 있습니다.
한편, 당사는 기술성장기업(기술 특례상장) 적용 기업으로서 매출액 요건의 경우 신규상장 일(2022년)에 속하는 사업연도를 포함하여 5개 사업연도 (2026년도까지)까지 해당 지정 사유가 유예되며 2027년부터 적용이 됩니다. 따라서, 당사는 상장 이후 매출액 요건으로 인한 관리종목 지정사유에 해당하지 아니하나 대내외적 시장 환경, 동물용의약품 매출 축소 및 신규 의약품 개발 실패 등으로 인해 당사의 별도 기준 매출액이 2027년부터 50억원을 넘지 못한다면 관리종목으로 지정되오니 이점 투자자분들께서는 유의하시길 바랍니다.
(2) 법인세비용차감전계속사업손실 발생 여부 검토
| [법인세비용차감전계속사업손실 여부 검토] |
| (단위: 백만원) |
| 항목 | 2025년 반기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|
| 자기자본 (A) | 2,311 | 2,975 | 10,847 | 16,185 |
| 법인세비용차감전계속사업손실(이익) (B) | 5,644 | 9,013 | 5,457 | (2,696) |
| 손실률 (B / A) | 244.2% | 303.0% | 50.3% | - |
| 자료: 당사 제공 |
| 주1) 법인세비용차감전계속사업손실 발생 여부로 관리종목에 지정되는 경우, 자기자본은 코스닥시장 상장규정 제 3조 7항에도 불구하고 동 규정 시행세칙 제 49조 6항에 따라 연결재무제표 기준으로 자기자본 산정시 비지배지분을 제외하지 아니함. 따라서 비지배지분이 포함된 자기자본임. |
| 주2) 2022년의 경우 법인세비용차감전계속사업이익이 발생하여 손실률 기재하지 아니하였음. |
당사는 2022년은 법인세차감전순손실이 자기자본의 50%를 넘지 않았습니다. 그러나, 2023년의 경우 지속적인 적자로 인한 결손금 증가로 당사 자기자본이 2022년 16,185백만원에서 2023년 10,847백만원으로 감소하였으며, 이에 따라 자기자본의 50%인 5,424백만원 보다 높은 법인세차감전순손실은 5,457백만원을 기록하게 되었습니다. 다만, 법인세비용차감전계속사업손실 요건의 경우 신규상장 사업연도(2022년)를 포함하여 3개 사업연도(2024년도까지)에 대해서는 해당 요건을 적용받지 않습니다. 즉, 당사는 2022년 1월에 상장하여 법인세비용차감전계속사업손실 요건은 2025년부터 적용 받게 될 예정입니다. 당사는 2025년 반기 기준 여전히 법인세비용차감전계속사업손실을 기록하고 있으며, 손실률은 244.2%로 다소 높은 수준이나 2024년까지 법인세비용차감전계속사업손실 요건 적용유예 년도에 해당되어 2025년부터 산정됩니다. 금번 유상증자 이후 자기자본이 확충될 예정이나, 법인세비용차감전계속사업손실이 지속적으로 발생할 경우 2026년부터 해당 요건에 지정될 가능성이 있습니다.
(3) 자본잠식 여부 검토
| [자본잠식률 여부 검토] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 2025년 반기 | 2024년 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|
| 자본금 (A) | 5,932 | 4,570 | 4,570 | 4,570 |
| 자기자본 (B) | 5,566 | 6,377 | 13,393 | 16,185 |
| 자본잠식률 ((A - B) / A) | 6.2% | -39.5% | -193.1% | -254.2% |
| 자료 : 당사 제공 |
| 주) 자본잠식으로 인한 관리종목 지정의 경우 자본잠식률 산정시 코스닥시장 상장규정 제 3조 7항에 따라 비지배지분을 제외한 자기자본을 기준으로 하기때문에 자기자본 산정 시 비지배지분을 제외하였음. |
당사의 자본잠식률은 2022년 -254.2%, 2023년 -193.1%, 2024년 -39.5%으로 2024년 까지는 자본총계가 자본금보다 큰 규모를 유지하고 있었습니다. 그러나, 2025년 반기 기준 자본잠식률은 6.2%로 부분 자본잠식 상태에 진입하게 되어 자본금이 자본총계보다 큰 상황입니다. 당사의 자본잠식률이 악화되고 있으나 자본잠식률이 50% 미만이므로 2025년 반기 기준 관리종목 지정 여부에 해당되지는 않습니다. 다만, 향후 적자 지속으로 인한 결손금 증가로 자기자본이 감소하여 자본잠식률이 50%를 상회하면 관리종목으로 지정될 수 있으니 이점 투자자분들께서는 유의하시길 바랍니다.
(4) 시가총액 미달여부 검토
「코스닥시장 상장규정」 제53조1항5호에 따라 2025년까지는 보통주 시가총액 40억원 미만이 30일간 지속되는 경우 관리종목으로 지정됩니다. 당사의 2024년 시가총액은 최고 40,264백만원, 최저 18,921백만원, 평균 28,282백만원으로 시가총액 40억원 미만을 기록한 바가 없어 관리종목 지정요건에 해당하지 않습니다.
| [시가총액 미달여부 검토] |
| (단위: 백만원) |
| 구분 | 시가총액(최고) | 시가총액(최저) | 시가총액(평균) |
| 2024년 | 40,264 | 18,921 | 28,282 |
자료: 한국거래소 정보데이터시스템
다만, 앞서 언급한 바와 같이 금융위원회에서 발표한 보도자료에따라시가총액으로 인한 상장폐지 요건이 2026년부터 강화될 예정입니다. 금융위원회의 상장폐지 제도 개선안에 따르면 시가총액으로 인한 상장폐지 기준은 2026년 150억원, 2027년 200억원, 2028년 300억원 입니다.
[시가총액·매출액 요건 단계별 강화방안]
| - | 코스피 | 코스닥 | |||
| 시가총액 | 매출액 (시총1,000억원↓에만 적용) |
시가총액 | 매출액 (시총600억원↓에만 적용) |
||
| 현행 | 50억원 | 50억원 | 40억원 | 30억원 | |
| 상 향 |
26.1.1.~ | 200억원 | 50억원 | 150억원 | 30억원 |
| 27.1.1.~ | 300억원 | 100억원 | 200억원 | 50억원 | |
| 28.1.1.~ | 500억원 | 200억원 | 300억원 | 75억원 | |
| 29.1.1~ | - | 300억원 | - | 100억원 |
자료 : 금융위원회 보도자료
당사의 2024년 기준 시가총액은 2028년 적용 예정인 시가총액으로 인한 상장폐지 요건에 충족됩니다. 당사는 지속적으로 기존 사업 강화 및 신사업의 성공적인 진출을 통해 회사 실적을 개선하면서 기업가치를 높이고자 노력할 예정이나, 주식시장의 여건, 당사를 둘러싼 사업 환경 변화 등의 요인으로 향후 주가가 지속적으로 하락하게 될 경우 2026년 적용 예정인 시가총액으로 인한 상장 폐지 요건이 충족될 위험이 있으니 투자자분들께서는 유의하시길 바랍니다.
(5) 정기보고서 미제출 여부 검토「코스닥시장 상장규정」 제53조1항6호에 따라 사업보고서, 반기보고서 또는 분기보고서를 법정제출기한 내에 제출하지 않은 경우 관리종목으로 지정됩니다.당사는 최근 3년 법정 제출기한 내에 제출하여 왔으며, 향후에도 정기보고서를 법정 제출기한 내에 제출할 예정으로, 관리종목 지정요건에 해당하지 않습니다.(6) 지배구조 미달 여부 검토「코스닥시장 상장규정」 제53조1항7호에 따라 최근 사업연도 사업보고서상 A) 사외이사의 수가 법에서 정하는 수에 미달, B) 법에서 정하는 감사위원회를 구성하지 않거나 구성요건을 충족하지 아니하는 경우 관리종목으로 지정됩니다.당사는 공시서류 제출일 전일 현재 사내이사 4명, 사외이사 2명, 감사 1명으로 구성되어 있습니다. 이에 당사는 지배구조 미달 요건에 의한 관리종목 지정요건에 해당하지 않습니다. (7) 거래량 미달 여부 검토
「코스닥시장 상장규정」 제53조1항8호에 따라 분기월평균거래량이 유동주식수의 1%에 미달하는 경우 관리종목으로 지정됩니다. 다만, 다음 어느 하나에 해당하는 경우에는 이 호에 적용 받지 않습니다.
가) 신규 신규상장법인의 경우. 다만, 신규상장일이 속하는 분기에 한정함.나) 분기의 월평균거래량이 1만주 이상인 경우. 이 경우 보통주식 상장법인이 액면주식을 발행한 때에는 액면가액 5,000원을 기준으로 함.다) 세칙으로 정하는 소액주주가 소유한 보통주식의 총수가 유동주식수의 100분의 20 이상이고, 해당 소액주주의 수가 300명 이상인 경우. 이 경우 소액주주가 소유한 주식 수와 소액주주의 수는 최근 사업연도 말을 기준으로 하되, 최근 사업연도 말 이후 주주명부를 폐쇄한 경우에는 그 폐쇄시점 현재를 기준으로 거래소에 제출한 주주명부 및 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따른 소유자명세를 기준으로 함.
당사는 2024년말 기준 소액주주 지분율 44.39%, 소액주주 수 6,133명임에 따라 상기 다) 항목에 해당되어 거래량 미달에 따른 관리종목 지정 요건에 해당되지 않습니다.
(8) 주식분산 미달 여부 검토「코스닥시장 상장규정」 제53조1항9호에 따라 최근 사업연도말 소액주주가 200인 미만이거나 소액주주지분이 20% 미만일 경우 관리종목으로 지정됩니다.당사는 2024년말 기준 소액주주 지분율 44.39%, 소액주주 수 6,133명임에 따라 주식분산 미달에 따른 관리종목 지정 요건에 해당하지 않습니다.(9) 기타사항「코스닥시장 상장규정」 제53조1항10호에서 13호까지에 따라 회생절차개시신청, 파산신청, 상장폐지사유발생, 재무관리기준 위반 요건에 해당하는 경우 관리종목으로 지정됩니다. 당사는 증권신고서 제출 전일 현재 동 관리종목지정요건에 해당하지 않습니다.관리종목으로 지정될 경우 중요 사유 발생시마다 한국거래소는 일정기간 매매거래정지 명령을 발동할 수 있습니다. 이 외에도 주식의 미수나 신용거래가 금지되며, 미수나 신용거래의 증거금이 되는 대용유가증권으로도 사용할 수 없습니다. 또한, 이러한 관리종목 지정사유 확인 당일 코스닥시장에서의 매매거래는 정지됩니다. 이를 기한 내에 해결하지 못한다면 코스닥시장 상장폐지 사유에 해당하여, 당사 주식은 향후 장내에서 거래가 이루어지지 못할 수 있습니다. 증권신고서 제출 전일 현재 당사는 관리종목 이슈는 없는 상황입니다. 다만, 향후 예상치 못한 대외환경 변화, 당사 제품에 대한 수요 감소 및 경쟁심화 등으로 인해 당사의 수익성이 악화될 수 있으며, 「코스닥시장 상장규정」 제53조(관리종목)에 의거 기술성장기업으로서 관리종목 지정 요건에 대한 유예기간이 종료된 이후에 영업실적이 급격히 악화될 경우, 또는 대규모 손실 시현 등으로 인한 자기자본 감소 및 자본잠식이 발생할 경우 관리종목으로 지정될 위험이 있으니 투자자분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.
나. 성장성 악화에 따른 위험당사의 최근 3년간 자산 총계는 2022년 말 310.18억원, 2023년 말 280.93억원, 2024년 말 으로 최근 3년간 자산총계 추이는 일정한 추세 없는 등락을 보이고 있습니다. 전년 대비 총자산의 증가율은 2021년 11.2%, 2022년 48.0%, 2023년 -9.4%입니다. 2024년 3분기 기준 당사의 총자산은 각각 280.93억원이며, 총자산증가율은 -20.5%를 기록하였습니다.한편, 당사의 최근 3년 간 매출액 규모는 2021년 118.40억원, 2022년 106.32억원, 2023년 104.72억원 수준으로 최근 3년간 감소세를 보이고 있으며, 100억원 초반 수준의 매출액을 기록하고 있습니다. 2024년 3분기 매출액의 경우 각각 64.98억원으로 전년 동기 81.71억원 대비 약 20.5% 감소했습니다. 2021년 당사의 매출액증가율이 20.6%를 보인 이후, 2022년부터 당사의 매출액이 전반적으로 큰 성장세 없이 오히려 감소세를 보이고 있습니다. 당사는 현재 주력 제품인 동물용의약품과 보조사료의 지속적인 매출액 하락으로 전체 매출액이 꾸준히 하락하고 있고 이로 인해 자산규모 역시 상승세를 기록하고 있찌 못하고 있습니다. 이러한 상황 속에서 당사가 현재 예측하기 어려운 전방산업의 침체지속, 원재료 수급 문제, 당사가 제조한 동물용의약품 및 보조사료의 대체재 출현 등 사업과 관련한 부정적인 대내외 변수들이 발생할 수 있습니다. 이는 당사의 매출액을 추가적으로 하락시켜 성장성을 악화시키는 요인으로 작용합니다. 당사의 주된 사업부문이 침체된다면 당사의 수익성 지표가 현재보다 더욱 악화될 수 있습니다. 이로 인해, 당사의 총자산 및 매출액 등 기업의 외형 역시 사업과 관련된 부정적인 대내외적인 변수들로 인하여 축소될 위험이 있으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
당사는 상기 기재한 바와 같이 당사의 핵심 기술인 IgY 난황항체와 VHH 나노바디 기술을 적용한 가축의 질병에방제, 치료제 및 소독제 중심의 동물용의약품등을 제조하여 판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 당사의 주요 동물용의약품들은 강원도 춘천시 동내면에 위치한 당사의 거두리 공장에서 전부 직접 제조되어 판매됩니다. 당사의 연결대상 종속회사는 공시서류 제출일 기준 당사의 중국법인인 AD (QINGDAO) BIOTECH CO.,LTD(CHINA)와 ㈜마켓트리 총 2개의 회사가 존재하며, AD (QINGDAO) BIOTECH CO.,LTD(CHINA)는 2020년, (주)마켓트리 2023년에 당사의 종속회사로 편입되었습니다.
당사의 동물용의약품 및 보조사료를 포함한 제품들은 강원도 춘천시 동내면에 위치한 거두리공장에서 생산되고 있습니다. 거두리공장은 2008년 1월에 제 1공장을 착공하여 동년 12월에 제 1공장 준공을 완료하였습니다. 이후 당사는 향후 성장할 동물용의약품 및 보조사료 수요에 적절히 대응하기 위하여 제 2공장을 준공을 추가로 건설하기로 결정하였고, 2020년 02월에 제 2공장 착공을 시작하였습니다. 제 2공장은 제 1공장의 준공 당시 없었던 연구개발을 위한 연구동 및 사무동을 추가하였고, 동년도 10월에 준공을 완료하였습니다. 당사의 거두리 공장은 당사 동물용의약품, 보조사료 등 당사가 제조하는 제품의 대부분을 생산하는 핵심 생산시설이라 할 수 있습니다. 당사의 거두리 공장에 대한 개요는 다음과 같습니다.
[애드바이오텍 거두리공장 개요]
| 구분 | 상세설명 | ||
| 1. 투자구분 | 시설투자 | ||
| 2. 투자금액 | 108억 | ||
| 3. 건설목적 | 동물용의약품(산제, 액제) 및 보조사료 전문 생산을 위한 투자 | ||
| 4. 생산제품 | 동물용의약품 | 아이지드링크, 애드애니레스산 등 | |
| 보조사료 | 비타컬쳐 등 면역증강제 등 | ||
| 소독제 | 아마존, 이과수 등 | ||
| 미생물제 | 음식물 처리기용 미생물제 등 | ||
| 5. 건설기간 | 시작일 | 1공장 | 2008.04 |
| 2공장 | 2020.02 | ||
| 종료일 | 1공장 | 2008.12 | |
| 2공장 | 2020.10 | ||
| 6. 보유면적 | 사료첨가제(미생물제 포함) | 1공장 | 1,675.16㎡ |
| 2공장 | 1,115.28㎡ | ||
| 경구용산제 | 1공장 | 783.44㎡ | |
| 2공장 | 691.00㎡ | ||
| 액 제 | 1공장 | 783.44㎡ | |
| 2공장 | 691.00㎡ | ||
| 사무동 | 1공장 | 1,094.02㎡ | |
| 연구동 | 2공장 | 557.64㎡ | |
| 유휴부지 | - | ||
| 7. 생산Capa | 사료첨가제(미생물제 포함) | 9,997,000Kg/년(833톤/월) | |
| 경구용산제 | 2,084,000Kg/년(174톤/월) | ||
| 액 제 | 2,110,000L/년(176톤/월) | ||
| 합 계 | 14,191,000kg/년(1,183톤/월) |
자료 : 당사 제공
3. 기타위험
가. 분석정보의 한계 및 투자판단 관련 위험본 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 기재사항은 청약일 이전에 변경될 수 있습니다. 본 주식을 청약하고자 하는 투자자께서는 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서의 상기 투자위험요소 뿐만 아니라 다른 부분 또한 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없습니다. 따라서 투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안 되며, 다양한 방면에서 신중한 검토를 병행하여 독자적으로 판단할 필요가 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
본 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 기재사항은 청약일 이전에 변경될 수 있습니다. 본 주식을 청약하고자 하는 투자자께서는 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서의 상기 투자위험요소 뿐만 아니라 다른 부분 또한 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없습니다. 따라서 투자자께서는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안 되며, 다양한 방면에서 신중한 검토를 병행하여 독자적으로 판단할 필요가 있습니다.당사는 상기한 투자위험요소 외에도 불안정한 경제상황 등에 의하여 직·간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나, 실제 결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 점을 유의하시기 바랍니다.만일 상기 투자위험요소가 실제로 발생할 경우, 당사의 사업환경과 재무상태, 기타 운영결과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이에 따른 주가 하락으로 투자자께서는 금번 공모 과정에서 취득하게 되는 주식의 투자금액의 일부 또는 전부를 잃을 수 있습니다. 또한, 금번 공모를 위한 분석 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 대내외적으로 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
나. 재무제표 작성 기준일 이후 재무상황 변동에 따른 위험본 공시서류에 기재된 재무제표에 관한 사항과 감사인의 의견에 관한 사항은 2024년 3분기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으므로 투자에 유의하시기 바랍니다. 당사는 금번 유상증자를 진행하는 과정에서 투자 의사결정에 중대한 영향을 미칠 것으로 판단되는 변동사항을 향후에도 상세하게 반영하여 공시할 예정입니다. 그럼에도 불구하고, 당사가 중요하지 않다고 판단하여 기재 및 서술을 생략한 사항 중 당사의 기업가치에 영향을 미칠 만한 사건이 없다고 단정할 수는 없어 주기적이고 면밀한 검토가 필요합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
본 공시서류에 기재된 재무제표에 관한 사항과 감사인의 의견에 관한 사항은 2025년반기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으므로 투자에 유의하시기 바랍니다.다만, 본 공시서류에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 공시서류 제출일 사이에 발생한 것으로 본 공시서류에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.당사는 금번 유상증자를 진행하는 과정에서 투자 의사결정에 중대한 영향을 미칠 것으로 판단되는 변동사항을 향후에도 상세하게 반영하여 공시할 예정입니다. 그럼에도 불구하고, 당사가 중요하지 않다고 판단하여 기재 및 서술을 생략한 사항 중 당사의 기업가치에 영향을 미칠 만한 사건이 없다고 단정할 수는 없어 주기적이고 면밀한 검토가 필요합니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)
해당사항 없습니다.
V. 자금의 사용목적
가. 자금의 사용목적
2025년 11월 07일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
--999,998,208---999,998,208
| 시설자금 | 영업양수자금 | 운영자금 | 채무상환자금 | 타법인증권취득자금 | 기타 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
※ 주요 자금 사용 목적은 운영자금으로 사용될 예정입니다. 이는 잠정적인 사항으로 추후 변경될 수 있습니다.
VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제176조제3항제1호 내지 2호에 따른 안정조작이나 시장조성 거래에 해당되지 않습니다.- 소액공모공시서류의 기재사항 등을 충분히 고려하여 신중하게 투자하시기 바라며 금융감독원 및 한국거래소 전자공시시스템에 당사의 사업보고서 및 감사보고서, 반기보고서, 분기보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 제출되어 있습니다.
제2부 발행인에 관한 사항
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황[연결대상 종속회사 현황(요약)]
(단위 : 사)
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | 2 | - | - | 2 | 2 |
| 합계 | 2 | - | - | 2 | 2 |
[연결대상회사의 변동내용]
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | - | - |
| - | - | |
| 연결제외 | - | - |
| - | - |
나. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 "주식회사 애드바이오텍" 이라고 표기합니다. 또한, 영문으로는 "ADBIOTECH Co.,Ltd." 라고 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간 당사는 2000년 06월 20일 설립되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지주소 주 소 : 강원특별자치도 춘천시 동내면 거두단지1길 39 전화번호 : 033-261-4907 홈페이지 : http://www.adbiotech.com 마. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 미해당 |
바. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처 당사는 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 주요 사업의 내용 및 향후 진출하려는 신규 사업 당사가 개발하는 주요 파이프라인은 다음과 같습니다. - IgY면역난황항체 계란을 원료로 하여 높은 안정성을 가지며, 이종항체 기술을 통해 높은 항체역가를 가진 면역항체입니다. - VHH(나노바디)항체 구조가 단순하여 조직 침투성이 강하고 구조적 안정성이 높으며 정제와 대량생산이 용이한 차세대 면역항체입니다. 양돈 PRRS VHH 항체와 새우 EMS & WSSV VHH 항체로 연구개발 하고 있습니다. - 미생물제 (BA01) 강력한 항균, 항진균 효능을 가진 미생물제 기술로 다양한 자체 균주를 확보하고 있습니다. 음실물처리기용 미생물제, 닭 살모넬라 예방용 미생물제 등 다양한 분야에 적용가능한 기술입니다.- scFv 항체(고병원성 및 저병원성 AI대응 항체) 미니항체로서 VHH와 유사한 성격을 가지고 있으나, 알파카를 이용하는 VHH와 달리 닭, 토끼 등의 비장을 이용하여 고·저 병원성 AI 바이러스 변이 대응이 가능하도록 기술 적용한 특이 항체입니다. 이를 통해 특이 항체 작용기전으로 변이가 심한 AI 바이러스에 효과적으로 대응이 가능하며, 다양한 제형 적용으로 효과적인 바이러스 저감화 기여 가능한 항체입니다. 또한, 꿀벌 낭충봉아 부패병 (SBV) 항체로 결합력이 우수한 scFv 항체가 꿀벌 낭충봉아부패병의 병인체인 Sacbrood 바이러스의 바이러스 외막에 결합해 바이러스를 중화시켜 꿀벌 유충에 대한 감염을 차단하고 치료하는 항체로도 활용하고 있습니다. 아. 신용평가에 관한 사항
| 결산 기준일 |
평가일 | 신용등급 | 평가회사 (신용등급체계) |
신용등급의 의미 |
| 2024.12.31 | 2025.05.30 | B+ | (주)나이스디앤비(AAA~D) | 단기적 상거래 이해능력이 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 미흡한 수준 |
| 2024.12.31 | 2025.04.16 | B0 | NICE평가정보(주) (AAA~D) | 상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성이 높은 기업 |
| 2024.12.31 | 2025.04.22 | B+ | 한국평가데이터 (AAA~D) | 현재시점에서 상거래 신용능력에는 당면 문제는 없으나, 장래의 경제여견 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 불안한 요소가 있음 |
자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
| 코스닥시장 상장 | 2022.01.24 | 기술성장기업의 코스닥시장 상장 |
2. 회사의 연혁
| 일자 | 내용 |
| 2000.06 | ㈜피드뱅크 법인설립 |
| 2001.04 | 법인명 변경 ㈜애드바이오텍 |
| 2002.03 | 단미사료, 보조사료 공장준공 |
| 2002.08 | 동물용 의약외품 생산공장 준공 |
| 2006.01 | ISO 9001 인증 |
| 2006.05 | 벤처기업 인증 |
| 2007.05 | 기술혁신형 중소기업(INNO_BIZ) 선정 |
| 2007.08 | 기업부설연구소 인정 |
| 2008.05 | 강원도 유망중소기업 선정 |
| 2008.10 | 기술혁신상 지식경제부장관상 수상 |
| 2009.03 | 수출기업 500 선정 |
| 2009.12 | 지식경제부 표창 |
| 2011.02 | 유기보조사료 확인(친환경농산물 인증) |
| 2012.03 | KvGMP(품질관리우수업체) 인증 |
| 2012.15 | 모범중소기업인 국무총리상 표창 |
| 2012.08 | 행복한 중소기업 일자리 으뜸기업 선정 |
| 2012.09 | 강원신기술인상 수상 |
| 2013.04 | KOTRA GLOBAL BRAND 선정 |
| 2013.12 | 제 50회 무역의 날 백만불 수출의 탑 수상 |
| 2015.10 | 2015 GTI 국제 무역·투자박람회 금상 수상 |
| 2017.05 | 글로벌 IP 스타기업 인증 |
| 2018.01 | 지식재산경영인증 |
| 2018.12 | 강원수출대상 특별상 수상(수출급성장 부문) |
| 2019.12 | 코넥스 상장 |
| 2020.09 | 강원경제인상 연구개발상 수상 |
| 2020.11 | 신공장 증축 완공 |
| 2020.12 | 산업통상자원부 장관표창(소재부품장비 기술개발) |
| 2020.12 | 중소벤처기업부 장관표창(벤처기업진흥 유공) |
| 2020.12 | 코스닥시장 상장 추진을 위한 기술평가 등급 수령 (한국기업데이터A, 농업실용화재단BBB) |
| 2021.02 | 지식재산 경영인증(특허청) |
| 2021.04 | 글로벌 강소기업 선정(중소기업벤처부) |
| 2021.07 | 녹색기술 인증 (양식새우 면역령향상을 위한 친환경적 난황면역항제 제조기술) |
| 2021.12 | 고용노동부 장관표창(일자리 창출 유공) |
| 2022.01 | 코스닥 상장(코넥스 시장 → 코스닥 시장) |
| 2023.01 | 고용노동부 청년친화강소기업 선정 |
| 2023.05 | 중소벤처기업부 장관표창(중소기업 육성 유공) |
| 2024.06 | FDA 공장등록 (반려동물 식품 제조 시설) |
| 2024.07 | ISO 27001, 45001 인증 |
| 2024.08 | ISO 37001, 37301 인증 |
| 2025.04 | 글로벌 강소기업 1000+ 지정 |
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 변경일자 | 본점소재지 | 비고 |
| 2000.06.16 | 서울특별시 송파구 가락동 158-14 1층 | 회사 설립 |
| 2001.04.16 | 서울 송파구 가락동 189-13 용진빌딩 3층 | 이전 |
| 2006.05.29 | 강원도 춘천시 퇴계동 857-4 | 이전 |
| 2011.06.27 | 강원도 춘천시 동내면 거두단지1길 39 | 이전 |
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.03.31 | 정기주총 | - | 정홍걸 | - |
| 2019.03.28 | 정기주총 | - | - | 심형구 |
| 2019.04.01 | 정기주총 | 이남형, 김수현, 김주영, 전양우, 기우복 | - | - |
| 2021.03.30 | 정기주총 | - | 정홍걸 | - |
| 2022.03.30 | 정기주총 | 이승준, 임환, 정성욱 | - | 기우복 |
| 2022.03.31 | 정기주총 | - | - | 이남형, 김수현 전양우 |
| 2022.04.01 | 정기주총 | - | 김주영 | - |
| 2023.03.30 | 정기주총 | 최경민 | - | - |
| 2024.03.28 | 정기주총 | - | 정홍걸 | - |
| 2025.03.31 | 정기주총 | 정은정, 박수현, 양승환 | 이승준 | 정성욱 |
| 2025.09.30 | 임시주총 | 이운장, 황해룡, 김동현, 김민식, 최형남, 정재용, 김정한 | - | - |
다. 최대주주의 변동
2025.11.19 납입 예정인 유상증자 대금이 납입되면, 제3자배정 대상자인 비케이파트너스투자조합1호로 최대주주가 변경될 예정입니다. 라. 상호의 변경
| 변경일 | 변경 전 | 변경 후 |
| 2001.04.16 | (주)피드뱅크 | (주)애드바이오텍 |
- 당사는 2025년 9월 30일 임시주주총회를 통해 '주식회사 애드바이오텍'에서 '주식회사 오리온아토믹스'로 상호 변경 결의가 되었으나, 변경등기 진행중으로 변경상장 전 입니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 당사는 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 당사는 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 당사는 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 자본금 변동사항
[자본금 변동추이]
| (단위 : 원, 주 ) |
| 종류 | 구분 | 제26기 반기(2025년 반기말) | 제25기 (2024년말) | 제24기 (2023년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 11,864,642 | 9,140,444 | 9,140,444 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 5,932,321,000 | 4,570,222,000 | 4,570,222,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 5,932,321,000 | 4,570,222,000 | 4,570,222,000 |
4. 주식의 총수 등
[주식의 총수 현황]
| (기준일 : | 2025년 06월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 종류주식 | 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 80,000,000 | 20,000,000 | 100,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 11,864,642 | 953,123 | 12,817,765 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | - | 953,123 | 953,123 | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | 953,123 | 953,123 | 전환권 행사 | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 11,864,642 | - | 11,864,642 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | - | - | - | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 11,864,642 | - | 11,864,642 | - | |
| Ⅶ. 자기주식 보유비율 | - | - | - | - |
당사의 종류주식은 2020년 말 보통주로 전부 전환하였으므로 보고서 제출일 현재 발행된 종류주식은 없습니다.
5. 정관에 관한 사항
[정관 변경 이력]
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2025.03.31 | 제25기정기주주총회 | 제11조(신주의 배당기산일) 조항 일부삭제제15조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) 조명 변경 및 주석 삭제제54조(이익배당) 주석 삭제 | - 코스닥 상장법인 표준정관 준수- 코스닥 상장법인 표준정관 준수 및 불필요 주석 삭제 |
| 2025.09.30 | 임시주주총회 | 제1조 (상호) 조문 변경제2조 (목적) 조문 추가제5조 (발행예정주식총수) 조문 변경제8조의3 (이익배당, 의결권 부여 또는 배제 및 주식의 상환전환에 관한 종류주식) 조항 변경제8조의4 (우선주의 수 및 내용) 조항 변경제8조의6 (상환우선주) 조항 변경제9조 (신주인수권) 조항 변경제10조 (주식매수선택권) 조항 변경제16조 (전환사채의 발행) 조항 변경제17조 (신주인수권부사채의 발행) 제18조 (이익참가부사채의 발행) 조항 신설제19조(교환사채의 발행) 조항 신설제19조의2(사채 발행의 위임) 조항 신설제20조 (사채발행에 관한 준용규정)~제37조 (이사의 의무) 조 번호 변경제 38 조 (이사, 감사의 회사에 대한 책임감경) 조항 신설제39조 (이사의 보수와 퇴직금) 조 번호 변경제40조 (이사회 구성과 소집) 조 번호 변경 및 조항 변경제41조 (이사회의 결의방법)~제44조 (상담역 및 고문) 조 번호 변경제45조 (대표이사의 선임) 조 번호 변경 및 조항 추가제46조 (대표이사의 직무) 조 번호 변경 및 조항 변경제47조 (감사의 수)~제59조 (배당금지급청구권의 소멸시효)조 번호 변경부 칙 | - 상호 변경- 사업목적 추가- 발행예정주식 총수한도 증가- 우선주의 발행한도 증가- 우선주의 발행한도 증가- 상환우선주의 발행한도 증가- 신주인수권 발행범위 증가- 주식매수선택권 부여 가능 범위 증가- 전환사채 발행한도 증가- 신주인수권부사채 발행한도 증가- 교환사채 및 이익참가부사채 조항 신설- 조 신설에 따른 조 번호 변경- 이사 및 감사의 합리적 책임 감경 조항 신설- 조 신설에 따른 조 번호 변경 - 조 신설에 따른 조 번호 변경 - 이사회 소집기일 변경- 조 신설에 따른 조 번호 변경- 조 신설에 따른 조 번호 변경 - 각자대표 항 추가 - 조 신설에 따른 조 번호 변경 - 각자대표 조문 변경- 조 신설에 따른 조 번호 변경- 부칙 신설 |
[사업목적 현황]
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
| 1 | 사료 제조, 판매 및 중개업 | 영위 |
| 2 | 농, 수, 축산물 판매 및 중개업 | 영위 |
| 3 | 동물약품 제조, 판매 및 중개업 | 영위 |
| 4 | 식품, 식품첨가제 제조, 판매 및 중개업 | 영위 |
| 5 | 화공약품, 화학제품 판매 및 중개업 | 미영위 |
| 6 | 농업기자재 판매 및 중개업 | 미영위 |
| 7 | 수출입업 및 대행업 | 영위 |
| 8 | 화장품 판매 및 중개업 | 영위 |
| 9 | 축산, 축산물가공, 식품위생 관련 컨설팅업 | 영위 |
| 10 | 건강기능식품 제조, 판매 및 중개업 | 영위 |
| 11 | 의약품 제조, 판매 및 중개업 | 미영위 |
| 12 | 해외 원전 수출 및 사업 개발업 | 미영위 |
| 13 | 원전 건설 타당성 및 환경영향 평가 | 미영위 |
| 14 | 소형원전 개발, 설계 및 제조 사업 | 미영위 |
| 15 | 소형원전 성능 시험 및 검증 사업 | 미영위 |
| 16 | 원전 보조기기 개발 및 제조 사업 | 미영위 |
| 17 | 동물사체 소각 및 처리 설비 개발 및 제조 | 미영위 |
| 18 | 해양쓰레기 소각 및 처리 설비 개발 및 제조 | 미영위 |
| 19 | 플라즈마 발생장치 개발, 제조 및 판매업 | 미영위 |
| 20 | 방사성물질 운반, 저장 및 처분 용기 개발 및 제조 | 미영위 |
| 21 | 방사성물질 취급 관련 설비 개발, 제조 및 시공 | 미영위 |
| 22 | 방사성폐기물 및 사용후핵연료 용기 개발 및 제조 | 미영위 |
| 23 | 방사능 모니터링 장치 개발, 제조 및 판매업 | 미영위 |
| 24 | 방사선 계측기 및 의료장비 수출입업 | 미영위 |
| 25 | 원전 설계, 건설, 운용 및 해체 관련 지식서비스업 | 미영위 |
| 26 | 원전 및 발전시설 유지관리 소프트웨어 개발 및 판매업 | 미영위 |
| 27 | 원자력 및 공학 관련 기술 연구개발업 | 미영위 |
| 28 | 3차원 영상 시뮬레이터 및 홍보물 제작 및 판매업 | 미영위 |
| 29 | 연구 및 학술 활동 | 미영위 |
| 30 | 핵반응기 및 증기보일러 제조업 | 미영위 |
| 31 | 원전해체 폐기물 감용설비 개발 및 제조업 | 미영위 |
| 32 | 원전해체 폐기물 감용 서비스업 | 미영위 |
| 33 | 원전해체용 자동화 설비 및 로봇 개발 및 제조업 | 미영위 |
| 34 | 원전해체 폐기물 취급 로봇 개발 및 제조업 | 미영위 |
| 35 | 폐기물 수집, 운반, 처리, 재생산 및 재활용업 | 미영위 |
| 36 | 데이터저장용 자재 또는 부품 및 제품의 수입, 제조, 가공 및 매매 | 미영위 |
| 37 | 전력저장용 설비 및 관련 제품의 제조, 설치 및 매매 | 미영위 |
| 38 | 발전ㆍ송전ㆍ변전ㆍ배전을 포함하는 전기에너지 관련 사업 | 미영위 |
| 39 | 에너지의 진단 및 효율화 관련 사업 | 미영위 |
| 40 | 신재생에너지 이용설비 설계, 제조, 판매 및 시공 | 미영위 |
| 41 | 신재생에너지 발전사업 및 관련 기계 수출입업 | 미영위 |
| 42 | 배터리 CELL, 배터리 PACK의 수입, 개발, 제조 및 매매 | 미영위 |
| 43 | 에너지저장장치(ESS) 개발, 제조 및 시공 사업 | 미영위 |
| 44 | 전기차 및 전기차 배터리의 리스 관련 사업 | 미영위 |
| 45 | 이차연료전지 소재의 제조, 가공 및 판매업 | 미영위 |
| 46 | 배터리 및 배터리집합체 연구개발 사업 | 미영위 |
| 47 | 차량, 장비, 각종 설비 등의 제조 및 임대업 | 미영위 |
| 48 | 부동산업 및 임대업 | 미영위 |
| 49 | 유가증권 투자업 | 미영위 |
| 50 | 경영자문 및 컨설팅업 | 미영위 |
| 51 | 위 각호와 관련된 서비스업 | 미영위 |
| 52 | 각호와 관련된 부대사업 | 영위 |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
가. 사업개요 당사는 다양한 면역항체 및 특이항체 등의 연구·개발을 통해 백신과 항생제의 대체가 가능한 축산, 수산, 인체용 제품을 개발하는 친환경 바이오기업입니다.당사가 개발하는 주요 파이프라인은 다음과 같습니다. - IgY 면역난황항체계란을 원료로 하여 높은 안전성을 가지며, 이종항체 기술을 통해 높은 항체역가를 가진 면역항체로서 질병의 예방제로 연구개발 하고 있습니다.- VHH(나노바디)항체구조가 단순하여 조직 침투성이 강하고 구조적 안정성이 높으며 정제와 대량생산이 용이한 차세대 면역항체입니다. 축우 및 양돈 VHH 항체와 새우 VHH 항체 등 질병의 치료제로 연구개발 하고 있습니다.- 미생물제 (BA01)강력한 항균, 항진균 효능을 가진 미생물제 기술로 다양한 자체 균주를 확보하고 있습니다. 음실물처리기용 미생물제, 닭 살모넬라 예방용 미생물제 등 다양한 분야에 적용가능한 기술입니다.-scFv 항체(고병원성 및 저병원성 AI대응 항체)미니항체로서 VHH와 유사한 성격을 가지고 있으나, 알파카를 이용하는 VHH와 달리 닭, 토끼 등의 비장을 이용하여 고·저 병원성 AI 바이러스 변이 대응이 가능하도록 기술 적용한 특이 항체입니다. 이를 통해 특이 항체 작용기전으로 변이가 심한 AI 바이러스에 효과적으로 대응이 가능하며, 다양한 제형 적용으로 효과적인 바이러스 저감화 기여 가능한 항체입니다.또한, 꿀벌 낭충봉아 부패병 (SBV) 항체로 결합력이 우수한 scFv 항체가 꿀벌 낭충봉아부패병의 병인체인 Sacbrood 바이러스의 바이러스 외막에 결합해 바이러스를 중화시켜 꿀벌 유충에 대한 감염을 차단하고 치료하는 항체로도 활용하고 있습니다. 나. 핵심기술 : IgY(Immunoglobulin in York) 항체 플랫폼 기술 닭은 혈액 내에 IgA(면역글로불린 A), IgM(면역글로불린 M) 그리고 IgG(면역글로불린G)가 존재하며, 계란을 생성할 때 IgA와 IgM은 난백으로 IgG는 난황으로 이동시키게 됩니다. 이 때 난황에 축적된 항체를 난황항체, 즉 IgY라 합니다.IgY는 각 병원체에 직접적으로 작용하여 활성을 무력화 시키는 역할을 하는데, 바이러스, 세균, 기생충 등 이 장 점막에 부착하는 것을 방어하는 천연 수동 면역제제입니다.
난황항체 생산원리 및 작용기전.jpg 난황항체 생산원리 및 작용기전
- 당사는 닭에게 면역화하는 방법인 항원생산, 접종 간격 및 횟수에 이르는 기법을 완성하여 항체를 같은 유형, 농도로 대량생산하는 기술을 보유하고 있습니다.- 당사는 질병의 항체를 만들기 위한 항원을 200여가지 보유하고 있으며 항체 생성의완성을 특허의 등록 및 출원으로 객관화 하였습니다.- 당사는 복합감염 병원체에 대한 복합항체를 생산하는 이종 항체기술을 보유하고 있습니다. 다. IgY의 우수성 (1) 고역가 IgY 항체 생산기술산란계에 항원을 접종하여 난황항체를 제조하는 기술로써 당사는 최적의 항원 비율 및 항원 농도 설정을 위한 1년이상의 예비실험을 진행합니다. 이러한 기술적 노하우로 병원체에 대항하는 고역가의 IgY를 얻을 수 있습니다.(2) 항원 생산 비용 절감 효과고난도 이종항체를 이용한 고역가 IgY 생산기술은 결국 높은 항체역가로 생산비를 낮추는 효과가 있기 때문에 처음에는 많은 경비가 투입되는 것처럼 보이지만, 높은 역가로 인하여 생산단가를 낮출 수 있는 기술이라고 할 수 있습니다.(3) IgY 열 안정성 강화 원천기술IgY 단백질은 강한 산이나 염기, 열 및 유기용매 등에 의해 변성되기 쉬우며 원래의 성질을 상실하게 됩니다. 이 문제를 보완하기 위해 계란에 풍부하게 존재한 열 안정성 인자들을 그대로 활용하면 IgY 열 안정성이 증대됩니다. 따라서 당사는 IgY가 포함된 계란을 전란(whole 계란) 혹은 난황 상태로 그대로 가공하여 계란 내 열 안정성 인자들을 활용합니다.(4) 백신 및 항생제와 비교시 많은 장점 보유- 경구투여 방식으로 우수한 투여 편의성- 최근 유행주에 대한 빠른 대응- 수동 면역에 의한 즉각적 전염성 질병 대응- 계란 유래로 내성과 부작용이 없는 안전한 항체- 항생제, 미생물제 병행 투여 가능 라. 핵심기술 : VHH(Variable heavy chain domains of heavy chain antibody;나노바디) 항체 플랫폼 기술 낙타과 동물에서 발견되는 단일 사슬 항체의 항원 인식 가변부위를 분리해 제조하는 기술인 VHH(~15kDa, 단일 도메인)는 일반적인 항체(~150kDa, 12개 도메인)에 비해 구조가 단순하며, 크기가 작아 조직 침투성이 강하고 구조적 안정성이 높으며 정제와대량생산이 용이합니다. 또 높은 용해성과 온도 및 pH 등 환경 요인에 대해 저항성이매우 강하며, 단백질 엔지니어링을 통한 구조적, 기능적 변환이 상대적으로 용이하여활용성이 높습니다.이러한 VHH 기술은 병원성 단백질을 무력화시키는 중화 항체 장점과 단일도메인 항체 생산의 어려움 및 비싼 가격 등의 단점을 극복할 수 있으며, 기존 항체의 1/10 정도로 작아 기존항체가 접근하기 어려운 항원에 상호작용이 가능한 다양한 용도의 축산 및 수산용 면역항체 제품뿐만 아니라 인체용 항체의약품까지 확장·개발이 가능할 전망입니다.VHH 관련 기술은 2021년 생명공학 정책연구센터에서 제 10대 차세대 바이오 기술로 선정된바 있으며, VHH 기술의 우수성 및 효용성을 인정받아 글로벌제약회사들이 인체의약품 분야에 경쟁적으로 투자하는 추세입니다.
나노바디 선발과정.jpg 나노바디 선발과정
- 아블링스, 사노피 등 주요제약업체는 VHH 관련 파이프 라인을 확대하고 다양한 분야에서 사용하고 있습니다.- VHH 관련 특허 출원 동향은 의약품분야가 1,448건(60%)를 차지하고 있으며, 그 뒤로 시약 249건(10%), 진단 175건(7%)을 차지하고 있으며, 동물용의약품 및 사료는 32건(1.5%)에 해당하는 수준으로 아직 많은 개발이 필요한 단계입니다.- 당사는 VHH기술을 이용하여 양돈, 축우, 양계, 새우, 꿀벌, 반려동물 등 다양한 축수산의 질병 치료용 항체개발을 진행하고 있습니다.일본과 국내 VHH의 저명한 대학들과 공동 연구개발을 통해 기술 고도화를 진행하고 있습니다.진행 상태에 따라 순차적으로 제품 판매를 진행하고자 합니다. - 양돈 생식기호흡기 증후군 바이러스(PRRSV) VHH 항체 - 새우 조기 폐사 증후군(EMS) 및 흰 반점 바이러스 증후군(WSSV) VHH 항체 - 양돈 돼지유행성설사(PED) 바이러스 VHH항체 마. VHH(나노바디)의 우수성 (1) 높은 가용성 및 안정성(열안정성, 산안정성, 및 효소안정성)- 높은 용해도로 다양한 제형으로 활용 가능(내용액제, 고형펠렛 등)- 높은 열안정성으로 살균공정을 거치는 사료제제 적용 시 역가 유지- 높은 산안정성과 효소안정성으로 경구투여 시 소화관, 소화액에 의한 변성에 안정적이며, 변성 이후에도 복원성을 가짐으로써 높은 체내 이용효율을 가짐(2) 높은 유효성 및 생산수율로 인한 경제성- 목표 질병에 대한 단클론항체 집중 대량생산 가능- 일반적인 항체가 접근할 수 없는 항원을 인식하여 중화가능- 플랫폼 구축시 일반 항체에 비해 짧은 생산기간(면역화 과정 불필요)(3) 백신 및 항생제와 비교 시 많은 장점 보유- 경구투여 방식으로 우수한 투여 편의성- 최근 유행주에 대한 빠른 대응- 수동 면역에 의한 즉각적 전염성 질병 대응- 낮은 항원성으로 내성과 부작용이 없는 안전한 항체- 항생제, 미생물제 병행 투여 가능 바. 핵심기술 : BA01(미생물제) 당사가 특허를 양수받은 미생물제(BA01)는 항균효과가 높아 음식물 처리기에 사용하는 기존 미생물제 대비하여 미생물 관리가 용이합니다.유익균까지 제거하는 문제점을 가진 항생제를 대체하기 위해 항생, 항균효과를 가진 닭 살모넬라 예방용 미생물제, 사료 내 곰팡이 억제 미생물제 등을 개발하고 있습니다. 자체 보유한 발효설비를 통한 대량 생산이 가능하며, 계속해서 다양한 자체 균주를 확보해 나가고 있습니다.현재 미생물제 공급을 위한 음식물처리기 완성업체와의 유상샘플공급을 진행하고 있으며, 대량 양산체제를 갖추고 있습니다.또한, 가정용 및 급식소용 등 다양한 미생물 음식물 처리기의 미생물 공급을 위한 확장을 진행하고 있습니다. 사. BA01(미생물제)의 우수성 - 항균효과가 높아 기존 음식물 처리기용 미생물제 보다 뛰어난 관리효과- 기존 항생제의 문제점을 대체하여 유익균 유지 가능- 다양한 분야 미생물제 적용 가능(축산, 식품 등 미생물 활용 분야)- 순수 국내산 효모 생산 가능 아. 핵심기술 : scFv(H5 대응가능 항체) 변이가 매우 심한 AI(조류 인플루엔자) 바이러스 특성상 매년 다양한 종류의 AI가 발병 중에 있으며, 이러한 변이 AI 바이러스로 인해 기존 백신으로 질병 대응에 한계가 있는 상태입니다. 또한, AI바이러스는 인수공통감염병으로서 전파감염 대상인 인체용 의약품은 있지만, 직접적 발생 원인 제어를 위한 동물용 항체 의약품은 부재한 상황입니다. 이러한 상황에서 당사는 바이러스 변이가 잘 일어나지 않는 부위에 결합하여 변이에 대한 대응이 가능한 HA2 domain 특이항체 기술을 보유하고 있으며, 이를 통한 저/고병원성 조류인플루엔자 바이러스 예방용 면역 항체 개발을 본격화하고 있습니다.
ha의 subtype에 따른 ha의 구조.jpg ha의 subtype에 따른 ha의 구조 특이 항체 작용기전.jpg 특이 항체 작용기전
자. scFv(H5 대응가능 항체)의 우수성 - 기존 항체에 비해 분자 생물학적 조작이 용이해 대량 양산 가능- 닭 유래 항체로 면역원성 없이 약물 내성 최소화- 사료첨가제 이외 음용수 및 스프레이 제제 등 다양한 제영 적용 가능- 먹이에 코팅하여 철새 도래지에 도포하는 등의 방식으로 효과적인 바이러스 저감화 기여 가능
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품(1) 동물용 의약품(축산용) 가축(소, 돼지, 닭, 흑염소 등)의 질병 예방제 및 치료제를 판매하고 있습니다. 또한, 가축 질병의 방역을 위한 소독제를 판매하고 있습니다.
| 제품명 | 용도 | 설명 |
|---|---|---|
| 아이지드링크 (파워,C,슈퍼 등) | 동물약품 | 1. 송아지의 설사 예방, 면역 증강, 장 기능 개선, 정장작용, 질병 시 영양공급 2. 송아지 설사의 원인이 되는 질병들의 항체 함유 |
| 애드애니레스산 | 동물약품 | 1. 구제역 백신 접종에 따른 스트레스 완화, 2. 돼지의 발열 동통을 동반한 각종 질병 시 해열 진통 |
| 아마존/이과수 | 소독제 | 1. 조류독감, 구제역, 돼지열병 등 바이러스 살균 및 소독 2. 농장, 축사, 기구, 소독조, 차량 등의 살균 및 소독 |
| 아이지고오트 | 동물약품 | 1. 흑염소의 설사 예방, 면역 증강, 장 기능 개선, 정장작용, 질병 시 영양공급 2. 흑염소 설사의 원인이 되는 질병들의 항체 함유 |
(2) 보조사료(축산용) 사료의 품질저하 방지 또는 사료의 효용을 높이기 위해 사료에 첨가하는 제품을 판매하고 있습니다.
| 제품명 | 용도 | 설명 |
|---|---|---|
| 아이지드링크 플러스 |
보조사료 | 송아지의 설사 예방, 면역 증강, 장 기능 개선, 정장작용, 질병 시 영양공급 |
| 아이지- 가드 송아지 |
보조사료 | 송아지의 설사 완화, 면역력 증강제품 |
| 아이지- 가드 양돈 |
보조사료 | 돼지의 소화기성 질병의 개선, 면역력 증강 및 생산성 개선 |
| 나노큐어 | 보조사료 | 돼지의 PRRS 바이러스 질병의 개선, 면역력 증강 및 생산성 개선 |
(3) 수산용 제품 새우 질병예방을 위한 제품으로 동남아시아 지역에 수출을 진행하고 있습니다.
| 제품명 | 용도 | 설명 |
|---|---|---|
| 아이지가드 A | 보조사료 | 양식 새우의 면역력 및 생산성 증진을 위한 사료 보조제품 |
(4) 미생물제
항균, 항곰팡이 효과가 있는 음식물 처리기 내에 미생물제로 국내 완성 음식물 처리기 생산업체 및 소모성 미생물제로 판매하기 위해 진행하고 있습니다.
| 제품명 | 용도 | 설명 |
|---|---|---|
| 미생물제(가칭) | 음식물 처리기용 미생물제 | 음식물을 분해하기 위한 음식물 처리기 내 미생물제 |
(5) 반려동물용 의약외품
| 제품명 | 용도 | 설명 |
|---|---|---|
| 인공눈물 | 반려동물용 인공눈물 | 반려견 눈 세정용 제품 |
나. 주요 제품 매출현황 (단위 : 천원)
| 구분 | 2025연도 반기 (제26기 반기) |
2024연도 (제25기) |
||
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 동물용 의약품 | 4,119,891 | 66.63% | 5,915,259 | 56.22% |
| 보조사료 | 1,481,868 | 23.98% | 1,834,542 | 17.44% |
| 미생물제 | 7,102 | 0.11% | 26,091 | 0.25% |
| 기타제품 | 242,449 | 3.92% | 224,250 | 2.13% |
| 상품 | 285,035 | 4.61% | 2,435,884 | 23.15% |
| 수수료 외 | 46,585 | 0.75% | 85,299 | 0.81% |
| 총 합 계 | 6,182,929 | 100.00% | 10,521,325 | 100.00% |
다. 제품 가격변동추이 당사는 다품종 소량생산 기업입니다. 다양한 제품의 주요 원재료 함유량에 따라 가격의 차이가 크게 발생할 수 있습니다. 조달용 제품의 경우 조달청 등록절차에 따라 정해진 가격으로 나라장터에 등록되고 있습니다. 당사의 경쟁사 중 비상장기업이 다수 존재하며 이에 따라 구체적인 제품 가격변동추이는 영업기밀로 표기하지 않습니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 매입현황 (단위 : 천원)
| 매입 유형 |
품목 | 구분 | 2023연도 (제24기) |
2024연도 (제25기) |
2025연도 반기 (제26기 반기) |
|---|---|---|---|---|---|
| 원재료 | 계란 | 국 내 | 324,570 | 309,481 | 152,820 |
| 수 입 | - | - | - | ||
| 소 계 | 324,570 | 309,481 | 152,820 | ||
| 기타 원재료 |
국 내 | 1,088,994 | 1,135,170 | 860,764 | |
| 수 입 | 1,559,657 | 2,043,026 | 1,241,381 | ||
| 소 계 | 2,648,651 | 3,178,196 | 2,102,145 | ||
| 원재료 합계 |
국 내 | 1,413,564 | 1,444,651 | 1,013,584 | |
| 수 입 | 1,559,657 | 2,043,026 | 1,241,381 | ||
| 소 계 | 2,973,221 | 3,487,677 | 2,254,965 | ||
| 부 재 료 | 국 내 | 296,889 | 272,901 | 153,215 | |
| 수 입 | 115,319 | 105,029 | 70,822 | ||
| 소 계 | 412,208 | 377,930 | 224,037 | ||
| 상 품 | 국 내 | 41,692 | 1,445,515 | 114,395 | |
| 수 입 | 283,013 | 174,359 | 97,967 | ||
| 소 계 | 324,705 | 1,619,874 | 212,362 | ||
| 총 합 계 | 국 내 | 1,752,145 | 3,163,067 | 1,281,194 | |
| 수 입 | 1,957,989 | 2,322,414 | 1,410,170 | ||
| 합 계 | 3,710,134 | 5,485,481 | 2,691,364 |
* 당사는 다품종 소량생산으로 개별적인 원료들의 비중이 낮아 전체로 표시하였습니다. 나. 원재료 가격변동추이 (단위 : 원/개)
| 사업연도 | 2023연도 (제24기) |
2024연도 (제25기) |
2025연도 반기 (제26기 반기) |
|
|---|---|---|---|---|
| 품목 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계란 | 국 내 | 261 | 270 | 270 |
| 수 입 | - | - | - |
주1) 전체 원재료 중 10%이상 구매하는 개별원료는 계란뿐이며 동물용 의약품 및 보조사료의 개별원료는 계란을 제외하고 모두 10%미만 구매하고 있습니다.주2) 가격은 국내에 계약된 양계장과의 계약단가이며 일반적인 계란유통 단가에 닭의 접종으로 인해 추가되는 비용이 감안된 단가입니다. 시장의 계란가격이 급등락을 하여도 제품별 계란의 함유량을 고려하였을때 전체적인 제품원가에 미치는 영향은 적습니다. 다. 생산 및 생산설비에 관한 사항
(1) 생산능력 및 생산실적
| 사업부문 | 구분 | 2023연도 (제24기) |
2024연도 (제25기) |
2025연도 반기 (제26기 반기) |
|---|---|---|---|---|
| 동물용 의약품 및 보조사료 | 생산능력(톤) | 1,452 | 1,452 | 726 |
| 생산실적(톤) | 969 | 1,091 | 798 | |
| 가 동 율(%) | 67% | 75% | 110% | |
| 기말재고(톤) | 189 | 152 | 182 |
* 생산능력은 1일 8시간 기준으로 작성되었으며, 가동율이 100% 초과하는 경우는 초과근무가 발생하였음을 의미합니다.
(2) 생산 유형별 생산능력
| 공정설비 명칭 | 생산능력(톤) | 산출근거 |
| 동물용의약품 | 330 | 2.5톤(1일) X 22일 X 6개월 |
| 보조사료 | 396 | 3.0톤(1일) X 22일 X 6개월 |
* 1일 8시간 기준으로 작성되었습니다.
(3) 생산설비에 관한 사항 (단위 : 천원)
| 자산별 | 소재지 | 기초 가액 |
당기증감 | 당기상각 | 기말 가액 |
비고 주1) | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 강원도 춘천시 동내면 거두단지 1길 39 |
1,606,074 | - | - | - | 1,606,074 | 859,843 |
| 건물 | 4,515,842 | - | - | (70,213) | 4,445,629 | - | |
| 시설장치 | 91,487 | - | - | (17,647) | 73,840 | - | |
| 기계장치 | 936,641 | 102,215 | - | (317,805) | 721,051 | - | |
| 토지 | 춘천시 동산면 군자리1389 | 3,714,813 | - | - | - | 3,714,813 | 1,573,756 |
주1) 2025년 공시지가 기준 금액입니다.주2) 토지는 2024년 토지재평가를 진행하여 기말가액이 증가되었습니다.
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적 (단위 : 천원)
| 매출 유형 |
품목 | 구분 | 2023연도 (제24기) |
2024연도 (제25기) |
2025연도 반기 (제26기 반기) |
|---|---|---|---|---|---|
| 제품 | 동물용 의약품 |
수 출 | 1,712,390 | 2,066,430 | 1,374,442 |
| 내 수 | 3,703,294 | 3,848,829 | 2,745,449 | ||
| 소 계 | 5,415,684 | 5,915,259 | 4,119,891 | ||
| 보조 사료 |
수 출 | 741,564 | 434,084 | 701,469 | |
| 내 수 | 1,502,888 | 1,400,458 | 780,399 | ||
| 소 계 | 2,244,452 | 1,834,542 | 1,481,868 | ||
| 미생물제 | 수 출 | - | - | - | |
| 내 수 | - | 26,091 | 7,102 | ||
| 소 계 | - | 26,091 | 7,102 | ||
| 기타 매출 |
수 출 | 48,433 | 53,309 | - | |
| 내 수 | 41,463 | 170,941 | 242,449 | ||
| 소 계 | 89,896 | 224,250 | 242,449 | ||
| 상 품 | 수 출 | 49,398 | 1,951,835 | 58,680 | |
| 내 수 | 586,075 | 484,050 | 226,355 | ||
| 소 계 | 635,473 | 2,435,884 | 285,035 | ||
| 기 타 | 수 출 | - | - | - | |
| 내 수 | 107,247 | 85,299 | 46,585 | ||
| 소 계 | 107,247 | 85,299 | 46,585 | ||
| 총 합 계 | 수 출 | 2,551,785 | 4,505,658 | 2,134,591 | |
| 내 수 | 5,940,967 | 6,015,668 | 4,048,339 | ||
| 합 계 | 8,492,752 | 10,521,326 | 6,182,929 |
나. 수출현황 (단위 : 천원)
| 구분 | 2023연도 (제24기) |
2024연도 (제25기) |
2025연도 반기 (제26기 반기) |
|---|---|---|---|
| 동아시아 | 477,078 | 2,516,221 | 709,193 |
| 동남아시아 외 | 2,074,707 | 1,989,436 | 1,425,397 |
| 합 계 | 2,551,785 | 4,505,657 | 2,134,591 |
주1) 동아시아는 중국, 일본, 대만 수출현황입니다. 다. 수주현황 당사는 주문제작형 방식이 아닌 생산 후 판매방식이기 때문에 해당사항이 없습니다. 해외 수출 시 수주(주문 후 생산방식) 형태로 판매하는 경우가 존재하나, 이 경우 생산 후 1주일 ~ 1개월 이내 출고됩니다. 라. 판매에 관한 사항 (1) 국내 판매조직 및 판매전략 - 국내 동물약품 대리점을 통한 판매 전국적 판매망 확보 및 빠른 대응을 위해 각 도별로 영업담당자가 있으며 담당자를 통해 대리점을 수시 방문하여 영업활동을 펼치고 있습니다. 축산관련 산업은 지역의 특징이 두드러지기 때문에 현지 축산 상황에 능통하며 변화되는 상황을 즉각 사업영역에 반영할 수 있는 영업담당자들로 구성되어 있습니다. 지속적으로 거래 대리점을 확보하기 위한 노력을 하고 있습니다. - 국내 사료회사(대형농장 포함)를 통한 판매 사료공장 및 대형농장 대상 영업은 납품거래를 시작하기 어려우나 거래를 시작하게 되면 고정적인 거래가 연 단위로 지속되기 때문에 구매 담당자와의 유대관계가 중요합니다. 이에 사료팀을 별도로 운영하고 있으며 사료회사를 주기적으로 방문하는 등 지속적인 영업활동으로 거래처를 점차 넓혀나가고 있습니다. - 조달청을 통한 판매 구충제 2종, 대사성의약품 14종, 보조사료 18종, 살균제 7종, 의료용살충제 4종으로 총 45종에 대한 제품을 조달청과 계약을 맺고 나라장터를 통해 각 지자체에 판매하고 있습니다. 대금도 납품 후 7일 이내에 대부분 결제되기 때문에 자금회수에 대한 리스크도 거의 없습니다. (2) 해외 판매조직 및 판매전략 당사 수출전담부서는 현재 10개국 16개 업체와 파트너십을 맺고 있습니다. 해외 제품등록 과 다양한 마케팅 활동을 통해 거래처를 지속적으로 확대해 나가고 있습니다. 아시아 시장에서 동물용의약품과 보조사료는 대한민국 제품에 대해 신뢰도가 높아 영업활동에 긍정적이며, 특히 수산물을 대량으로 생산하는 동남아시아의 거래처가 증가하고 있습니다. 또한, 2020년에 설립한 중국 자회사(판매법인)를 통해 축우, 양돈, 수산 제품에 대해 대리상을 구축하여 본격적으로 제품 홍보 및 판매를 진행하고 있습니다.(3) 판매 경로별 매출현황 (단위 : 천원)
| 구분 | 2025연도 반기 (제26기 반기) |
2024연도 (제25기) |
||
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 매출비중 | 매출액 | 매출비중 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 조달청 | 1,586,042 | 25.65% | 1,977,215 | 18.79% |
| 대리점(국내) | 2,182,254 | 35.30% | 3,298,576 | 31.36% |
| 수출(상품 포함) | 2,134,591 | 34.53% | 4,505,657 | 42.82% |
| 가전제품 제조사 | 7,102 | 0.11% | 26,091 | 0.25% |
| 상품(국내) | 226,355 | 3.66% | 484,050 | 4.60% |
| 기타 | 46,585 | 0.75% | 229,736 | 2.18% |
| 계 | 6,182,929 | 100.00% | 10,521,325 | 100.00% |
5. 위험관리 및 파생거래
가. 주요 위험 (1) 시장위험 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환율변동위험의 유형으로 구성됩니다. - 이자율위험 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. - 환율변동위험 환율변동위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 기업의 영업활동(수익이나 비용이 당사의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외 종속기업에 대한 순투자로 인하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. (2) 신용위험 신용위험은 고객에 대한 신용거래 및 채권뿐만 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다. (3) 유동성위험 유동성위험이란 당사가 현금 또는 기타 금융자산의 인도로 결제되는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 위험관리의 자세한 사항은 공시 서류의 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 "3. 연결재무제표 주석" 및 "5. 재무제표 주석"의 "재무위험관리" 를 참조하시기 바랍니다. 나. 위험관리 정책 및 조직 당사의 위험관리 정책은 가능한 한계 이내로 위험 노출을 관리ㆍ통제 하는 것이며 이사회의 감독 및 통제 아래 경영관리본부내에서 주요위험을 관리, 대처하고 있습니다. 다. 파생상품 등에 관한 사항
| 구분 | 제6회 전환사채 |
|---|---|
| 명칭 | 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
| 인수자 | 미래에셋증권 주식회사, 케이비증권 주식회사, 삼성증권 주식회사, NH투자증권 주식회사, 키움증권 주식회사 |
| 발행일 | 2024-04-26 |
| 만기일 | 2029-04-26 |
| 발행총액 | 4,500,000,000원 |
| 표면이자율 | 0.00% |
| 만기보장수익률 | 1.00% |
| 만기상환가액 | 105.10% |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1.5년이 되는 날부터 사채원금의 전부 또는 일부를 조기상환청구가능 |
| 조기상환가액 | 조기상환 청구금액에서 1% 연복리 이자를 가산한 금액 |
| 기한의 이익 상실 | 발행회사에 대하여 기한의 이익 상실 사유가 발생한 경우 사채권자는 발행회사에 대한 서면통지에 의해 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 기한의 이익을 상실시키고 상환을 청구할 수 있으며 발행회사는 서면통지를 받은 날 즉시 본 사채의 전부 또는 일부에 대한 기한의 이익을 상실하고, 본 사채의 미상환 원금과 일부를 만기보장수익률을 적용하여 사채권자에게 지급해야 하며 별도로 연체이자를 지급해야 함 |
| 전환될 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 전환가능기간 | 사채발행일로 1년이 경과한 날부터 사채만기일 1개월 전까지 (2025-04-26 ~ 2029-03-26) |
| 전환가격 주1) | 2,400원 |
| 행사가능주식수 주2) | 583,333주 |
| 전환가격 및 전환비율의조정 | 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채를 발행하는 경우, 조정 후 전환가액으로 조정 |
| 무상증자, 주식배당, 주식분할, 주식병합, 무상감자 등이 있는 경우 이를 반영하여 전환가격을 산정 | |
| 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의한 전환가격의 조정이 필요한 경우 합병, 자본의 감소 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었으면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정 | |
| 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 그로인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정 | |
| 발행회사 기명식 보통주식 주가 하락 및 상승시 본 사채발행일로부터 매 7개월마다 전환가액을 조정 | |
| 매도청구권 | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날부터 1년 5개월이 되는 날까지 매 1개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있음 |
| 매도청구권 매매대금 | 사채발행일로부터 청구권 매매대금 지급기일 전일까지 만기보장수익률(연 1.0%)에 매도청구권 프리미엄(연 1.0%)을 합한 값을 연복리로 적용하여 계산한 금액으로 함 |
| 매도청구권 행사범위 | 매수인은 각 사채권자에 대하여 각 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 30%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없음 |
주1) 2025.3.11 유상증자로인해 변경 된 전환가액 및 행사가능주식수입니다.주2) 공시서류 제출기준일 현재 전환청구 된 주식을 제외한 행사가능주식수 입니다.
| 구분 | 제7회 전환사채 |
|---|---|
| 명칭 | 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
| 인수자 | 고릭스(GoLix) |
| 발행일 | 2025-07-03 |
| 만기일 | 2030-07-03 |
| 발행총액 | 8,000,000,000원 |
| 표면이자율 | 0.00% |
| 만기보장수익률 | 3.00% |
| 만기상환가액 | 115.93% |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날부터 사채원금의 전부 또는 일부를 조기상환청구가능 |
| 조기상환가액 | 조기상환 청구금액에서 3% 연복리 이자를 가산한 금액 |
| 기한의 이익 상실 | 발행회사에 대하여 기한의 이익 상실 사유가 발생한 경우 사채권자는 발행회사에 대한 서면통지에 의해 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 기한의 이익을 상실시키고 상환을 청구할 수 있으며 발행회사는 서면통지를 받은 날 즉시 본 사채의 전부 또는 일부에 대한 기한의 이익을 상실하고, 본 사채의 미상환 원금과 일부를 만기보장수익률을 적용하여 사채권자에게 지급해야 하며 별도로 연체이자를 지급해야 함 |
| 전환될 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 전환가능기간 | 사채발행일로 1년이 경과한 날부터 사채만기일 1개월 전까지 (2026-07-03 ~ 2030-06-03) |
| 전환가격 | 1,865원 |
| 행사가능주식수 | 4,289,544주 |
| 전환가격 및 전환비율의조정 | 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채를 발행하는 경우, 조정 후 전환가액으로 조정 |
| 무상증자, 주식배당, 주식분할, 주식병합, 무상감자 등이 있는 경우 이를 반영하여 전환가격을 산정 | |
| 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의한 전환가격의 조정이 필요한 경우 합병, 자본의 감소 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었으면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정 | |
| 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 그로인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정 | |
| 발행회사 기명식 보통주식 주가 하락 및 상승시 본 사채발행일로부터 매 3개월마다 전환가액을 조정 |
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 공시서류 제출일 현재 일상적인 영업활동 이외의 비경상적인 주요계약은 없습니다. 나. 연구개발 활동 (1) 연구개발비용 (단위 : 천원)
| 구분 | 2023연도 (제24기) |
2024연도 (제25기) |
2025연도 반기 (제25기 반기) |
|
|---|---|---|---|---|
| 자산 처리 |
원재료비 | - | - | |
| 인건비 | - | - | ||
| 감가상각비 | - | - | ||
| 위탁용역비 | - | - | ||
| 기타 경비 | - | - | ||
| 소 계 | - | - | ||
| 비용 처리 |
제조원가 | - | - | |
| 총 사용금액 | 1,233,559 | 1,376,738 | 743,298 | |
| 국고보조금 사용분 | - | - | 11,537 | |
| 판관비 | 1,233,559 | 1,376,738 | 731,761 | |
| 합 계 (매출액 대비 비율) |
1,233,559 (14.52%) | 1,376,738 (13.09%) | 731,761(11.84%) |
주1) 2018년 이후 연구개발비용 전액을 판관비(경상연구개발비)로 비용처리하고 있습니다.자체비용으로 사용한 금액(총 사용금액에서 국고보조금 사용분을 차감)만 손익계산서에 계상됩니다. (2) 연구개발 실적
| 적용동물 | 연구개발 기술 | 적용질병 | 현재진행단계 | 연구시작일 | |||
| 상황개요 | 진행단계(국가) 국내 / 국외 | 해외제품 등록여부 | |||||
| 현재상황 | 상황에 대한 상세 설명 | ||||||
| 축우 | VHH 나노바디 | 설사병 (Bovine Viral Diarrhea) | Bovine rotavirus VHH-Fc 경구용 개발 완료 / 주사제 임상 진행 예정 (농장) |
- 사료 첨가제로 현재 생산 후, 자사 송아지 경구용 보조사료로 생산 진행 중 - 임상 시험을 통한 주사제 개발 가능성을 확인하여 의약품 수준의 품질 향상을 위한 공정 개발 진행중 |
[국내] - (경구용) 국내 농장 임상 시험 완료 - (주사제) 국내 농장 임상 진행중 | - (경구용) 등록완료 - (주사제) 등록예정 | 2023.10 (현재 아이템 기준) |
| E. coli K99 VHH-Fc 경구용 개발 완료 | - 사료 첨가제로 현재 생산 후, 자사 송아지 경구용 보조사료로 생산 진행 중 | [국내] - In vitro 시험 완료 | 등록예정 | 2024.07 (현재 아이템 기준) | |||
| Bovine coronavirus, viral diarrhea virus는 경구용 개발 완료 |
- 시험 생산까지 완료 | [국내] - In vitro 시험 완료 | 등록예정 | 2020.08 (업그레이드 예정) | |||
| 양돈 | VHH 나노바디 | PED(Porcine Epidemic Diarrhea, 돼지 유행성 설사병) | PED 경구용 개발 완료 / 주사제 개발을 위한 PED-FC 항체 품질 향상 진행중 | - 현재 사료 첨가제로 생산 후, 경구용 보조사료로 생산 진행 중 | [국내, 중국] - In vitro 시험 완료 | 등록예정 | 2024.01 |
| PRRS(Porcine Reproductive and Respiratory Syndrome, 돼지 생식기호흡기증후군) | PRRS 경구용 개발 완료 | - 현재 사료 첨가제로 생산 후, 경구용 보조사료로 생산 진행 중 | [국내, 중국] - In vitro 시험 완료 | 등록예정 | 2024.01 | ||
| 새우 | VHH 나노바디 | 조기폐사증후군 (Early Mortality Syndrome) | 경구용 개발 완료/ 태국 임상 진행중 |
- 사료 첨가제로 현재 생산 진행 중 / 중국 및 인도네시아와 태국 등 납품 진행 예정 |
[인도네시아] - 임상 완료 | 등록완료 | 2024.01 (현재 아이템 기준) |
| 흰반점증후군 (White Spot Syndrome Virus) | 경구용 개발 완료/ 태국 임상 진행중 |
- 사료 첨가제로 현재 생산 진행 중 / 중국 및 인도네시아와 태국 등 납품 진행 예정 |
[인도네시아] - 임상 완료 | 등록완료 | 2024.01 (현재 아이템 기준) | ||
| DIV1(바이러스) | 항원 개발 진행 중 | - 항원 품질 향상 후 나노바디 개발을 위한 알파카 면역화 후 항체 개발 예정 | [국내] - 재조합 항원 품질 향상 시험(정제 조건 시험) | 등록예정 | 2024.07 | ||
| 양계 | 조류 인플루엔자 ScFv | Recombinant H5 AI influenza | 경구용 개발 완료/ 해외 In vitro 시험 진행 완료 |
- 시험 생산까지 완료 | [중국, 베트남] - In vitro 시험 진행 중 | 등록예정 | 2023.05 |
| Recombinant H9 AI influenza | 경구용 개발 완료/ 해외 In vitro 시험 진행 중 |
- 시험 생산까지 완료 | [국내] - 농림축산검역본부 협력 진행 | 등록예정 | 2024.12 | ||
| 꿀벌 | Sacbrood virus ScFv | Sacbrood virus | 경구용 개발 완료 | - 시험 생산까지 완료 | [국내] 임상시험 진행 예정 | 등록예정 | 2024.01 |
| 장어 | 장어 ScFv | Edwardsiella tarda | 경구용 개발 완료 / 2차 개발 진행중 | - 현재 사료 첨가제로 생산중 | [일본 등] 납품 진행중 | 등록완료 | 2025.01 |
| 화장품 | MMP-1 ScFv | MMP-1(콜라겐 분해효소) | 인체 피부용 개발 을 위한 항체 개발 진행중 | ScFv 항체 라이브러리 제작 진행중 | [국내] 메이저 화장품 업체와 공동 개발중 | 등록예정 | 2025.05 |
| 반려동물 | IgY 난황항체 | 잇몸질환 (Porphyromonas gingivalis) | 경구 투여제로 개발 진행중 | - 사료 첨가제로 생산 후, 타사 반려동물용 제품 생산 진행 예정 | [국내] - In vitro 시험 완료 | 국내 제품화 | 2024.04 |
주1) 당사의 신규 파이프라인은 해외 수출을 위하여 보조사료로 제품등록을 진행할 예정이므로, 일반적인 동물용의약품처럼 임상 결과에 따른 제품 승인을 요구하지 아니함. 다만, 해외로의 수출을 위하여 국내 당국의 해외 제품등록 인허가 절차가 필요함주2) "현재 아이템 기준"은 기존에 개발 완료된 VHH를 가지고 유전자 engineering을 통하여 현재 아이템으로 업그레이드한 케이스를 의미함
7. 기타 참고사항
가. 지적재산권 등 (1) 특허권 및 전용실시권
| 번호 | 구분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 출원국 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 특허권 | 난황항체 보존액 | ㈜애드바이오텍 | 2007.07.31 | 2008.06.30 | IgY전제품 | 한국 |
| 2 | 사료첨가제 | ㈜애드바이오텍 | 2009.01.19 | 2011.03.28 | - | 한국 | |
| 3 | 돼지유행성 설사 또는 돼지전염성 위장염에 대한 항체를 지닌 난황을 함유하는 자돈 사료용 첨가물 조성물 | ㈜애드바이오텍 | 2009.06.29 | 2011.06.27 | 아이지탑 | 한국 | |
| 4 | 여드름 균에 대한 항체를 지닌 난황을 함유하는 여드름 치료용 화장료 조성물 | ㈜애드바이오텍 | 2009.04.08 | 2011.11.15 | 에이씨파인(화장품) | 한국 | |
| 5 | 오리의 급만성 전염질병을 유발하는 병원체에 대한 항체를 지닌 난황을 함유하는 오리 사료 첨가용 조성물 | ㈜애드바이오텍 | 2009.07.24 | 2012.03.08 | 아이지가드 오리 | 한국 | |
| 6 | 장 내 콜레스테롤 흡수 억제를 통한 고지혈증 및 비만 억제용 식품 조성물 | ㈜애드바이오텍 | 2011.05.09 | 2012.01.19 | Ig guard Chol-free | 한국 | |
| 7 | ㈜애드바이오텍 | 2011.04.25 | 2013.09.20 | Ig guard Chol-free | 일본 | ||
| 8 | 신강 감초로부터 유용성분의 추출방법 및 추출물의 용도 | ㈜애드바이오텍 | 2011.03.22 | 2014.03.04 | - | 한국 | |
| 9 | 항 헬리코박터 파이로리 난황항체 | ㈜애드바이오텍 | 2017.07.25 | 2019.02.01 | Ig guard Chol-free | 한국 | |
| 10 | 송아지 소화기성 질병의 예방 또는 치료용 난황항체 제조방법, 이에 의해 제조된 난황항체 및 이의 용도 | ㈜애드바이오텍 | 2018.12.21 | 2019.11.18 | 아이지드링크 아이지가드베타 아이지애드송아지 |
한국 | |
| 11 | 새우 조기 폐사 증후군 및 흰반점 바이러스에 대한 항체 및 이의 응용 | ㈜애드바이오텍 | 2018.07.30 | 2019.11.22 | 아이지가드A | 한국 | |
| 12 | ㈜애드바이오텍 | 2018.09.21 | 2023.02.03 | 아이지가드A | 중국 | ||
| 13 | ㈜애드바이오텍 | 2018.10.12 | - | 아이지가드A | 베트남 | ||
| 14 | 항 헬리코박터 파이로리 난황항체 및 이의 용도 | ㈜애드바이오텍 | 2018.09.05 | 2020.04.13 | Ig guard Chol-free | 한국 | |
| 15 | 뿌리혹 선충 방제용 서방형 미생물 제제 및 이의 제조방법 | ㈜애드바이오텍 | 2019.03.21 | 2020.06.09 | 선충80 | 한국 | |
| 16 | 돼지 소화기성 질병의 예방 또는 치료용 난황항체 제조방법, 이에 의해 제조된 난황항체 및 이의 용도 | ㈜애드바이오텍 | 2018.11.27 | 2020.08.20 | 아이지탑 | 한국 | |
| 17 | 새우 폐사 방지용 난황항체의 제조방법 | ㈜애드바이오텍 | 2019.11.18 | 2021.11.19 | - | 한국 | |
| 18 | 연어 리케차성 패혈증 예방 또는 치료용 난황항체의 제조방법 | ㈜애드바이오텍 | 2019.11.18 | 2021.01.15 | 연어IgY제품 | 한국 | |
| 19 | 항 헬리코박터 파이로리 난황항체 제조방법 | ㈜애드바이오텍 | 2019.11.18 | 2021.02.17 | Ig guard Chol-free | 한국 | |
| 20 | 콜레스테롤 흡수 억제를 통한 비만 예방 또는 치료용 난황항체 제조방법 | ㈜애드바이오텍 | 2019.11.18 | 2021.05.28 | Ig guard Chol-free | 한국 | |
| 21 | 난황항체, 녹차 카테킨, 죽여 추출물 및 가자 추출물을 유효성분으로 포함하는 흑염소 로타바이러스 감염으로 인한 설사 예방 또는 치료용 조성물 | ㈜애드바이오텍 | 2022.11.10 | 2023.05.15 | 아이지드링크고오트, 아이지드링크고오트프로 | 한국 | |
| 22 | 바실러스 아밀로리쿼파시엔스 KNU-1 (KCTC18343P) 균주 또는 이의 배양액을 포함하는 생육저해제 | ㈜애드바이오텍 | 2015.03.10 | 2016.08.12 | - | 한국 | |
| 23 | 바실러스 아밀로리쿼파시엔스 KNU-1 (KCTC18343P) 균주 또는 이의 배양액을 포함하는 항진균제 | ㈜애드바이오텍 | 2015.04.24 | 2017.05.30 | 미생물제 | 한국 | |
| 24 | 전용실시권 | 아출의 추출물을 포함하는 조성물 및 그의 용도 | 한국생명공학 연구원 | 2014.10.22 | 2017.02.20 | 마이티마이트 | 한국 |
| 25 | 아출 추출물을 유효성분으로 포함하는 어류의 스쿠티카충 감염 질환 예방 또는 치료용 조성물 | 한국생명공학 연구원 | 2014.12.04 | 2017.03.20 | 마이티마이트 | 한국 | |
| 26 | 호초 추출물 및 이로부터 분리된 화합물을 유효성분으로 포함하는 어류의 기생충 감염 질환 예방 또는 치료용 조성물 | 한국생명공학 연구원 | 2014.12.04 | 2017.02.02 | - | 한국 | |
| 27 | 필발 추출물 및 이로부터 분리된 화합물을 유효성분으로 포함하는 어류의 기생출 감염질환 예방 또는 치료용 조성물 | 한국생명공학 연구원 | 2014.12.04 | 2017.02.02 | - | 한국 |
(2) 상표권
| 번호 | 구분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 출원국 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 상표권 | ACFINE | ㈜애드바이오텍 | 2008.09.25 | 2009.1.15 | 한국 |
| 2 | 아도라큐어 | ㈜애드바이오텍 | 2017.02.14 | 2017.02.14 | 중국 | |
| 3 | 에이씨화인(간체자) | ㈜애드바이오텍 | 2014.06.28 | 2014.06.28 | 중국 | |
| 4 | ADORACURE | ㈜애드바이오텍 | 2017.05.14 | 2017.05.14 | 중국 | |
| 5 | 아이지-드링크 페이스트 (Ig-Drink paste) | ㈜애드바이오텍 | 2006.02.01 | 2006.10.25 | 한국 | |
| 6 | 아이지-탑(Ig-Top) | ㈜애드바이오텍 | 2006.02.01 | 2006.10.25 | 한국 | |
| 7 | 아이지가드 (Ig Guard) | ㈜애드바이오텍 | 2017.05.22 | 2018.01.22 | 한국 | |
| 8 | 아이지가드 (Ig Guard) | ㈜애드바이오텍 | 2017.05.22 | 2018.01.22 | 한국 | |
| 9 | 아이지가드 (Ig Guard) | ㈜애드바이오텍 | 2017.05.22 | 2018.02.26 | 한국 | |
| 10 | 올리고블럭 (Oligo block) | ㈜애드바이오텍 | 2018.03.20 | 2018.10.22 | 한국 | |
| 11 | 아이지-포르테 (Ig-Forte) | ㈜애드바이오텍 | 2018.05.16 | 2019.02.11 | 한국 | |
| 12 | 비가드 (BEE GUARD) | ㈜애드바이오텍 | 2018.12.03 | 2019.08.20 | 한국 | |
| 13 | 비가드(BEEGUARD) | ㈜애드바이오텍 | 2018.12.03 | 2019.08.20 | 한국 | |
| 14 | ADBiOTECH | ㈜애드바이오텍 | 2008.09.25 | 2009.08.24 | 한국 | |
| 15 | ACFINE | ㈜애드바이오텍 | 2008.09.25 | 2009.12.15 | 한국 | |
| 16 | 에이씨화인 | ㈜애드바이오텍 | 2008.09.25 | 2009.12.15 | 한국 | |
| 17 | ADBiOTECH | ㈜애드바이오텍 | 2008.09.26 | 2009.12.15 | 한국 | |
| 18 | 애드 페그 | ㈜애드바이오텍 | 2020.03.16 | 2021.06.07 | 한국 | |
| 19 | 아이지가드 Ig Guard | ㈜애드바이오텍 | 2020.06.01 | 2021.10.08 | 한국 | |
| 20 | 자연포레 | ㈜애드바이오텍 | 2022.02.22 | 2022.06.22 | 한국 | |
| 21 | 선충80 | ㈜애드바이오텍 | 2021.03.23 | 2022.11.15 | 한국 | |
| 22 | 자연포레 | ㈜애드바이오텍 | 2022.02.22 | 2022.11.15 | 한국 | |
| 23 | Bijou friends 비쥬프렌즈 | ㈜애드바이오텍 | 2021.07.06 | 2023.01.16 | 한국 | |
| 24 | AD팥관절액티브 | ㈜애드바이오텍 | 2021.08.02 | 2023.04.06 | 한국 | |
| 25 | Ig Guard + 도형 | (주)애드바이오텍 | 2023.08.16 | 2024.01.31 | 대만 |
나. 기술이전 (1) 기술이전 수혜
| NO | 업체 | 계약일 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 1 | 한국생명공학연구원 | 2016.11.02 | 항충소재 |
(2) 이전한 기술
| NO | 업체 | 계약일 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 1 | 한림제약(주) | 2017.04.26 | 궤양성 대장염치료제 |
다. 시장여건 및 영업의 개황 (1) 국내 영업 국내 동물약품업체는 약 1.3조원 수준의 시장에 약 1,100개소(제조사 약 600개소, 수입 약 490개소)가 존재하면서 치열한 경쟁을 펼치고 있습니다. 이에 당사에서도 새로운 기술이나 신사업 확장(반려동물 사업 등)을 통해 다각도로 추가 성장을 위한 노력을 하고 있습니다. 가축 전염병 유행 및 유형 다각화에 따른 백신 및 항생제의 대체재에 대한 시장요구도 증가함에 따라 기존 축산제품의 지속적인 개선 및 추가 제품 개발을 하고 있습니다. 또한, 집밥트렌드 및 외식산업의 감소에 따른 반사이익으로 음식물 처리기 시장이 국내 약 1조원시장으로 성장하였습니다. 이에 발맞추어 환경적인 제품들이 출시되고 있으며 음식물 처리기 핵심 소모품인 미생물제를 생산 공급하기 위해 음식물 처리기 완성업체와 협의 중에 있습니다. (2) 해외 영업 해외 동물약품 시장은 반려동물시장이 크게 성장함에 따라 성장세는 지속되고 있습니다. 이에 백신 및 항생제의 대체제는 꾸준히 요구되고 있으며 특히 전방 사업인 축산업에 있어 면역항체 제품에 대한 니즈는 지속적으로 상승하고 있습니다. 동물약품시장은 국내시장보다 해외시장이 100배 이상 큽니다. 글로벌 시장은 선택이 아닌 필수이며, 당사는 글로벌 제품을 개발하기 위해 다양한 채널을 통해 판매망을 확보해 나가고 있습니다. 면역항체 제품은 아직 시장에 많이 알려져있지 않음에 따라 이를 알리는 데 집중하고있으며 시장이 점차 확대됨에 따라 다양한 축종의 제품들을 개발해 나갈 예정입니다.현재 중국 및 동남아국가에 판매법인 및 Distributor를 두고 있으며 이를 통해 축우용 및 양돈용 면역항체 제품을 판매하고 있으며 이를 점차 확장해 나가고 있습니다. 수산양식 산업은 현재 전 세계적으로 약 1,500억 달러의 가치를 지닌 부가가치가 매우 높은 유망 산업입니다. 이에 동물용 의약품 부문에서 급성장하는 새로운 사업기회로 여겨지고 있습니다. 수산양식 산업의 발달로 인한 새로운 질병들이 계속 창궐함에따라 이를 컨트롤 하기위한 요구는 매우 증가하고 있습니다. 이에 당사에서도 수산용 면역항체 제품에 대한 지속적인 연구를 진행하고 있으며 해외 현지 사료회사 및 농장을 통해 실험중에 있으며 글로벌 사료회사에 공급을 목표로하고 있습니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
당사는 소규모기업에 해당하여 기업공시서식 작성기준에 따라 요약재무정보 작성을 생략합니다.
2. 연결재무제표
2-1. 연결 재무상태표
| 연결 재무상태표 |
| 제 26 기 반기말 2025.06.30 현재 |
| 제 25 기말 2024.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 26 기 반기말 | 제 25 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 9,744,630,855 | 8,389,666,163 |
| 현금및현금성자산 | 2,448,707,234 | 638,531,874 |
| 매출채권및기타채권 | 3,164,956,025 | 3,668,525,536 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 376,569,359 | 410,722,050 |
| 기타유동자산 | 1,219,713,388 | 1,268,438,891 |
| 당기법인세자산 | 2,894,250 | 28,123,600 |
| 유동재고자산 | 2,531,790,599 | 2,375,324,212 |
| 비유동자산 | 12,854,303,586 | 14,684,665,792 |
| 기타채권 | 108,346,430 | 108,423,298 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,721,612,129 | 1,698,068,744 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 242,895,450 | 215,031,600 |
| 유형자산 | 10,746,213,247 | 11,060,548,208 |
| 무형자산 | 35,236,330 | 1,602,593,942 |
| 자산총계 | 22,598,934,441 | 23,074,331,955 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 16,106,377,954 | 15,296,670,151 |
| 매입채무및기타채무 | 2,387,398,968 | 2,503,721,585 |
| 기타 유동부채 | 718,521,009 | 861,288,902 |
| 유동 차입금(사채 포함) | 5,778,000,000 | 4,778,000,000 |
| 유동성장기부채 | 781,716,000 | 653,964,000 |
| 전환사채 | 1,768,180,026 | 2,206,546,473 |
| 유동 리스부채 | 40,762,991 | 60,718,971 |
| 유동성전환상환우선주부채 | 617,042,207 | 552,318,357 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 4,014,756,753 | 3,680,111,863 |
| 비유동부채 | 4,181,079,912 | 4,802,643,894 |
| 장기차입금(사채 포함), 총액 | 3,443,264,000 | 3,859,034,000 |
| 비유동 리스부채 | 365,973,690 | 413,318,657 |
| 퇴직급여부채 | 68,162,543 | 47,004,962 |
| 이연법인세부채 | 303,679,679 | 483,286,275 |
| 부채총계 | 20,287,457,866 | 20,099,314,045 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 4,088,171,952 | 4,836,799,174 |
| 자본금 | 5,932,321,000 | 4,570,222,000 |
| 자본잉여금 | 28,820,091,539 | 25,566,197,197 |
| 기타자본 | 593,261,841 | 552,185,993 |
| 기타포괄손익누계액 | (1,417,802,488) | (1,461,625,032) |
| 이익잉여금(결손금) | (29,839,699,940) | (24,390,180,984) |
| 비지배지분 | (1,776,695,377) | (1,861,781,264) |
| 자본총계 | 2,311,476,575 | 2,975,017,910 |
| 자본과부채총계 | 22,598,934,441 | 23,074,331,955 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 26 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 |
| 제 25 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 26 기 반기 | 제 25 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 2,848,435,308 | 6,302,769,200 | 2,474,339,994 | 4,765,997,786 |
| 매출원가 | 1,742,393,111 | 3,392,873,102 | 2,002,749,677 | 2,902,189,992 |
| 매출총이익 | 1,106,042,197 | 2,909,896,098 | 471,590,317 | 1,863,807,794 |
| 판매비와관리비 | 2,993,872,339 | 4,998,215,491 | 2,175,003,236 | 4,140,085,262 |
| 영업이익(손실) | (1,887,830,142) | (2,088,319,393) | (1,703,412,919) | (2,276,277,468) |
| 금융수익 | 386,362,669 | 419,032,605 | 238,896,900 | 314,415,846 |
| 금융비용 | 2,013,698,621 | 2,449,960,332 | 800,473,440 | 4,796,700,271 |
| 기타수익 | 2,005,976 | 3,412,034 | 19,198,202 | 21,412,182 |
| 기타비용 | 1,523,573,436 | 1,527,775,795 | 83,321,494 | 85,091,556 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (5,036,733,554) | (5,643,610,881) | (2,329,112,751) | (6,822,241,267) |
| 법인세환급 | 173,282,420 | 179,606,596 | 6,394,444 | 12,788,889 |
| 당기순이익(손실) | (4,863,451,134) | (5,464,004,285) | (2,322,718,307) | (6,809,452,378) |
| 기타포괄손익 | 44,619,571 | 43,822,544 | 55,741,862 | (179,989,046) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | 27,863,850 | 27,863,850 | 57,753,876 | (177,499,674) |
| 기타포괄-공정가치측정 금융자산 평가손익 | 27,863,850 | 27,863,850 | 57,753,876 | (177,499,674) |
| 유형자산재평가손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 16,755,721 | 15,958,694 | (2,012,014) | (2,489,372) |
| 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) | 16,755,721 | 15,958,694 | (2,012,014) | (2,489,372) |
| 총포괄손익 | (4,818,831,563) | (5,420,181,741) | (2,266,976,445) | (6,989,441,424) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업소유주지분 | (5,081,285,172) | (5,449,518,956) | (1,865,837,060) | (6,111,126,268) |
| 비지배기업지분 | 217,834,038 | (14,485,329) | (456,881,247) | (698,326,110) |
| 포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업소유주지분 | (5,036,665,601) | (5,405,696,412) | (1,810,095,198) | (6,291,115,314) |
| 비지배기업지분 | 217,834,038 | (14,485,329) | (456,881,247) | (698,326,110) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (444) | (517) | (204) | (669) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (444) | (517) | (204) | (669) |
2-3. 연결 자본변동표
| 연결 자본변동표 |
| 제 26 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 |
| 제 25 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금(결손금) | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2024.01.01 (기초자본) | 4,570,222,000 | 27,257,377,096 | 454,332,889 | (2,458,010,039) | (16,431,383,087) | 13,392,538,859 | (2,545,428,615) | 10,847,110,244 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (6,111,126,268) | (6,111,126,268) | (698,326,110) | (6,809,452,378) |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | (179,989,046) | 0 | (179,989,046) | 0 | (179,989,046) |
| 유상증자 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 전환권 청구 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 | 0 | 0 | 64,677,466 | 0 | 0 | 64,677,466 | 0 | 64,677,466 |
| 자본간 대체 | 0 | (1,535,071,348) | 0 | 0 | 0 | (1,535,071,348) | 1,535,071,348 | 0 |
| 2024.06.30 (기말자본) | 4,570,222,000 | 25,722,305,748 | 519,010,355 | (2,637,999,085) | (22,542,509,355) | 5,631,029,663 | (1,708,683,377) | 3,922,346,286 |
| 2025.01.01 (기초자본) | 4,570,222,000 | 25,566,197,197 | 552,185,993 | (1,461,625,032) | (24,390,180,984) | 4,836,799,174 | (1,861,781,264) | 2,975,017,910 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (5,449,518,956) | (5,449,518,956) | (14,485,329) | (5,464,004,285) |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 43,822,544 | 0 | 43,822,544 | 0 | 43,822,544 |
| 유상증자 | 1,109,550,000 | 1,882,732,560 | 0 | 0 | 0 | 2,992,282,560 | 0 | 2,992,282,560 |
| 전환권 청구 | 249,999,000 | 1,449,624,407 | 0 | 0 | 0 | 1,699,623,407 | 0 | 1,699,623,407 |
| 주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 | 2,550,000 | 21,108,591 | 41,075,848 | 0 | 0 | 64,734,439 | 0 | 64,734,439 |
| 자본간 대체 | 0 | (99,571,216) | 0 | 0 | 0 | (99,571,216) | 99,571,216 | 0 |
| 2025.06.30 (기말자본) | 5,932,321,000 | 28,820,091,539 | 593,261,841 | (1,417,802,488) | (29,839,699,940) | 4,088,171,952 | (1,776,695,377) | 2,311,476,575 |
2-4. 연결 현금흐름표
| 연결 현금흐름표 |
| 제 26 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 |
| 제 25 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 26 기 반기 | 제 25 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (1,742,065,191) | (1,525,233,101) |
| 당기순이익(손실) | (5,464,004,285) | (6,809,452,378) |
| 비용(수익)등 조정사항 | 4,400,825,849 | 5,085,166,348 |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (515,723,236) | 297,043,949 |
| 이자수취 | 1,894,602 | 42,201,400 |
| 이자지급(영업) | (190,287,471) | (156,268,330) |
| 법인세납부(환급) | 25,229,350 | 16,075,910 |
| 투자활동현금흐름 | (146,793,406) | 1,848,977,425 |
| 당기손익인식금융자산의 처분 | 3,167,336,590 | 1,862,332,250 |
| 장기금융상품의 처분 | 0 | 20,000,000 |
| 유형자산의 처분 | 0 | 7,000,000 |
| 임차보증금의 감소 | 0 | 54,600,000 |
| 배당금수취 | 0 | 54,441,126 |
| 당기손익인식금융자산의 취득 | (3,177,078,856) | (23,841,406) |
| 장기금융상품 취득 | 0 | 10,000,000 |
| 유형자산의 취득 | (137,051,140) | (75,554,545) |
| 임차보증금의 증가 | 0 | (40,000,000) |
| 재무활동현금흐름 | 3,683,075,263 | (644,731,472) |
| 단기차입금의 증가 | 1,000,000,000 | 600,000,000 |
| 전환사채의 증가 | 500,000,000 | 4,500,000,000 |
| 유상증자 | 3,148,902,900 | 0 |
| 주식선택권의 행사 | 16,524,300 | 0 |
| 차입금의 상환 | (288,018,000) | (83,280,000) |
| 리스부채의 상환 | (29,895,493) | (47,676,042) |
| 전환사채의 상환 | 504,561,644 | 5,613,775,430 |
| 신주발행비 지급 | (159,876,800) | 0 |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | 1,794,216,666 | (320,987,148) |
| 기초현금및현금성자산 | 638,531,874 | 3,014,766,941 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 15,958,694 | (1,968,480) |
| 기말현금및현금성자산 | 2,448,707,234 | 2,691,811,313 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 26(당) 기 반기 2025년 1월 1일 부터 2025년 6월 30일 까지 |
| 제 25(전) 기 반기 2024년 1월 1일 부터 2024년 6월 30일 까지 |
| 주식회사 애드바이오텍과 그 종속기업 |
1. 지배기업의 개요
주식회사 애드바이오텍(이하 "지배기업")은 생명공학 기술을 이용한 동물용의약품, 보조사료, 건강기능성식품 등의 제조 및 판매를 주요사업목적으로 하여 2000년 6월 20일 설립되었으며, 본사는 강원도 춘천시 동내면에 소재하고 있습니다. 지배기업은2022년 1월 24일 코넥스시장에서 코스닥시장으로 이전 상장하였습니다.
1.1 지배기업의 주요 주주현황
| 주주명 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 보통주식수(주) | 지분율(%) | 보통주식수(주) | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 정홍걸 | 2,454,990 | 20.69 | 2,244,000 | 24.55 |
| 정은정 | 620,000 | 5.23 | 600,000 | 6.56 |
| 정아린 | 600,000 | 5.06 | 600,000 | 6.56 |
| 심미경 | 152,301 | 1.28 | 140,571 | 1.54 |
| 심호식 | 102,555 | 0.86 | 102,555 | 1.12 |
| 소액 및 기타주주 | 7,934,796 | 66.88 | 5,453,318 | 59.67 |
| 합 계 | 11,864,642 | 100.00 | 9,140,444 | 100.00 |
1.2 종속기업의 개요
① 당반기말과 전기말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 소재지 | 결산월 | 주요업종 | 소유지분율(%) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| AD(QINGDAO) BIOTECH Co., Ltd | 중국 | 12월 | 제조업 | 100.00 | 100.00 |
| (주)마켓트리(*1) | 한국 | 12월 | 응용 소프트웨어개발 및 공급업 | 97.91 | 96.01 |
| (주)위드유마켓 | 한국 | 12월 | 농산물 도.소매업 | 100.00 | 100.00 |
(*1) 2024년 3월 (주)위주의 사명이 (주)마켓트리로 변경 되었습니다.지배기업은 취득시점부터 AD(QINGDAO) BIOTECH Co.,Ltd의 지분을 100% 보유하고 있습니다. 또한, 전기 중 (주)마켓트리의 지분을 추가 취득하여 피투자기업에서 종속기업으로 재분류하였습니다.한편, (주)위드유마켓은 (주)마켓트리가 100% 소유한 종속기업입니다.
② 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.(내부거래 제거 전)
(단위: 천원)
| 구분 | AD(QINGDAO) BIOTECH Co., Ltd | ㈜마켓트리(*1) | ||
|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | 당반기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 352,241 | 272,370 | 2,474,785 | 798,989 |
| 부채 | 631,859 | 485,269 | 3,679,027 | 3,580,158 |
| 자본 | (279,618) | (212,899) | (1,204,242) | (2,781,169) |
| 매출액 | 506,425 | 141,092 | 101,959 | 673,289 |
| 순이익(손실) | (82,677) | (193,236) | (411,471) | (1,113,673) |
(*1) (주)마켓트리의 종속기업 (주)위드유마켓을 포함한 연결재무제표상 금액입니다.
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
지배기업 및 종속기업(이하 '연결기업')의 2025년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다.
동 반기연결재무제표는 연차연결재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약반기연결재무제표입니다. 동 요약반기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
3. 제ㆍ개정된 기준서의 적용
(1) 연결기업이 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결기업은 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정
동 개정사항은 외환시장이 정상적으로 작동하지 않을 때 기능통화에 의한 외화거래 보고와 해외사업장의 기능통화를 지배기업의 표시통화로 환산하는 규정을 명확히 하기 위해, 두 통화간 교환가능성을 평가하는 규정을 추가합니다. 또한, 두 통화간 교환이 가능한지를 평가하여 교환가능성이 결여되었다고 판단한 경우, 적용할 현물환율을 추정하는 규정을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
(2) 연결기업이 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표됐으나 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 연결기업이 조기 적용하지 않은 주요 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.주요 개정내용은 다음과 같으며 연결기업은 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. ㆍ 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용ㆍ 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 지침을 명확히 하고 추가ㆍ 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시ㆍ 기타포괄-공정가치금융자산(지분상품)에 대한 추가 공시- 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법
4. 중요한 회계추정 및 가정
연결기업의 경영진은 재무제표 작성시 보고기간 말 현재 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다.
가정 및 추정은 재무제표를 작성하는 시점에 입수 가능한 변수에 근거하고 있습니다.
현재의 상황과 미래에 대한 가정은 시장의 변화나 연결기업의 통제에서 벗어난 상황으로 인해 변화할 수 있으며 그러한 변화가 발생시 이를 가정에 반영하고 있습니다.
다음 회계연도내에 자산과 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있는 중요한 위험을 내포한 보고기간말 현재의 미래에 대한 중요한 가정 및 추정의 불확실성에 대한 기타 주요 원천은 다음과 같습니다.
(1) 비금융자산의 손상
연결기업은 매 보고기간말에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를 평가합니다. 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행합니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능 하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하여야 합니다.
(2) 주식기준보상
연결기업은 주식결제형 주식기준보상거래의 보상원가를 지분상품 부여일의 공정가치를 기준으로 측정하고 있으며 공정가치는 지분상품 부여조건을 고려하여 적절한 평가모델을 적용하여 추정합니다. 또한, 주식선택권의 기대존속연수, 변동성, 배당률등을 포함한 평가모델에 가장 적절한 가격결정요소를 결정하여야 하며 이러한 요소에 대한 가정을 수립합니다.
(3) 금융상품의 공정가치
연결기업은 활성시장이 없는 금융상품의 공정가치는 현금흐름할인법을 포함한 평가기법을 적용하여 산정하였습니다. 이러한 평가기법에 사용된 입력요소에 관측가능한시장의 정보를 이용할 수 없는 경우 공정가치의 산정에 상당한 추정이 요구됩니다.이러한 판단에는 유동성위험, 신용위험, 변동성 등에 대한 입력변수의 고려가 포함됩니다. 이러한 요소들에 대한 변화는 금융상품의 공정가치에 영향을 줄 수 있습니다.
(4) 매출채권의 기대손실충당금
연결기업은 매출채권에 대한 기대신용손실(ECL)을 계산시 충당금 설정률표를 사용합니다. 충당금 설정률은 비슷한 손실 양상을 가지고 있는 다양한 고객 부문(지역적 위치 등)별 묶음의 연체일수에 근거합니다. 충당금 설정률표는 연결기업의 과거에 관찰된 채무불이행률에 근거합니다. 연결기업은 설정률표를 과거 신용손실경험에 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 과거 채무불이행률과 미래 경제상황 및 기대신용손실 사이의 상관관계에 대한 평가는 유의적인 추정입니다. 연결기업의 과거 신용손실경험과 미래 경제상황에 대한 예상은 고객의 미래 실제 채무불이행을 나타내지 않습니다.
(5) 이연법인세자산
세무상결손금이 사용될 수 있는 미래과세소득의 발생가능성이 높은 경우 그 범위 안에서 미사용 세무상결손금에 대하여 이연법인세자산을 인식합니다. 연결기업의 경영진은 향후 세금전략과 세무이익의 발생시기 및 수준에 근거하여 인식가능한 이연법인세자산 금액을 결정하기 위하여 주요한 판단을 수행합니다.
5. 재무위험관리
(1) 시장위험
시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환율위험의 유형으로 구성됩니다.
① 이자율위험
이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다.
보고기간 종료일 현재 다른 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 차입금으로 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 69,730 | (69,730) | 65,610 | (65,610) |
② 환율변동위험
환율변동위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업은 기업의 영업활동(수익이나 비용이 연결기업의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)으로 인하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다.
연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환율변동위험을 정기적으로 측정하고있습니다. 보고기간 종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 9,030 | (9,030) | 25,701 | (25,701) |
| CNY | 195,777 | (195,777) | 207,291 | (207,291) |
| JPY | 6,112 | (6,112) | 4,743 | (4,743) |
| 합 계 | 210,919 | (210,919) | 237,735 | (237,735) |
상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.
(2) 신용위험
신용위험은 고객에 대한 신용거래 및 채권뿐만 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.
연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결기업은 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있습니다. 연결기업은 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
보고기간 종료일 현재 연결기업의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결기업의 신용위험 최대 노출액을 나타내고 있습니다.
(3) 유동성위험
유동성위험이란 연결기업이 현금 또는 기타 금융자산의 인도로 결제되는 금융부채와관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결기업의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 비정상적으로 과도한 손실을 발생시키거나, 연결기업의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
유동성위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
① 당반기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 5년 초과 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 1,795,314 | 1,795,314 | - | - | - | 1,795,314 |
| 미지급금 | 377,995 | 309,356 | 68,638 | - | - | 377,994 |
| 미지급비용 | 214,090 | 214,090 | - | - | - | 214,090 |
| 전환사채(*1,2,3) | 4,604,516 | - | 3,349,708 | - | - | 3,349,708 |
| 상환전환우선주(*1,2,3) | 1,795,463 | 1,929,098 | - | - | - | 1,929,098 |
| 차입금(*1) | 10,002,980 | 1,452,209 | 5,371,601 | 3,803,853 | - | 10,627,663 |
| 리스부채(*1) | 406,737 | 17,188 | 51,564 | 243,055 | 237,600 | 549,407 |
| 합 계 | 19,197,095 | 5,717,255 | 8,841,511 | 4,046,908 | 237,600 | 18,843,274 |
(*1) 계약 만기동안의 이자비용이 포함된 현금흐름입니다.(*2) 투자자의 조기상환권 행사가 가능한 시점을 만기로 간주하여 작성하였습니다.(*3) 전환사채와 상환전환우선주 장부금액은 주계약가치와 파생상품부채의 합계액입니다.
② 전기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 5년 초과 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 1,668,536 | 1,668,536 | - | - | - | 1,668,536 |
| 미지급금 | 499,151 | 392,094 | 107,057 | - | - | 499,151 |
| 미지급비용 | 336,034 | 336,034 | - | - | - | 336,034 |
| 전환사채(*1,2,3) | 4,643,250 | 1,009,014 | 3,552,721 | - | - | 4,561,735 |
| 상환전환우선주(*1,2,3) | 1,795,727 | 1,900,720 | - | - | - | 1,900,720 |
| 차입금(*1) | 9,290,998 | 1,913,517 | 3,755,196 | 4,052,596 | 242,032 | 9,963,341 |
| 리스부채(*1) | 474,038 | 27,642 | 65,421 | 276,441 | 267,300 | 636,804 |
| 합 계 | 18,707,734 | 7,247,557 | 7,480,395 | 4,329,037 | 509,332 | 19,566,321 |
(*1) 계약 만기동안의 이자비용이 포함된 현금흐름입니다.(*2) 투자자의 조기상환권 행사가 가능한 시점을 만기로 간주하여 작성하였습니다.(*3) 전환사채와 상환전환우선주 장부금액은 주계약가치와 파생상품부채의 합계액입니다.
(4) 자본관리
자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.
연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.
연결기업은 부채총계를 자본총계로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총계(A) | 20,287,458 | 20,099,314 |
| 자본총계(B) | 2,311,477 | 2,975,018 |
| 부채비율(A/B) | 877.68% | 675.60% |
6. 공정가치 측정
(1) 금융상품 종류별 공정가치
연결기업의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융상품은 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않아 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.
(2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계
① 당반기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 222,280 | 1,875,902 | 2,098,182 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 242,895 | - | - | 242,895 |
| 금융부채 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 4,014,757 | 4,014,757 |
② 전기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 198,736 | 1,910,055 | 2,108,791 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 215,032 | - | - | 215,032 |
| 금융부채 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 3,680,112 | 3,680,112 |
(3) 가치평가기법 및 투입변수
보고기간 종료일 현재 반복적으로 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 주요 금융상품의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
① 당반기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 및 범위 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | |||||
| 저축성보험 | 222,280 | 2 | 자산가치평가법 | 해지환급금 | - |
| 비상장주식 | 1,499,333 | 3 | 자산가치평가법 | 순자산가액 | - |
| 파생상품자산 | 376,569 | 3 | 이항옵션모형 | 기초자산 가격 | 전환사채가치 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | |||||
| 파생상품부채 (전환사채) | 2,836,336 | 3 | 옵션평가모형 | 기초자산 가격 | 3,220원 |
| 전환가격(*1) | 2,400원 | ||||
| 변동성 | 47.87% | ||||
| 파생상품부채(상환전환우선주) | 1,178,421 | 3 | 옵션평가모형 | 기초자산 가격 | -원 |
| 전환가격 | 8,000원 | ||||
| 변동성 | 79.45% |
(*1) 유상증자로 인한 전환가액 조정 후 가격입니다.
② 전기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 및 범위 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | |||||
| 저축성보험 | 198,736 | 2 | 자산가치평가법 | 해지환급금 | - |
| 비상장주식 | 1,499,333 | 3 | 자산가치평가법 | 순자산가액 | - |
| 파생상품자산 | 410,722 | 3 | 이항옵션모형 | 기초자산 가격 | 전환사채가치 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | |||||
| 파생상품부채 (전환사채) | 2,436,704 | 3 | 옵션평가모형 | 기초자산 가격 | 2,080원 |
| 전환가격 | 2,549원 | ||||
| 변동성 | 48.26% | ||||
| 파생상품부채(상환전환우선주) | 1,243,408 | 3 | 옵션평가모형 | 기초자산 가격 | 94원 |
| 전환가격 | 800원 | ||||
| 변동성 | 60.62% |
(4) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동내역
① 당반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기손익 공정가치측정금융자산 | 당기손익 공정가치측정금융부채 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 1,910,055 | 3,680,112 |
| 증가 | 7,470 | 257,154 |
| 감소 | 196,692 | 1,470,847 |
| 총손익 | ||
| 당기손익인식액 | 155,069 | (1,548,337) |
| 기타포괄손익인식액 | - | - |
| 기말 장부금액 | 1,875,902 | 4,014,756 |
② 전기
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기손익 공정가치측정금융자산 | 당기손익 공정가치측정금융부채 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 1,495,265 | 6,743,436 |
| 증가 | 763,331 | 2,806,191 |
| 감소 | - | 5,613,775 |
| 총손익 | ||
| 당기손익인식액 | (348,541) | 255,740 |
| 기타포괄손익인식액 | - | - |
| 기말 장부금액 | 1,910,055 | 3,680,112 |
(5) 연결기업의 수준3으로 분류된 금융상품과 관련된 관측불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치변동은 중요하지 않습니다.
7. 범주별 금융상품 및 손익
(1) 금융상품의 범주별 장부금액
① 당반기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가 측정금융자산 | 당기손익 공정가치 측정금융자산 | 기타포괄손익 공정가치 측정금융자산 | 상각후원가 측정금융부채 | 당기손익 공정가치 측정금융부채 | 기타 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | |||||||
| 현금및현금성자산 | 2,448,707 | - | - | - | - | - | 2,448,707 |
| 매출채권및기타채권(유동) | 3,164,956 | - | - | - | - | - | 3,164,956 |
| 당기손익- 공정가치측정금융자산 | - | 2,098,181 | - | - | - | - | 2,098,181 |
| 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 | - | - | 242,895 | - | - | - | 242,895 |
| 기타채권(비유동) | 108,346 | - | - | - | - | - | 108,346 |
| 합 계 | 5,722,009 | 2,098,181 | 242,895 | - | - | - | 8,063,085 |
| 부채 | |||||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 2,387,399 | - | - | 2,387,399 |
| 단기차입금 | - | - | - | 5,778,000 | - | - | 5,778,000 |
| 유동성장기부채 | - | - | - | 781,716 | - | - | 781,716 |
| 유동전환사채 | - | - | - | 1,768,180 | - | - | 1,768,180 |
| 상환전환우선주부채 | - | - | - | 617,042 | - | - | 617,042 |
| 파생상품부채 | - | - | - | - | 4,014,757 | - | 4,014,757 |
| 유동리스부채 | - | - | - | - | - | 40,763 | 40,763 |
| 장기차입금 | - | - | - | 3,443,264 | - | - | 3,443,264 |
| 리스부채 | - | - | - | - | - | 365,974 | 365,974 |
| 합 계 | - | - | - | 14,775,601 | 4,014,757 | 406,737 | 19,197,095 |
② 전기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가 측정금융자산 | 당기손익 공정가치 측정금융자산 | 기타포괄손익 공정가치 측정금융자산 | 상각후원가 측정금융부채 | 당기손익 공정가치 측정금융부채 | 기타 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | |||||||
| 현금및현금성자산 | 638,532 | - | - | - | - | - | 638,532 |
| 매출채권및기타채권(유동) | 3,668,526 | - | - | - | - | - | 3,668,526 |
| 당기손익- 공정가치측정금융자산 | - | 2,108,791 | - | - | - | - | 2,108,791 |
| 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 | - | - | 215,032 | - | - | - | 215,032 |
| 기타채권(비유동) | 108,423 | - | - | - | - | - | 108,423 |
| 합 계 | 4,415,481 | 2,108,791 | 215,032 | - | - | - | 6,739,304 |
| 부채 | |||||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 2,503,722 | - | - | 2,503,722 |
| 단기차입금 | - | - | - | 4,778,000 | - | - | 4,778,000 |
| 유동성장기부채 | - | - | - | 653,964 | - | - | 653,964 |
| 유동전환사채 | - | - | - | 2,206,546 | - | - | 2,206,546 |
| 상환전환우선주부채 | - | - | - | 552,318 | - | - | 552,318 |
| 파생상품부채 | - | - | - | - | 3,680,112 | - | 3,680,112 |
| 유동리스부채 | - | - | - | - | - | 60,719 | 60,719 |
| 장기차입금 | - | - | - | 3,859,034 | - | - | 3,859,034 |
| 리스부채 | - | - | - | - | - | 413,319 | 413,319 |
| 합 계 | - | - | - | 14,553,584 | 3,680,112 | 474,038 | 18,707,734 |
(2) 금융상품의 범주별 순손익
① 당반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가 측정금융자산 (*1) | 당기손익 공정가치 측정금융자산 | 기타포괄손익 공정가치 측정금융자산 | 상각후원가 측정금융부채 | 당기손익 공정가치 측정금융부채 | 기타 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수익 | |||||||
| 이자수익 | 12,502 | - | - | - | - | - | 12,502 |
| 외환차익 | 4,735 | - | - | 32,339 | - | - | 37,074 |
| 외화환산이익 | - | - | - | 14,775 | - | - | 14,775 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | - | 198,634 | - | - | - | - | 198,634 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 | - | 18,417 | - | - | - | - | 18,417 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채평가이익 | - | - | - | - | 137,630 | - | 137,630 |
| 합 계 | 17,237 | 217,051 | - | 47,114 | 137,630 | - | 419,032 |
| 비용 | |||||||
| 이자비용 | - | - | - | (431,099) | - | (16,338) | (447,437) |
| 외환차손 | (42,927) | - | - | (1,772) | - | - | (44,699) |
| 외화환산손실 | (170,638) | - | - | - | - | - | (170,638) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | - | (48,180) | - | - | - | - | (48,180) |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채평가손실 | - | - | - | - | (1,685,968) | - | (1,685,968) |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채처분손실 | - | - | - | - | (53,037) | - | (53,037) |
| 합 계 | (213,565) | (48,180) | - | (432,871) | (1,739,005) | (16,338) | (2,449,959) |
| 자본 | |||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | - | - | 27,864 | - | - | - | 27,864 |
| 합 계 | - | - | 27,864 | - | - | - | 27,864 |
(*1) 상각후원가측정금융자산에서 인식한 대손상각비는 판매비와관리비로 분류되어있으며 상기의 표에는 포함되어 있지 않습니다.
② 전반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가 측정금융자산 (*1) | 당기손익 공정가치 측정금융자산 | 기타포괄손익 공정가치 측정금융자산 | 상각후원가 측정금융부채 | 당기손익 공정가치 측정금융부채 | 기타 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수익 | |||||||
| 이자수익 | 54,749 | - | - | - | - | - | 54,749 |
| 외환차익 | 32,793 | - | - | 686 | - | - | 33,479 |
| 외화환산이익 | 42,776 | - | - | - | - | - | 42,776 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | - | 183,412 | - | - | - | - | 183,412 |
| 합 계 | 130,318 | 183,412 | - | 686 | - | - | 314,416 |
| 비용 | |||||||
| 이자비용 | - | - | - | (244,344) | - | (23,111) | (267,455) |
| 외환차손 | (3,280) | - | - | (17,850) | - | - | (21,130) |
| 외화환산손실 | (531) | - | - | (10,403) | - | - | (10,934) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | - | (5,111) | - | - | - | - | (5,111) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실 | - | (3,906,775) | - | - | - | - | (3,906,775) |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채처분손실 | - | - | - | - | (149,375) | - | (149,375) |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채평가손실 | - | - | - | - | (435,921) | - | (435,921) |
| 합 계 | (3,811) | (3,911,886) | - | (272,597) | (585,296) | (23,111) | (4,796,701) |
| 자본 | |||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | - | - | (177,500) | - | - | - | (177,500) |
| 합 계 | - | - | (177,500) | - | - | - | (177,500) |
(*1) 상각후원가측정금융자산에서 인식한 대손상각비는 판매비와관리비로 분류되어있으며 상기의 표에는 포함되어 있지 않습니다.
8. 현금 및 현금성자산
(1) 현금 및 현금성자산의 장부금액
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통예금 | 2,448,707 | 638,532 |
(2) 당반기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산과 기타 예금에 별도의 사용제한 내역은 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기금융상품 | 10,000 | 10,000 |
장기금융상품은 외부질권설정 되어 사용이 제한된 예금입니다.
9. 매출채권 및 기타채권
(1) 매출채권 및 기타채권의 장부금액
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | ||||||
| 매출채권 | 4,132,288 | (1,624,007) | 2,508,281 | 4,035,094 | (1,105,023) | 2,930,071 |
| 단기금융상품 | 630,000 | - | 630,000 | 630,000 | - | 630,000 |
| 미수금 | 10,302 | - | 10,302 | 101,767 | - | 101,767 |
| 미수수익 | 16,373 | - | 16,373 | 6,688 | - | 6,688 |
| 소 계 | 4,788,963 | (1,624,007) | 3,164,956 | 4,773,549 | (1,105,023) | 3,668,526 |
| 비유동자산 | ||||||
| 임차보증금 | 95,246 | - | 95,246 | 95,323 | - | 95,323 |
| 기타보증금 | 3,100 | - | 3,100 | 3,100 | - | 3,100 |
| 장기금융상품 | 10,000 | - | 10,000 | 10,000 | - | 10,000 |
| 소 계 | 108,346 | - | 108,346 | 108,423 | - | 108,423 |
| 합 계 | 4,897,309 | (1,624,007) | 3,273,302 | 4,881,972 | (1,105,023) | 3,776,949 |
(2) 매출채권의 손실충당금 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 1,105,023 | 948,615 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | 518,984 | 156,408 |
| 기말 장부금액 | 1,624,007 | 1,105,023 |
10. 기타유동자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 1,024,428 | 1,100,646 |
| 선급비용 | 20,364 | 19,473 |
| 부가세대급금 | 166,776 | 132,636 |
| 반품자산 | 8,145 | 15,684 |
| 합 계 | 1,219,713 | 1,268,439 |
11. 재고자산
(1) 재고자산의 장부금액
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 92,180 | 90,045 |
| 상품평가충당금 | (11,072) | (21,484) |
| 소 계 | 81,108 | 68,561 |
| 제품 | 800,604 | 701,682 |
| 제품평가충당금 | (11,938) | (56,997) |
| 소 계 | 788,666 | 644,685 |
| 부재료 | 367,266 | 375,791 |
| 부재료평가충당금 | (189,899) | (166,065) |
| 소 계 | 177,367 | 209,726 |
| 원재료 | 1,846,096 | 1,841,360 |
| 원재료평가충당금 | (361,445) | (389,007) |
| 소 계 | 1,484,651 | 1,452,353 |
| 합 계 | 2,531,792 | 2,375,325 |
(2) 당반기 및 전반기에 발생한 재고자산평가손실(환입)은 각각 (59,200)천원과 42,736천원입니다.
12. 당기손익-공정가치측정금융자산
(1) 당기손익-공정가치측정금융자산 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품자산 | 376,569 | - | 410,722 | - |
| 지분증권 | - | 1,499,333 | - | 1,499,333 |
| 저축성 보험 | - | 222,280 | - | 198,736 |
| 합 계 | 376,569 | 1,721,613 | 410,722 | 1,698,069 |
(2) 전환사채 세부내역
① 당반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 평가손익 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 카나리아바이오엠 전환사채 16회차(*1) | - | - | - | - | - |
| 카나리아바이오엠 전환사채 17회차(*1) | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - |
(*1) 상기 전환사채는 지배기업이 지분투자한 캐나다 비상장법인 OncoQuest Inc.로부터 현물배당받은 카나리아바이오엠 전환사채입니다. 전환사채의 주요 계약사항은 아래와 같습니다.
| 구 분 | 제16회 | 제17회 |
|---|---|---|
| 명칭 | 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 |
| 납입일 | 2022-03-18 | 2022-03-31 |
| 만기일 | 2052-03-18 | 2025-03-31 |
| 표면이자율 | 0.00% | 0.00% |
| 만기보장수익률 | 0.00% | 2.50% |
| 만기상환가액 | 100.00% | 107.8088% |
| 조기상환청구권 | 본 사채의 발행일 익일부터 발행회사는 사채권자에 대하여 조기 상환할 수 있다. | 본 사채의 발행일 익일부터 발행회사는 사채권자에 대하여 조기 상환할 수 있다. |
| 전환될 주식의 종류 | 기명식 보통주 | 기명식 보통주 |
| 전환가능기간 | 2023-03-18~2052-02-18 | 2023-03-31~2025-02-28 |
| 전환가격 | 3,184원 | 2,800원 |
| 행사가능주식수 | 3,273,229주 | 375,743주 |
| 전환가격 및 전환비율의조정 | 1) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전환청구권이 행사되어 전액 주식으로 투자되었더라면 본 사채의 “사채권자”가 가질 수 있었던 동일한 효과가 날 수 있도록 조정한다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합의 사유가 중복하여 발생한 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가격을 조정한다. 2) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승 사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다. 3) 위 1) 내지 2)에 의하여 조정된 전환가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가격으로 하며, 각 전환사채에 부여된 전환청구권의 행사로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다. 4) 본호에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다. |
1) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전환청구권이 행사되어 전액 주식으로 투자되었더라면 본 사채의 “사채권자”가 가질 수 있었던 동일한 효과가 날 수 있도록 조정한다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합의 사유가 중복하여 발생한 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가격을 조정한다. 2) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승 사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다. 3) 위 1) 내지 2)에 의하여 조정된 전환가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가격으로 하며, 각 전환사채에 부여된 전환청구권의 행사로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다. 4) 본호에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다. |
| 주식매도청구권 부여 | 가. ㈜카나리아바이오(구 현대사료) 주식(구주) 발행회사는 사채권자에게 발행회사가 2022년 4월 20일자로 취득한 ㈜카나리아바이오 보통주 7,494,207주(이하 "대상주식")(일부가 아닌) 전부에 대하여 매매대금 금 68,783,695,049원에 매도를 요구할 권리(이하 “대상주식 매도청구권”)를 부여하며, 그에 따라 사채권자는 발행회사에 대하여 대상주식 (일부가 아닌) 전부에 대한 주식매도청구권을 가진다. 1. 대상주식 매도청구권 행사기간: 2022년 10월 21일부터 1년 6개월간 |
가. ㈜카나리아바이오(구 현대사료) 주식(구주) 발행회사는 사채권자에게 발행회사가 2022년 4월 20일자로 취득한 ㈜카나리아바이오 보통주 571,009주(이하 "대상주식")(일부가 아닌) 전부에 대하여 매매대금 금 5,380,387,658원에 매도를 요구할 권리(이하 “대상주식 매도청구권”)를 부여하며, 그에 따라 사채권자는 발행회사에 대하여 대상주식 (일부가 아닌) 전부에 대한 주식매도청구권을 가진다. 1. 대상주식 매도청구권 행사기간: 2022년 10월 21일부터 1년 6개월간 |
| 매도청구권(콜옵션) 추가 특약의 합의 | 상기 주식매도청구권 이외에 당사가 보유하는 순자산에 대하여는 순자산, 배분방법 및 시기가 확정되는 즉시 당사의 순자산에 한하여 당사의 주주 및 사채권자 전부에게 공평하게 분배되도록 매도청구권 (콜옵션)계약을 다시 체결하기로 한다. | 상기 주식매도청구권 이외에 당사가 보유하는 순자산에 대하여는 순자산, 배분방법 및 시기가 확정되는 즉시 당사의 순자산에 한하여 당사의 주주 및 사채권자 전부에게 공평하게 분배되도록 매도청구권 (콜옵션)계약을 다시 체결하기로 한다. |
| 2차 주식매도청구권 부여 | 주식명 : 주식회사 카나리아바이오 대상주식수 : 보통주 1,017,498주 행사기간 : 2023년 12월 15일로부터 1개월이 되는 날까지 행사대금 지급방법 : 본 계약상 행사대금의 지급은 을의 대상주식 매도청구권 행사통지서가 갑에게 도달한 때, 갑이 즉시 을이 보유하고 있는 갑 발행 제16회차 전환사채 권면금액 금 2,587,424,974 원 및 갑 발행 제17회차 전환사채 권면금액 금 261,196,347원에 대한 조기상환청구권을 행사하여 그에 따라 갑이 보유하는 각 사채의 상환대금채무와 본건 매도청구권 행사대금채권을 상계하기로 합의한다. | 주식명 : 주식회사 카나리아바이오 대상주식수 : 보통주 102,717주 행사기간 : 2023년 12월 15일로부터 1개월이 되는 날까지 행사대금 지급방법 : 본 계약상 행사대금의 지급은 을의 대상주식 매도청구권 행사통지서가 갑에게 도달한 때, 갑이 즉시 을이 보유하고 있는 갑 발행 제16회차 전환사채 권면금액 금 2,587,424,974 원 및 갑 발행 제17회차 전환사채 권면금액 금 261,196,347원에 대한 조기상환청구권을 행사하여 그에 따라 갑이 보유하는 각 사채의 상환대금채무와 본건 매도청구권 행사대금채권을 상계하기로 합의한다. |
| 매도청구권(콜옵션) 추가 특약 청구권의 포기 | 가. 을은 본건 매도청구권 이외에 사채부속계약서 및 사채 양수도계약 제 8조 제2항에 따라 보유하는 제16 회차 및 제17회차 전환사채권자에 부여된 발행회사가 보유하는 순자산(㈜카나리아바이오 보호예수 중인 구주, 동사 제1회차 전환사채, 동사 제1회차 신주인수권부사채, ㈜엘에스엘씨엔씨 제1회차 회사채 포함)대한 배분권리 및 추가특약 체결에 관한 권리 일체에 대하여 청구하지 않기로 한다. 나. 을은 상기 가. 의 청구권을 포기함에 따라 본건 주식매도청구권을 행사한 후 잔여사채 금액에 대하여 발행회사의 구조 조정(분할합병)이 진행되는 경우, 구조 조정이 완료되는 날까지 본건 전환사채에 따른 전환권을 행사하지 아니한다. |
가. 을은 본건 매도청구권 이외에 사채부속계약서 및 사채 양수도계약 제 8조 제2항에 따라 보유하는 제16 회차 및 제17회차 전환사채권자에 부여된 발행회사가 보유하는 순자산(㈜카나리아바이오 보호예수 중인 구주, 동사 제1회차 전환사채, 동사 제1회차 신주인수권부사채, ㈜엘에스엘씨엔씨 제1회차 회사채 포함)대한 배분권리 및 추가특약 체결에 관한 권리 일체에 대하여 청구하지 않기로 한다. 나. 을은 상기 가. 의 청구권을 포기함에 따라 본건 주식매도청구권을 행사한 후 잔여사채 금액에 대하여 발행회사의 구조 조정(분할합병)이 진행되는 경우, 구조 조정이 완료되는 날까지 본건 전환사채에 따른 전환권을 행사하지 아니한다. |
② 전기
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분(*2) | 평가손익 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 카나리아바이오엠 전환사채 16회차(*1) | 162 | - | (162) | - | - |
| 카나리아바이오엠 전환사채 17회차(*1) | 495,770 | - | (495,770) | - | - |
| 합 계 | 495,932 | - | (495,932) | - | - |
(*1) 상기 전환사채는 당사가 지분투자한 캐나다 비상장법인 OncoQuest Inc.로부터 현물배당받은 카나리아바이오엠 전환사채입니다.(*2) 상기 전환사채는 2024년 12월 18일 주식회사 비에스제이홀딩스(주식회사 카나리아바이오의 사명변경) 보통주로 전환되었으며, 보통주의 취득가액 평가 시 0원으로 평가되어 전액 처분손실을 인식하였습니다.
(3) 지분증권 세부내역
① 당반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분/대체 | 평가손익 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)이노백(*1) | 999,333 | - | - | - | 999,333 |
| (주)프론트바이오(*2) | - | - | - | - | - |
| (주)자이덴트(*3) | 500,000 | - | - | - | 500,000 |
| (주)비에스제이홀딩스(*4) | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 1,499,333 | - | - | - | 1,499,333 |
(*1) 지배기업은 2022년 12월 30일 비상장법인 (주)이노백에 전략적 투자를 진행하였으며 보고기간 종료일 현재 지분율은 3.68%입니다.
(*2) 지배기업은 2022년 9월 20일 비상장법인 (주)프론트바이오에 전략적 투자를 진행하였으며 보고기간 종료일 현재 지분율은 1.61%입니다. 2023년 10월 10일 파산결정에 따라 투자금액 전액을 전전기에 평가손실로 인식하였습니다.
(*3) 지배기업은 2024년 7월 11일 비상장법인 (주)자이덴트에 전략적 투자를 진행하였으며 보고기간 종료일 현재 지분율은 15.63%입니다.
(*4) 지배기업은 2024년 12월 18일 주식회사 비에스제이홀딩스(주식회사 카나리아바이오의 사명변경) 전환사채를 보통주로 전환하였으며, 보고기간종료일 현재 지분율은 2.02%입니다. 보통주의 취득가액 평가 시 0원으로 평가되어 전액 처분손실을 인식하였습니다.
② 전기
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분/대체 | 평가손익 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)카나리아바이오(*1) | 5,769,107 | - | (1,862,332) | (3,906,775) | - |
| (주)이노백(*2) | 999,333 | - | - | - | 999,333 |
| (주)프론트바이오(*3) | - | - | - | - | - |
| (주)자이덴트(*4) | - | 500,000 | - | - | 500,000 |
| (주)비에스제이홀딩스(*5) | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 6,768,440 | 500,000 | (1,862,332) | (3,906,775) | 1,499,333 |
(*1) (주)카나리아바이오의 주식은 전기 중 모두 처분되었습니다.
(*2) 지배기업은 2022년 12월 30일 비상장법인 (주)이노백에 전략적 투자를 진행하였으며 전기말 현재 지분율은 3.75%입니다.
(*3) 지배기업은 2022년 9월 20일 비상장법인 (주)프론트바이오에 전략적 투자를 진행하였으며 전기말 현재 지분율은 1.61%입니다. 2023년 10월 10일 파산결정에 따라 투자금액 전액을 전기에 평가손실로 인식하였습니다.
(*4) 지배기업은 2024년 7월 11일 비상장법인 (주)자이덴트에 전략적 투자를 진행하였으며 전기말 현재 지분율은 15.63%입니다.
(*5) 지배기업은 2024년 12월 18일 주식회사 비에스제이홀딩스(주식회사 카나리아바이오의 사명변경) 전환사채를 보통주로 전환하였으며, 전기말 현재 지분율은 2.02%입니다. 보통주의 취득가액 평가 시 0원으로 평가되어 전액 처분손실을 인식하였습니다.
(4) 당기손익으로 인식한 금액
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 관련 손익 | ||
| 평가이익 | 198,634 | 183,412 |
| 평가손실 | (48,180) | (5,111) |
| 처분이익 | 18,417 | - |
| 처분손실 | - | (3,906,775) |
| 합 계 | 168,871 | (3,728,474) |
13. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | ||
| 상장주식(Quest Pharmatech) | 242,895 | 215,032 |
| 비상장주식(Onco Quest)(*1) | - | - |
| 합 계 | 242,895 | 215,032 |
(*1) 비상장주식(Onco Quest)는 전기 이전에 평가손실로 인하여 0원으로 평가되었습니다.
(2) 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품의 변동내역
① 당반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 평가손익(기타포괄손익) | 기말 |
|---|---|---|---|
| 비유동항목 | |||
| 상장주식(Quest Pharmatech) | 215,032 | 27,863 | 242,895 |
| 비상장주식(Onco Quest) | - | - | - |
| 합 계 | 215,032 | 27,863 | 242,895 |
② 전기
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 평가손익(기타포괄손익) | 기말 |
|---|---|---|---|
| 비유동항목 | |||
| 상장주식(Quest Pharmatech) | 409,349 | (194,317) | 215,032 |
| 비상장주식(Onco Quest) | - | - | - |
| 합 계 | 409,349 | (194,317) | 215,032 |
14. 유형자산
(1) 유형자산의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 토지 | 5,320,886 | 5,320,886 |
| 건물 | 4,126,229 | 4,191,922 |
| 기계장치 | 699,610 | 893,758 |
| 차량운반구 | 64,552 | 15,560 |
| 시설장치 | 73,840 | 91,487 |
| 공구와기구 | 1 | 1 |
| 비품 | 44,431 | 58,115 |
| 건설중인자산 | - | - |
| 사용권자산 | 416,663 | 488,817 |
| 합 계 | 10,746,212 | 11,060,546 |
(2) 당기와 전기 중 유형자산의 변동내역
① 당반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각비 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 5,320,886 | - | - | - | 5,320,886 |
| 건물 | 4,515,841 | - | - | (70,213) | 4,445,628 |
| (국고보조금) | (323,919) | - | - | 4,520 | (319,399) |
| 기계장치 | 936,641 | 102,216 | - | (317,805) | 721,052 |
| (국고보조금) | (42,883) | - | - | 21,442 | (21,441) |
| 차량운반구 | 15,560 | 55,287 | - | (6,294) | 64,553 |
| 시설장치 | 91,487 | - | - | (17,647) | 73,840 |
| 공구와기구 | 1 | - | - | - | 1 |
| 비품 | 58,115 | 1,350 | - | (15,034) | 44,431 |
| 사용권자산 | 488,817 | - | (35,400) | (36,755) | 416,662 |
| 합 계 | 11,060,546 | 158,853 | (35,400) | (437,786) | 10,746,213 |
② 전기
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각비 | 대체 | 자산재평가 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 3,867,873 | - | - | - | - | 1,453,013 | 5,320,886 |
| 건물 | 4,656,266 | - | - | (140,425) | - | - | 4,515,841 |
| (국고보조금) | (332,959) | - | - | 9,040 | - | - | (323,919) |
| 기계장치 | 1,396,368 | 14,586 | (9,681) | (622,931) | 158,300 | - | 936,642 |
| (국고보조금) | (85,766) | - | - | 42,883 | - | - | (42,883) |
| 차량운반구 | 22,621 | - | - | (7,061) | - | - | 15,560 |
| 시설장치 | 113,789 | - | - | (36,701) | 14,400 | - | 91,488 |
| 공구와기구 | 1 | - | - | - | - | - | 1 |
| 비품 | 77,556 | 16,099 | (4,979) | (30,561) | - | - | 58,115 |
| 건설중인자산 | 14,400 | 158,300 | - | - | (172,700) | - | - |
| 사용권자산 | 581,611 | 482,124 | (466,571) | (108,347) | - | - | 488,817 |
| 합 계 | 10,311,760 | 671,109 | (481,231) | (894,103) | - | 1,453,013 | 11,060,548 |
(3) 보험가입자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 내역 | 장부금액 | 보험회사 | 부보금액(*1) |
|---|---|---|---|---|
| 화재보험 | 건물, 기계장치, 공구와기구, 비품 및 시설장치 | 4,931,668 | 삼성화재 | 3,920,637 |
| 현대해상화재보험 | 3,836,016 |
(*1) 상기 보험의 부보액은 중소기업은행에 질권설정 되어 있으며 상세한 내역은 주석 36에서 설명하고 있습니다.
(4) 토지 재평가
① 토지 재평가에 따른 효과연결기업은 유형자산 재평가모형에 따라 토지에 대해 재평가를 실시하였으며, 재평가기준일은 2024년 12월 31일입니다. 연결기업은 유형자산의 공정가치를 결정하기 위하여 독립적이고 공인된 감정평가기관 경일감정평가법인의 재평가결과를 근거로 하였습니다. 토지의 공정가치는 공시지가기준법과 거래사례비교법을 이용하여 측정하였습니다.상기 방법에 따라 평가한 토지의 재평가잉여금은 이연법인세 효과 차감 후 기타포괄손익으로 인식하고, 자본항목 중 '기타포괄손익누계액'으로 표시하고 있습니다.
② 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 재평가잉여금 장부금액은 다음과 같습니다. 자산 재평가로 인한 재평가잉여금은 주주배당에 제한이 있습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 재평가잉여금 | 1,149,333 | 1,149,333 |
③ 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우 토지의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 재평가모형 | 원가모형 |
|---|---|---|
| 토지 | 5,320,886 | 3,867,874 |
15. 무형자산
(1) 무형자산의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 특허권 | 35,235 | 38,785 |
| 상표권 | 1 | 1 |
| 영업권 | - | 704,446 |
| 고객관계 | - | 859,362 |
| 합 계 | 35,236 | 1,602,594 |
(2) 당기와 전기 중 무형자산의 변동내역
① 당반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각비 | 손상 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 38,785 | - | - | (3,550) | - | 35,235 |
| 상표권 | 1 | - | - | - | - | 1 |
| 영업권 | 704,446 | - | - | - | (704,446) | - |
| 고객관계 | 859,362 | - | - | (60,855) | (798,507) | - |
| 합 계 | 1,602,594 | - | - | (64,405) | (1,502,953) | 35,236 |
② 전기
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각비 | 손상 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 46,759 | - | - | (7,974) | - | 38,785 |
| 상표권 | 1 | - | - | - | - | 1 |
| 영업권 | 1,126,409 | - | - | - | (421,963) | 704,446 |
| 고객관계 | 982,416 | - | - | (123,054) | - | 859,362 |
| 합 계 | 2,155,585 | - | - | (131,028) | (421,963) | 1,602,594 |
(3) 영업권의 손상검사
① 연결기업은 매년 영업권의 손상 발생여부에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. 영업권의 손 상차손은 현금창출단위집단을 기준으로 회수가능가액을 산출하며, 이러한 산출과정은 회계 추정을 요구하고 있습니다.
② 현금창출단위집단의 회수가능액은 사용가치의 계산에 기초하여 산정되었습니다. 사용가치는 경영진에 의해 승인된 5년간의 추정 사업계획에 기초한 세후 현금흐름추정을 사용하여 계산되었으며, 5년을 초과한 현금흐름은 1.0%의 영구성장률을 이용하여 추정되었습니다.
③ 추정 기간 동안 사용가치 계산에 사용된 주된 가정 및 사용가치는 다음과 같습 니다.
| 할인율 | 15.8% |
| 영구성장률 | 1.0% |
| 사용가치 | 2,572백만원 |
사용가치는 현금흐름할인모형에서 사용된 할인율과 영구성장률 같은 주요 가정에 많은 영향을 받습니다. 할인율 및 영구성장률이 0.5% 증감하는 경우 사용가치는 2,323백만원 ~ 2,859 백만원의 범위로 산출되었습니다.
④ 주요 가정을 통한 해당 사용가치는 경영진의 사업에 대한 미래 추세의 추정을 나타내고 있으며 외부자료와 내부자료(역사적 자료)를 근거로 손상검사 결과 사용가치가 장부금액에 미달하여 당기말 및 전기말 각각 704백만원 및 422백만원의 손상차손을 인식하였습니다.
⑤ 연결기업의 영업권에서 손상차손을 인식함에 따라 회수가능액은 장부금액과 일치합니다. 따라서, 주요 가정치의 불리한 변동은 추가 손상차손의 인식을 초래할 수 있습니다.
(4) 당반기 및 전반기에 발생한 경상연구개발비는 각각 877,942천원과 711,020천원입니다.
16. 매입채무 및 기타채무
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 1,795,314 | 1,668,536 |
| 미지급금 | 377,995 | 499,151 |
| 미지급비용 | 214,090 | 336,034 |
| 합 계 | 2,387,399 | 2,503,721 |
17. 기타유동부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 환불부채 | 15,130 | 25,205 |
| 예수금 | 33,066 | 42,405 |
| 선수금 | 14,502 | 60,037 |
| 계약부채 | 655,823 | 733,642 |
| 합 계 | 718,521 | 861,289 |
18. 퇴직급여
연결기업은 확정기여형 퇴직급여제도와 확정급여형 퇴직급여제도를 운용하고 있습니다.
(1) 확정기여제도와 관련하여 당반기 및 전반기에 비용으로 인식한 금액은 각각 115,921천원과 105,443천원입니다.
(2) 보고기간 종료일 현재 확정급여부채 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 68,163 | 47,004 |
| 사외적립자산의 공정가치 | - | - |
| 순확정급여부채(자산) | 68,163 | 47,004 |
(3) 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 47,004 | 71,924 |
| 당기근무원가 | 36,557 | 73,114 |
| 이자원가 | 1,561 | 3,121 |
| 재측정요소 | - | (29,486) |
| 지급액 | (16,959) | (71,669) |
| 기말금액 | 68,163 | 47,004 |
(4) 보고기간 종료일 현재 확정급여채무의 평가에 사용된 주요 보험수리적 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인율 | 4.12% | 4.12% |
| 미래임금상승율 | 4.55% | 4.55% |
19. 차입금
(1) 단기차입금의 내역
(단위: 천원)
| 차입처 | 대출명 | 내역 | 당기 | 차입조건 | 상환방법 | 당기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자율 | 만기 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 중소기업은행 | 중소기업시설자금대출 | 신공장 증축 | 2.20% | 25.11.30 | 담보 (군자리 토지) |
만기일시상환 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 중소기업자금대출 | 운영자금 대출 | 2.63% | 25.07.30 | 담보 (거두리 공장, 군자리 토지) |
만기일시상환 | 400,000 | 400,000 | |
| 중소기업자금대출 | 운영자금 대출 | 2.77% | 25.08.28 | 담보 (거두리 공장, 군자리 토지) |
만기일시상환 | 230,000 | 230,000 | |
| 중소기업자금대출 | 운영자금 대출 | 4.27% | 26.03.27 | 신용보증기금 담보 | 만기일시상환 | 300,000 | 300,000 | |
| 중소기업자금대출 | 운영자금 대출 | 3.51% | 26.03.27 | 신용보증기금 담보 | 만기일시상환 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 중소기업자금대출 | 운영자금 대출 | 4.30% | 26.03.27 | 신용보증기금 담보 | 만기일시상환 | 260,000 | 260,000 | |
| 중소기업자금대출 | 운영자금 대출 | 3.57% | 26.04.14 | 중금채 담보 | 만기일시상환 | 600,000 | 600,000 | |
| 해외온렌딩수출자금 | 운영자금 대출 | 4.70% | 25.09.15 | 담보 (거두리 공장, 군자리 토지) |
만기일시상환 | 500,000 | 500,000 | |
| 특별지원자금 | 운영자금 대출 | 5.13% | 26.02.20 | 담보 (거두리 공장, 군자리 토지) |
만기일시상환 | 300,000 | - | |
| 중소기업자금대출 | 운영자금 대출 | 5.12% | 26.03.07 | 담보 (거두리 공장, 군자리 토지) |
만기일시상환 | 700,000 | - | |
| 일반차입금 | 운영자금 대출 | 4.58% | 25.10.17 | 기술보증기금담보 | 만기일시상환 | 150,000 | 150,000 | |
| 일반차입금 | 운영자금 대출 | 5.72% | 25.10.17 | 기술보증기금담보 | 만기일시상환 | 190,000 | 190,000 | |
| 일반차입금 | 운영자금 대출 | 4.92% | 25.10.17 | 기술보증기금담보 | 만기일시상환 | 50,000 | 50,000 | |
| 하나은행 | 일반차입금 | 운영자금 대출 | 6.17% | 25.10.02 | 기술보증기금담보 | 만기일시상환 | 98,000 | 98,000 |
| 합 계 | 5,778,000 | 4,778,000 |
(*1) 보고기간 종료일 현재 지배기업은 중소기업은행에 대한 차입약정과 관련하여 신용보증기금으로부터 1,326,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.
(2) 장기차입금의 내역
(단위: 천원)
| 차입처 | 대출명 | 내역 | 당기 | 차입조건 | 상환방법 | 당반기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자율 | 만기 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 중소기업은행 | 진흥기금시설자금대출 | 신공장 증축 | 3.35% | 30.02.14 | 담보 (거두리 공장) | 원금균등분할상환 | 2,324,980 | 2,557,478 |
| 지방구조조정자금대출 | 운영자금 대출 | 1.50% | 28.06.30 | 대표이사 연대보증 | 원금균등분할상환 | 800,000 | 800,000 | |
| 무역기금대출 | 운영자금 대출 | 2.75% | 26.10.25 | 담보 (거두리 공장, 군자리 토지) | 원금균등분할상환 | 100,000 | 100,000 | |
| 해외온렌딩수출자금 | 운영자금 대출 | 4.70% | 27.08.15 | 담보 (거두리 공장, 군자리 토지) | 만기일시상환 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 중소벤처 기업진흥공단 | 신시장진출사업화자금 | 운영자금 대출 | - | 25.04.19 | 신용 | 원금균등분할상환 | - | 55,520 |
| 소 계 | 4,224,980 | 4,512,998 | ||||||
| 유동성 대체 | (781,716) | (653,964) | ||||||
| 합 계 | 3,443,264 | 3,859,034 |
(3) 차입금의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 9,290,998 | 7,590,080 |
| 신규 차입금 | 1,000,000 | 2,100,000 |
| 차입금 상환 | (288,018) | (399,082) |
| 기말 장부금액 | 10,002,980 | 9,290,998 |
(4) 보고기간 종료일 현재 차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 단기차입금 | 장기차입금 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 3개월 이내 | 1,130,000 | 232,498 | 1,362,498 |
| 3개월~1년 | 4,648,000 | 549,218 | 5,197,218 |
| 1년~5년 | - | 3,443,264 | 3,443,264 |
| 5년 초과 | - | - | - |
| 합 계 | 5,778,000 | 4,224,980 | 10,002,980 |
20. 전환사채 및 상환전환우선주
(1) 전환사채의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동성전환사채 | 1,768,180 | 2,206,546 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 2,836,336 | 2,436,704 |
| 합 계 | 4,604,516 | 4,643,250 |
(*1) 당기손익-공정가치측정금융부채의 장부금액은 파생상품부채의 금액입니다.
(2) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 주요 계약사항
| 구 분 | 제6회 전환사채 |
| 명칭 | 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
| 인수자 | 미래에셋증권 주식회사, 케이비증권 주식회사, 삼성증권 주식회사, NH투자증권 주식회사, 키움증권 주식회사 |
| 발행일 | 2024-04-26 |
| 만기일 | 2024-04-26~2029-04-26 |
| 액면가 기준 잔액(*1) | 3,300,000,000원 |
| 표면이자율 | 0.00% |
| 만기보장수익률 | 1.00% |
| 만기 상환가액 | 105.10% |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1.5년이 되는 날부터 사채원금의 전부 또는 일부를 조기상환청구가능 |
| 조기상환가액 | 조기상환 청구금액에서 1% 연복리 이자를 가산한 금액 |
| 기한의 이익 상실 | 발행회사에 대하여 기한의 이익 상실 사유가 발생한 경우 사채권자는 발행회사에 대한 서면통지에 의해 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 기한의 이익을 상실시키고 상환을 청구할 수 있으며 발행회사는 서면통지를 받은 날 즉시 본 사채의 전부 또는 일부에 대한 기한의 이익을 상실하고, 본 사채의 미상환 원금과 일부를 만기보장수익률을 적용하여 사채권자에게 지급해야 하며 별도로 연체이자를 지급해야 함 |
| 전환될 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 전환가능기간 | 사채발행일로 1년이 경과한 날부터 만기일 1개월 전까지 (2024-04-26~2029-03-26) |
| 전환가격(*2) | 2,400원 |
| 행사가능주식수(*3) | 1,375,000주 |
| 전환가격 및 전환비율의조정 | 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채를 발행하는 경우, 조정 후 전환가액으로 조정 |
| 무상증자, 주식배당, 주식분할, 주식병합, 무상감자 등이 있는 경우 이를 반영하여 전환가격을 산정 | |
| 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의한 전환가격의 조정이 필요한 경우 합병, 자본의 감소 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었으면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정 | |
| 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 그로인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정 | |
| 발행회사 기명식 보통주식 주가 하락시 본 사채발행일로부터 매 7개월마다 전환가액을 조정 | |
| 매도청구권 | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날부터 1년 5개월이 되는 날까지 매 1개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있음 |
| 매도청구권 매매대금 | 사채발행일로부터 청구권 매매대금 지급기일 전일까지 만기보장수익률(연 1.0%)에 매도청구권 프리미엄(연 1.0%)을 합한 값을 연복리로 적용하여 계산한 금액으로 함 |
| 매도청구권 행사범위 | 매수인은 각 사채권자에 대하여 각 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 30%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없음 |
(*1) 전환사채의 최초 액면가는 45억원이며, 당기 전환청구 및 상환청구로 인한 변동 후 보고기간 종료일 현재 잔액입니다.
(*2) 유상증자로 인한 전환가액 조정 후 가격입니다.
(*3) 보고기간 종료일 현재 액면가 잔액 및 전환가격으로 산출하였습니다.
(3) 전환사채의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 4,643,250 | 5,464,400 |
| 사채의 발행 | 507,470 | 4,763,331 |
| 사채의 상환 | (506,633) | (5,613,775) |
| 사채의 전환 | (1,897,109) | - |
| 당기손익-공정가치 측정금융부채평가이익 | (72,643) | (369,487) |
| 당기손익-공정가치 측정금융부채평가손실 | 1,685,968 | - |
| 당기손익-공정가치 측정금융부채처분손실 | 53,037 | 149,375 |
| 상각(이자비용) | 191,175 | 249,406 |
| 기말 장부금액 | 4,604,515 | 4,643,250 |
(4) 유동성전환사채의 내역
① 당반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 발행 | 상환 | 전환 | 상각(이자비용) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동성전환사채 | 2,206,546 | 250,316 | (255,493) | (624,365) | 191,175 | 1,768,179 |
② 전기
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 발행 | 상환할증금 | 전환권조정 | 상각(이자비용) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동성전환사채 | - | 4,500,000 | 229,545 | (2,772,405) | 249,406 | 2,206,546 |
(5) 전환사채에서 파생된 파생상품자산 및 부채의 내역
① 파생상품자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 410,722 | - |
| 사채의 발행(상환) | 7,470 | 263,331 |
| 사채의 상환 | (2,071) | - |
| 사채의 전환 | (194,621) | - |
| 평가손익 | 155,069 | 147,391 |
| 기말 장부금액 | 376,569 | 410,722 |
② 파생상품부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 2,436,704 | - |
| 사채의 발행(상환) | 257,154 | 2,806,191 |
| 사채의 상환 | (198,102) | - |
| 사채의 전환 | (1,272,745) | - |
| 평가손익 | 1,613,325 | (369,487) |
| 기말 장부금액 | 2,836,336 | 2,436,704 |
(6) 상환전환우선주의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동성상환전환우선주부채 | 617,042 | 552,318 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 1,178,421 | 1,243,408 |
| 합 계 | 1,795,463 | 1,795,726 |
(*1) 당기손익-공정가치측정금융부채의 장부금액은 파생상품부채의 금액입니다.
(7) 당반기말 현재 상환전환우선주의 주요 계약사항
| 구 분 | 제4종 | 제5종 | 제6종 |
|---|---|---|---|
| 주식의 종류 | 기명식 상환전환우선주 | 기명식 상환전환우선주 | 기명식 상환전환우선주 |
| 발행주식수 | 830,000주 | 583,333주 | 750,000주 |
| 1주당 발행가액 | 1,200원 | 1,200원 | 1,200원 |
| 발행총액 | 996,000,000원 | 699,999,600원 | 900,000,000원 |
| 보장수익률 | 연복리 3% | 연복리 3% | 연복리 3% |
| 발행일 | 2021-05-04 | 2021-06-24 | 2022-09-07 |
| 만기일 | 2031-05-03 | 2031-06-23 | 2032-09-08 |
| 우선주 배당률 | 연 2% 누적적 | 연 2% 누적적 | 연 2% 누적적 |
| 배당액 기준 금액 | 발행가액 | 발행가액 | 발행가액 |
| 참가 조건 | 참가적 | 참가적 | 참가적 |
| 의결권 여부 | 1주당 1개 의결권 부여 | 1주당 1개 의결권 부여 | 1주당 1개 의결권 부여 |
| 인수자 | SGI유니콘스타트업투자조합 | MGI바이오신성장투자조합1호 | (주)애드바이오텍 |
| 상환가액 | 발행가액과 발행일부터 상환기일까지발행가액에 대하여 연복리 3%를 적용하여산출한 금액을 합친 금액 | 발행가액과 발행일부터 상환기일까지발행가액에 대하여 연복리 3%를 적용하여산출한 금액을 합친 금액 | 발행가액과 발행일부터 상환기일까지발행가액에 대하여 연복리 3%를 적용하여산출한 금액을 합친 금액 |
| 상환권행사기간 | 신주의 발행일로부터 3년이경과한 날로부터 전환권의 행사에의하여 보통주로 전환되는 날 | 신주의 발행일로부터 3년이경과한 날로부터 전환권의 행사에의하여 보통주로 전환되는 날 | 신주의 발행일로부터 3년이경과한 날로부터 전환권의 행사에의하여 보통주로 전환되는 날 |
| 전환청구기간 | 신주의 발행일부터 만기일까지 | 신주의 발행일부터 만기일까지 | 신주의 발행일부터 만기일까지 |
| 전환가액 | 우선주의 발행가액 다만, 다음의 경우 전환가액을 조정함 -전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채 발행하는 경우 -주식배당, 무상증자 등으로 발행주식수가 증가하는 경우 -회사가 타사와 M&A 시 (우회상장, 비상장기업과의 인수, 합병) 발행주식의 주당평가가액의 70%가 전환가격을 하회하는 경우 -주식을 분할 또는 병합하는 경우 -타사와 합병 시 평가가액이 전환가격을 하회하는 경우 -무상감자를 하는 경우 -IPO 공모단가의 70%에 해당하는 금액이 전환가격을 하회하는 경우 | 우선주의 발행가액 다만, 다음의 경우 전환가액을 조정함 -전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채 발행하는 경우 -주식배당, 무상증자 등으로 발행주식수가 증가하는 경우 -회사가 타사와 M&A 시 (우회상장, 비상장기업과의 인수, 합병) 발행주식의 주당평가가액의 70%가 전환가격을 하회하는 경우 -주식을 분할 또는 병합하는 경우 -타사와 합병 시 평가가액이 전환가격을 하회하는 경우 -무상감자를 하는 경우 -IPO 공모단가의 70%에 해당하는 금액이 전환가격을 하회하는 경우 | 우선주의 발행가액 다만, 다음의 경우 전환가액을 조정함 -전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채 발행하는 경우 -주식배당, 무상증자 등으로 발행주식수가 증가하는 경우 -회사가 타사와 M&A 시 (우회상장, 비상장기업과의 인수, 합병) 발행주식의 주당평가가액의 70%가 전환가격을 하회하는 경우 -주식을 분할 또는 병합하는 경우 -타사와 합병 시 평가가액이 전환가격을 하회하는 경우 -무상감자를 하는 경우 -IPO 공모단가의 70%에 해당하는 금액이 전환가격을 하회하는 경우 |
| 구 분 | 제7종 | 제8종 | 제9종 |
|---|---|---|---|
| 주식의 종류 | 기명식 상환전환우선주 | 기명식 상환전환우선주 | 기명식 상환전환우선주 |
| 발행주식수 | 6,000,000주 | 10,000,000주 | 10,000,000주 |
| 1주당 발행가액 | 200원 | 100원 | 100원 |
| 발행총액 | 1,200,000,000원 | 1,000,000,000원 | 1,000,000,000원 |
| 보장수익률 | 연복리 3% | 연복리 3% | 연복리 3% |
| 발행일 | 2023-02-03 | 2024-04-15 | 2024-09-11 |
| 만기일 | 2033-02-02 | 2034-04-14 | 2034-09-10 |
| 우선주 배당률 | 연 2% 누적적 | 연 2% 누적적 | 연 2% 누적적 |
| 배당액 기준 금액 | 발행가액 | 발행가액 | 발행가액 |
| 참가 조건 | 참가적 | 참가적 | 참가적 |
| 의결권 여부 | 1주당 1개 의결권 부여 | 1주당 1개 의결권 부여 | 1주당 1개 의결권 부여 |
| 인수자 | (주)애드바이오텍 | (주)애드바이오텍 | (주)애드바이오텍 |
| 상환가액 | 발행가액과 발행일부터 상환기일까지발행가액에 대하여 연복리 3%를 적용하여산출한 금액을 합친 금액 | 발행가액과 발행일부터 상환기일까지발행가액에 대하여 연복리 3%를 적용하여산출한 금액을 합친 금액 | 발행가액과 발행일부터 상환기일까지발행가액에 대하여 연복리 3%를 적용하여산출한 금액을 합친 금액 |
| 상환권행사기간 | 신주의 발행일로부터 3년이경과한 날로부터 전환권의 행사에의하여 보통주로 전환되는 날 | 신주의 발행일로부터 3년이경과한 날로부터 전환권의 행사에의하여 보통주로 전환되는 날 | 신주의 발행일로부터 3년이경과한 날로부터 전환권의 행사에의하여 보통주로 전환되는 날 |
| 전환청구기간 | 신주의 발행일부터 만기일까지 | 신주의 발행일부터 만기일까지 | 신주의 발행일부터 만기일까지 |
| 전환가액 | 우선주의 발행가액 다만, 다음의 경우 전환가액을 조정함 -전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채 발행하는 경우 -주식배당, 무상증자 등으로 발행주식수가 증가하는 경우 -회사가 타사와 M&A 시 (우회상장, 비상장기업과의 인수, 합병) 발행주식의 주당평가가액의 70%가 전환가격을 하회하는 경우 -주식을 분할 또는 병합하는 경우 -타사와 합병 시 평가가액이 전환가격을 하회하는 경우 -무상감자를 하는 경우 -IPO 공모단가의 70%에 해당하는 금액이 전환가격을 하회하는 경우 | 우선주의 발행가액 다만, 다음의 경우 전환가액을 조정함 -전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채 발행하는 경우 -주식배당, 무상증자 등으로 발행주식수가 증가하는 경우 -회사가 타사와 M&A 시 (우회상장, 비상장기업과의 인수, 합병) 발행주식의 주당평가가액의 70%가 전환가격을 하회하는 경우 -주식을 분할 또는 병합하는 경우 -타사와 합병 시 평가가액이 전환가격을 하회하는 경우 -무상감자를 하는 경우 -IPO 공모단가의 70%에 해당하는 금액이 전환가격을 하회하는 경우 | 우선주의 발행가액 다만, 다음의 경우 전환가액을 조정함 -전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채 발행하는 경우 -주식배당, 무상증자 등으로 발행주식수가 증가하는 경우 -회사가 타사와 M&A 시 (우회상장, 비상장기업과의 인수, 합병) 발행주식의 주당평가가액의 70%가 전환가격을 하회하는 경우 -주식을 분할 또는 병합하는 경우 -타사와 합병 시 평가가액이 전환가격을 하회하는 경우 -무상감자를 하는 경우 -IPO 공모단가의 70%에 해당하는 금액이 전환가격을 하회하는 경우 |
(8) 상환전환우선주의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 1,795,726 | 1,721,562 |
| 우선주의 발행 | - | - |
| 우선주의 상환 | - | - |
| 상각(이자비용) | 64,724 | 109,792 |
| 평가손익 | (64,987) | (35,628) |
| 기말 장부금액 | 1,795,463 | 1,795,726 |
21. 리스
(1) 사용권자산
연결기업의 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 전기초 장부금액 | 483,635 | 97,976 | 581,611 |
| 사용권자산 추가 | 448,460 | 33,664 | 482,124 |
| 감가상각비 | (54,560) | (53,787) | (108,347) |
| 사용권자산 제거 | (451,498) | (15,073) | (466,571) |
| 당기초 장부금액 | 426,037 | 62,780 | 488,817 |
| 사용권자산 추가 | - | - | - |
| 감가상각비 | (22,423) | (14,332) | (36,755) |
| 사용권자산 제거 | - | (35,400) | (35,400) |
| 당반기말 장부금액 | 403,614 | 13,048 | 416,662 |
(2) 보고기간 종료일 현재 리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치, 유동성 구분 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 68,752 | 93,064 |
| 1년 초과~5년이내 | 480,655 | 543,741 |
| 기말 현재 할인되지 않은 리스부채 | 549,407 | 636,805 |
| 기말 현재 재무상태표에 인식된 리스부채 | 406,737 | 474,038 |
| 유동리스부채 | 40,763 | 60,719 |
| 비유동리스부채 | 365,974 | 413,319 |
(3) 당반기 및 전반기 중 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 36,755 | 58,267 |
| 리스부채 이자비용 | 16,338 | 23,111 |
| 소액자산리스 관련비용 | 13,632 | 11,282 |
당반기 및 전반기에 리스로 인한 총현금유출금액은 각각 59,866천원과 82,069천원입니다.
22. 자본금과 자본잉여금
(1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 주당액면금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 11,864,642주 | 9,140,444주 |
| 자본금 | 5,932,321 | 4,570,222 |
(2) 지배기업의 발행주식수의 변동내역
(단위: 주, 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 발행주식수 | 자본금 | 발행주식수 | 자본금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 9,140,444 | 4,570,222 | 9,140,444 | 4,570,222 |
| 전환권 청구 | 499,998 | 249,999 | - | - |
| 유상증자 | 2,219,100 | 1,109,550 | - | - |
| 주식매수선택권의 행사 | 5,100 | 2,550 | - | - |
| 기말 | 11,864,642 | 5,932,321 | 9,140,444 | 4,570,222 |
(3) 자본잉여금의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 25,566,197 | 27,257,377 |
| 전환권 청구 | 1,449,624 | - |
| 유상증자 | 1,882,733 | - |
| 주식매수선택권의 행사 | 21,109 | - |
| 비지배지분 대체 | (99,571) | (1,691,180) |
| 기말 장부금액 | 28,820,092 | 25,566,197 |
23. 기타자본항목
보고기간 종료일 현재 기타자본항목의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식선택권 | 593,262 | 552,186 |
24. 주식기준보상
(1) 지배기업의 주식결제형 주식선택권에 대한 내역
(단위: 주, 원)
| 구 분 | 1차 | 2차 | 3차 | 4차 | 5차 | 6차 | 7차 | 8차 | 9차 | 10차 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부여일 | 2017-10-26 | 2018-12-27 | 2019-03-28 | 2019-07-04 | 2020-03-27 | 2020-09-17 | 2021-03-30 | 2022-03-30 | 2023-03-30 | 2024-03-28 |
| 최초부여주식수 | 99,000 | 63,100 | 17,000 | 10,000 | 20,500 | 15,500 | 17,500 | 119,500 | 43,500 | 187,000 |
| 부여방법 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 |
| 행사가격(*1) | 1,333 | 2,857 | 3,081 | 3,081 | 4,205 | 4,322 | 5,527 | 5,467 | 3,264 | 2,656 |
| 행사가능기간 | ||||||||||
| 시작일 | 2019-10-26 | 2020-12-27 | 2021-03-28 | 2021-07-04 | 2022-03-27 | 2022-09-17 | 2023-03-30 | 2024-03-30 | 2025-03-30 | 2026-03-28 |
| 종료일 | 2024-10-25 | 2025-12-26 | 2026-03-27 | 2026-07-03 | 2027-03-26 | 2027-09-16 | 2028-03-29 | 2029-03-29 | 2030-03-29 | 2031-03-27 |
(*1) 무상증자효과를 고려하여 행사가격을 조정하였습니다.
(2) 지배기업의 주식결제형 주식선택권 수량의 변동내역
① 당반기
(단위: 주)
| 구 분 | 1차 | 2차 | 4차 | 5차 | 6차 | 8차 | 9차 | 10차 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 미행사수량 | - | 5,300 | 1,000 | 14,000 | 1,500 | 60,500 | 18,500 | 157,000 | 257,800 |
| 신규부여수량 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 취소수량 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 행사수량 | - | (300) | - | - | - | - | (4,800) | - | (5,100) |
| 기말 행사가능수량 | - | 5,000 | 1,000 | 14,000 | 1,500 | 60,500 | 13,700 | 157,000 | 252,700 |
② 전기
(단위: 주)
| 구 분 | 1차 | 2차 | 4차 | 5차 | 6차 | 8차 | 9차 | 10차 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 미행사수량 | 400 | 5,900 | 1,000 | 14,000 | 1,500 | 68,000 | 36,000 | - | 126,800 |
| 신규부여수량 | - | - | - | - | - | - | - | 187,000 | 187,000 |
| 취소수량 | (400) | (600) | - | - | - | (7,500) | (17,500) | (30,000) | (56,000) |
| 행사수량 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말 행사가능수량 | - | 5,300 | 1,000 | 14,000 | 1,500 | 60,500 | 18,500 | 157,000 | 257,800 |
(3) 지배기업은 부여된 주식결제형 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 1차 | 2차 | 3차 | 4차 | 5차 | 6차 | 7차 | 8차 | 9차 | 10차 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 무위험이자율 | 2.33% | 1.90% | 1.90% | 1.52% | 1.48% | 1.18% | 1.54% | 2.79% | 3.26% | 3.34% |
| 기대행사기간 | 7년 | 7년 | 7년 | 7년 | 7년 | 7년 | 4.5년 | 4.5년 | 4.5년 | 4.5년 |
| 예상주가변동성 | 24.20% | 38.95% | 38.95% | 36.11% | 46.36% | 52.18% | 27.66% | 29.27% | 35.43% | 41.88% |
| 기대배당수익률 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
(4) 주식선택권의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 552,186 | 454,333 |
| 주식보상비 | 48,606 | 97,853 |
| 주식선택권의 행사 | (7,530) | - |
| 기말 장부금액 | 593,262 | 552,186 |
25. 기타포괄손익누계액
(1) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액(법인세효과 차감후)의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | (2,564,498) | (2,592,362) |
| 유형자산재평가 | 1,149,333 | 1,149,333 |
| 해외사업장환산차이 | (2,637) | (18,596) |
| 합 계 | (1,417,802) | (1,461,625) |
(2) 기타포괄손익누계액(법인세효과 차감후)의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산평가손익 | 유형자산재평가 | 해외사업장환산차이 | 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산평가손익 | 유형자산재평가 | 해외사업장환산차이 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 장부금액 | (2,592,362) | 1,149,333 | (18,596) | (2,452,486) | - | (5,524) |
| 평가이익(손실) | 27,864 | - | 15,959 | (139,876) | 1,149,333 | (13,072) |
| 기말 장부금액 | (2,564,498) | 1,149,333 | (2,637) | (2,592,362) | 1,149,333 | (18,596) |
26. 이익잉여금
(1) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금(결손금)의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | 30,000 | 30,000 |
| 임의적립금 | 4,556 | 4,556 |
| 미처리결손금 | (29,874,256) | (24,424,737) |
| 합 계 | (29,839,700) | (24,390,181) |
(2) 이익잉여금(결손금)의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | (24,390,181) | (16,431,383) |
| 순이익(손실) | (5,449,519) | (7,958,798) |
| 기말 장부금액 | (29,839,700) | (24,390,181) |
27. 영업부문
연결기업의 주요 수익은 생명공학 기술을 이용한 동물용의약품 등의 제조 및 판매와 농수산물 유통구조를 개선한 온라인 플랫폼 서비스를 주요 영업으로 수행하고 있습니다.
(1) 당반기와 전반기 중 보고부문의 매출액 등은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 영업손익 | 반기순손익 | 매출액 | 영업손익 | 반기순손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 생명공학 부문 | 6,200,810 | (1,659,310) | (5,629,327) | 4,353,020 | (1,591,417) | (6,000,760) |
| 온라인 플랫폼 부문 | 101,959 | (368,154) | (411,471) | 412,978 | (623,670) | (751,456) |
| 보고부문 합계 | 6,302,769 | (2,027,464) | (6,040,798) | 4,765,998 | (2,215,087) | (6,752,216) |
| 연결조정 | - | (60,855) | 576,794 | - | (61,191) | (57,236) |
| 연결재무제표 금액 | 6,302,769 | (2,088,319) | (5,464,004) | 4,765,998 | (2,276,278) | (6,809,452) |
(2) 당반기말과 전기말 현재 보고부문의 자산, 부채, 자본은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 자산 | 부채 | 자본 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 생명공학 부문 | 22,807,156 | 17,291,438 | 5,515,718 | 23,204,220 | 16,859,638 | 6,344,582 |
| 온라인 플랫폼 부문 | 2,474,785 | 3,679,027 | (1,204,242) | 798,989 | 3,580,158 | (2,781,170) |
| 보고부문 합계 | 25,281,941 | 20,970,465 | 4,311,476 | 24,003,209 | 20,439,796 | 3,563,412 |
| 연결조정 | (2,683,007) | (683,007) | (2,000,000) | (928,876) | (340,482) | (588,394) |
| 연결재무제표 금액 | 22,598,934 | 20,287,458 | 2,311,476 | 23,074,333 | 20,099,314 | 2,975,018 |
28. 고객과의 계약에서 생기는 수익
(1) 수익정보 구분
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형 | ||||
| 상품매출 | 85,334 | 289,931 | 195,585 | 600,052 |
| 제품매출 | 2,649,838 | 5,879,575 | 2,221,161 | 4,068,797 |
| 수수료매출 | 113,263 | 133,263 | 57,594 | 97,149 |
| 합 계 | 2,848,435 | 6,302,769 | 2,474,340 | 4,765,998 |
| 지리 | ||||
| 내수 | 1,996,051 | 4,635,541 | 1,743,053 | 3,851,937 |
| 아시아 | 852,384 | 1,667,229 | 731,287 | 914,061 |
| 합 계 | 2,848,435 | 6,302,770 | 2,474,340 | 4,765,998 |
| 재화 또는 용역의 수익 인식 시기 | ||||
| 한 시점에 인식 | 2,848,435 | 6,302,769 | 2,474,340 | 4,765,998 |
| 합 계 | 2,848,435 | 6,302,769 | 2,474,340 | 4,765,998 |
(2) 당반기 및 전반기 중 연결기업 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 누적 | 비율 | 누적 | 비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주요거래처(A) | 913,603 | 14.50% | 222,943 | 4.68% |
(3) 당반기 및 전반기 매출원가의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출원가 | 1,687,326 | 3,234,454 | 1,755,050 | 2,494,940 |
| 상품매출원가 | 55,067 | 158,420 | 247,700 | 407,250 |
| 합 계 | 1,742,393 | 3,392,874 | 2,002,750 | 2,902,190 |
(4) 반품자산과 환불부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 반품자산 | 8,145 | 15,684 |
| 환불부채 | 15,130 | 25,205 |
(5) 반품자산과 환불부채의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 반품자산 | 환불부채 | 반품자산 | 환불부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 장부금액 | 15,684 | 25,205 | 31,078 | 49,009 |
| 증감 | (7,539) | (10,075) | (15,394) | (23,804) |
| 기말 장부금액 | 8,145 | 15,130 | 15,684 | 25,205 |
(6) 고객과의 계약에서 대가를 수령하였으나 수행의무를 이행하지 못한 계약부채는 당반기말 655,823천원 (전기말: 733,642천원)입니다. 전기말에 계약부채로 인식한 금액 중 당반기에 442,154천원이 수익으로 인식되었습니다.
29. 판매비와관리비
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 직원급여 | 428,567 | 836,432 | 582,560 | 1,130,989 |
| 잡급 | - | - | - | 1,855 |
| 퇴직급여 | 46,546 | 96,647 | 33,260 | 87,741 |
| 복리후생비 | 50,088 | 94,881 | 39,335 | 98,713 |
| 여비교통비 | 19,549 | 39,097 | 31,185 | 56,963 |
| 접대비 | 32,005 | 67,049 | 43,279 | 79,160 |
| 통신비 | 4,019 | 7,428 | 3,788 | 7,368 |
| 수도광열비 | 823 | 1,677 | 444 | 1,210 |
| 전력비 | 13,425 | 29,237 | 12,497 | 28,618 |
| 세금과공과 | 30,689 | 63,326 | 35,302 | 80,393 |
| 감가상각비 | 46,893 | 98,947 | 61,412 | 118,926 |
| 지급임차료 | 11,829 | 13,632 | 3,798 | 11,282 |
| 수선비 | - | 1,743 | - | - |
| 보험료 | 20,792 | 38,830 | 19,063 | 41,723 |
| 차량유지비 | 2,335 | 4,692 | 3,637 | 7,527 |
| 경상연구개발비 | 436,959 | 877,942 | 339,516 | 711,020 |
| 운반비 | 53,179 | 98,163 | 65,196 | 134,807 |
| 교육훈련비 | 346 | 466 | 670 | 720 |
| 도서인쇄비 | 373 | 836 | 373 | 1,021 |
| 사무용품비 | 1,585 | 3,418 | 2,199 | 3,504 |
| 소모품비 | 2,932 | 3,185 | 1,320 | 4,284 |
| 지급수수료 | 167,510 | 352,025 | 251,640 | 521,124 |
| 광고선전비 | 384,339 | 441,013 | 32,663 | 59,746 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | 535,050 | 518,984 | (39,400) | (104,722) |
| 수출제비용 | 27,329 | 57,663 | 23,118 | 18,041 |
| 무형자산상각비 | 32,370 | 64,405 | 32,745 | 65,490 |
| 판매수수료 | 621,422 | 1,137,891 | 560,825 | 907,904 |
| 주식보상비용 | 22,918 | 48,606 | 34,578 | 64,677 |
| 합 계 | 2,993,872 | 4,998,215 | 2,175,003 | 4,140,084 |
30. 비용의 성격별 분류
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (187,849) | (156,466) | 500,338 | (108,621) |
| 재고자산 매입액 | 1,303,346 | 2,691,364 | 1,135,483 | 2,474,589 |
| 종업원급여 | 830,966 | 1,572,862 | 839,279 | 1,673,783 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 249,552 | 502,192 | 258,082 | 513,281 |
| 경상연구개발비 | 347,002 | 698,198 | 249,950 | 531,889 |
| 광고비 | 384,339 | 441,013 | 32,663 | 59,746 |
| 운반비 | 53,935 | 100,138 | 66,088 | 136,853 |
| 지급수수료 | 172,961 | 370,000 | 258,830 | 537,971 |
| 판매수수료 | 621,422 | 1,137,891 | 560,825 | 907,904 |
| 주식보상비용 | 22,918 | 48,606 | 34,578 | 64,677 |
| 기타 | 937,673 | 985,291 | 241,636 | 250,203 |
| 합 계(*1) | 4,736,265 | 8,391,089 | 4,177,752 | 7,042,275 |
(*1) 매출원가와 판매비와관리비의 합계입니다.
31. 금융수익 및 금융비용
(1) 금융수익의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 5,850 | 12,502 | 24,792 | 54,749 |
| 외환차익 | 32,031 | 37,075 | 16,051 | 33,479 |
| 외화환산이익 | (2,259) | 14,775 | 14,642 | 42,776 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 195,127 | 198,634 | 183,412 | 183,412 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 17,984 | 18,417 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 | 137,630 | 137,630 | - | - |
| 합 계 | 386,363 | 419,033 | 238,897 | 314,416 |
(2) 금융비용의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 224,388 | 447,438 | 199,706 | 267,455 |
| 외환차손 | 32,472 | 44,699 | 16,666 | 21,129 |
| 외화환산손실 | 165,592 | 170,638 | 2,760 | 10,933 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 45,924 | 48,180 | 2,320 | 5,111 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | - | - | 3,906,775 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 | 1,685,968 | 1,685,968 | 435,921 | 435,921 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채처분손실 | (140,645) | 53,037 | 143,100 | 149,375 |
| 합 계 | 2,013,699 | 2,449,960 | 800,473 | 4,796,699 |
32. 기타수익 및 기타비용
(1) 기타수익의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 잡이익 | 2,006 | 3,412 | 19,198 | 21,412 |
| 합 계 | 2,006 | 3,412 | 19,198 | 21,412 |
(2) 기타비용의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산폐기손실 | 7,484 | 7,484 | 70,890 | 70,890 |
| 기부금 | 300 | 600 | 300 | 600 |
| 잡손실 | 12,836 | 16,739 | 9,451 | 10,921 |
| 무형자산손상차손 | 1,502,953 | 1,502,953 | - | - |
| 유형자산처분손실 | - | - | 2,680 | 2,680 |
| 합 계 | 1,523,573 | 1,527,776 | 83,321 | 85,091 |
33. 법인세비용 및 이연법인세
(1) 당반기와 전반기 법인세비용의 구성내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | - | - |
| 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세자산부채 증감 | (179,607) | (12,719) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | - | - |
| 법인세비용(수익) | - | - |
(2) 기타포괄손익의 각 구성항목과 관련된 법인세 효과
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 반영 전 | 법인세 효과 | 반영 후 | 반영 전 | 법인세 효과 | 반영 후 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | 27,864 | - | 27,864 | (177,500) | - | (177,500) |
34. 주당손익
기본주당손익은 연결기업의 보통주 소유주에게 귀속되는 반기순손익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산합니다.
(1) 기본주당손익
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업소유주지분에 귀속되는보통주 반기순이익(손실) | (5,081,285,172) | (5,449,518,956) | (1,865,837,060) | (6,111,126,268) |
| 가중평균유통보통주식수(*1) | 11,440,456 | 10,542,008 | 9,140,444 | 9,140,444 |
| 기본주당이익(손실) | (444) | (517) | (204) | (669) |
(*1) 가중평균유통보통주식수 등 산정내역은 아래 표와 같습니다.
(단위: 주)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행보통주식수 | 11,359,544 | 9,140,444 | 9,140,444 | 9,140,444 |
| 전환권의 행사 | 80,127 | 40,285 | - | - |
| 유상증자 | - | 1,360,885 | - | - |
| 주식매수선택권의 행사 | 785 | 394 | - | - |
| 기말 발행보통주식수 | 11,440,456 | 10,542,008 | 9,140,444 | 9,140,444 |
(2) 희석주당손익
당반기와 전반기에는 보통주반기순손실로 희석효과가 존재하지 않으므로 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다.
35. 현금흐름표
(1) 영업으로부터 창출된 현금흐름 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 반기순이익(손실) | (5,464,004) | (6,809,452) |
| 비용(수익)등 조정사항 | 4,400,827 | 5,085,164 |
| 재고자산평가손실(환입) | (59,200) | 42,736 |
| 재고자산폐기손실 | 7,484 | 70,890 |
| 감가상각비 | 437,787 | 447,791 |
| 대손상각비(대손충당금환입) | 518,984 | (104,722) |
| 무형자산상각비 | 64,405 | 65,490 |
| 무형자산손상차손 | 1,502,953 | - |
| 주식보상비용 | 48,606 | 64,677 |
| 이자수익 | (12,502) | (54,749) |
| 외화환산이익 | (14,775) | (42,776) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (18,417) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (198,634) | (183,412) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 | (137,630) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | 3,906,775 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 48,180 | 5,111 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 | 1,685,968 | 435,921 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채처분손실 | 53,037 | 149,375 |
| 유형자산처분손실 | - | 2,680 |
| 이자비용 | 447,438 | 267,455 |
| 외화환산손실 | 170,638 | 10,933 |
| 퇴직급여 | 38,118 | 30,309 |
| 잡이익 | (2,006) | (16,531) |
| 법인세비용(수익) | (179,607) | (12,789) |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | (515,723) | 297,045 |
| 매출채권의 감소(증가) | (267,832) | 422,983 |
| 미수금의 감소(증가) | 91,465 | (182,290) |
| 반품자산의 감소 | 7,539 | 4,984 |
| 상품의 감소(증가) | (2,134) | 23,749 |
| 제품의 감소(증가) | (106,405) | 62,033 |
| 부재료의 감소(증가) | 8,525 | (36,863) |
| 원재료의 증가 | (4,736) | (271,166) |
| 미수수익의 감소 | - | 798 |
| 선급금의 감소(증가) | 76,217 | (79,803) |
| 부가세대급금의 증가 | (34,140) | (26,244) |
| 선급비용의 증가 | (891) | (7,460) |
| 매입채무의 증가 | 141,553 | 373,497 |
| 환불부채의 감소 | (10,075) | (3,718) |
| 미지급금의 감소 | (141,961) | (26,601) |
| 미지급비용의 감소 | (123,195) | (46,064) |
| 예수금의 감소 | (9,339) | (20,301) |
| 선수금의 증가(감소) | (45,535) | 15,311 |
| 계약부채의 증가(감소) | (77,819) | 203,172 |
| 순확정급여부채의 감소 | (16,960) | (50,621) |
| 부가세예수금의 감소 | - | (58,351) |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (1,578,900) | (1,427,243) |
(2) 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 유형자산 취득 미지급금 | 20,800 | - |
| 사용권자산의 인식 | - | 443,680 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 415,770 | 288,042 |
| 리스부채 유동성 대체 | 40,763 | 73,526 |
| 건설중인자산 유형자산 대체 | - | 14,400 |
| 합 계 | 477,333 | 819,648 |
(3) 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역
① 당반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 리스부채 |
|---|---|
| 기초 | 474,038 |
| 리스부채의 감소 | (37,405) |
| 현금흐름 | |
| 리스부채의 상환 | (46,234) |
| 리스부채의 이자비용 | 16,338 |
| 기말 | 406,737 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 단기차입금, 유동성장기부채 | 장기차입금 |
|---|---|---|
| 기초 | 5,431,964 | 3,859,034 |
| 유동성대체 | 415,770 | (415,770) |
| 현금흐름 | ||
| 차입 | 1,000,000 | - |
| 상환 | (288,018) | - |
| 기말 | 6,559,716 | 3,443,264 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전환사채 |
|---|---|
| 기초 | 4,643,250 |
| 현금흐름 | |
| 차입 | 500,000 |
| 상환 | (504,562) |
| 비현금 변동 | |
| 전환 | (1,897,109) |
| 상각(이자비용) | 191,175 |
| 공정가치 변동 | 1,671,762 |
| 기말 | 4,604,516 |
② 전반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 리스부채 |
|---|---|
| 기초 | 555,615 |
| 리스부채의 증가 | 137,605 |
| 현금흐름 | |
| 리스부채의 상환 | (70,787) |
| 리스부채의 이자비용 | 23,111 |
| 기말 | 645,544 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 단기차입금, 유동성장기부채 | 장기차입금 |
|---|---|---|
| 기초 | 4,077,082 | 3,512,998 |
| 유동성대체 | 288,042 | (288,042) |
| 현금흐름 | ||
| 차입 | 600,000 | - |
| 상환 | (83,280) | - |
| 기말 | 4,881,844 | 3,224,956 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전환사채 |
|---|---|
| 기초 | 5,464,400 |
| 현금흐름 | |
| 차입 | 4,500,000 |
| 상환 | (5,613,775) |
| 비현금 변동 | |
| 상각(이자비용) | 63,055 |
| 공정가치 변동 | 824,073 |
| 기말 | 5,237,753 |
36. 우발채무 및 약정사항
(1) 주요약정사항
(단위: 천원)
| 차입처 | 최초약정금액 | 대출잔액 |
|---|---|---|
| 중소기업은행 | 10,370,000 | 9,904,980 |
| 하나은행 | 98,000 | 98,000 |
| 합 계 | 10,468,000 | 10,002,980 |
(2) 담보제공자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 내역 | 담보설정금액 | 상각후 장부가액 |
|---|---|---|---|
| 유형자산 | 토지, 건물, 기계장치(춘천시 동내면 거두리 1144) | 5,395,680 | 6,431,912 |
| 유형자산 | 토지(춘천시 동산면 군자리 1389) | 4,027,680 | 3,714,813 |
| 단기금융상품 | 중금채(630,000,000원) | 660,000 | 630,000 |
(3) 연결기업이 타인으로부터 제공받은 보증
(단위: 천원)
| 보증제공자 | 내역 | 제공받은 지급보증금액 |
|---|---|---|
| 서울보증보험 | 계약보증, 지급보증 | 505,523 |
| 신용보증기금 | 기업은행 차입금 지급보증 | 1,326,000 |
| 기술보증기금 | 하나은행 차입금 지급보증 | 88,200 |
| 기업은행 차입금 지급보증 | 378,000 | |
| 합 계 | 2,297,723 |
37. 특수관계자와의 거래
(1) 연결기업의 특수관계자는 연결기업의 주요 경영진입니다.
| 구 분 | 내역 |
|---|---|
| 기타특수관계자 | 연결기업의 주요경영진 |
(2) 특수관계자로부터 제공받은 보증
(단위: 천원)
| 보증제공자 | 내역 | 제공받은 지급보증금액 |
|---|---|---|
| 대표이사 | 기업은행 연대보증 | 960,000 |
| 서울보증보험 | 126,720 | |
| 합 계 | 1,086,720 |
(3) 주요 경영진과의 거래
연결기업은 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 내부감사 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여(*1) | 107,450 | 224,150 | 116,908 | 233,442 |
| 퇴직급여 | 8,329 | 17,304 | 8,992 | 17,954 |
| 합 계 | 115,779 | 241,454 | 125,900 | 251,396 |
(*1) 지배기업의 사외이사 및 감사에게 지급한 수수료성 인건비가 포함되어 있습니다.
38. 보고기간 후 사건
지배기업은 보고기간 이후 아래와 같은 제7회차 전환사채 신규발행을 진행하여총 8,000,000,000원 전환사채 대금이 지배기업으로 입금되었습니다.
| 납입일 | 전환가액 | 전환할 주식수 | 납입총액 | 발행 대상자명 |
|---|---|---|---|---|
| 2025-07-03 | 1,865원 | 4,289,544주 | 8,000,000,000원 | 고릭스(GoLix) |
또한, 아래와 같은 전환사채권자의 전환권 청구로 총 364,583,000원의 자본금이 증가되었습니다. 상기 전환권 청구로 제6회차 전환사채의 액면가 기준 잔액은 총 1,550,000,000원 입니다.
| 전환일 | 전환가액 | 전환청구권 행사주식수 | 청구금액 | 증가 된 자본금 |
|---|---|---|---|---|
| 2025-07-07 | 2,400원 | 208,333주 | 500,000,000원 | 104,166,500원 |
| 2025-07-11 | 2,400원 | 520,833주 | 1,250,000,000원 | 260,416,500원 |
4. 재무제표
4-1. 재무상태표
| 재무상태표 |
| 제 26 기 반기말 2025.06.30 현재 |
| 제 25 기말 2024.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 26 기 반기말 | 제 25 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 8,366,448,109 | 8,527,220,775 |
| 현금및현금성자산 | 382,394,419 | 461,086,216 |
| 매출채권및기타채권 | 3,915,935,226 | 4,059,786,064 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 376,569,359 | 410,722,050 |
| 기타유동자산 | 1,219,823,784 | 1,247,286,847 |
| 당기법인세자산 | 2,885,920 | 27,996,900 |
| 유동재고자산 | 2,468,839,401 | 2,320,342,698 |
| 비유동자산 | 14,398,850,725 | 14,570,107,639 |
| 기타채권 | 82,000,000 | 83,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 1,721,612,129 | 1,698,068,744 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 242,895,450 | 215,031,600 |
| 종속기업투자주식 | 2,000,000,000 | 1,972,595,170 |
| 유형자산 | 10,317,106,816 | 10,562,625,791 |
| 무형자산 | 35,236,330 | 38,786,334 |
| 자산총계 | 22,765,298,834 | 23,097,328,414 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 13,452,275,269 | 12,557,896,100 |
| 매입채무및기타채무 | 2,070,989,201 | 2,174,706,777 |
| 기타 유동부채 | 705,054,091 | 790,194,316 |
| 유동 차입금(사채 포함) | 5,290,000,000 | 4,290,000,000 |
| 유동성장기부채 | 781,716,000 | 653,964,000 |
| 전환사채 | 1,768,180,026 | 2,206,546,473 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 2,836,335,951 | 2,436,703,500 |
| 유동 리스부채 | 0 | 5,781,034 |
| 비유동부채 | 3,746,943,679 | 4,162,713,679 |
| 장기차입금(사채 포함), 총액 | 3,443,264,000 | 3,859,034,000 |
| 이연법인세부채 | 303,679,679 | 303,679,679 |
| 부채총계 | 17,199,218,948 | 16,720,609,779 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 5,932,321,000 | 4,570,222,000 |
| 자본잉여금 | 30,610,842,654 | 27,257,377,096 |
| 기타자본 | 591,881,584 | 550,805,736 |
| 기타포괄손익누계액 | (1,415,165,284) | (1,443,029,134) |
| 이익잉여금(결손금) | (30,153,800,068) | (24,558,657,063) |
| 자본총계 | 5,566,079,886 | 6,376,718,635 |
| 자본과부채총계 | 22,765,298,834 | 23,097,328,414 |
4-2. 포괄손익계산서
| 포괄손익계산서 |
| 제 26 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 |
| 제 25 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 26 기 반기 | 제 25 기 반기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 2,625,703,876 | 6,182,929,361 | 2,380,975,268 | 4,362,975,220 |
| 매출원가 | 1,589,820,685 | 3,416,481,082 | 1,828,413,124 | 2,587,395,711 |
| 매출총이익 | 1,035,883,191 | 2,766,448,279 | 552,562,144 | 1,775,579,509 |
| 판매비와관리비 | 2,694,685,405 | 4,390,065,924 | 1,831,885,027 | 3,362,989,264 |
| 영업이익(손실) | (1,658,802,214) | (1,623,617,645) | (1,279,322,883) | (1,587,409,755) |
| 금융수익 | 327,640,861 | 364,494,057 | 252,757,467 | 344,741,270 |
| 금융비용 | 1,966,521,500 | 2,356,742,673 | 706,271,547 | 4,685,301,702 |
| 기타수익 | 14 | 1,406,046 | 2,466,428 | 2,526,083 |
| 기타비용 | 1,980,382,781 | 1,980,682,790 | 71,807,013 | 72,107,014 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (5,278,065,620) | (5,595,143,005) | (1,802,177,548) | (5,997,551,118) |
| 법인세비용(수익) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 당기순이익(손실) | (5,278,065,620) | (5,595,143,005) | (1,802,177,548) | (5,997,551,118) |
| 기타포괄손익 | 27,863,850 | 27,863,850 | 57,753,876 | (177,499,674) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 | 27,863,850 | 27,863,850 | 57,753,876 | (177,499,674) |
| 기타포괄-공정가치측정 금융자산 평가손익 | 27,863,850 | 27,863,850 | 57,753,876 | (177,499,674) |
| 유형자산재평가손익 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 총포괄손익 | (5,250,201,770) | (5,567,279,155) | (1,744,423,672) | (6,175,050,792) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (461.00) | (531.00) | (197.0) | (656.0) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (461.00) | (531.00) | (197.0) | (656.0) |
4-3. 자본변동표
| 자본변동표 |
| 제 26 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 |
| 제 25 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금(결손금) | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2024.01.01 (기초자본) | 4,570,222,000 | 27,257,377,096 | 452,952,632 | (2,452,486,200) | (15,896,013,984) | 13,932,051,544 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (5,997,551,118) | (5,997,551,118) |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | (177,499,674) | 0 | (177,499,674) |
| 유상증자 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 전환권 청구 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 주식기준보상거래에 따른 증가(감소) | 0 | 0 | 64,677,466 | 0 | 0 | 64,677,466 |
| 2024.06.30 (기말자본) | 4,570,222,000 | 27,257,377,096 | 517,630,098 | (2,629,985,874) | (21,893,565,102) | 7,821,678,218 |
| 2025.01.01 (기초자본) | 4,570,222,000 | 27,257,377,096 | 550,805,736 | (1,443,029,134) | (24,558,657,063) | 6,376,718,635 |
| 당기순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 | (5,595,143,005) | (5,595,143,005) |
| 기타포괄손익 | 0 | 0 | 0 | 27,863,850 | 0 | 27,863,850 |
| 유상증자 | 1,109,550,000 | 1,882,732,560 | 0 | 0 | 0 | 2,992,282,560 |
| 전환권 청구 | 249,999,000 | 1,449,624,407 | 0 | 0 | 0 | 1,699,623,407 |
| 주식기준보상거래에 따른 증가(감소) | 2,550,000 | 21,108,591 | 41,075,848 | 0 | 0 | 64,734,439 |
| 2025.06.30 (기말자본) | 5,932,321,000 | 30,610,842,654 | 591,881,584 | (1,415,165,284) | (30,153,800,068) | 5,566,079,886 |
4-4. 현금흐름표
| 현금흐름표 |
| 제 26 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 |
| 제 25 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 26 기 반기 | 제 25 기 반기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (1,489,088,113) | (572,593,062) |
| 당기순이익(손실) | (5,595,143,005) | (5,997,551,118) |
| 비용(수익)등 조정사항 | 4,947,731,477 | 4,943,517,862 |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (705,342,843) | 519,857,416 |
| 이자수취 | 348,940 | 65,072,869 |
| 이자지급(영업) | (161,793,662) | (119,637,871) |
| 영업활동으로 분류된 법인세납부(환급) | (25,110,980) | (16,147,780) |
| 투자활동현금흐름 | (2,296,793,406) | 819,737,425 |
| 당기손익인식금융자산의 처분 | 3,167,336,590 | 1,862,332,250 |
| 단기대여금의 회수 | 0 | 500,000,000 |
| 배당금의 수령 | 0 | 54,441,126 |
| 당기손익인식금융자산의 취득 | (3,177,078,856) | (23,841,406) |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (2,000,000,000) | (1,000,000,000) |
| 단기대여금및수취채권의 취득 | (150,000,000) | (500,000,000) |
| 유형자산의 취득 | (137,051,140) | (73,194,545) |
| 재무활동현금흐름 | 3,707,189,722 | (613,066,769) |
| 단기차입금의 증가 | 1,000,000,000 | 600,000,000 |
| 전환사채의 증가 | 500,000,000 | 4,500,000,000 |
| 유상증자 | 3,148,902,900 | 0 |
| 주식선택권의 행사 | 16,524,300 | 0 |
| 차입금의 상환 | (288,018,000) | (83,280,000) |
| 리스부채의 상환 | (5,781,034) | (16,011,339) |
| 전환사채의 상환 | 504,561,644 | 5,613,775,430 |
| 신주발행비 지급 | (159,876,800) | 0 |
| 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) | (78,691,797) | (365,922,406) |
| 기초현금및현금성자산 | 461,086,216 | 2,827,077,833 |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | 0 | 520,892 |
| 기말현금및현금성자산 | 382,394,419 | 2,461,676,319 |
5. 재무제표 주석
| 제 26(당) 기 반기 2025년 1월 1일 부터 2025년 6월 30일 까지 |
| 제 25(전) 기 반기 2024년 1월 1일 부터 2024년 6월 30일 까지 |
| 주식회사 애드바이오텍 |
1. 일반사항
주식회사 애드바이오텍(이하 "당사")은 생명공학 기술을 이용한 동물용의약품, 보조사료, 건강기능성식품 등의 제조 및 판매를 주요사업목적으로 하여 2000년 6월 20일설립되었으며, 본사는 강원도 춘천시 동내면에 소재하고 있습니다. 당사는 2022년 1월 24일 코넥스시장에서 코스닥시장으로 이전 상장하였습니다.
당반기말 현재 자본금은 5,932,321천원이며, 주요 주주의 구성은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 보통주식수(주) | 지분율(%) | 보통주식수(주) | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 정홍걸 | 2,454,990 | 20.69 | 2,244,000 | 24.55 |
| 정은정 | 620,000 | 5.23 | 600,000 | 6.56 |
| 정아린 | 600,000 | 5.06 | 600,000 | 6.56 |
| 심미경 | 152,301 | 1.28 | 140,571 | 1.54 |
| 심호식 | 102,555 | 0.86 | 102,555 | 1.12 |
| 소액 및 기타주주 | 7,934,796 | 66.88 | 5,453,318 | 59.67 |
| 합 계 | 11,864,642 | 100.00 | 9,140,444 | 100.00 |
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
당사의 2025년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다.
동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약반기재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약반기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
3. 제ㆍ개정된 기준서의 적용
(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정
동 개정사항은 외환시장이 정상적으로 작동하지 않을 때 기능통화에 의한 외화거래 보고와 해외사업장의 기능통화를 지배기업의 표시통화로 환산하는 규정을 명확히 하기 위해, 두 통화간 교환가능성을 평가하는 규정을 추가합니다. 또한, 두 통화간 교환이 가능한지를 평가하여 교환가능성이 결여되었다고 판단한 경우, 적용할 현물환율을 추정하는 규정을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
(2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표됐으나 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 당사가 조기 적용하지 않은 주요 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.주요 개정내용은 다음과 같으며 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. ㆍ 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용ㆍ 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 지침을 명확히 하고 추가ㆍ 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시ㆍ 기타포괄-공정가치금융자산(지분상품)에 대한 추가 공시
- 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
- 기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법
4. 중요한 회계추정 및 가정
당사의 경영진은 재무제표 작성시 보고기간 말 현재 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다.
가정 및 추정은 재무제표를 작성하는 시점에 입수 가능한 변수에 근거하고 있습니다.
현재의 상황과 미래에 대한 가정은 시장의 변화나 당사의 통제에서 벗어난 상황으로 인해 변화할 수 있으며 그러한 변화가 발생시 이를 가정에 반영하고 있습니다.
다음 회계연도내에 자산과 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있는 중요한 위험을 내포한 보고기간말 현재의 미래에 대한 중요한 가정 및 추정의 불확실성에 대한 기타 주요 원천은 다음과 같습니다.
(1) 비금융자산의 손상
당사는 매 보고기간말에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를 평가합니다. 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행합니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능 하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하여야 합니다.
(2) 주식기준보상
당사는 주식결제형 주식기준보상거래의 보상원가를 지분상품 부여일의 공정가치를 기준으로 측정하고 있으며 공정가치는 지분상품 부여조건을 고려하여 적절한 평가모델을 적용하여 추정합니다. 또한, 주식선택권의 기대존속연수, 변동성, 배당률 등을 포함한 평가모델에 가장 적절한 가격결정요소를 결정하여야 하며 이러한 요소에 대한 가정을 수립합니다.
(3) 금융상품의 공정가치
당사는 활성시장이 없는 금융상품의 공정가치는 현금흐름할인법을 포함한 평가기법을 적용하여 산정하였습니다. 이러한 평가기법에 사용된 입력요소에 관측가능한 시장의 정보를 이용할 수 없는 경우 공정가치의 산정에 상당한 추정이 요구됩니다.이러한 판단에는 유동성위험, 신용위험, 변동성 등에 대한 입력변수의 고려가 포함됩니다. 이러한 요소들에 대한 변화는 금융상품의 공정가치에 영향을 줄 수 있습니다.
(4) 매출채권의 기대손실충당금
당사는 매출채권에 대한 기대신용손실(ECL)을 계산시 충당금 설정률표를 사용합니다. 충당금 설정률은 비슷한 손실 양상을 가지고 있는 다양한 고객 부문(지역적 위치 등)별 묶음의 연체일수에 근거합니다. 충당금 설정률표는 당사의 과거에 관찰된 채무불이행률에 근거합니다. 당사는 설정률표를 과거 신용손실경험에 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 과거 채무불이행률과 미래 경제상황 및 기대신용손실 사이의 상관관계에 대한 평가는 유의적인 추정입니다. 당사의 과거 신용손실경험과 미래 경제상황에 대한 예상은 고객의 미래 실제 채무불이행을 나타내지 않습니다.
(5) 이연법인세자산
세무상결손금이 사용될 수 있는 미래과세소득의 발생가능성이 높은 경우 그 범위 안에서 미사용 세무상결손금에 대하여 이연법인세자산을 인식합니다. 당사의 경영진은향후 세금전략과 세무이익의 발생시기 및 수준에 근거하여 인식가능한 이연법인세자산 금액을 결정하기 위하여 주요한 판단을 수행합니다.
5. 재무위험관리
(1) 시장위험
시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환율위험의 유형으로 구성됩니다.
① 이자율위험
이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다.
보고기간 종료일 현재 다른 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 차입금으로 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 64,850 | (64,850) | 60,730 | (60,730) |
② 환율변동위험
환율변동위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 기업의 영업활동(수익이나 비용이 당사의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외 종속기업에 대한 순투자로 인하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다.
당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환율변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 9,030 | (9,030) | 25,701 | (25,701) |
| CNY | 235,064 | (235,064) | 234,910 | (234,910) |
| JPY | 6,112 | (6,112) | 4,743 | (4,743) |
| 합 계 | 250,206 | (250,206) | 265,354 | (265,354) |
상기 민감도 분석은 보고기간 종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.
(2) 신용위험
신용위험은 고객에 대한 신용거래 및 채권뿐만 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.
당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있습니다. 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
보고기간 종료일 현재 당사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 당사의 신용위험 최대 노출액을 나타내고 있습니다.
(3) 유동성위험
유동성위험이란 당사가 현금 또는 기타 금융자산의 인도로 결제되는 금융부채와 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 비정상적으로 과도한 손실을 발생시키거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
유동성위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 보고기간 종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
① 당반기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 5년 초과 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 1,708,180 | 1,708,180 | - | - | - | 1,708,180 |
| 미지급금 | 150,017 | 81,379 | 68,638 | - | - | 150,017 |
| 미지급비용 | 212,792 | 212,792 | - | - | - | 212,792 |
| 전환사채(*1,2,3) | 4,604,516 | - | 3,349,708 | - | - | 3,349,708 |
| 차입금(*1) | 9,514,980 | 1,445,594 | 4,882,627 | 3,803,853 | - | 10,132,074 |
| 리스부채(*1) | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 16,190,485 | 3,447,945 | 8,300,973 | 3,803,853 | - | 15,552,771 |
(*1) 계약 만기동안의 이자비용이 포함된 현금흐름입니다.(*2) 투자자의 조기상환권 행사가 가능한 시점을 만기로 간주하여 작성하였습니다.(*3) 전환사채의 장부금액은 전환사채와 파생상품부채의 합계액입니다.
② 전기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 이내 | 3개월~1년 | 1년~5년 | 5년 초과 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 1,571,449 | 1,571,449 | - | - | - | 1,571,449 |
| 미지급금 | 271,761 | 164,704 | 107,057 | - | - | 271,761 |
| 미지급비용 | 331,496 | 331,496 | - | - | - | 331,496 |
| 전환사채(*1,2,3) | 4,643,250 | 1,009,014 | 3,552,721 | - | - | 4,561,735 |
| 차입금(*1) | 8,802,998 | 1,907,046 | 3,253,064 | 4,052,596 | 242,032 | 9,454,738 |
| 리스부채(*1) | 5,781 | 5,835 | - | - | - | 5,835 |
| 합 계 | 15,626,735 | 4,989,544 | 6,912,842 | 4,052,596 | 242,032 | 16,197,014 |
(*1) 계약 만기동안의 이자비용이 포함된 현금흐름입니다.(*2) 투자자의 조기상환권 행사가 가능한 시점을 만기로 간주하여 작성하였습니다.(*3) 전환사채의 장부금액은 전환사채와 파생상품부채의 합계액입니다.
(4) 자본관리
자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.
당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 당기 중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.
당사는 부채총계를 자본총계로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총계(A) | 17,199,219 | 16,720,610 |
| 자본총계(B) | 5,566,080 | 6,376,719 |
| 부채비율(A/B) | 309.00% | 262.21% |
6. 공정가치 측정
(1) 금융상품 종류별 공정가치
당사의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융상품은 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않아 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.
(2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계
① 당반기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 222,280 | 1,875,902 | 2,098,182 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 242,895 | - | - | 242,895 |
| 금융부채 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 2,836,336 | 2,836,336 |
② 전기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 198,736 | 1,910,055 | 2,108,791 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 215,032 | - | - | 215,032 |
| 금융부채 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 2,436,704 | 2,436,704 |
(3) 가치평가기법 및 투입변수
보고기간 종료일 현재 반복적으로 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 주요 금융상품의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
① 당반기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 및 범위 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | |||||
| 저축성보험 | 222,280 | 2 | 자산가치평가법 | 해지환급금 | - |
| 비상장주식 | 1,499,333 | 3 | 자산가치평가법 | 순자산가액 | - |
| 파생상품자산 | 376,569 | 3 | 이항옵션모형 | 기초자산 가격 | 전환사채가치 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | |||||
| 파생상품부채 | 2,836,336 | 3 | 옵션평가모형 | 기초자산 가격 | 3,220원 |
| 전환가격(*1) | 2,400원 | ||||
| 변동성 | 47.87% |
(*1) 유상증자로 인한 전환가액 조정 후 가격입니다.
② 전기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 및 범위 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | |||||
| 저축성보험 | 198,736 | 2 | 자산가치평가법 | 해지환급금 | - |
| 비상장주식 | 1,499,333 | 3 | 자산가치평가법 | 순자산가액 | - |
| 파생상품자산 | 410,722 | 3 | 이항옵션모형 | 기초자산 가격 | 전환사채가치 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | |||||
| 파생상품부채 | 2,436,704 | 3 | 옵션평가모형 | 기초자산 가격 | 2,080원 |
| 전환가격 | 2,549원 | ||||
| 변동성 | 48.26% |
(4) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동내역
① 당반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기손익 공정가치측정금융자산 | 당기손익 공정가치측정금융부채 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 1,910,055 | 2,436,704 |
| 증가 | 7,470 | 257,154 |
| 감소 | 196,692 | 1,470,847 |
| 총손익 | ||
| 당기손익인식액 | 155,069 | (1,613,325) |
| 기타포괄손익인식액 | - | - |
| 기말 장부금액 | 1,875,902 | 2,836,336 |
② 전기
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기손익 공정가치측정금융자산 | 당기손익 공정가치측정금융부채 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 1,495,265 | 5,464,400 |
| 증가 | 763,331 | 2,806,191 |
| 감소 | - | 5,613,775 |
| 총손익 | ||
| 당기손익인식액 | (348,541) | 220,112 |
| 기타포괄손익인식액 | - | - |
| 기말 장부금액 | 1,910,055 | 2,436,704 |
(5) 당사의 수준3으로 분류된 금융상품과 관련된 관측불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치변동은 중요하지 않습니다.
7. 범주별 금융상품 및 손익
(1) 금융상품의 범주별 장부금액
① 당반기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가 측정금융자산 | 당기손익 공정가치 측정금융자산 | 기타포괄손익 공정가치 측정금융자산 | 상각후원가 측정금융부채 | 당기손익 공정가치 측정금융부채 | 기타 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | |||||||
| 현금및현금성자산 | 382,394 | - | - | - | - | - | 382,394 |
| 매출채권및기타채권(유동) | 3,915,935 | - | - | - | - | - | 3,915,935 |
| 당기손익- 공정가치측정금융자산 | - | 2,098,181 | - | - | - | - | 2,098,181 |
| 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 | - | - | 242,895 | - | - | - | 242,895 |
| 기타채권(비유동) | 82,000 | - | - | - | - | - | 82,000 |
| 합 계 | 4,380,329 | 2,098,181 | 242,895 | - | - | - | 6,721,405 |
| 부채 | |||||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 2,070,989 | - | - | 2,070,989 |
| 단기차입금 | - | - | - | 5,290,000 | - | - | 5,290,000 |
| 유동성장기부채 | - | - | - | 781,716 | - | - | 781,716 |
| 유동전환사채 | - | - | - | 1,768,180 | - | - | 1,768,180 |
| 파생상품부채 | - | - | - | - | 2,836,336 | - | 2,836,336 |
| 유동리스부채 | - | - | - | - | - | - | - |
| 장기차입금 | - | - | - | 3,443,264 | - | - | 3,443,264 |
| 합 계 | - | - | - | 13,354,149 | 2,836,336 | - | 16,190,485 |
② 전기말
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가 측정금융자산 | 당기손익 공정가치 측정금융자산 | 기타포괄손익 공정가치 측정금융자산 | 상각후원가 측정금융부채 | 당기손익 공정가치 측정금융부채 | 기타 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | |||||||
| 현금및현금성자산 | 461,086 | - | - | - | - | - | 461,086 |
| 매출채권및기타채권(유동) | 4,059,786 | - | - | - | - | - | 4,059,786 |
| 당기손익- 공정가치측정금융자산 | - | 2,108,791 | - | - | - | - | 2,108,791 |
| 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 | - | - | 215,032 | - | - | - | 215,032 |
| 기타채권(비유동) | 83,000 | - | - | - | - | - | 83,000 |
| 합 계 | 4,603,872 | 2,108,791 | 215,032 | - | - | - | 6,927,695 |
| 부채 | |||||||
| 매입채무및기타채무 | - | - | - | 2,174,707 | - | - | 2,174,707 |
| 단기차입금 | - | - | - | 4,290,000 | - | - | 4,290,000 |
| 유동성장기부채 | - | - | - | 653,964 | - | - | 653,964 |
| 유동전환사채 | - | - | - | 2,206,546 | - | - | 2,206,546 |
| 파생상품부채 | - | - | - | - | 2,436,704 | - | 2,436,704 |
| 유동리스부채 | - | - | - | - | - | 5,781 | 5,781 |
| 장기차입금 | - | - | - | 3,859,034 | - | - | 3,859,034 |
| 합 계 | - | - | - | 13,184,251 | 2,436,704 | 5,781 | 15,626,736 |
(2) 금융상품의 범주별 순손익
① 당반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가 측정금융자산 (*1) | 당기손익 공정가치 측정금융자산 | 기타포괄손익 공정가치 측정금융자산 | 상각후원가 측정금융부채 | 당기손익 공정가치 측정금융부채 | 기타 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수익 | |||||||
| 이자수익 | 22,951 | - | - | - | - | - | 22,951 |
| 외환차익 | 4,735 | - | - | 32,339 | - | - | 37,074 |
| 외화환산이익 | - | - | - | 14,775 | - | - | 14,775 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | - | 198,634 | - | - | - | - | 198,634 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 | - | 18,417 | - | - | - | - | 18,417 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채평가이익 | - | - | - | - | 72,643 | - | 72,643 |
| 합 계 | 27,686 | 217,051 | - | 47,114 | 72,643 | - | 364,494 |
| 비용 | |||||||
| 이자비용 | - | - | - | (354,166) | - | (54) | (354,220) |
| 외환차손 | (42,927) | - | - | (1,772) | - | - | (44,699) |
| 외화환산손실 | (170,638) | - | - | - | - | - | (170,638) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | - | (48,180) | - | - | - | - | (48,180) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실 | - | - | - | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채평가손실 | - | - | - | - | (1,685,968) | - | (1,685,968) |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채처분손실 | - | - | - | - | (53,037) | - | (53,037) |
| 합 계 | (213,565) | (48,180) | - | (355,938) | (1,739,005) | (54) | (2,356,742) |
| 자본 | |||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | - | - | 27,864 | - | - | - | 27,864 |
| 합 계 | - | - | 27,864 | - | - | - | 27,864 |
(*1) 상각후원가측정금융자산에서 인식한 대손상각비는 판매비와관리비로 분류되어있으며 상기의 표에는 포함되어 있지 않습니다.
② 전반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 상각후원가 측정금융자산 (*1) | 당기손익 공정가치 측정금융자산 | 기타포괄손익 공정가치 측정금융자산 | 상각후원가 측정금융부채 | 당기손익 공정가치 측정금융부채 | 기타 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수익 | |||||||
| 이자수익 | 85,074 | - | - | - | - | - | 85,074 |
| 외환차익 | 32,793 | - | - | 686 | - | - | 33,479 |
| 외화환산이익 | 42,776 | - | - | - | - | - | 42,776 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | - | 183,412 | - | - | - | - | 183,412 |
| 합 계 | 160,643 | 183,412 | - | 686 | - | - | 344,741 |
| 비용 | |||||||
| 이자비용 | - | - | - | (178,967) | - | (1,644) | (180,611) |
| 외환차손 | (3,280) | - | - | (17,850) | - | - | (21,130) |
| 외화환산손실 | (531) | - | - | (10,403) | - | - | (10,934) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | - | (5,111) | - | - | - | - | (5,111) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실 | - | (3,906,775) | - | - | - | - | (3,906,775) |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채처분손실 | - | - | - | - | (149,375) | - | (149,375) |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채평가손실 | - | - | - | - | (411,367) | - | (411,367) |
| 합 계 | (3,811) | (3,911,886) | - | (207,220) | (560,742) | (1,644) | (4,685,303) |
| 자본 | |||||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | - | - | (177,500) | - | - | - | (177,500) |
| 합 계 | - | - | (177,500) | - | - | - | (177,500) |
(*1) 상각후원가측정금융자산에서 인식한 대손상각비는 판매비와관리비로 분류되어있으며 상기의 표에는 포함되어 있지 않습니다.
8. 현금 및 현금성자산
(1) 현금 및 현금성자산의 장부금액
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통예금 | 382,394 | 461,086 |
(2) 당기말과 전기말 현재 현금 및 현금성자산과 기타 예금에 별도의 사용제한 내역은 존재하지 않습니다.
9. 매출채권 및 기타채권
(1) 매출채권 및 기타채권의 장부금액
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | ||||||
| 매출채권 | 4,490,180 | (1,903,625) | 2,586,555 | 4,220,931 | (1,317,922) | 2,903,009 |
| 단기금융상품 | 630,000 | - | 630,000 | 630,000 | - | 630,000 |
| 단기대여금 | 650,000 | - | 650,000 | 500,000 | - | 500,000 |
| 미수수익 | 49,380 | - | 49,380 | 26,777 | - | 26,777 |
| 소 계 | 5,819,560 | (1,903,625) | 3,915,935 | 5,377,708 | (1,317,922) | 4,059,786 |
| 비유동자산 | ||||||
| 임차보증금 | 79,000 | - | 79,000 | 80,000 | - | 80,000 |
| 기타보증금 | 3,000 | - | 3,000 | 3,000 | - | 3,000 |
| 소 계 | 82,000 | - | 82,000 | 83,000 | - | 83,000 |
| 합 계 | 5,901,560 | (1,903,625) | 3,997,935 | 5,460,708 | (1,317,922) | 4,142,786 |
(2) 매출채권의 손실충당금 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 1,317,922 | 955,206 |
| 대손상각비 | 585,703 | 362,716 |
| 기말 장부금액 | 1,903,625 | 1,317,922 |
10. 기타유동자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 1,024,428 | 1,079,285 |
| 선급비용 | 20,364 | 19,473 |
| 부가세대급금 | 166,776 | 132,636 |
| 반품자산 | 8,256 | 15,893 |
| 합 계 | 1,219,824 | 1,247,287 |
11. 재고자산
(1) 재고자산의 장부금액
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 92,179 | 90,045 |
| 상품평가충당금 | (11,072) | (21,484) |
| 소 계 | 81,107 | 68,561 |
| 제품 | 737,653 | 646,701 |
| 제품평가충당금 | (11,938) | (56,997) |
| 소 계 | 725,715 | 589,704 |
| 부재료 | 367,266 | 375,791 |
| 부재료평가충당금 | (189,899) | (166,065) |
| 소 계 | 177,367 | 209,726 |
| 원재료 | 1,846,095 | 1,841,359 |
| 원재료평가충당금 | (361,445) | (389,007) |
| 소 계 | 1,484,650 | 1,452,352 |
| 합 계 | 2,468,839 | 2,320,343 |
(2) 당반기 및 전반기에 발생한 재고자산평가손실(환입)은 각각 (59,200)천원과 42,736천원입니다
12. 당기손익-공정가치측정금융자산
(1) 당기손익-공정가치측정금융자산 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품자산 | 376,569 | - | 410,722 | - |
| 지분증권 | - | 1,499,333 | - | 1,499,333 |
| 저축성 보험 | - | 222,280 | - | 198,736 |
| 합 계 | 376,569 | 1,721,613 | 410,722 | 1,698,069 |
(2) 전환사채 세부내역
① 당반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 평가손익 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 카나리아바이오엠 전환사채 16회차(*1) | - | - | - | - | - |
| 카나리아바이오엠 전환사채 17회차(*1) | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - |
(*1) 상기 전환사채는 당사가 지분투자한 캐나다 비상장법인 OncoQuest Inc.로부터 현물배당받은 카나리아바이오엠 전환사채입니다. 전환사채의 주요 계약사항은 아래와 같습니다.
| 구 분 | 제16회 | 제17회 |
|---|---|---|
| 명칭 | 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 |
| 납입일 | 2022-03-18 | 2022-03-31 |
| 만기일 | 2052-03-18 | 2025-03-31 |
| 표면이자율 | 0.00% | 0.00% |
| 만기보장수익률 | 0.00% | 2.50% |
| 만기상환가액 | 100.00% | 107.8088% |
| 조기상환청구권 | 본 사채의 발행일 익일부터 발행회사는 사채권자에 대하여 조기 상환할 수 있다. | 본 사채의 발행일 익일부터 발행회사는 사채권자에 대하여 조기 상환할 수 있다. |
| 전환될 주식의 종류 | 기명식 보통주 | 기명식 보통주 |
| 전환가능기간 | 2023-03-18~2052-02-18 | 2023-03-31~2025-02-28 |
| 전환가격 | 3,184원 | 2,800원 |
| 행사가능주식수 | 3,273,229주 | 375,743주 |
| 전환가격 및 전환비율의조정 | 1) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전환청구권이 행사되어 전액 주식으로 투자되었더라면 본 사채의 “사채권자”가 가질 수 있었던 동일한 효과가 날 수 있도록 조정한다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합의 사유가 중복하여 발생한 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가격을 조정한다. 2) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승 사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다. 3) 위 1) 내지 2)에 의하여 조정된 전환가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가격으로 하며, 각 전환사채에 부여된 전환청구권의 행사로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다. 4) 본호에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다. |
1) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전환청구권이 행사되어 전액 주식으로 투자되었더라면 본 사채의 “사채권자”가 가질 수 있었던 동일한 효과가 날 수 있도록 조정한다. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합의 사유가 중복하여 발생한 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가격을 조정한다. 2) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승 사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다. 3) 위 1) 내지 2)에 의하여 조정된 전환가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가격으로 하며, 각 전환사채에 부여된 전환청구권의 행사로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다. 4) 본호에 의한 조정 후 전환가격 중 원단위 미만은 절상한다. |
| 주식매도청구권 부여 | 가. ㈜카나리아바이오(구 현대사료) 주식(구주) 발행회사는 사채권자에게 발행회사가 2022년 4월 20일자로 취득한 ㈜카나리아바이오 보통주 7,494,207주(이하 "대상주식")(일부가 아닌) 전부에 대하여 매매대금 금 68,783,695,049원에 매도를 요구할 권리(이하 “대상주식 매도청구권”)를 부여하며, 그에 따라 사채권자는 발행회사에 대하여 대상주식 (일부가 아닌) 전부에 대한 주식매도청구권을 가진다. 1. 대상주식 매도청구권 행사기간: 2022년 10월 21일부터 1년 6개월간 |
가. ㈜카나리아바이오(구 현대사료) 주식(구주) 발행회사는 사채권자에게 발행회사가 2022년 4월 20일자로 취득한 ㈜카나리아바이오 보통주 571,009주(이하 "대상주식")(일부가 아닌) 전부에 대하여 매매대금 금 5,380,387,658원에 매도를 요구할 권리(이하 “대상주식 매도청구권”)를 부여하며, 그에 따라 사채권자는 발행회사에 대하여 대상주식 (일부가 아닌) 전부에 대한 주식매도청구권을 가진다. 1. 대상주식 매도청구권 행사기간: 2022년 10월 21일부터 1년 6개월간 |
| 매도청구권(콜옵션) 추가 특약의 합의 | 상기 주식매도청구권 이외에 당사가 보유하는 순자산에 대하여는 순자산, 배분방법 및 시기가 확정되는 즉시 당사의 순자산에 한하여 당사의 주주 및 사채권자 전부에게 공평하게 분배되도록 매도청구권 (콜옵션)계약을 다시 체결하기로 한다. | 상기 주식매도청구권 이외에 당사가 보유하는 순자산에 대하여는 순자산, 배분방법 및 시기가 확정되는 즉시 당사의 순자산에 한하여 당사의 주주 및 사채권자 전부에게 공평하게 분배되도록 매도청구권 (콜옵션)계약을 다시 체결하기로 한다. |
| 2차 주식매도청구권 부여 | 주식명 : 주식회사 카나리아바이오 대상주식수 : 보통주 1,017,498주 행사기간 : 2023년 12월 15일로부터 1개월이 되는 날까지 행사대금 지급방법 : 본 계약상 행사대금의 지급은 을의 대상주식 매도청구권 행사통지서가 갑에게 도달한 때, 갑이 즉시 을이 보유하고 있는 갑 발행 제16회차 전환사채 권면금액 금 2,587,424,974 원 및 갑 발행 제17회차 전환사채 권면금액 금 261,196,347원에 대한 조기상환청구권을 행사하여 그에 따라 갑이 보유하는 각 사채의 상환대금채무와 본건 매도청구권 행사대금채권을 상계하기로 합의한다. | 주식명 : 주식회사 카나리아바이오 대상주식수 : 보통주 102,717주 행사기간 : 2023년 12월 15일로부터 1개월이 되는 날까지 행사대금 지급방법 : 본 계약상 행사대금의 지급은 을의 대상주식 매도청구권 행사통지서가 갑에게 도달한 때, 갑이 즉시 을이 보유하고 있는 갑 발행 제16회차 전환사채 권면금액 금 2,587,424,974 원 및 갑 발행 제17회차 전환사채 권면금액 금 261,196,347원에 대한 조기상환청구권을 행사하여 그에 따라 갑이 보유하는 각 사채의 상환대금채무와 본건 매도청구권 행사대금채권을 상계하기로 합의한다. |
| 매도청구권(콜옵션) 추가 특약 청구권의 포기 | 가. 을은 본건 매도청구권 이외에 사채부속계약서 및 사채 양수도계약 제 8조 제2항에 따라 보유하는 제16 회차 및 제17회차 전환사채권자에 부여된 발행회사가 보유하는 순자산(㈜카나리아바이오 보호예수 중인 구주, 동사 제1회차 전환사채, 동사 제1회차 신주인수권부사채, ㈜엘에스엘씨엔씨 제1회차 회사채 포함)대한 배분권리 및 추가특약 체결에 관한 권리 일체에 대하여 청구하지 않기로 한다. 나. 을은 상기 가. 의 청구권을 포기함에 따라 본건 주식매도청구권을 행사한 후 잔여사채 금액에 대하여 발행회사의 구조 조정(분할합병)이 진행되는 경우, 구조 조정이 완료되는 날까지 본건 전환사채에 따른 전환권을 행사하지 아니한다. |
가. 을은 본건 매도청구권 이외에 사채부속계약서 및 사채 양수도계약 제 8조 제2항에 따라 보유하는 제16 회차 및 제17회차 전환사채권자에 부여된 발행회사가 보유하는 순자산(㈜카나리아바이오 보호예수 중인 구주, 동사 제1회차 전환사채, 동사 제1회차 신주인수권부사채, ㈜엘에스엘씨엔씨 제1회차 회사채 포함)대한 배분권리 및 추가특약 체결에 관한 권리 일체에 대하여 청구하지 않기로 한다. 나. 을은 상기 가. 의 청구권을 포기함에 따라 본건 주식매도청구권을 행사한 후 잔여사채 금액에 대하여 발행회사의 구조 조정(분할합병)이 진행되는 경우, 구조 조정이 완료되는 날까지 본건 전환사채에 따른 전환권을 행사하지 아니한다. |
② 전기
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분(*2) | 평가손익 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 카나리아바이오엠 전환사채 16회차(*1) | 162 | - | (162) | - | - |
| 카나리아바이오엠 전환사채 17회차(*1) | 495,770 | - | (495,770) | - | - |
| 합 계 | 495,932 | - | (495,932) | - | - |
(*1) 상기 전환사채는 당사가 지분투자한 캐나다 비상장법인 OncoQuest Inc.로부터 현물배당받은 카나리아바이오엠 전환사채입니다.(*2) 상기 전환사채는 2024년 12월 18일 주식회사 비에스제이홀딩스(주식회사 카나리아바이오의 사명변경) 보통주로 전환되었으며, 보통주의 취득가액 평가 시 0원으로 평가되어 전액 처분손실을 인식하였습니다.
(3) 지분증권 세부내역
① 당반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분/대체 | 평가손익 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)이노백(*1) | 999,333 | - | - | - | 999,333 |
| (주)프론트바이오(*2) | - | - | - | - | - |
| (주)자이덴트(*3) | 500,000 | - | - | - | 500,000 |
| (주)비에스제이홀딩스(*4) | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 1,499,333 | - | - | - | 1,499,333 |
(*1) 당사는 2022년 12월 30일 비상장법인 (주)이노백에 전략적 투자를 진행하였으며 보고기간 종료일 현재 지분율은 3.68%입니다.
(*2) 당사는 2022년 9월 20일 비상장법인 (주)프론트바이오에 전략적 투자를 진행하였으며 보고기간 종료일 현재 지분율은 1.61%입니다. 2023년 10월 10일 파산결정에 따라 투자금액 전액을 전전기에 평가손실로 인식하였습니다.
(*3) 당사는 2024년 7월 11일 비상장법인 (주)자이덴트에 전략적 투자를 진행하였으며 보고기간 종료일 현재 지분율은 15.63%입니다.
(*4) 당사는 2024년 12월 18일 주식회사 비에스제이홀딩스(주식회사 카나리아바이오의 사명변경) 전환사채를 보통주로 전환하였으며, 보고기간종료일 현재 지분율은 2.02%입니다. 보통주의 취득가액 평가 시 0원으로 평가되어 전액 처분손실을 인식하였습니다.
② 전기
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분/대체 | 평가손익 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)카나리아바이오(*1) | 5,769,107 | - | (1,862,332) | (3,906,775) | - |
| (주)이노백(*2) | 999,333 | - | - | - | 999,333 |
| (주)프론트바이오(*3) | - | - | - | - | - |
| (주)자이덴트(*4) | - | 500,000 | - | - | 500,000 |
| (주)비에스제이홀딩스(*5) | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 6,768,440 | 500,000 | (1,862,332) | (3,906,775) | 1,499,333 |
(*1) (주)카나리아바이오의 주식은 전기 중 모두 처분되었습니다.
(*2) 당사는 2022년 12월 30일 비상장법인 (주)이노백에 전략적 투자를 진행하였으며 전기말 현재 지분율은 3.75%입니다.
(*3) 당사는 2022년 9월 20일 비상장법인 (주)프론트바이오에 전략적 투자를 진행하였으며 전기말 현재 지분율은 1.61%입니다. 2023년 10월 10일 파산결정에 따라 투자금액 전액을 전기에 평가손실로 인식하였습니다.
(*4) 당사는 2024년 7월 11일 비상장법인 (주)자이덴트에 전략적 투자를 진행하였으며 전기말 현재 지분율은 15.63%입니다.
(*5) 당사는 2024년 12월 18일 주식회사 비에스제이홀딩스(주식회사 카나리아바이오의 사명변경) 전환사채를 보통주로 전환하였으며, 전기말 현재 지분율은 2.02%입니다. 보통주의 취득가액 평가 시 0원으로 평가되어 전액 처분손실을 인식하였습니다.
(4) 당기손익으로 인식한 금액
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 관련 손익 | ||
| 평가이익 | 198,634 | 183,412 |
| 평가손실 | (48,180) | (5,111) |
| 처분이익 | 18,417 | - |
| 처분손실 | - | (3,906,775) |
| 합 계 | 168,871 | (3,728,474) |
13. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 | ||
| 상장주식(Quest Pharmatech) | 242,895 | 215,032 |
| 비상장주식(Onco Quest)(*1) | - | - |
| 합 계 | 242,895 | 215,032 |
(*1) 비상장주식(Onco Quest)는 전기 이전에 평가손실로 인하여 0원으로 평가되었습니다.
(2) 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품의 변동내역
① 당반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 평가손익(기타포괄손익) | 기말 |
|---|---|---|---|
| 비유동항목 | |||
| 상장주식(Quest Pharmatech) | 215,032 | 27,863 | 242,895 |
| 비상장주식(Onco Quest) | - | - | - |
| 합 계 | 215,032 | 27,863 | 242,895 |
② 전기
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 평가손익(기타포괄손익) | 기말 |
|---|---|---|---|
| 비유동항목 | |||
| 상장주식(Quest Pharmatech) | 409,349 | (194,317) | 215,032 |
| 비상장주식(Onco Quest) | - | - | - |
| 합 계 | 409,349 | (194,317) | 215,032 |
14. 종속기업투자
(1) 종속기업투자의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 소재지 | 결산월 | 주요업종 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(*2) | 장부금액 | 지분율(*1) | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| AD(QINGDAO) BIOTECH Co., Ltd | 중국 | 12월 | 제조업 | 100% | - | 100% | - |
| (주)마켓트리(*1) | 한국 | 12월 | 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 | 97.91% | 2,000,000 | 96.01% | 1,972,595 |
| 합 계 | 2,000,000 | 1,972,595 |
(*1) 2024년 3월 (주)위주의 사명이 (주)마켓트리로 변경 되었습니다.
(*2) (주)마켓트리의 의결권 있는 우선주를 모두 포함한 지분율입니다. 당반기 중 유상증자로 인하여 지분율이 변동하였습니다.
(2) 종속기업투자주식의 변동내역
① 당반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 취득/처분 | 손상 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| AD(QINGDAO) BIOTECH Co., Ltd(*1) | - | - | - | - |
| (주)마켓트리(*2)(*3) | 1,972,595 | 2,000,000 | (1,972,595) | 2,000,000 |
| 합 계 | 1,972,595 | 2,000,000 | (1,972,595) | 2,000,000 |
(*1) 전기까지 인식한 누적 손상차손으로 인하여 기초금액은 0원 입니다.(*2) 2024년 3월 (주)위주의 사명이 (주)마켓트리로 변경 되었습니다.(*3) 마켓트리의 사업계획 상 지속적인 손실이 예상되어 당반기 중 손상차손 1,972,595천원을 인식하였습니다.② 전기
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 취득/처분 | 손상 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| AD(QINGDAO) BIOTECH Co., Ltd(*1) | - | - | - | - |
| (주)마켓트리(*2) | 1,290,424 | 2,000,000 | (1,317,829) | 1,972,595 |
| 합 계 | 1,290,424 | 2,000,000 | (1,317,829) | 1,972,595 |
(*1) 전기까지 인식한 누적 손상차손으로 인하여 기초금액은 0원 입니다.(*2) 2024년 3월 (주)위주의 사명이 (주)마켓트리로 변경 되었습니다.
(3) 종속기업의 요약 재무정보
① 당반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 순이익 |
|---|---|---|---|---|
| AD(QINGDAO) BIOTECH Co., Ltd | 352,241 | 631,859 | 506,425 | (82,677) |
| (주)마켓트리(*1) | 2,474,785 | 3,679,027 | 101,959 | (411,471) |
(*1) (주)마켓트리의 종속기업 (주)위드유마켓을 포함한 연결재무제표상 금액입니다.
② 전기
(단위: 천원)
| 구 분 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 순이익 |
|---|---|---|---|---|
| AD(QINGDAO) BIOTECH Co., Ltd | 272,370 | 485,269 | 141,092 | (193,236) |
| (주)마켓트리(*1) | 798,989 | 3,580,158 | 673,289 | (1,113,673) |
(*1) (주)마켓트리의 종속기업 (주)위드유마켓을 포함한 연결재무제표상 금액입니다.
15. 유형자산
(1) 유형자산의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 토지 | 5,320,886 | 5,320,886 |
| 건물 | 4,126,228 | 4,191,921 |
| 기계장치 | 699,610 | 893,758 |
| 차량운반구 | 64,552 | 15,560 |
| 시설장치 | 73,841 | 91,488 |
| 공구와기구 | 1 | 1 |
| 비품 | 31,989 | 43,936 |
| 사용권자산 | - | 5,076 |
| 합 계 | 10,317,107 | 10,562,626 |
(2) 당반기와 전기 중 유형자산의 변동내역
① 당반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기초 | 취득 | 처분 | 상각비 | 당반기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 5,320,886 | - | - | - | 5,320,886 |
| 건물 | 4,515,841 | - | - | (70,213) | 4,445,628 |
| (국고보조금) | (323,920) | - | - | 4,520 | (319,400) |
| 기계장치 | 936,641 | 102,215 | - | (317,805) | 721,051 |
| (국고보조금) | (42,883) | - | - | 21,442 | (21,441) |
| 차량운반구 | 15,560 | 55,286 | - | (6,294) | 64,552 |
| 시설장치 | 91,488 | - | - | (17,647) | 73,841 |
| 공구와기구 | 1 | - | - | - | 1 |
| 비품 | 43,936 | 1,350 | - | (13,297) | 31,989 |
| 사용권자산 | 5,076 | - | - | (5,076) | - |
| 합 계 | 10,562,626 | 158,851 | - | (404,370) | 10,317,107 |
② 전기
(단위: 천원)
| 구 분 | 전기초 | 취득 | 처분 | 상각비 | 대체 | 자산재평가 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 3,867,873 | - | - | - | - | 1,453,013 | 5,320,886 |
| 건물 | 4,656,266 | - | - | (140,425) | - | - | 4,515,841 |
| (국고보조금) | (332,960) | - | - | 9,040 | - | - | (323,920) |
| 기계장치 | 1,385,679 | 14,585 | - | (621,923) | 158,300 | - | 936,641 |
| (국고보조금) | (85,766) | - | - | 42,883 | - | - | (42,883) |
| 차량운반구 | 22,622 | - | - | (7,062) | - | - | 15,560 |
| 시설장치 | 113,789 | - | - | (36,701) | 14,400 | - | 91,488 |
| 공구와기구 | 1 | - | - | - | - | - | 1 |
| 비품 | 68,646 | 2,000 | - | (26,710) | - | - | 43,936 |
| 건설중인자산 | 14,400 | 158,300 | - | - | (172,700) | - | - |
| 사용권자산 | 49,700 | - | (15,072) | (29,552) | - | - | 5,076 |
| 합 계 | 9,760,250 | 174,885 | (15,072) | (810,450) | - | 1,453,013 | 10,562,626 |
(3) 보험가입자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 내역 | 장부금액 | 보험회사 | 부보금액(*1) |
|---|---|---|---|---|
| 화재보험 | 건물, 기계장치, 공구와기구, 비품 및 시설장치 | 4,931,668 | DB손해보험 | 3,920,637 |
| 현대해상화재보험 | 3,836,016 |
(*1) 상기 보험의 부보액은 중소기업은행에 질권설정 되어 있으며 상세한 내역은 주석 37에서 설명하고 있습니다.
(4) 토지 재평가
① 토지 재평가에 따른 효과당사는 유형자산 재평가모형에 따라 토지에 대해 재평가를 실시하였으며, 재평가기준일은 2024년 12월 31일입니다. 당사는 유형자산의 공정가치를 결정하기 위하여 독립적이고 공인된 감정평가기관 경일감정평가법인의 재평가결과를 근거로 하였습니다. 토지의 공정가치는 공시지가기준법과 거래사례비교법을 이용하여 측정하였습니다.상기 방법에 따라 평가한 토지의 재평가잉여금은 이연법인세 효과 차감 후 기타포괄손익으로 인식하고, 자본항목 중 '기타포괄손익누계액'으로 표시하고 있습니다.
② 당기말과 전기말 현재 유형자산의 재평가잉여금 장부금액은 다음과 같습니다. 자산 재평가로 인한 재평가잉여금은 주주배당에 제한이 있습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 재평가잉여금 | 1,149,333 | 1,149,333 |
③ 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우 토지의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 재평가모형 | 원가모형 |
|---|---|---|
| 토지 | 5,320,886 | 3,867,874 |
16. 무형자산
(1) 무형자산의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 특허권 | 35,235 | 38,785 |
| 상표권 | 1 | 1 |
| 합 계 | 35,236 | 38,786 |
(2) 당기와 전기 중 무형자산의 변동내역
① 당반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각비 | 대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 38,785 | - | - | (3,550) | - | 35,235 |
| 상표권 | 1 | - | - | - | - | 1 |
| 합 계 | 38,786 | - | - | (3,550) | - | 35,236 |
② 전기
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각비 | 대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 46,759 | - | - | (7,974) | - | 38,785 |
| 상표권 | 1 | - | - | - | - | 1 |
| 합 계 | 46,760 | - | - | (7,974) | - | 38,786 |
(3) 당반기 및 전반기에 발생한 경상연구개발비는 각각 731,761천원과 686,868천원입니다.
17. 매입채무 및 기타채무
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 1,708,180 | 1,571,449 |
| 미지급금 | 150,017 | 271,761 |
| 미지급비용 | 212,792 | 331,496 |
| 합 계 | 2,070,989 | 2,174,706 |
18. 기타유동부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 환불부채 | 15,185 | 25,570 |
| 예수금 | 33,617 | 30,478 |
| 선수금 | 429 | 504 |
| 계약부채 | 655,823 | 733,642 |
| 합 계 | 705,054 | 790,194 |
19. 퇴직급여
당사는 확정기여형 퇴직급여제도를 운용하고 있으며, 확정기여제도와 관련하여 당반기 및 전반기에 비용으로 인식한 금액은 각각 115,921천원과 105,443천원입니다.
20. 차입금
(1) 단기차입금의 내역
(단위: 천원)
| 차입처 | 대출명 | 내역 | 당기 | 차입조건 | 상환방법 | 당반기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자율 | 만기 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 중소기업은행 | 중소기업시설자금대출 | 신공장 증축 | 2.20% | 25.11.30 | 담보 (군자리 토지) |
만기일시상환 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 중소기업자금대출 | 운영자금 대출 | 2.63% | 25.07.30 | 담보 (거두리 공장, 군자리 토지) |
만기일시상환 | 400,000 | 400,000 | |
| 중소기업자금대출 | 운영자금 대출 | 2.77% | 25.08.28 | 담보 (거두리 공장, 군자리 토지) |
만기일시상환 | 230,000 | 230,000 | |
| 중소기업자금대출 | 운영자금 대출 | 4.27% | 26.03.27 | 신용보증기금 담보 | 만기일시상환 | 300,000 | 300,000 | |
| 중소기업자금대출 | 운영자금 대출 | 3.51% | 26.03.27 | 신용보증기금 담보 | 만기일시상환 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 중소기업자금대출 | 운영자금 대출 | 4.30% | 26.03.27 | 신용보증기금 담보 | 만기일시상환 | 260,000 | 260,000 | |
| 중소기업자금대출 | 운영자금 대출 | 3.57% | 26.04.14 | 중금채 담보 | 만기일시상환 | 600,000 | 600,000 | |
| 해외온렌딩수출자금 | 운영자금 대출 | 4.70% | 25.09.15 | 담보 (거두리 공장, 군자리 토지) |
만기일시상환 | 500,000 | 500,000 | |
| 특별지원자금 | 운영자금 대출 | 5.13% | 26.02.20 | 담보 (거두리 공장, 군자리 토지) |
만기일시상환 | 300,000 | - | |
| 중소기업자금대출 | 운영자금 대출 | 5.12% | 26.03.07 | 담보 (거두리 공장, 군자리 토지) |
만기일시상환 | 700,000 | - | |
| 합 계 | 5,290,000 | 4,290,000 |
(*1) 보고기간 종료일 현재 당사는 중소기업은행에 대한 차입약정과 관련하여 신용보증기금으로부터 1,326,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.
(2) 장기차입금의 내역
(단위: 천원)
| 차입처 | 대출명 | 내역 | 당기 | 차입조건 | 상환방법 | 당반기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자율 | 만기 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 중소기업은행 | 진흥기금시설자금대출 | 신공장 증축 | 3.35% | 30.02.14 | 담보 (거두리 공장) | 원금균등분할상환 | 2,324,980 | 2,557,478 |
| 지방구조조정자금대출 | 운영자금 대출 | 1.50% | 28.06.30 | 대표이사 연대보증 | 원금균등분할상환 | 800,000 | 800,000 | |
| 무역기금대출 | 운영자금 대출 | 2.75% | 26.10.25 | 담보 (거두리 공장, 군자리 토지) | 원금균등분할상환 | 100,000 | 100,000 | |
| 해외온렌딩수출자금 | 운영자금 대출 | 4.70% | 27.08.15 | 담보 (거두리 공장, 군자리 토지) | 만기일시상환 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 중소벤처 기업진흥공단 | 신시장진출사업화자금 | 운영자금 대출 | - | 25.04.19 | 신용 | 원금균등분할상환 | - | 55,520 |
| 소 계 | 4,224,980 | 4,512,998 | ||||||
| 유동성 대체 | (781,716) | (653,964) | ||||||
| 합 계 | 3,443,264 | 3,859,034 |
(3) 차입금의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 8,802,998 | 7,102,080 |
| 신규 차입금 | 1,000,000 | 2,100,000 |
| 차입금 상환 | (288,018) | (399,082) |
| 기말 장부금액 | 9,514,980 | 8,802,998 |
(4) 보고기간 종료일 현재 차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 단기차입금 | 장기차입금 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 3개월 이내 | 1,130,000 | 232,498 | 1,362,498 |
| 3개월~1년 | 4,160,000 | 549,218 | 4,709,218 |
| 1년~5년 | - | 3,443,264 | 3,443,264 |
| 5년 초과 | - | - | - |
| 합 계 | 5,290,000 | 4,224,980 | 9,514,980 |
21. 전환사채
(1) 전환사채의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동성전환사채 | 1,768,180 | 2,206,546 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 2,836,336 | 2,436,704 |
| 합 계 | 4,604,516 | 4,643,250 |
(*1) 당기손익-공정가치측정금융부채의 장부금액은 파생상품부채의 금액입니다.
(2) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 주요 계약사항
| 구 분 | 제6회 전환사채 |
| 명칭 | 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
| 인수자 | 미래에셋증권 주식회사, 케이비증권 주식회사, 삼성증권 주식회사, NH투자증권 주식회사, 키움증권 주식회사 |
| 발행일 | 2024-04-26 |
| 만기일 | 2024-04-26~2029-04-26 |
| 액면가 기준 잔액(*1) | 3,300,000,000원 |
| 표면이자율 | 0.00% |
| 만기보장수익률 | 1.00% |
| 만기 상환가액 | 105.10% |
| 조기상환청구권 | 사채의 발행일로부터 1.5년이 되는 날부터 사채원금의 전부 또는 일부를 조기상환청구가능 |
| 조기상환가액 | 조기상환 청구금액에서 1% 연복리 이자를 가산한 금액 |
| 기한의 이익 상실 | 발행회사에 대하여 기한의 이익 상실 사유가 발생한 경우 사채권자는 발행회사에 대한 서면통지에 의해 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 기한의 이익을 상실시키고 상환을 청구할 수 있으며 발행회사는 서면통지를 받은 날 즉시 본 사채의 전부 또는 일부에 대한 기한의 이익을 상실하고, 본 사채의 미상환 원금과 일부를 만기보장수익률을 적용하여 사채권자에게 지급해야 하며 별도로 연체이자를 지급해야 함 |
| 전환될 주식의 종류 | 기명식 보통주 |
| 전환가능기간 | 사채발행일로 1년이 경과한 날부터 만기일 1개월 전까지 (2024-04-26~2029-03-26) |
| 전환가격(*2) | 2,400원 |
| 행사가능주식수(*3) | 1,375,000주 |
| 전환가격 및 전환비율의조정 | 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채를 발행하는 경우, 조정 후 전환가액으로 조정 |
| 무상증자, 주식배당, 주식분할, 주식병합, 무상감자 등이 있는 경우 이를 반영하여 전환가격을 산정 | |
| 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의한 전환가격의 조정이 필요한 경우 합병, 자본의 감소 직전에 전환사채가 전액 주식으로 전환되었으면 전환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정 | |
| 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 그로인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정 | |
| 발행회사 기명식 보통주식 주가 하락시 본 사채발행일로부터 매 7개월마다 전환가액을 조정 | |
| 매도청구권 | 발행회사 및 발행회사가 지정하는 자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날부터 1년 5개월이 되는 날까지 매 1개월에 해당하는 날에 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 일부를 매수인에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있음 |
| 매도청구권 매매대금 | 사채발행일로부터 청구권 매매대금 지급기일 전일까지 만기보장수익률(연 1.0%)에 매도청구권 프리미엄(연 1.0%)을 합한 값을 연복리로 적용하여 계산한 금액으로 함 |
| 매도청구권 행사범위 | 매수인은 각 사채권자에 대하여 각 사채권자가 보유하고 있는 본 사채 발행가액의 30%를 초과하여 매도청구권을 행사할 수 없음 |
(*1) 전환사채의 최초 액면가는 45억원이며, 당기 전환청구 및 상환청구로 인한 변동 후 보고기간 종료일 현재 잔액입니다.
(*2) 유상증자로 인한 전환가액 조정 후 가격입니다.
(*3) 보고기간 종료일 현재 액면가 잔액 및 전환가격으로 산출하였습니다.
(3) 전환사채의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 4,643,250 | 5,464,400 |
| 사채의 발행 | 507,470 | 4,763,331 |
| 사채의 상환 | (506,633) | (5,613,775) |
| 사채의 전환 | (1,897,109) | - |
| 당기손익-공정가치 측정금융부채평가이익 | (72,643) | (369,487) |
| 당기손익-공정가치 측정금융부채평가손실 | 1,685,968 | - |
| 당기손익-공정가치 측정금융부채처분손실 | 53,037 | 149,375 |
| 상각(이자비용) | 191,175 | 249,406 |
| 기말 장부금액 | 4,604,515 | 4,643,250 |
(4) 유동성전환사채의 내역
① 당기
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 발행 | 상환 | 전환 | 상각(이자비용) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동성전환사채 | 2,206,546 | 250,316 | (255,493) | (624,365) | 191,175 | 1,768,179 |
② 전기
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 발행 | 상환할증금 | 전환권조정 | 상각(이자비용) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동성전환사채 | - | 4,500,000 | 229,545 | (2,772,405) | 249,406 | 2,206,546 |
(5) 전환사채에서 파생된 파생상품자산 및 부채의 내역
① 파생상품자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 410,722 | - |
| 사채의 발행 | 7,470 | 263,331 |
| 사채의 상환 | (2,071) | - |
| 사채의 전환 | (194,621) | - |
| 평가손익 | 155,069 | 147,391 |
| 기말 장부금액 | 376,569 | 410,722 |
② 파생상품부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 2,436,704 | - |
| 사채의 발행 | 257,154 | 2,806,191 |
| 사채의 상환 | (198,102) | - |
| 사채의 전환 | (1,272,745) | - |
| 평가손익 | 1,613,325 | (369,487) |
| 기말 장부금액 | 2,836,336 | 2,436,704 |
22. 리스
(1) 사용권자산
당사의 사용권자산은 유형자산으로 표시하고 있습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차량운반구 |
|---|---|
| 전기초 장부금액 | 49,700 |
| 감가상각비 | (29,552) |
| 사용권자산 제거 | (15,072) |
| 당기초 장부금액 | 5,076 |
| 감가상각비 | (5,076) |
| 사용권자산 제거 | - |
| 당기말 장부금액 | - |
(2) 보고기간 종료일 현재 리스부채와 관련된 미래 지급할 각 기간별 최소리스료의 총합계와 현재가치, 유동성 구분 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | - | 5,835 |
| 1년 초과~5년이내 | - | - |
| 기말 현재 할인되지 않은 리스부채 | - | 5,835 |
| 기말 현재 재무상태표에 인식된 리스부채 | - | 5,781 |
| 유동리스부채 | - | 5,781 |
| 비유동리스부채 | - | - |
(3) 당반기 및 전반기 중 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 5,076 | 15,581 |
| 리스부채 이자비용 | 54 | 1,644 |
| 소액자산리스 관련비용 | 8,926 | 7,090 |
당반기 및 전반기에 리스로 인한 총현금유출금액은 각각 14,762천원과 24,745천원입니다.
23. 자본금과 자본잉여금
(1) 보고기간 종료일 현재 자본금의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 주당액면금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 11,864,642주 | 9,140,444주 |
| 자본금 | 5,932,321 | 4,570,222 |
(2) 당사의 발행주식수의 변동내역
(단위: 주, 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 발행주식수 | 자본금 | 발행주식수 | 자본금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 9,140,444 | 4,570,222 | 9,140,444 | 4,570,222 |
| 전환권 청구 | 499,998 | 249,999 | - | - |
| 유상증자 | 2,219,100 | 1,109,550 | - | - |
| 주식매수선택권의 행사 | 5,100 | 2,550 | - | - |
| 기말 | 11,864,642 | 5,932,321 | 9,140,444 | 4,570,222 |
(3) 자본잉여금의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 27,257,377 | 27,257,377 |
| 전환권 청구 | 1,449,624 | - |
| 유상증자 | 1,882,733 | - |
| 주식매수선택권의 행사 | 21,109 | - |
| 기말 장부금액 | 30,610,843 | 27,257,377 |
24. 기타자본항목
보고기간 종료일 현재 기타자본항목의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식선택권 | 591,882 | 550,806 |
25. 주식기준보상
(1) 당사의 주식결제형 주식선택권에 대한 내역
(단위: 주, 원)
| 구 분 | 1차 | 2차 | 3차 | 4차 | 5차 | 6차 | 7차 | 8차 | 9차 | 10차 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부여일 | 2017-10-26 | 2018-12-27 | 2019-03-28 | 2019-07-04 | 2020-03-27 | 2020-09-17 | 2021-03-30 | 2022-03-30 | 2023-03-30 | 2024-03-28 |
| 최초부여주식수 | 99,000 | 63,100 | 17,000 | 10,000 | 20,500 | 15,500 | 17,500 | 119,500 | 43,500 | 187,000 |
| 부여방법 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 | 주식결제형 |
| 행사가격(*1) | 1,333 | 2,857 | 3,081 | 3,081 | 4,205 | 4,322 | 5,527 | 5,467 | 3,264 | 2,656 |
| 행사가능기간 | ||||||||||
| 시작일 | 2019-10-26 | 2020-12-27 | 2021-03-28 | 2021-07-04 | 2022-03-27 | 2022-09-17 | 2023-03-30 | 2024-03-30 | 2025-03-30 | 2026-03-28 |
| 종료일 | 2024-10-25 | 2025-12-26 | 2026-03-27 | 2026-07-03 | 2027-03-26 | 2027-09-16 | 2028-03-29 | 2029-03-29 | 2030-03-29 | 2031-03-27 |
(*1) 무상증자효과를 고려하여 행사가격을 조정하였습니다.
(2) 주식결제형 주식선택권 수량의 변동내역
① 당반기
(단위: 주)
| 구 분 | 1차 | 2차 | 4차 | 5차 | 6차 | 8차 | 9차 | 10차 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 미행사수량 | - | 5,300 | 1,000 | 14,000 | 1,500 | 60,500 | 18,500 | 157,000 | 257,800 |
| 신규부여수량 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 취소수량 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 행사수량 | - | (300) | - | - | - | - | (4,800) | - | (5,100) |
| 기말 행사가능수량 | - | 5,000 | 1,000 | 14,000 | 1,500 | 60,500 | 13,700 | 157,000 | 252,700 |
② 전기
(단위: 주)
| 구 분 | 1차 | 2차 | 4차 | 5차 | 6차 | 8차 | 9차 | 10차 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 미행사수량 | 400 | 5,900 | 1,000 | 14,000 | 1,500 | 68,000 | 36,000 | - | 126,800 |
| 신규부여수량 | - | - | - | - | - | - | - | 187,000 | 187,000 |
| 취소수량 | (400) | (600) | - | - | - | (7,500) | (17,500) | (30,000) | (56,000) |
| 행사수량 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말 행사가능수량 | - | 5,300 | 1,000 | 14,000 | 1,500 | 60,500 | 18,500 | 157,000 | 257,800 |
(3) 당사는 부여된 주식결제형 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 1차 | 2차 | 3차 | 4차 | 5차 | 6차 | 7차 | 8차 | 9차 | 10차 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 무위험이자율 | 2.33% | 1.90% | 1.90% | 1.52% | 1.48% | 1.18% | 1.54% | 2.79% | 3.26% | 3.34% |
| 기대행사기간 | 7년 | 7년 | 7년 | 7년 | 7년 | 7년 | 4.5년 | 4.5년 | 4.5년 | 4.5년 |
| 예상주가변동성 | 24.20% | 38.95% | 38.95% | 36.11% | 46.36% | 52.18% | 27.66% | 29.27% | 35.43% | 41.88% |
| 기대배당수익률 | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% |
(4) 주식선택권의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 550,806 | 452,953 |
| 주식보상비 | 48,606 | 97,853 |
| 주식선택권의 행사 | (7,530) | - |
| 기말 장부금액 | 591,882 | 550,806 |
26. 기타포괄손익누계액
(1) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액(법인세효과 차감후)의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | (2,564,498) | (2,592,362) |
| 유형자산재평가 | 1,149,333 | 1,149,333 |
| 합 계 | (1,415,165) | (1,443,029) |
(2) 기타포괄손익누계액(법인세효과 차감후)의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | 유형자산재평가 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 | 유형자산재평가 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 장부금액 | (2,592,362) | 1,149,333 | (2,452,486) | - |
| 평가이익(손실) | 27,864 | - | (139,876) | 1,149,333 |
| 기말 장부금액 | (2,564,498) | 1,149,333 | (2,592,362) | 1,149,333 |
27. 이익잉여금
(1) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금(결손금)의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | 30,000 | 30,000 |
| 임의적립금 | 4,556 | 4,556 |
| 미처리결손금 | (30,188,356) | (24,593,213) |
| 합 계 | (30,153,800) | (24,558,657) |
(2) 이익잉여금(결손금)의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | (24,558,657) | (15,896,014) |
| 순이익(손실) | (5,595,143) | (8,662,643) |
| 기말 장부금액 | (30,153,800) | (24,558,657) |
28. 영업부문
당사의 주요 수익은 생명공학 기술을 이용한 동물용의약품 등의 제조 및 판매로부터 창출되며 성과에 대한 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보 또한 상기 주요 수익 관련 정보가 단일부문으로 보고됩니다.
따라서 한국채택국제회계기준 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문은 단일부문으로 부문별 정보는 공시하지 않습니다.
29. 고객과의 계약에서 생기는 수익
(1) 수익정보 구분
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형 | ||||
| 상품매출 | 129,688 | 285,035 | 153,917 | 253,023 |
| 제품매출 | 2,479,816 | 5,861,694 | 2,210,858 | 4,078,753 |
| 수수료매출 | 16,200 | 36,200 | 16,200 | 31,200 |
| 합 계 | 2,625,704 | 6,182,929 | 2,380,975 | 4,362,976 |
| 지리 | ||||
| 내수 | 1,675,146 | 4,048,339 | 1,630,274 | 3,393,822 |
| 아시아 | 950,558 | 2,134,590 | 750,701 | 969,153 |
| 합 계 | 2,625,704 | 6,182,929 | 2,380,975 | 4,362,975 |
| 재화 또는 용역의 수익 인식 시기 | ||||
| 한 시점에 인식 | 2,625,704 | 6,182,929 | 2,380,975 | 4,362,975 |
| 합 계 | 2,625,704 | 6,182,929 | 2,380,975 | 4,362,975 |
(2) 당반기 및 전반기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 누적 | 비율 | 누적 | 비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주요거래처(A) | 913,603 | 14.78% | 222,943 | 5.11% |
(3) 당반기 및 전반기 매출원가의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출원가 | 1,534,753 | 3,258,062 | 1,742,768 | 2,497,660 |
| 상품매출원가 | 55,067 | 158,420 | 85,645 | 89,735 |
| 합 계 | 1,589,820 | 3,416,482 | 1,828,413 | 2,587,395 |
(4) 반품자산과 환불부채
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 반품자산 | 8,256 | 15,893 |
| 환불부채 | 15,185 | 25,570 |
(5) 반품자산과 환불부채의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 반품자산 | 환불부채 | 반품자산 | 환불부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 장부금액 | 15,893 | 25,570 | 30,963 | 48,469 |
| 증감 | (7,637) | (10,385) | (15,070) | (22,899) |
| 기말 장부금액 | 8,256 | 15,185 | 15,893 | 25,570 |
(6) 고객과의 계약에서 대가를 수령하였으나 수행의무를 이행하지 못한 계약부채는 당반기말 655,823천원 (전기말: 733,642천원)입니다. 전기말에 계약부채로 인식한 금액 중 당반기에 442,154천원이 수익으로 인식되었습니다.
30. 판매비와관리비
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 직원급여 | 312,495 | 609,017 | 353,749 | 682,438 |
| 잡급 | - | - | - | 1,855 |
| 퇴직급여 | 25,734 | 58,529 | 32,715 | 57,432 |
| 복리후생비 | 40,199 | 75,546 | 26,811 | 65,874 |
| 여비교통비 | 19,356 | 38,903 | 29,356 | 53,425 |
| 접대비 | 30,801 | 63,707 | 42,432 | 76,905 |
| 통신비 | 1,822 | 3,502 | 1,685 | 3,447 |
| 수도광열비 | 441 | 750 | 255 | 511 |
| 전력비 | 13,425 | 29,237 | 11,466 | 24,370 |
| 세금과공과 | 26,768 | 55,579 | 29,298 | 64,212 |
| 감가상각비 | 31,616 | 65,531 | 36,652 | 73,379 |
| 지급임차료 | 5,373 | 8,926 | 3,554 | 7,090 |
| 수선비 | - | 1,743 | - | - |
| 보험료 | 18,642 | 35,264 | 15,654 | 32,712 |
| 차량유지비 | 134 | 275 | 225 | 375 |
| 경상연구개발비 | 358,079 | 731,761 | 339,516 | 686,868 |
| 운반비 | 51,251 | 91,703 | 41,673 | 74,143 |
| 교육훈련비 | 346 | 466 | 670 | 720 |
| 도서인쇄비 | 372 | 835 | 366 | 833 |
| 사무용품비 | 1,585 | 3,419 | 2,197 | 3,504 |
| 소모품비 | 2,418 | 2,521 | 505 | 1,553 |
| 지급수수료 | 122,633 | 267,159 | 183,500 | 399,446 |
| 광고선전비 | 387,597 | 412,280 | 34,610 | 51,216 |
| 대손상각비 | 570,154 | 585,703 | 24,325 | 5,760 |
| 수출제비용 | 27,329 | 57,663 | 23,118 | 18,041 |
| 무형자산상각비 | 1,775 | 3,550 | 2,150 | 4,299 |
| 판매수수료 | 621,422 | 1,137,891 | 560,825 | 907,904 |
| 주식보상비용 | 22,918 | 48,606 | 34,578 | 64,677 |
| 합 계 | 2,694,685 | 4,390,066 | 1,831,885 | 3,362,989 |
31. 비용의 성격별 분류
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (169,036) | (148,497) | 489,891 | (114,606) |
| 재고자산 매입액 | 1,303,346 | 2,691,364 | 1,088,463 | 2,145,060 |
| 종업원급여 | 684,193 | 1,287,996 | 597,398 | 1,162,084 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 203,679 | 407,920 | 202,727 | 406,544 |
| 경상연구개발비 | 268,123 | 552,017 | 249,950 | 507,736 |
| 광고비 | 387,597 | 412,280 | 34,610 | 51,216 |
| 운반비 | 52,007 | 93,678 | 42,564 | 76,189 |
| 지급수수료 | 128,084 | 285,134 | 190,692 | 416,293 |
| 판매수수료 | 621,422 | 1,137,891 | 560,825 | 907,904 |
| 주식보상비용 | 22,918 | 48,606 | 34,578 | 64,677 |
| 기타 | 782,173 | 1,038,159 | 168,601 | 327,288 |
| 합 계(*1) | 4,284,506 | 7,806,548 | 3,660,299 | 5,950,385 |
(*1) 매출원가와 판매비와관리비의 합계입니다.
32. 금융수익 및 금융비용
(1) 금융수익의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 12,116 | 22,951 | 38,652 | 85,074 |
| 외환차익 | 32,030 | 37,074 | 16,051 | 33,479 |
| 외화환산이익 | (2,259) | 14,775 | 14,642 | 42,776 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 195,127 | 198,634 | 183,412 | 183,412 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 17,984 | 18,417 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 | 72,643 | 72,643 | - | - |
| 합 계 | 327,641 | 364,494 | 252,757 | 344,741 |
(2) 금융비용의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 177,211 | 354,220 | 130,059 | 180,610 |
| 외환차손 | 32,472 | 44,699 | 16,666 | 21,129 |
| 외화환산손실 | 165,592 | 170,638 | 2,760 | 10,933 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 45,924 | 48,180 | 2,320 | 5,111 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | - | - | 3,906,775 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 | 1,685,968 | 1,685,968 | 411,367 | 411,367 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채처분손실 | (140,645) | 53,037 | 143,100 | 149,375 |
| 합 계 | 1,966,522 | 2,356,742 | 706,272 | 4,685,300 |
33. 기타수익 및 기타비용
(1) 기타수익의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 잡이익 | - | 1,406 | 2,466 | 2,526 |
| 합 계 | - | 1,406 | 2,466 | 2,526 |
(2) 기타비용의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산폐기손실 | 7,484 | 7,484 | 70,890 | 70,890 |
| 기부금 | 300 | 600 | 300 | 600 |
| 잡손실 | 4 | 4 | 617 | 617 |
| 종속기업투자주식손상차손 | 1,972,595 | 1,972,595 | - | - |
| 합 계 | 1,980,383 | 1,980,683 | 71,807 | 72,107 |
34. 법인세비용 및 이연법인세
(1) 당반기와 전반기 법인세비용의 구성내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | - | - |
| 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세자산부채 증감 | - | - |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | - | - |
| 법인세비용(수익) | - | - |
(2) 기타포괄손익의 각 구성항목과 관련된 법인세 효과
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 반영 전 | 법인세 효과 | 반영 후 | 반영 전 | 법인세 효과 | 반영 후 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | 27,864 | - | 27,864 | (177,500) | - | (177,500) |
35. 주당손익
기본주당손익은 당사의 보통주 소유주에게 귀속되는 반기순손익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산합니다.
(1) 기본주당손익
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주에 귀속되는 반기순이익(손실) | (5,278,065,620)원 | (5,595,143,005)원 | (1,802,177,548)원 | (5,997,551,118)원 |
| 가중평균유통보통주식수(*1) | 11,440,456주 | 10,542,008주 | 9,140,444주 | 9,140,444주 |
| 기본주당이익(손실) | (461)원/주 | (531)원/주 | (197)원/주 | (656)원/주 |
(*1) 가중평균유통보통주식수 등 산정내역은 아래 표와 같습니다.
(단위: 주)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적(당기) | 3개월 | 누적(당기) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행보통주식수 | 11,359,544 | 9,140,444 | 9,140,444 | 9,140,444 |
| 전환권의 행사 | 80,127 | 40,285 | - | - |
| 유상증자 | - | 1,360,885 | - | - |
| 주식매수선택권의 행사 | 785 | 394 | - | - |
| 기말 발행보통주식수 | 11,440,456 | 10,542,008 | 9,140,444 | 9,140,444 |
(2) 희석주당순손익
당반기와 전반기에는 보통주반기순손실로 희석효과가 존재하지 않으므로 기본주당손익과 희석주당손익은 동일합니다.
36. 현금흐름표
(1) 영업으로부터 창출된 현금흐름 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 반기순이익(손실) | (5,595,143) | (5,997,551) |
| 비용(수익)등 조정사항 | 4,947,731 | 4,943,516 |
| 재고자산평가손실(환입) | (59,200) | 42,736 |
| 재고자산폐기손실 | 7,484 | 70,890 |
| 감가상각비 | 404,370 | 402,245 |
| 대손상각비 | 585,703 | 5,760 |
| 무형자산상각비 | 3,550 | 4,299 |
| 주식보상비용 | 48,606 | 64,677 |
| 이자수익 | (22,951) | (85,074) |
| 외화환산이익 | (14,775) | (42,776) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | (18,417) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (198,634) | (183,412) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | 3,906,775 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 48,180 | 5,111 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 | (72,643) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 | 1,685,968 | 411,367 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채처분손실 | 53,037 | 149,375 |
| 종속기업투자주식손상차손 | 1,972,595 | - |
| 이자비용 | 354,220 | 180,610 |
| 외화환산손실 | 170,638 | 10,933 |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 | (705,342) | 519,858 |
| 매출채권의 감소(증가) | (439,887) | 278,938 |
| 반품자산의 감소 | 7,638 | 4,685 |
| 상품의 감소(증가) | (2,134) | 11,735 |
| 제품의 감소(증가) | (98,436) | 68,062 |
| 부재료의 감소(증가) | 8,525 | (36,863) |
| 원재료의 증가 | (4,736) | (271,166) |
| 선급금의 감소(증가) | 54,856 | (109,098) |
| 부가세대급금의 증가 | (34,140) | (26,244) |
| 선급비용의 증가 | (891) | (7,460) |
| 매입채무의 증가 | 151,506 | 376,563 |
| 환불부채의 감소 | (10,385) | (2,804) |
| 미지급금의 증가(감소) | (142,549) | 19,346 |
| 미지급비용의 감소 | (119,955) | (47,510) |
| 예수금의 증가(감소) | 3,140 | (1,416) |
| 선수금의 증가(감소) | (75) | 73,734 |
| 계약부채의 증가(감소) | (77,819) | 203,172 |
| 부가세예수금의 감소 | - | (13,816) |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | (1,352,754) | (534,177) |
(2) 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 유형자산 취득 미지급금 | 20,800 | - |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 415,770 | 288,042 |
| 건설중인자산 유형자산 대체 | - | 14,400 |
| 리스부채 유동성 대체 | - | 11,250 |
| 합 계 | 436,570 | 313,692 |
(3) 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정 내역
① 당반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 리스부채 |
|---|---|
| 기초 | 5,781 |
| 리스부채의 증가 | - |
| 현금흐름 | |
| 리스부채의 상환 | (5,835) |
| 리스부채의 이자비용 | 54 |
| 기말 | - |
(단위: 천원)
| 구 분 | 단기차입금, 유동성장기부채 | 장기차입금 |
|---|---|---|
| 기초 | 4,943,964 | 3,859,034 |
| 유동성대체 | 415,770 | (415,770) |
| 현금흐름 | ||
| 차입 | 1,000,000 | - |
| 상환 | (288,018) | - |
| 기말 | 6,071,716 | 3,443,264 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전환사채 |
|---|---|
| 기초 | 4,643,250 |
| 현금흐름 | |
| 차입 | 500,000 |
| 상환 | (504,562) |
| 비현금 변동 | |
| 전환 | (1,897,109) |
| 상각(이자비용) | 191,175 |
| 공정가치 변동 | 1,671,762 |
| 기말 | 4,604,516 |
② 전반기
(단위: 천원)
| 구 분 | 리스부채 |
|---|---|
| 기초 | 52,455 |
| 리스부채의 증가 | - |
| 현금흐름 | |
| 리스부채의 상환 | (17,655) |
| 리스부채의 이자비용 | 1,644 |
| 기말 | 36,444 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 단기차입금, 유동성장기부채 | 장기차입금 |
|---|---|---|
| 기초 | 3,589,082 | 3,512,998 |
| 유동성대체 | 288,042 | (288,042) |
| 현금흐름 | ||
| 차입 | 600,000 | - |
| 상환 | (83,280) | - |
| 기말 | 4,393,844 | 3,224,956 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 전환사채 |
|---|---|
| 기초 | 5,464,400 |
| 현금흐름 | |
| 차입 | 4,500,000 |
| 상환 | (5,613,775) |
| 비현금 변동 | |
| 상각(이자비용) | 63,055 |
| 공정가치 변동 | 824,073 |
| 기말 | 5,237,753 |
37. 우발채무 및 약정사항
(1) 주요약정사항
(단위: 천원)
| 차입처 | 최초약정금액 | 대출잔액 |
|---|---|---|
| 중소기업은행 | 9,980,000 | 9,514,980 |
| 합 계 | 9,980,000 | 9,514,980 |
(2) 담보제공자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 내역 | 담보설정금액 | 상각후 장부가액 |
|---|---|---|---|
| 유형자산 | 토지, 건물, 기계장치(춘천시 동내면 거두리 1144) | 5,395,680 | 6,431,912 |
| 유형자산 | 토지(춘천시 동산면 군자리 1389) | 4,027,680 | 3,714,813 |
| 단기금융상품 | 중금채(630,000,000원) | 660,000 | 630,000 |
(3) 당사가 타인으로부터 제공받은 보증
(단위: 천원)
| 보증제공자 | 내역 | 제공받은 지급보증금액 |
|---|---|---|
| 서울보증보험 | 계약보증, 지급보증 | 505,523 |
| 신용보증기금 | 기업은행 차입금 지급보증 | 1,326,000 |
| 합 계 | 1,831,523 |
38. 특수관계자와의 거래
(1) 당사의 특수관계자는 종속기업과 당사의 주요 경영진입니다.
| 구 분 | 내역 |
|---|---|
| 종속기업 | AD (QINGDAO) BIOTECH Co., Ltd(*1), (주)마켓트리(*2), (주)위드유마켓 |
| 기타특수관계자 | 당사의 주요경영진 |
(*1) 당사의 AD(QINGDAO) BIOTECH Co., Ltd에 대한 지분율은 100% 입니다.
(*2) 2024년 3월 (주)위주의 사명이 (주)마켓트리로 변경 되었으며 당사의 (주)마켓트리에 대한 지분율은 97.91% 입니다.
(2) 특수관계자와의 주요 거래 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 수익 | 비용 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당반기 | 전반기 | 당반기 | 전반기 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| AD (QINGDAO) BIOTECH Co., Ltd. | 98,174 | 467,362 | 19,414 | 55,093 | 12,354 | 20,872 | 9,287 | 9,287 |
| (주)마켓트리 | 7,133 | 12,918 | 15,911 | 33,694 | - | - | - | - |
| 합 계 | 105,307 | 480,280 | 35,325 | 88,787 | 12,354 | 20,872 | 9,287 | 9,287 |
(3) 특수관계자와의 채권, 채무의 잔액
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 채권 | 채무 | 채권 | 채무 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| AD (QINGDAO) BIOTECH Co., Ltd. | 539,584 | - | 345,875 | - |
| (주)마켓트리 | 683,007 | - | 520,089 | - |
| 합 계 | 1,222,591 | - | 865,964 | - |
(4) 특수관계자와의 자금거래내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자금대여 거래 | 현금출자 | 자금대여 거래 | 현금출자 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여 | 회수 | 대여 | 회수 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| AD (QINGDAO) BIOTECH Co., Ltd. | - | - | - | - | - | - |
| (주)마켓트리 | 150,000 | - | 2,000,000 | 500,000 | 1,300,000 | 2,000,000 |
| 합 계 | 150,000 | - | 2,000,000 | 500,000 | 1,300,000 | 2,000,000 |
(5) 특수관계자로부터 제공받은 보증
(단위: 천원)
| 보증제공자 | 내역 | 제공받은 지급보증금액 |
|---|---|---|
| 대표이사 | 기업은행 연대보증 | 960,000 |
| 서울보증보험 | 126,720 | |
| 합 계 | 1,086,720 |
(6) 주요 경영진과의 거래
당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원, 내부감사 등을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여(*1) | 80,367 | 164,567 | 84,408 | 168,442 |
| 퇴직급여 | 6,072 | 12,339 | 6,284 | 12,537 |
| 합 계 | 86,439 | 176,906 | 90,692 | 180,979 |
(*1) 당사의 사외이사 및 감사에게 지급한 수수료성 인건비가 포함되어 있습니다.
39. 보고기간 후 사건
당사는 보고기간 이후 아래와 같은 제7회차 전환사채 신규발행을 진행하여총 8,000,000,000원 전환사채 대금이 당사로 입금되었습니다.
| 납입일 | 전환가액 | 전환할 주식수 | 납입총액 | 발행 대상자명 |
|---|---|---|---|---|
| 2025-07-03 | 1,865원 | 4,289,544주 | 8,000,000,000원 | 고릭스(GoLix) |
또한, 아래와 같은 전환사채권자의 전환권 청구로 총 364,583,000원의 자본금이 증가되었습니다. 상기 전환권 청구로 제6회차 전환사채의 액면가 기준 잔액은 총 1,550,000,000원 입니다.
| 전환일 | 전환가액 | 전환청구권 행사주식수 | 청구금액 | 증가 된 자본금 |
|---|---|---|---|---|
| 2025-07-07 | 2,400원 | 208,333주 | 500,000,000원 | 104,166,500원 |
| 2025-07-11 | 2,400원 | 520,833주 | 1,250,000,000원 | 260,416,500원 |
6. 배당에 관한 사항
가. 회사의 배당정책에 관한 사항
당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.
제57조(이익배당)
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하여야 하며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제50조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.
제58조(중간배당)
① 회사는 이사회의 결의로 사업연도중 1회의 한하여 이사회 결의로 일정날의 주주에게 상법 제462조의3의 규정에 의한 중간배당을 할 수 있다.
② 제1항의 이사회 결의는 중간배당 기준일 이후 45일 이내에 하여야 한다.
③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액
④ 사업연도 개시일 이후 중간배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우 (준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부 사채의 신주인수권행사에 의한 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다.
제59조(배당금지급청구권의 소멸시효)
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.
③ 배당금에 대하여는 이자를 지급하지 않는다.
나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항
(1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부
| 구분 | 현황 및 계획 |
| 정관상 배당액 결정 기관 | 주주총회 |
| 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 | 예 |
| 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 | 현재로서는 계획이 없습니다. |
(2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황
| 구분 | 결산월 | 배당여부 | 배당액확정일 | 배당기준일 | 배당 예측가능성제공여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제24기 | 2023.12 | X | - | - | X | - |
| 제23기 | 2022.12 | X | - | 2022.12.31 | X | - |
| 제22기 | 2021.12 | X | - | 2021.12.31 | X | - |
다. 기타 참고사항 당사는 제23기 정기주주총회를 통해 배당기준일을 이사회결의로 결정 할 수 있도록 정관을 개정했습니다. [주요배당지표]
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제25기 | 제24기 | 제23기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | 500 | 500 | 500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | -8,987 | -5,432 | 2,696 | |
| (별도)당기순이익(백만원) | -8,663 | -2,454 | 2,686 | |
| (연결)주당순이익(원) | -870 | -313 | 297 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | - | |
| 현금배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | - | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | - | - | - | - |
| - | - | - | - |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[증자(감자)현황]
| (기준일 : | 2025년 06월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2000년 06월 20일 | - | 보통주 | 10,000 | 5,000 | 5,000 | 설립 |
| 2001년 04월 20일 | 유상증자(주주우선공모) | 보통주 | 50,000 | 5,000 | 5,000 | - |
| 2006년 04월 10일 | 유상증자(주주우선공모) | 보통주 | 80,000 | 5,000 | 5,000 | - |
| 2014년 01월 15일 | 주식분할 | 보통주 | 1,260,000 | 5,000 | 5,000 | 액면분할 |
| 2014년 01월 15일 | 유상증자(제3자배정) | 우선주 | 81,360 | 500 | 14,300 | - |
| 2016년 12월 01일 | 유상증자(제3자배정) | 우선주 | 319,054 | 500 | 8,776 | - |
| 2018년 05월 30일 | 유상증자(제3자배정) | 우선주 | 100,000 | 500 | 10,000 | - |
| 2018년 06월 30일 | 전환권행사 | 우선주 | 11,000 | 500 | 14,300 | RCPS 보통주 전환(우선주 감소) |
| 2018년 06월 30일 | 전환권행사 | 보통주 | 17,921 | 500 | 8,776 | RCPS 보통주 전환(보통주 증가) |
| 2018년 07월 13일 | 유상증자(제3자배정) | 우선주 | 200,000 | 500 | 10,000 | - |
| 2019년 03월 30일 | 유상증자(제3자배정) | 우선주 | 45,812 | 500 | 10,914 | - |
| 2019년 03월 30일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 113,220 | 500 | 10,914 | - |
| 2019년 10월 15일 | 전환권행사 | 우선주 | 70,360 | 500 | 14,300 | RCPS 보통주 전환(우선주 감소) |
| 2019년 10월 15일 | 전환권행사 | 보통주 | 114,644 | 500 | 8,776 | RCPS 보통주 전환(보통주 증가) |
| 2020년 04월 29일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 5,950 | 500 | 4,000 | - |
| 2020년 07월 10일 | 유상증자(제3자배정) | 우선주 | 206,897 | 500 | 14,500 | - |
| 2020년 10월 28일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 11,175 | 500 | 4,000 | - |
| 2020년 11월 30일 | 전환권행사 | 우선주 | 68,370 | 500 | 8,776 | RCPS 보통주 전환(우선주 감소) |
| 2020년 11월 30일 | 전환권행사 | 보통주 | 68,370 | 500 | 8,776 | RCPS 보통주 전환(보통주 증가) |
| 2020년 12월 01일 | 전환권행사 | 우선주 | 22,790 | 500 | 8,776 | RCPS 보통주 전환(우선주 감소) |
| 2020년 12월 01일 | 전환권행사 | 보통주 | 22,790 | 500 | 8,776 | RCPS 보통주 전환(보통주 증가) |
| 2020년 12월 28일 | 전환권행사 | 우선주 | 300,000 | 500 | 10,000 | RCPS 보통주 전환(우선주 감소) |
| 2020년 12월 28일 | 전환권행사 | 보통주 | 300,000 | 500 | 10,000 | RCPS 보통주 전환(보통주 증가) |
| 2020년 12월 28일 | 전환권행사 | 우선주 | 45,812 | 500 | 10,914 | RCPS 보통주 전환(우선주 감소) |
| 2020년 12월 28일 | 전환권행사 | 보통주 | 45,812 | 500 | 10,914 | RCPS 보통주 전환(보통주 증가) |
| 2020년 12월 28일 | 전환권행사 | 우선주 | 227,894 | 500 | 8,776 | RCPS 보통주 전환(우선주 감소) |
| 2020년 12월 28일 | 전환권행사 | 보통주 | 227,894 | 500 | 8,776 | RCPS 보통주 전환(보통주 증가) |
| 2020년 12월 28일 | 전환권행사 | 우선주 | 206,897 | 500 | 14,500 | RCPS 보통주 전환(우선주 감소) |
| 2020년 12월 28일 | 전환권행사 | 보통주 | 206,897 | 500 | 14,500 | RCPS 보통주 전환(보통주 증가) |
| 2021년 01월 27일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 16,375 | 500 | 4,000 | - |
| 2021년 01월 28일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 12,400 | 500 | 10,000 | - |
| 2021년 04월 22일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 900 | 500 | 10,000 | - |
| 2021년 05월 27일 | 무상증자 | 보통주 | 5,128,696 | 500 | 500 | 무상증자 재원은 주식발행초과금 |
| 2022년 01월 19일 | 유상증자(일반공모) | 보통주 | 1,400,800 | 500 | 7,000 | 코스닥 시장 상장 |
| 2022년 02월 08일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 18,400 | 500 | 1,333 | - |
| 2022년 02월 08일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 17,700 | 500 | 3,333 | - |
| 2022년 02월 08일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 10,500 | 500 | 3,666 | - |
| 2025년 03월 11일 | 유상증자(일반공모) | 보통주 | 2,219,100 | 500 | 1,419 | - |
| 2025년 06월 11일 | 전환권행사 | 보통주 | 291,665 | 500 | 2,400 | 제6회 전환사채 전환청구권 행사 |
| 2025년 06월 17일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 300 | 500 | 2,857 | - |
| 2025년 06월 17일 | 주식매수선택권행사 | 보통주 | 4800 | 500 | 3,264 | - |
| 2025년 06월 24일 | 전환권행사 | 보통주 | 208,333 | 500 | 2,400 | 제6회 전환사채 전환청구권 행사 |
[미상환 전환사채 발행현황]
| (기준일 : | 2025년 06월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제6회 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 6 | 2024.04.26 | 2029.04.26 | 4,500,000,000 | 보통주 | 25.04.26 ~ 29.03.26 |
100 | 2,400 | 3,300,000,000 | 1,375,400 | - |
| 합 계 | - | - | - | 4,500,000,000 | - | - | - | - | 3,300,000,000 | 1,375,400 | - |
주1) 2025.3.11 납입된 유상증자로인해 전환가액이 2,400원으로 조정되었습니다.주2) 미상환사채는 전환청구 된 사채를 제외한 총액 및 전환가능주식수 입니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
[공모자금의 사용내역]
| (기준일 : | 2025년 06월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 일반공모 | - | 2025.03.11 | 운영자금 | 1,213,000 | 운영자금 | 1,213,000 | - |
| 일반공모 | - | 2025.03.11 | 채무상환자금 | 1,935,903 | 채무상환자금및 운영자금 주1) | 1,935,903 | 채무 만기 도래 시집행예정 |
주1) 당초 자금사용 계획은 전환사채 채무상환자금으로 사용하려 하였으나, 전환사채의 전환권 청구(29억 5천)로 계획 대비 일부금액만 채무상환자금(5억)으로 사용하고 나머지 잔액은 운영자금(14억 3천)으로 사용 하였습니다.
[사모자금의 사용내역]
| (기준일 : | 2025년 06월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | 실제 자금사용 내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | 4 | 2020.07.09 | 운영자금 및 설비자금 | 1,000,000 | 운영자금 및 설비자금 | 1,000,000 | - |
| 유상증자(제3자배정) | - | 2020.07.10 | 운영자금 및 설비자금 | 3,000,007 | 운영자금 및 설비자금 | 3,000,007 | - |
| 주식매수선택권 행사 | - | 2020.10.28 | 운영자금 | 44,700 | 운영자금 | 44,700 | - |
| 주식매수선택권 행사 | - | 2021.01.27 | 운영자금 | 65,500 | 운영자금 | 65,500 | - |
| 주식매수선택권 행사 | - | 2021.01.28 | 운영자금 | 124,000 | 운영자금 | 124,000 | - |
| 주식매수선택권 행사 | - | 2021.04.22 | 운영자금 | 9,000 | 운영자금 | 9,000 | - |
| 전환사채 | 5 | 2021.05.03 | 운영자금 | 4,500,000 | 운영자금 | 4,500,000 | - |
| 전환사채 | 6 | 2024.04.26 | 운영자금 및 채무상환자금 |
4,500,000 | 채무상환자금 | 4,500,000 | - |
| 주식매수선택권 행사 | - | 2025.06.17 | 운영자금 | 16,524 | 운영자금 | 16,524 | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항
(1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향
당사는 반기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 등
당사는 반기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항
당사는 반기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여 할 사항
당사의 제25기 감사보고서 상 핵심감사사항은 아래와 같습니다.
[파생상품의 공정가치 평가]
2024년 12월 31일 현재 회사가 인식한 파생상품자산 및 파생상품부채의 장부금액은 각각 411백만원, 2,437백만원입니다. 파생상품자산 및 부채는 공정가치로 평가하여야 하는 바, 공정가치 측정시 사용된 가치평가기법, 투입변수, 가정 등에 대한 경영진의 판단이 포함되므로 해당 파생상품의 공정가치 평가를 핵심감사사항으로 선정하였습니다.
나. 기타사항
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 소규모기업에 해당하며 전기(2024년)와 중요한 변동사항이 없어 기재를 생략합니다.
기타 자세한 사항은 공시 서류의 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 "5. 재무제표 주석"의 주석번호 6. 공정가치 측정 주석번호 9. 매출채권 및 기타채권 주석번호 11. 재고자산을 참조하시기 바랍니다.
IV. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련중요한 불확실성 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제25기 | 감사보고서 | 우리회계법인 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 파생상품의 공정가치 평가 |
| 연결감사보고서 | 우리회계법인 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 파생상품의 공정가치 평가 | |
| 제24기 | 감사보고서 | 우리회계법인 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 당기손익- 공정가치측정금융상품의 공정가치 평가 |
| 연결감사보고서 | 우리회계법인 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 당기손익- 공정가치측정금융상품의 공정가치 평가 | |
| 제23기 | 감사보고서 | 우리회계법인 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 당기손익- 공정가치측정금융상품의 공정가치 평가 |
| 연결감사보고서 | 우리회계법인 | 적정의견 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 당기손익- 공정가치측정금융상품의 공정가치 평가 |
나. 감사용역 체결현황
(단위 : 백만원, 시간)
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제25기 | 우리회계법인 | 재무제표감사(반기검토포함) 내부회계관리제도검토 | 80 | 650 | 80 | 581 |
| 제24기 | 우리회계법인 | 재무제표감사(반기검토포함) 내부회계관리제도검토 | 80 | 600 | 80 | 655 |
| 제23기 | 우리회계법인 | 재무제표감사(반기검토포함) 내부회계관리제도검토 | 65 | 818 | 65 | 634 |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제25기 | 2024.11.25 | 정부지원금(사업비) 정산보고서 | 2024.12.02~ 2024.12.03 | 2백만원 | - |
| 제24기 | - | - | - | - | - |
| 제23기 | - | - | - | - | - |
라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2024년 07월 26일 | 회사측: 감사, 대표이사, 경영관리본부장 감사인측: 업무수행이사, 담당공인회계사 | 대면회의 | 감사팀 구성, 감사투입시간과 보수, 경영진및 감사인의 책임, 감사인의 독립성, 감사의 범위 및 시기 등 감사계획보고 |
| 2 | 2024년 10월 31일 | 회사측: 감사, 대표이사, 경영관리본부장 감사인측: 업무수행이사, 담당공인회계사 | 대면회의 | 감사에서의 유의적 발견사항, 유의적 내부통제 미비점 보고 |
| 3 | 2025년 02월 14일 | 회사측: 감사, 대표이사, 경영관리본부장 감사인측: 업무수행이사, 담당공인회계사 | 대면회의 | 감사에서의 유의적 발견사항, 유의적 내부통제 미비점, 감사인의 독립성, 감사 수정사항 등 감사종결보고 |
마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보 당사는 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 외부감사인의 변경 당사는 코스닥 상장을 위한 지정감사가 완료됨에 따라 제23기(2022년)부터 감사인을우리회계법인으로 자유선임 하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
가. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과
| 사업연도 | 구분 | 운영실태 보고서보고일자 | 평가 결론 | 중요한취약점 | 시정조치계획 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제25기 | 내부회계관리제도 | 2025.02.14 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결내부회계관리제도 | - | - | - | - | |
| 제24기 | 내부회계관리제도 | 2024.02.14 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결내부회계관리제도 | - | - | - | - | |
| 제23기 | 내부회계관리제도 | 2023.02.10 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결내부회계관리제도 | - | - | - | - |
나. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과
| 사업연도 | 구분 | 평가보고서보고일자 | 평가 결론 | 중요한취약점 | 시정조치계획 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제25기 | 내부회계관리제도 | 2025.03.11 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결내부회계관리제도 | - | - | - | - | |
| 제24기 | 내부회계관리제도 | 2024.03.04 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결내부회계관리제도 | - | - | - | - | |
| 제23기 | 내부회계관리제도 | 2023.03.02 | 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결내부회계관리제도 | - | - | - | - |
다. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 유형(감사/검토) | 감사의견 또는검토결론 | 지적사항 | 회사의대응조치 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제25기 | 내부회계관리제도 | 우리회계법인 | 검토 | 검토의견 미변형(표준보고) | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결내부회계관리제도 | - | - | - | - | - | |
| 제24기 | 내부회계관리제도 | 우리회계법인 | 검토 | 검토의견 미변형(표준보고) | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결내부회계관리제도 | - | - | - | - | - | |
| 제23기 | 내부회계관리제도 | 우리회계법인 | 검토 | 검토의견 미변형(표준보고) | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 연결내부회계관리제도 | - | - | - | - | - |
라. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황
| 소속기관또는 부서 | 총 원 | 내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율 | 내부회계담당인력의평균경력월수 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 내부회계담당인력수(A) | 공인회계사자격증소지자수(B) | 비율(B/A*100) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 감사(위원회) | 1 | 1 | 1 | 100 | 204 |
| 이사회 | 4 | 1 | - | - | 60 |
| 재무회계팀 | 2 | 1 | - | - | 60 |
마. 회계담당자의 경력 및 교육실적
| 직책(직위) | 성명 | 회계담당자등록여부 | 경력(단위:년, 개월) | 교육실적(단위:시간) | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 근무연수 | 회계관련경력 | 당기 | 누적 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 내부회계관리자 | 최경민 | 등록 | 9년 0개월 | 20년 0개월 | - | 40 |
| 회계담당임원 | 최경민 | 등록 | 9년 0개월 | 20년 0개월 | - | 40 |
| 회계담당팀장 | 김계현 | - | 5년 0개월 | 12년 0개월 | - | - |
V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요 본 공시서류 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 총 7명(사내이사 5명, 사외이사 2명)의 이사로 구성되어 있습니다. 당사의 이사회는 법령과 정관의 규정에 따라 정해진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고 있습니다. 이사회 의장은 김동현 대표이사가 겸직하고 있으며, 감사는 최대주주인 정홍걸과는 특수관계가 존재하지 않아 독립성을 확보하고 있으며, 자격요건, 보수수준 등을 감안 시 의사결정 구조의 독립성 및 투명성은 확보된 것으로 판단됩니다. 또한, 상기 이사는 이사회에 적극적으로 참석하여 주요한 의사결정 과정에 참여하고, 최대주주 견제 역할을 충실히 수행해왔으며, 향후에도 지속될 수 있을 것으로 판단됩니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다. (1) 이사회 규정
| 구 분 | 내용 |
| 정관 제36조 (이사의 직무) |
부사장, 전무이사, 상무이사 및 이사는 대표이사를 보좌하고, 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사(사장)의 유고시에는 위 순서에 따라 그 직무를 대행한다. |
| 정관 제37조 (이사의 의무) |
① 이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다. ② 이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다. ③ 이사는 재임중뿐만 아니라 퇴임후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다. ④ 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다. |
| 이사회의 구성 (이사회 운영규정 3조) |
1. 이사회는 주주총회에서 선임된 이사 전원으로 구성한다. 2. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. 3. 이사회의 업무처리를 위하여 1명의 간사를 둘 수 있다. |
| 이사회의 구분 및 소집 (이사회 운영규정 4조) |
1. 이사회는 대표이사가 필요하다고 인정할 때와 이사와 감사 전원의 동의가 있을 때 이를 개최한다. 2. 대표이사 유고시에는 회사 정관에서 정한 순서로 소집권자가 된다. 3. 이사회를 소집할 때에는 이사회일 1주일 전에 소집일시, 장소를 기재한 소집통지서를 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 전원의 동의가 있을 때에는 이 절차를 생략할 수 있다. |
| 이사회의 결의방법 (이사회 운영규정 7조) |
1. 이사는 각 1개의 의결권을 갖는다. 2. 이사회의 결의는 재적이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 결정한다. 3. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못하며 의결권의 수에 산입하지 않는다. 4. 이사회의 의결권은 대리하지 못한다. |
| 이사회 의결사항 (이사회 운영규정 8조) |
이사회는 다음 사항을 심의·의결한다. 1. 주주총회의 소집과 이에 부의할 안건에 관한 사항 2. 신주의 발행, 주식의 발행, 사채의 발행, 자금 차입 등 자금조달에 관한 사항 3. 이사회운영에 관한 사항 4. 본점 이전 및 지점설치에 관한 사항 5. 기타 법령, 정관 및 주주총회에서 위임받은 사항과 이사회에서 필요하다고 인정하는 사항 |
| 이사 아닌 자의 출석 (이사회 운영규정 9조) |
이사회는 필요하다고 인정되는 때에는 감사, 상담역 또는 고문의 출석을 요구하고 그 의견을 청취할 수 있다. |
| 이사회 의사록 (이사회 운영규정 11조) |
이사회의 의사진행 및 그 결과는 이사회회의록에 기재하여 출석한 이사의 기명날인을 받아 이를 본점에 비치하여야 한다. |
(2) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 7 | 2 | 2 | - | 1 |
나. 중요의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사외이사 등의 성명 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 김주영 (출석률: 100%) | 정성욱 (출석률: 100%) | 양승환 (출석률: 96%) | 황해룡(출석률 : 29%) | 최형남(출석률 : 93%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2025-01-10 | 유상증자(일반공모) 신주발행 정정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - |
| 2 | 2025-02-13 | 유상증자(일반공모) 신주발행 정정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - |
| 3 | 2025-02-14 | 1. 2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건2. 제25기 결산 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - |
| 4 | 2025-02-14 | 유상증자(일반공모) 신주발행 정정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - |
| 5 | 2025-02-20 | 신규 차입금 실행의 건(3 억원) | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - |
| 6 | 2025-03-07 | 신규 차입금 실행의 건(7 억원) | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - |
| 7 | 2025-03-11 | (주)마켓트리 금전대여 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - |
| 8 | 2025-03-14 | 1. 2024년 내부회계관리제도 평가 보고의 건2. 제25기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - |
| 9 | 2025-03-25 | 1. 제6회 무기명식 무보증 사모 전환사채 일부 상환의 건2. 취업규칙 일부 개정의 건3. 사내규정 제정의 건4. 스톡옵션 행사기간 유지의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - |
| 10 | 2025-03-31 | 내부거래위원회 운영 규정 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - |
| 11 | 2025-03-31 | 1. 제25기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건2. 이사 선임의 건3. 감사 선임의 건4. 이사 보수한도 승인의 건5. 감사 보수한도 승인의 건6. 정관 일부 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - | - |
| 12 | 2025-04-08 | (주)마켓트리 금전대여 결정의 건 | 가결 | - | - | 찬성 | - | - |
| 13 | 2025-05-13 | (주)마켓트리 금전대여 결정의 건 | 가결 | - | - | 찬성 | - | - |
| 14 | 2025-06-05 | 제6회 무기명식 무보증 사모 전환사채 재매각의 건 | 가결 | - | - | 찬성 | - | - |
| 15 | 2025-06-05 | 제7회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행의 건 | 가결 | - | - | 찬성 | - | - |
| 16 | 2025-06-05 | 임시주주총회 소집의 건 | 가결 | - | - | 찬성 | - | - |
| 17 | 2025-06-06 | 제3자배정 유상증자 결의의 건 | 가결 | - | - | 찬성 | - | - |
| 18 | 2025-06-06 | 전환우선주 발행 결의의 건 | 가결 | - | - | 찬성 | - | - |
| 19 | 2025-06-09 | 임시주주총회 소집관련 정정의 건 | 가결 | - | - | 찬성 | - | - |
| 20 | 2025-06-10 | 제7회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건 | 가결 | - | - | 찬성 | - | - |
| 21 | 2025-06-17 | 주식매수선택권 행사에 따른 신주발행교부의 건 | 가결 | - | - | 찬성 | - | - |
| 22 | 2025-06-24 | 타법인 발행 주식(신주) 취득결정의 건 | 가결 | - | - | 찬성 | - | - |
| 23 | 2025-07-03 | 제7회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건 | 가결 | - | - | 찬성 | - | - |
| 24 | 2025-07-07 | 임시주주총회 소집관련 정정의 건 | 가결 | - | - | 찬성 | - | - |
| 25 | 2025-07-21 | 제3자배정 유상증자 정정결의의 건 | 가결 | - | - | 찬성 | - | - |
| 26 | 2025-07-21 | 임시주주총회 소집관련 정정의 건 | 가결 | - | - | 찬성 | - | - |
| 27 | 2025-07-25 | 제8회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행의 건 | 가결 | - | - | 찬성 | - | - |
| 28 | 2025-07-25 | 제9회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행의 건 | 가결 | - | - | 찬성 | - | - |
| 29 | 2025-07-25 | 제1회 무기명식 무보증 사모 신주인수권부사채 발행의 건 | 가결 | - | - | 찬성 | - | - |
| 30 | 2025-07-25 | 제3자배정 유상증자 정정결의의 건 | 가결 | - | - | 찬성 | - | - |
| 31 | 2025-07-25 | 전환우선주 발행 정정결의의 건 | 가결 | - | - | 찬성 | - | - |
| 32 | 2025-07-28 | 타법인 금전대여결정의 건 | 가결 | - | - | 찬성 | - | - |
| 33 | 2025-08-14 | 임시주주총회 소집관련 정정의 건 | 가결 | - | - | 찬성 | - | - |
| 34 | 2025-08-22 | 제8회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건 | 가결 | - | - | 찬성 | - | - |
| 35 | 2025-08-22 | 제9회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건 | 가결 | - | - | 찬성 | - | - |
| 36 | 2025-08-22 | 제1회 무기명식 무보증 사모 신주인수권부사채 발행 정정의 건 | 가결 | - | - | 찬성 | - | - |
| 37 | 2025-08-22 | 임시주주총회 소집관련 정정의 건 | 가결 | - | - | 찬성 | - | - |
| 38 | 2025-08-29 | 제3자배정 유상증자 정정결의의 건 | 가결 | - | - | 찬성 | - | - |
| 39 | 2025-09-15 | 임시주주총회 소집관련 정정의 건 | 가결 | - | - | 찬성 | - | - |
| 40 | 2025-09-26 | 제3자배정 유상증자 정정결의의 건 | 가결 | - | - | 찬성 | - | - |
| 41 | 2025-09-30 | 1. 이사 선임의 건2. 감사 선임의 건3. 정관 일부 변경의 건 | 가결 | - | - | 불참 | - | - |
| 42 | 2025-09-30 | 각자대표이사 선임의 건 | 가결 | - | - | - | 불참 | 불참 |
| 43 | 2025-09-30 | 전환우선주 발행 정정결의의 건 | 가결 | - | - | - | 불참 | 찬성 |
| 44 | 2025-10-02 | 전환우선주 발행 정정결의의 건 | 가결 | - | - | - | 찬성 | 찬성 |
| 45 | 2025-10-13 | 1. 임시주주총회 소집의 건2. 제1회 무기명식 무보증 사모 신주인수권부사채 발행 정정의 건 | 가결 | - | - | - | 불참 | 찬성 |
| 46 | 2025-10-14 | 전환우선주 발행 정정결의의 건 | 가결 | - | - | - | 찬성 | 찬성 |
| 47 | 2025-10-20 | 제3자배정 유상증자 결의의 건 | 가결 | - | - | - | 반대 | 찬성 |
| 48 | 2025-10-23 | 이운장 대표이사 해임의 건 | 가결 | - | - | - | 반대 | 찬성 |
| 49 | 2025-10-23 | 제3자배정 유상증자 정정결의의 건 | 가결 | - | - | - | 불참 | 찬성 |
| 50 | 2025-10-30 | 제1회차 신주인수권부사채 상환의 건 | 가결 | - | - | - | 불참 | 찬성 |
| 51 | 2025-10-31 | 제8회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건 | 가결 | - | - | - | 불참 | 찬성 |
| 52 | 2025-10-31 | 제9회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건 | 가결 | - | - | - | 불참 | 찬성 |
| 53 | 2025-11-04 | 임시주주총회 소집 정정의 건 | 가결 | - | - | - | 불참 | 찬성 |
라. 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 당사에 선임된 사외이사는 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있어 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다. 추후에 신규사업등 경영상의 중요한 내용이 있을 경우 내부교육을 실시할 예정입니다. |
2. 감사제도에 관한 사항
당사는 공시서류 작성기준일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 정관에 의거 주주총회 결의로 선임된 비상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있으며 다음과 같습니다.
가. 감사의 인적사항
| 직책명 | 성 명 | 주요 경력 | 결격요건 여부 | 비고 |
| 감사 (등기/비상근) | 김정한 (1970.02) | 전) 한국거래소 코스닥 시장본부 코스닥 공시2팀장전) (주)스카이플레이 전무이사현) (주)휴먼힐스컴퍼니 경영 자문위원 | 해당사항 없음 | - |
나. 감사기구 관련 사항 (1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등당사는 반기보고서 작성기준일 현재 자산총액 1천억원을 초과하지 않음에 따라 감사위원회를 설치하지 않고, 비상근 감사 1인을 두어 감사업무를 수행하고 있습니다. 또한, 정관 및 감사직무규정을 두어 감사의 권한, 책임, 운영방안 등을 규정하고 있습니다.
| 구분 | 조항 | 내용 |
| 권한과 책임 | 정관 제50조 (감사의 직무등) |
① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제35조 제3항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. |
| 감사 직무규정 제2조 (직무) |
감사의 직무 및 권한은 다음 각 호와 같다. 1. 회계 및 이와 관련된 업무의 감사 2. 이사의 직무집행에 대한 감사 3. 이사회에서 감사에게 위촉한 업무 4. 기타 관계법령 및 정관에서 정한 사항 5. 감독기관이 시달하거나, 대표이사가 의뢰하는 업무 |
|
| 감사 직무규정 제4조 (감사의 조사보고 의무) |
① 감사는 이사가 주주총회에 제출한 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다. ② 감사는 정기 주주총회 회일 6주간 전에 이사로부터 재무상태표(별지서식 제43호), 손익계산서(별지서식 제44호), 이익잉여금처분계산서(별지서식 제45호) 또는 결손금처리계산서(별지서식 제46호)와 그 부속명세서, 영업보고서를 제출 받고 받은 날로부터 4주간 내에 소정의 감사보고서(별지서식 제47호)를 이사에게 제출하여야 한다. |
|
| 수와선임 | 정관 제47조 (감사의 수) |
회사는 1인 이상의 감사를 둘 수 있다. |
| 정관 제48조 (감사의 선임·해임) |
① 감사는 주주총회에서 선임·해임한다. ② 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다. ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다. ④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1이상의 수로 하여야 한다. ⑤ 제3항·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다.)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. |
|
| 임기와 보선 | 정관 제49조 (감사의 임기와 보선) |
① 감사의 임기는 취임후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다. ② 감사중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제43조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다. |
(2) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련여부당사는 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관 제47조 감사의 직무와 의무에서 아래와 같이 규정하고 있습니다.
| 구분 | 조항 | 내용 |
| 권한과 책임 | 정관 제50조 (감사의 직무등) |
① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제35조 제3항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. |
다. 감사의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 참석여부 |
| 1 | 2025-09-30 | 각자대표이사 선임의 건 | 가결 | 불참 |
| 2 | 2025-09-30 | 전환우선주 발행 정정결의의 건 | 가결 | 불참 |
| 3 | 2025-10-02 | 전환우선주 발행 정정결의의 건 | 가결 | 불참 |
| 4 | 2025-10-13 | 1. 임시주주총회 소집의 건 2. 제1회 무기명식 무보증 사모 신주인수권부사채 발행 정정의 건 | 가결 | 참석 |
| 5 | 2025-10-14 | 전환우선주 발행 정정결의의 건 | 가결 | 불참 |
| 6 | 2025-10-20 | 제3자배정 유상증자 결의의 건 | 가결 | 불참 |
| 7 | 2025-10-23 | 이운장 대표이사 해임의 건 | 가결 | 참석 |
| 8 | 2025-10-23 | 제3자배정 유상증자 정정결의의 건 | 가결 | 참석 |
| 9 | 2025-10-27 | 1. 제3자배정 유상증자 정정결의의 건2. 제3자배정 유상증자 발행 철회 결의의 건 | 가결 | 참석 |
| 10 | 2025-10-27 | 제3자배정 유상증자 발행결의의 건 | 가결 | 참석 |
| 11 | 2025-10-30 | 제1회차 신주인수권부사채 상환의 건 | 가결 | 불참 |
| 12 | 2025-10-31 | 제8회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건 | 가결 | 참석 |
| 13 | 2025-10-31 | 제9회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 정정의 건 | 가결 | 참석 |
| 14 | 2025-11-04 | 임시주주총회 소집 정정의 건 | 가결 | 불참 |
라. 감사 교육 미실시 내역
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 당사는 이사회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수있도록 사전에 자료를 제공하고 있기에, 별도의 감사 교육을 실시하지 않고 있습니다 |
마. 감사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 경영관리본부 | 6 | 이사 외 5명 (평균 4년 5개월) | 재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원 |
바. 준법지원인 지원조직 현황 당사는 공시서류 제출일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | 2025년 06월 30일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 미도입 |
| 실시여부 | - | - | - |
나. 의결권 현황
| (기준일 : | 2025년 06월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 11,864,642 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 11,864,642 | - |
| 우선주 | - | - |
VI. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
당사의 최대주주등의 지분은 기준일 현재 정홍걸(20.69%), 특수관계인 6인(12.71%) 지분을 포함하여 33.40%를 보유하고 있습니다.
| (기준일 : | 2025년 06월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 정홍걸 | 최대주주 본인 | 보통주 | 2,244,000 | 24.55 | 2,454,990 | 20.69 | 일반공모 유상증자 |
| 정은정 | 자녀 | 보통주 | 600,000 | 6.56 | 620,000 | 5.23 | 일반공모 유상증자 |
| 정아린 | 자녀 | 보통주 | 600,000 | 6.56 | 600,000 | 5.06 | - |
| 심미경 | 배우자 | 보통주 | 140,571 | 1.54 | 152,301 | 1.28 | 일반공모 유상증자 |
| 심호식 | 처남 | 보통주 | 102,555 | 1.12 | 102,555 | 0.86 | - |
| 최경민 | 임원 | 보통주 | 8,197 | 0.09 | 23,197 | 0.20 | 일반공모 유상증자 |
| 박수현 | 사내이사 | 보통주 | 0 | 0 | 10,000 | 0.08 | 일반공모 유상증자 |
| 계 | 보통주 | 3,695,323 | 40.43 | 3,963,043 | 33.40 | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - |
* 상기 기초 지분율은 2025.01.01 기준 총발행주식수 9,140,444주, 기말 지분율은 보고서 작성기준일 현재 총발행주식수 11,864,642주 대비 지분율입니다.
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
| 직책명 | 성명 (생년월일) | 주요경력 | 담당업무 |
| 고문 | 정홍걸 (62.07.23) |
81.02~85.02 연세대학교 토목공학과 졸업 85.03~05.10 정진농장 대표이사 97.04~01.01 ㈜에이뱅크 이사 00.06~25.09 ㈜애드바이오텍 대표이사 |
- |
3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 당사는 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다. [주식 소유현황]
| (기준일 : | 2025년 06월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 정홍걸 | 2,454,990 | 20.69 | 최대주주 본인 |
| 정은정 | 620,000 | 5.23 | 자녀 | |
| 정아린 | 600,000 | 5.06 | 자녀 | |
| 우리사주조합 | - | - | - |
VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2025년 06월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | |||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 정홍걸 | 남 | 1962.07 | 대표이사 | 사내이사 | 상근 | 경영총괄 | 81.02~85.02 연세대학교 토목공학과 졸업 85.03~05.10 정진농장 대표이사 97.04~01.01 ㈜에이뱅크 이사 00.06~25.09 ㈜애드바이오텍 대표이사 |
2,454,990 | - | 본인 | 24년 12개월 | 2027.03.30 |
| 양승환 | 남 | 1992.11 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 사외이사 | 11~19 연세대학교 경영대학 졸업19~22 부산대학교 법학전문대학원 졸업22.05~현재 법무법인 신세기 소속 변호사22.11~현재 ㈜지오스토리 법률 고문23.05~현재 한국토지주택공사(LH) 법률 고문 25.03~25.09 ㈜애드바이오텍 사외이사 | - | - | - | - | 2027.03.31 |
| 이승준 | 남 | 1982.06 | 감사 | 감사 | 비상근 | 감사 | 08~18 삼일회계법인Senior Manager 18~19 현대회계법인 이사 19~현재 삼성회계법인 Partner 22.03~25.09 ㈜애드바이오텍 감사 |
- | - | - | 3년 3개월 | 2027.03.31 |
| 최경민 | 남 | 1979.09 | 본부장 | 미등기 | 상근 | 경영관리 | 98.03~05.08 강원대학교 회계학과 학사 04.12~13.04 ㈜엔지브이아이 과장 13.04~15.12 ㈜덴티움 과장 16.01~21.01 ㈜애드바이오텍 팀장 21.01~현재 ㈜애드바이오텍 본부장 |
23,197 | - | 임원 | 4년 6개월 | - |
| 정준봉 | 남 | 1962.08 | 본부장 | 미등기 | 상근 | 생산총괄 | 81.03~88.02 건국대학교 축산학 학사 88.03~90.08 농촌진흥청 축산기술연구소 영양생리연구원 90.09~01.02 (주)중앙바이오텍 품질관리부 과장 02.11~08.12 (주)동부하이텍 공장장 09.03~12.02 현 바이오(주) 상무이사 12.03~14.05 (주)넬바이오텍 공장장 14.06~22.08 (주)한풍산업 상무이사 22.10~현재 (주)애드바이오텍 본부장 | - | - | 임원 | 2년 9개월 | - |
| 정은정 | 여 | 1992.09 | 본부장 | 사내이사 | 상근 | 투자총괄 | 16.09~18.08 한양대학교 경영전문대학원 석사 19.09~22.02 한양대학교 경영학과 박사 22.11~25.09 (주)애드바이오텍 본부장 | 620,000 | - | 임원 | - | 2027.03.31 |
| 박수현 | 여 | 1981.10 | 본부장 | 사내이사 | 상근 | 연구개발 | 06.03~08.02 한림대학교 의학과 석사 08.03~10.02 한림대학교 의학과 박사 11.06~16.08 한림대학교 의학과 천연의약연구소 연구교수 16.09~23.04 (주)프론트바이오 기업부설연구소 연구소장 23.05~23.08 (주)애드바이오텍 팀장 23.09~현재 (주)애드바이오텍 본부장 | 10,000 | - | 임원 | - | 2027.03.31 |
| 이광명 | 남 | 1977.01 | 부사장 | 미등기 | 상근 | COO | 95.03~99.08 경희대학교 토목공학과 졸업 98.03~99.02 University of Maine, Business School 02.12~11.04 LG데이콤 계열 재무기획팀장 11.05~14.11 인터파크 계열 경영진단 및 재무기획팀장 17.08~19.03 노바텍 CFO 19.04~22.01 투썬디지털아이디어 대표이사 22.02~23.10 디지털아이디어캠퍼스/투썬인베스트 투자본부 부사장 23.11~25.06 (주)애드바이오텍 부사장 | - | - | 임원 | 1년 7개월 | - |
* 2025년 6월 15일 이광명 부사장이 퇴사하였습니다.* 미등기임원은 임기만료일 기재를 생략하였습니다.* 상기 재직기간은 등기임원의 경우 등기일, 미등기 임원은 선임일 기준입니다.
나. 직원 등 현황
| (기준일 : | 2025년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 직원 | 소속 외근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | 기간제근로자 | 합 계 | |||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) | ||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | 남 | 31 | - | - | - | 31 | 2.9 | 728 | 23 | - | - | - | - |
| 전체 | 여 | 28 | - | - | - | 28 | 4.4 | 498 | 19 | - | |||
| 합 계 | 59 | - | - | - | 59 | 3.6 | 1,226 | 21 | - |
* 연간급여총액은 2025년 1월 1일부터 2025년 6월 30일까지의 누계 금액입니다.* 1인 평균급여액은 2025년 1월 1일부터 2025년 6월 30일까지의 월별 평균 급여액의 합이며, 월별 평균 급여액은 해당 월의 급여 총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈값입니다.* 직원 현황은 직원과 미등기임원을 포함한 기준으로 작성되었습니다. 다. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2025년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 3 | 119 | 34 | - |
* 미등기임원의 1인 평균급여액은 2025년 1월 1일부터 2025년 6월 30일까지의 월별 평균 급여액의 합이며, 월별 평균 급여액은 해당 월의 급여 총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈값입니다.
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이사 | 6 | 300 | - |
| 감사 | 1 | 50 | - |
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 백만원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 5 | 126 | 25 | - |
* 이사 및 감사 1인 평균급여액은 2025년 1월 1일부터 2025년 6월 30일까지의 월별 평균 급여액의 합이며, 월별 평균 급여액은 해당 월의 급여 총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈값입니다.* 보수총액은 현재 재임 중인 이사, 감사 외에 2025년 1월부터 2025년 6월까지의 기간 동안 퇴직한 이사, 감사를 포함하여 기재하였습니다.
2-2. 유형별
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 3 | 109 | 44 | - |
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | 1 | 11 | 8 | - |
| 감사위원회 위원 | - | - | - | - |
| 감사 | 1 | 6 | 6 | - |
* 이사 및 감사 1인 평균급여액은 2025년 1월 1일부터 2025년 6월 30일까지의 월별 평균 급여액의 합이며, 월별 평균 급여액은 해당 월의 급여 총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈값입니다.* 보수총액은 현재 재임 중인 이사, 감사 외에 2025년 1월부터 2025년 6월까지의 기간 동안 퇴직한 이사, 감사를 포함하여 기재하였습니다.
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 부여받은인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 1 | 35 | - |
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | - | - | - |
| 감사위원회 위원 또는 감사 | - | - | - |
| 업무집행지시자 등 | 2 | 127 | - |
| 계 | 3 | 162 | - |
<표2>
| (기준일 : | 2025년 06월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 부여받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의종류 | 최초부여수량 | 당기변동수량 | 총변동수량 | 기말미행사수량 | 행사기간 | 행사가격 | 의무보유여부 | 의무보유기간 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 | |||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최경민 | 미등기임원 | 2017.10.26 | 신주교부 | 보통주 | 2,400 | - | - | 2,400 | - | - | 2019.10.26~2024.10.25 | 1,333 | X | - |
| 최경민 | 미등기임원 | 2018.12.27 | 신주교부 | 보통주 | 5,000 | - | - | 5,000 | - | - | 2020.12.27~2025.12.26 | 3,333 | X | - |
| 최경민 | 미등기임원 | 2020.03.27 | 신주교부 | 보통주 | 13,000 | - | - | - | - | 13,000 | 2022.03.27~2027.03.26 | 3,584 | X | - |
| 안형철 | 퇴직자 | 2018.12.27 | 신주교부 | 보통주 | 5,000 | - | - | - | - | 5,000 | 2020.12.27~2025.12.26 | 2,857 | X | - |
| ㅇㅇㅇ외 36명 | 직원 | 2017.10.26 | 신주교부 | 보통주 | 90,700 | - | - | 43,600 | 47,100 | - | 2019.10.26~2024.10.25 | 1,333 | X | - |
| 양송이외 27명 | 직원 | 2018.12.27 | 신주교부 | 보통주 | 50,100 | 300 | - | 23,300 | 26,800 | - | 2020.12.27~2025.12.26 | 2,857 | X | - |
| ㅇㅇㅇ외 1명 | 직원 | 2019.03.28 | 신주교부 | 보통주 | 8,000 | - | - | - | 8,000 | - | 2021.03.28~2026.03.27 | 3,666 | X | - |
| ㅇㅇㅇ외 4명 | 직원 | 2019.07.04 | 신주교부 | 보통주 | 10,000 | - | - | 1,500 | 7,500 | 1,000 | 2021.07.04~2026.07.03 | 2,758 | X | - |
| 김보연외 3명 | 직원 | 2020.03.27 | 신주교부 | 보통주 | 5,500 | - | - | - | 4,500 | 1,000 | 2022.03.27~2027.03.26 | 3,584 | X | - |
| ㅇㅇㅇ외 2명 | 직원 | 2020.09.17 | 신주교부 | 보통주 | 7,500 | - | - | - | 6,000 | 1,500 | 2022.09.17~2027.09.16 | 3,670 | X | - |
| ㅇㅇㅇ외 3명 | 직원 | 2021.03.30 | 신주교부 | 보통주 | 9,500 | - | - | - | 9,500 | - | 2023.03.30~2028.03.29 | 7,292 | X | - |
| 정성욱 | 기타 | 2022.03.30 | 신주교부 | 보통주 | 10,000 | - | - | - | - | 10,000 | 2024.03.30~2029.03.29 | 4,511 | X | - |
| 김주영 | 기타 | 2022.03.30 | 신주교부 | 보통주 | 5,000 | - | - | - | - | 5,000 | 2024.03.30~2029.03.29 | 4,511 | X | - |
| 최경민 | 미등기임원 | 2022.03.30 | 신주교부 | 보통주 | 3,000 | - | - | - | - | 3,000 | 2024.03.30~2029.03.29 | 4,511 | X | - |
| 안형철 | 퇴직자 | 2022.03.30 | 신주교부 | 보통주 | 4,000 | - | - | - | - | 4,000 | 2024.03.30~2029.03.29 | 4,511 | X | - |
| ㅇㅇㅇ외 39명 | 직원 | 2022.03.30 | 신주교부 | 보통주 | 77,500 | - | - | - | 39,000 | 38,500 | 2024.03.30~2029.03.29 | 4,511 | X | - |
| 정준봉 | 미등기임원 | 2023.03.30 | 신주교부 | 보통주 | 5,000 | - | - | - | - | 5,000 | 2025.03.30~2030.03.29 | 2,893 | X | - |
| ㅇㅇㅇ외 18명 | 직원 | 2023.03.30 | 신주교부 | 보통주 | 38,500 | 4,800 | - | 4,800 | 25,000 | 8,700 | 2025.03.30~2030.03.29 | 2,893 | X | - |
| 박수현 | 등기임원 | 2024.03.28 | 신주교부 | 보통주 | 30,000 | - | - | - | - | 30,000 | 2026.03.28~2031.03.27 | 2,446 | X | - |
| 최경민 | 미등기임원 | 2024.03.28 | 신주교부 | 보통주 | 30,000 | - | - | - | - | 30,000 | 2026.03.28~2031.03.27 | 2,446 | X | - |
| 정준봉 | 미등기임원 | 2024.03.28 | 신주교부 | 보통주 | 30,000 | - | - | - | - | 30,000 | 2026.03.28~2031.03.27 | 2,446 | X | - |
| 이광명 | 퇴직자 | 2024.03.28 | 신주교부 | 보통주 | 10,000 | - | - | - | - | 10,000 | 2026.03.28~2031.03.27 | 2,446 | X | - |
| 김지안 외 8명 | 직원 | 2024.03.28 | 신주교부 | 보통주 | 57,000 | - | - | - | - | 57,000 | 2026.03.28~2031.03.27 | 2,446 | X | - |
※ 공시서류작성기준일(2025년 6월 30일) 현재 종가 : 3,220 원 * 당기변동수량 및 총변동수량의 취소는 직원의 퇴사 및 가득요건 미충족으로 인해 이사회 결의로 부여 취소한 수량입니다.* 2021년 5월 27일 무상증자 인해 변경된 행사가격을 반영하였습니다.* 2024년 4월 26일 전환사채 발행으로 인해 변경된 행사가격을 반영하였습니다.* 2025년 3월 11일 유상증자로 인해 변경된 행사가격을 반영하였습니다.* 2025년 7월 3일 전환사채 발행으로 인해 변경된 행사가격을 반영하였습니다.
VIII. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2025년 06월 30일 | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| - | 1 | 2 | 3 |
* 당사는 반기보고서 제출일 현재「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상의 대규모 기업집단에 지정되어 있지 않습니다.* 당사는 중국 산동성 청도에 AD (QINGDAO) BIOTECH CO.,LTD(CHINA)를 2020년 7월 자본금을 출자(지분율 100%)하여 설립하였습니다. * 당사는 비상장법인 ㈜마켓트리에 2022년 9월 13일 최초투자를 진행하였으며 이에 대한 후속투자를 2023년, 2024년, 2025년에 진행하였습니다. 투자 세부내역은 아래와 같습니다. 최종 투자 후의 지분율은 97.91% 입니다.
| 구분 | 투자일자 | 주식종류 | 투자금액 |
|---|---|---|---|
| 구주매입 | 2022-09-07 | 보통주 | 100,000,000 |
| 유상증자 | 2022-09-07 | 전환상환우선주 | 900,000,000 |
| 구주매입 | 2023-01-17 | 보통주 | 17,225,500 |
| 구주매입 | 2023-01-17 | 전환상환우선주 | 1,271,900,500 |
| 구주매입 | 2023-01-19 | 보통주 | 161,156,500 |
| 유상증자 | 2023-02-03 | 전환상환우선주 | 1,200,000,000 |
| 유상증자 | 2024-04-15 | 전환상환우선주 | 1,000,000,000 |
| 유상증자 | 2024-09-11 | 전환상환우선주 | 1,000,000,000 |
| 유상증자 | 2025-06-25 | 보통주 | 2,000,000,000 |
| 계 | 7,650,282,500 |
* 2024년 3월 당사의 계열회사 (주)위주의 사명이 (주)마켓트리로 변경 되었습니다.* 당사를 포함한 계열회사는 상장사 1개, 비상장사 2개로 총 3개사입니다.
가. 지배구조
| 출자자 | 피출자자 | 지분율 |
|---|---|---|
| ㈜애드바이오텍 | AD (QINGDAO) BIOTECH CO.,LTD(CHINA) | 100% |
| ㈜애드바이오텍 | (주)마켓트리 | 97.91% |
나. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| 임원 | 직책 | 겸직현황 | ||||
| 직장명 | 직책 | 근무연수 | 상근여부 | 담당업무 | ||
| 최경민 | 임원 | (주)마켓트리 | 감사 | 2023~현재(2년 5개월) | 비상근 | 감사 |
다. 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 있는 경우 그 현황 당사는 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 계열회사중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사가 있는 경우에는 그 회사명과 내용 당사는 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 타법인출자 현황 당사는 소규모기업에 해당하여 기업공시서식 작성기준에 따라 타법인출자 현황 작성을 생략합니다.
IX. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등 대주주등에 대한 대여금 및 채무보증 현황은 다음과 같습니다. 가. 대여금 대표이사 대여금은 2019년 전액 변제되었으며 이후 거래내역은 없습니다. 나. 채무보증 내역 당사는 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 담보제공 내역 당사는 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 차입금 내역 당사는 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 당사는 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 당사는 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
(단위 : 천원)
| 회사명 | 수익 | 비용 | ||
|---|---|---|---|---|
| 누적(당기) | 누적(전기) | 누적(당기) | 누적(전기) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| AD (QINGDAO) BIOTECH Co., Ltd. | 467,362 | 55,093 | 20,872 | 9,287 |
| ㈜마켓트리 | 12,918 | 33,694 | - | - |
| 합 계 | 480,280 | 88,787 | 20,872 | 9,287 |
X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
당사는 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건 등 2025년 10월 21일 대표이사직무집행정지가처분 심문기일통지서를 법원으로부터 수령하였으나, 2025년 10월 31일 신청인이 제출한 대표이사직무집행정지가처분 신청취하서를 법원으로부터 수령하여 사건이 종결됐습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 당사는 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황 (1) 지급보증 현황당사는 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
(2) 담보제공 현황
| (기준일 : | 2025년 6월 30일) | (단위 : 천원) |
| 담보제공처 | 내역 | 담보설정금액 | 담보내용 |
|---|---|---|---|
| 기업은행 | 토지, 건물, 기계장치(춘천시 동내면 거두리 1144) | 5,395,680 | 공장증축 차입금 |
| 토지(춘천시 동산면 군자리 1389) | 4,027,680 | 토지대금 차입금 | |
| 중금채(630,000,000원) | 660,000 | 운영자금 차입금 |
라. 채무인수약정 현황 당사는 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발 채무 등 당사는 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 당사는 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 제재 현황 당사는 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 당사는 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 당사는 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 (1) 당사는 보고기간 이후 아래와 같은 제7회차 전환사채 신규발행을 진행하여총 8,000,000,000원 전환사채 대금이 당사로 입금되었습니다.
| 납입일 | 전환가액 | 전환할 주식수 | 납입총액 | 발행 대상자명 |
|---|---|---|---|---|
| 2025-07-03 | 1,865원 | 4,289,544주 | 8,000,000,000원 | 고릭스(GoLix) |
또한, 아래와 같은 전환사채권자의 전환권 청구로 총 364,583,000원의 자본금이 증가되었습니다. 상기 전환권 청구로 제6회차 전환사채의 액면가 기준 잔액은 총 1,550,000,000원 입니다.
| 전환일 | 전환가액 | 전환청구권 행사주식수 | 청구금액 | 증가 된 자본금 |
|---|---|---|---|---|
| 2025-07-07 | 2,400원 | 208,333주 | 500,000,000원 | 104,166,500원 |
| 2025-07-11 | 2,400원 | 520,833주 | 1,250,000,000원 | 260,416,500원 |
(2) 2025년 11월 19일 납입 예정인 유상증자 대금이 납입되면, 제3자배정 대상자인 비케이파트너스투자조합1호로 최대주주가 변경될 예정입니다. 나. 중소기업기준 검토표
중소기업기준검토표(2024년)_1.jpg 중소기업기준검토표(2024년)_1 중소기업기준검토표(2024년)_2.jpg 중소기업기준검토표(2024년)_2
다. 외국지주회사의 자회사 현황 당사는 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 법적위험 변동사항 당사는 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 당사는 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부 당사는 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 합병등의 사후정보 당사는 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 아. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 당사는 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 자. 조건부자본증권의 전환, 채무재조정 사유 등의 변동 현황 당사는 공시서류 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 차. 매출액 미달에 대한 관리종목 지정유예 현황(최근 사업연도 매출액 30억원 미만)
| (기준일 : | 2025년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 요건별 회사 현황 | 관리종목지정요건해당여부 | 관리종목지정유예 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 사업연도 | 매출금액 | 해당여부 | 사유 | 종료시점 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2024 | 10,521 | 미해당 | 해당 | 기술성장기업의관리종목지정 유예 |
2026.12.31 |
카. 계속사업손실에 대한 관리종목 지정유예 현황(자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속 사업손실 발생)
| (기준일 : | 2025년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 요건별 회사 현황 | 관리종목지정요건해당여부 | 관리종목지정유예 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업연도 | 법인세 차감전계속사업손익(A) | 자기자본금액(B) | 비율(A/B) | 해당여부 | 종료시점 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2022년 | 2,696 | 16,185 | 16.6 | 해당 | 해당 | 2024.12.31 |
| 2023년 | -5,457 | 10,847 | -50.3 | |||
| 2024년 | -9,013 | 2,975 | -302.9 |
XI. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
| (단위 : 원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| AD (QINGDAO) BIOTECH CO.,LTD(CHINA) | 2020.07.09 | 중국 산동성 청도 | 동물용 의약품 및 보조사료 판매 | 272,369,717 | 100% 출자 | 미해당 |
| (주)마켓트리 | 2016.07.15 | 서울특별시 강남구 | 응용 소프트웨어 개발 및 공급업 | 798,988,770 | 50%이상 출자 | 미해당 |
2. 계열회사 현황(상세)
| (기준일 : | 2025년 06월 30일 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | 1 | (주)애드바이오텍 | 110111-1999444 |
| - | - | ||
| 비상장 | 2 | AD (QINGDAO) BIOTECH CO.,LTD(CHINA) | 중국법인 |
| (주)마켓트리 | 110111-6121323 |