ACTIONS TECHNOLOGY CO., LTD. — Audit Report / Information 2024

Mar 30, 2025

炬芯科技股份有限公司

董事会审计委员会2024 年年度履职报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》和《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市 公司自律监管指引第1 号——规范运作》等相关规范性文件的规定，以及《炬 芯科技股份有限公司章程》、《炬芯科技股份有限公司董事会审计委员会议事规 则》的有关规定，现将炬芯科技股份有限公司（以下简称“公司”）董事会审计 委员会（以下简称“审计委员会”）2024 年度履职情况报告如下：

一、审计委员会基本情况

公司第二届审计委员会由公司独立董事潘立生、陈军宁、非独立董事王丽 英组成。潘立生先生具有会计专业资格，担任审计委员会主任委员，符合相关 法律法规要求。

二、审计委员会会议召开情况

报告期内，审计委员会积极履行职责，共召开五次会议，会议的组织、召 开及表决均符合相关法律、法规及规范性文件和《公司章程》等相关规定。全 体审计委员会委员参加了各次会议，会议议案全部审议通过。具体情况如下：

会议	召开日期	审议事项
第二届董事会审计委员会第五次会议	2024/3/22	审议通过：《关于董事会审计委员会2023 年年度履职报告的议案》《关于2023 年度财务决算报告的议案》《关于2024 年度财务预算报告的议案》《关于2023 年年度报告及其摘要的议案》《关于2023 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》《关于2023 年度内部控制评价报告的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》《关于2023 年年度内审工作报告的议案》《关于2024年内审工作计划的议案》
第二届董事会审计委员会第六次会议	2024/4/24	审议通过：《关于制定<会计师事务所选聘制度>的议案》《关于2024 年第一季度报告的议案》《关于2024 年第一季度内审工作报告的议案》
第二届董事会审计委员会第七次会议	2024/8/22	审议通过：《关于2024 年半年度报告及其摘要的议案》《关于2024 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》《关于2024年半年度内审工作报告的议案》
第二届董事会审计委员会第八次会议	2024/10/25	审议通过：《关于2024 年第三季度报告的议案》《关于2024年第三季度内审工作报告的议案》《关于增加2024 年度日常关联交易额度预计的议案》

第二届董事会审计 委员会第九次会议

2024/12/26 审议通过：《关于预计2025 年度日常关联交易的议案》

三、审计委员会年度履职情况

1、监督及评估外部审计机构工作

审计委员会对公司聘请的天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称 “天健”）的工作情况进行了认真的分析和评估，其具有从事证券相关业务的 资格，并遵循独立、客观、公正的职业准则，能较好地完成公司委托的审计工 作。天健参与审计的人员均具备实施审计工作所必需的专业知识和相关的职业 证书，在审计过程中，认真负责并保持了应有的关注和职业谨慎性，能够胜任 公司的审计工作。审计委员会认为，天健受聘为公司提供审计服务工作中，能 够恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地履行了审计机构的责 任与义务。

2、指导内部审计工作

报告期内，我们充分发挥专门委员会的作用，根据《中华人民共和国公司 法》《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》等要求，结合公司实 际情况，审计委员会认真审阅、检查了公司的内部审计计划，督促公司按照工 作计划认真执行，确保公司规范运作。

3、审阅公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，审计委员会审阅了公司各期财务报告，与公司管理层进行了沟 通，认为公司财务报告真实、准确、完整，公允地反映了公司财务状况及经营 成果，不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，不存在重大会计差错 调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保 留意见审计报告的事项等。

4、评估内部控制的有效性

报告期内，审计委员会指导公司审计部组织开展内控体系建设，对相关内 控制度的修订、制订进行了审议，对内部审计工作的开展和内控流程的完善给 予了指导。经过努力，公司内控制度已基本符合上市公司规范运作要求，并得 到了认真执行，公司在内控框架下进一步细化内部管理制度、完善内控流程， 内控体系建设取得良好成效，能够有效控制相关经营风险，保障公司和股东利

益。

5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，审计委员会协调公司管理层、审计部、财务部、证券事务部等 相关部门与外部审计机构保持了良好沟通，相关部门就公司财务会计规范、内 控体系建设等问题征求外部审计机构的意见，并配合外部审计机构开展年度财 务报告审计相关工作，促进公司财务和内控规范。

6、对公司关联交易等其他事项的审核

报告期内，审计委员会本着勤勉尽职的原则，对公司2024 年度发生的关联 交易事项进行了核查，认真审阅了关联交易相关文件资料，积极与管理层沟通、 了解关联交易背景，审慎评估关联交易的合理性、必要性和定价依据，同时密 切关注关联交易执行情况，确保关联交易不存在损害公司及广大股东尤其是中 小股东利益的情形。

四、总体评价

2024 年度，审计委员会忠实、勤勉地履行了相关法律法规规定的职责，认 真审议相关议案，并发挥了指导、协调、监督作用，有效促进了公司内控建设 和财务规范，促进了董事会规范决策和公司规范治理。

2025 年，审计委员会将继续切实履行职责，强化对董事会相关事项的事前 审核，加强对内部审计工作的指导和与外部审计机构的协调沟通，促进公司财 务相关事项的规范化，促进公司内控体系建设更加完善，促进公司规范运作、 稳健发展。

特此报告。

炬芯科技股份有限公司董事会审计委员会

2025 年3 月27 日