ACTIONS TECHNOLOGY CO., LTD. — Audit Report / Information 2022

Apr 23, 2023

炬芯科技股份有限公司

董事会审计委员会 2022 年年度履职报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》和《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市 公司自律监管指引第1号 -- 规范运作》等相关规范性文件的规定, 以及《炬芯 科技股份有限公司章程》、《炬芯科技股份有限公司董事会审计委员会议事规则》 的有关规定,现将炬芯科技股份有限公司(以下简称"公司")董事会审计委员 会(以下简称"审计委员会")2022年度履职情况报告如下:

一、审计委员会基本情况

公司第一届董事会审计委员会由3名成员组成,分别为独立董事潘立生、韩 美云、非独立董事王丽英, 其中主任委员由会计专业人士潘立生先生担任。

会议	召开日期	审议事项	决议情况
第一届董事会审计 委员会第七次会议	2022年3月24日	《关于 2021年年度内审工作报告的议案》 《关于 2022 年内审工作计划的议案》	一致同意
第一届董事会审计 委员会第八次会议	2022年4月21日	《关于董事会审计委员会2021年年度履职 报告的议案》 《关于 2021 年度财务决算报告的议案》 《关于 2022 年度财务预算报告的议案》 《关于 2021 年年度报告及其摘要的议案》 《关于2021年度募集资金存放与实际使用 情况的专项报告的议案》 《关于续聘会计师事务所的议案》 《关于2022年度日常性关联交易预计的议 案》	一致同意
第一届董事会审计 委员会第九次会议	2022年4月28日	《炬芯科技股份有限公司关于 2022 年第 一季度报告的议案》 《炬芯科技股份有限公司关于 2022 年第 一季度内审工作报告的议案》	一致同意
第一届董事会审计 委员会第十次会议	2022年8月29日	《关于 2022 年半年度报告及其摘要的议 案》 《关于 2022 年半年度募集资金存放与实 际使用情况的专项报告的议案》 《关于 2022 年半年度内审工作报告的议	一致同意

二、审计委员会会议召开情况

	案》
第一届董事会审计	《关于 2022 年第三季度报告的议案》
委员会第十一次会 2022年10月27日	《关于 2022 年第三季度内审工作报告的	一致同意
议	议案》
第一届董事会审计
委员会第十二次会 2022年12月13日	《关于预计 2023 年度日常关联交易的议	一致同意
议	案》

三、审计委员会年度履职情况

1、监督及评估外部审计机构工作

公司董事会审计委员会对公司聘请的天健会计师事务所(特殊普通合伙)(以 下简称"天健")的工作情况进行了认真的分析和评估,其具有从事证券相关业 务的资格,并遵循独立、客观、公正的职业准则,能较好地完成公司委托的审计 工作。天健参与审计的人员均具备实施审计工作所必需的专业知识和相关的职业 证书,在审计过程中,认真负责并保持了应有的关注和职业谨慎性,能够胜任公 司的审计工作。审计委员会认为,天健受聘为公司提供审计服务工作中,能够恪 尽职守,遵循独立、客观、公正的执业准则,较好地履行了审计机构的责任与义 务。

2、指导内部审计工作

报告期内,我们充分发挥专门委员会的作用,根据《中华人民共和国公司法》 《中华人民共和国证券法》《企业内部控制基本规范》等要求,结合公司实际情 况,审计委员会认真审阅、检查了公司的内部审计计划,督促公司按照工作计划 认真执行, 确保公司规范运作。

3、审阅公司的财务报告并对其发表意见

报告期内, 董事会审计委员会审阅了公司各期财务报告, 与公司管理层进行 了沟通,认为公司财务报告真实、准确、完整,公允地反映了公司财务状况及经 营成果,不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况,不存在重大会计差错 调整、重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留 意见审计报告的事项等。

4、评估内部控制的有效性

报告期内, 董事会审计委员会指导公司审计部组织开展内控体系建设, 对相 关内控制度的修订、制订进行了审议,对内部审计工作的开展和内控流程的完善 给予了指导。经过努力,公司内控制度已基本符合上市公司规范运作要求,并得

到了认真执行,公司在内控框架下进一步细化内部管理制度、完善内控流程,内 控体系建设取得良好成效,能够有效控制相关经营风险,保障公司和股东利益。

5、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期期内, 董事会审计委员会协调公司管理层、审计部、财务部、证券部 等相关部门与外部审计机构保持了良好沟通,相关部门就公司财务会计规范、内 控体系建设等问题征求外部审计机构的意见,并配合外部审计机构开展年度财务 报告审计相关工作,促进公司财务和内控规范。

6、对公司关联交易等其他事项的审核

报告期内,审计委员会对公司与关联方发生的日常经营关联交易进行了审查, 认为公司与关联方之间 2022 年度日常关联交易和预计 2023 年度日常关联交易 均为正常业务所需, 遵循了公开、公平、公正的原则, 交易价格按照市场公允价 格结算,不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的行为,没有影响公司 的独立性。

四、总体评价

2022 年度, 董事会审计委员会忠实、勤勉地履行了相关法律法规规定的职 责,认真审议相关议案,并发挥了指导、协调、监督作用,有效促进了公司内控 建设和财务规范,促进了董事会规范决策和公司规范治理。

2023 年, 董事会审计委员会将继续切实履行职责, 强化对董事会相关事项 的事前审核,加强对内部审计工作的指导和与外部审计机构沟通的协调,促进公 司财务相关事项的规范化,促进公司内控体系建设更加完善,促进公司规范运作、 稳健发展。

(以下无正文)

(本页无正文,为《炬芯科技股份有限公司董事会审计委员会2022年年度 履职报告》之签字页)

审计委员会成员(签字):

潘立生

韩美云

王丽英

2023年4月2日

(本页无正文,为《炬芯科技股份有限公司董事会审计委员会2022年年度 履职报告》之签字页)

审计委员会成员(签字):

2023年4月20日

(本页无正文,为《炬芯科技股份有限公司董事会审计委员会2022年年度 履职报告》之签字页)

审计委员会成员(签字):

潘立生

韩美云

王丽英

文

2023年4月20日