ACTIONS TECHNOLOGY CO., LTD. — Audit Report / Information 2021

Apr 24, 2022

关于炬芯科技股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况 汇总表的专项审计报告

炬芯科技股份有限公司

2021年度非经营性资金占用及其他关联资金

往来情况的专项审计说明

天观

目 录

一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项

审计说明…………………………………………………………第1-2页

二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 ……………第3页

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的

专项审计说明

天健审〔2022〕7-221号

炬芯科技股份有限公司全体股东:

我们接受委托,审计了炬芯科技股份有限公司(以下简称炬芯科技公司)2021 年度财务报表, 包括 2021年12月31日的合并及母公司资产负债表, 2021年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变 动表,以及财务报表附注,并出具了审计报告。在此基础上,我们审计了后附的 炬芯科技公司管理层编制的 2021 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来 情况汇总表》(以下简称汇总表)。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本报告仅供炬芯科技公司年度报告披露时使用, 不得用作任何其他目的。我 们同意将本报告作为炬芯科技公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送 并对外披露。

为了更好地理解炬芯科技公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况, 汇总表应当与己审的财务报表一并阅读。

二、管理层的责任

炬芯科技公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料, 按照《上 市公司监管指引第8号 -- 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会 公告〔2022〕26 号)和《科创板上市公司自律监管指南第 7 号——年度报告相 关事项》(上证函〔2022〕4号)的规定编制汇总表,并保证其内容真实、准确、 完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

第1页共3页

地址: 杭州市江干区钱江路1366号华润大厦B座 Add: Block B, China Resources Building, 1366 Qianjiang Road, Hangzhou, China 网址: www.pccpa.cn

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对炬芯科技公司管理层编制的汇总 表发表专项审计意见。

四、工作概述

我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准 则要求我们计划和实施审计工作,以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合 理保证。在审计过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。 我们相信, 我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。

五、审计结论

我们认为, 炬芯科技公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公 司监管指引第8号 -- 上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监会公告 (2022) 26 号) 和《科创板上市公司自律监管指南第 7 号——年度报告相关事 项》(上证函〔2022〕4号)的规定,如实反映了炬芯科技公司2021年度非经营 性资金占用及其他关联资金往来情况。

中国注册会计师:
中国注册会计师:	2137
- 年四月二十一

非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

2021年度

编制单位: 炬芯科技股份有限公司

编制单位: 炬芯科技股份有限公司										单位: 人民币元
非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2021年期初 占用资金余额	2021年度占用累计 2021年度占用 发生金额 (不含利息)	资金的利息 (如有)	2021年度偿还累 计发生金额	2021年期末 占用资金余额	占用形成原因	占用性质
										非经营性占用
现大股东及其附属企业										非经营性占用
小计
前大股东及其附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
小计
总计
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司 的关联关系	上市公司核算 的会计科目	2021年期初 往来资金余额	2021年度往来累计 2021年度往来 发生金额 (不含利息)	资金的利息 (如有)	2021年度偿还累 计发生金额	2021年期末 往来资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业	弘忆国际股份有限公司	实际控制人控制的 其他企业	应收账款	1, 347, 019.28	5, 557, 298, 60		6, 904, 317, 88		销售商品	经营性往来
	炬创芯(上海)微电子有限公司	实际控制人控制的 其他企业	其他应收款	62, 233, 00				62, 233, 00	支付押金	经营性往来
										经营性往来
上市公司的子公司及其附属企										非经营性往来
业										非经营性往来
										非经营性往来
关联自然人										非经营性往来
其他关联方及其附属企业										非经营性往来
										非经营性往来
总计				1, 409, 252. 28	5, 557, 298.60		6, 904, 317.88	62, 233, 00
法定代表人:		主管会计工作的负责人:					会计机构负责人:

上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表

金额单位:人民币元

非经营性资金占 用	资金占用方 名称	占用方与上市 公司的关联关 系	上市公司 核算的会 计科目	2021 年期 初占用资金 余额	2021 年度 占用累计发 生金额(不 含利息)	2021 年 度占用资 金的利息 (如有)	2021 年度 偿还累计发 生金额	2021 年期 末占用资 金余额	占用形 成原因	占用性质
现控股股东及其										非经营性 占用
他关联方										非经营性 占用
小计	/	/	/						/	/
前控股股东及其										非经营性 占用
他关联方										非经营性 占用
小计	/	/	/						/	/
总计	/	/	/						/	/
其他关联资金往 来	资金往来方 名称	往来方与上市 公司的关系	上市公司 核算的会 计科目	2021 年期 初往来资金 余额	2021 年度 往来累计发 生金额(不 含利息)	2021 年 度往来资 金的利息 (如有)	2021 年度 偿还累计发 生金额	2021 年期 末往来资 金余额	往来形 成原因	往来性质
大股东及其附属	弘忆国际股 份有限公司	实际控制人控 制的其他企业	应收账款	1,347,019.28	5,557,298.60		6,904,317.88		销售商 品	经营性往 来
企业	炬创芯(上海) 微电子有限 公司	实际控制人控 制的其他企业	其他应收款	62,233.00				62,233.00	支付押 金	经营性往 来
上市公司的子公 司及其附属企业										非经营性 往来 非经营性
										往来

关联自然人									非经营性 往来
									非经营性 往来
其他关联方及其 附属企业									非经营性 往来
									非经营性 往来
总计	/	/	/	1,409,252.28	5,557,298.60	6,904,317.88	62,233.00	/	/

来情况的专项审计说明之目的常提供文件的复印件,仅用于说明张云鹤是中 国注册会计师, 未经张云鹤本人书面同意, 此文件不得用作任何其他用途, 亦不得向第三方传送或披露。